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FACULTAD DE NEGOCIOS
TRABAJO DE INVESTIGACION
Para optar el grado académico de Bachiller en Administración de Empresas
AUTOR
Maekawa Maeda Claudia Sofía (0000-0002-5170-4855)
Mogartoff León Carlos (0000-0003-2604-3802)
Muñoz Pazo Cecilia Magaly (0000-0003-3716-9726)
Peralta Barreto Víctor Hugo (0000-0002-4455-1395)
ASESOR DE TESIS
José Ismael, Vásquez Neyra (0000-0002-8004-5983)
La tenencia de un auto propio conlleva a una serie de beneficios que resultan atractivos
para la colectividad, pues su adquisición trae consigo autonomía, permitiendo al usuario
administrar mejor sus tiempos, disponer de espacio suficiente para trasladar sus
pertenencias. Sin embargo, el poder adquisitivo es un factor limitante para la compra de
un vehículo. Por tanto, muchos optan por adquirir autos usados realizando una inversión
menor. No obstante, su adquisición implica riesgos como estafas al momento de la
transacción y/o deficiencias en el estado del automóvil que podrían generar
complicaciones en el futuro.
Tras esta problemática surge, EN SEGUNDA, el cual tiene por objetivo brindar una
asesoría personalizada durante el proceso de compra y venta de vehículos usados. En tal
sentido, este plan, tiene como elemento diferenciador la búsqueda de un auto ideal, en
tiempo récord, con la eficiencia y garantía que requiere la transacción, asegurando el
cumplimiento de las revisiones tanto técnicas, mecánicas y legales para adquirir un auto
en óptimas condiciones.
Somos un grupo de estudiantes de la UPC, los cuales tienen la convicción que el proyecto
se realizará con éxito, debido a que contamos con el conocimiento y la experiencia en
sector automotriz para hacer realidad esta idea de negocio.
Según el análisis financiero; el proyecto “En Segunda” resulta atractivo y rentable con
una Tasa Interna de Retorno de 31%, un Valor Neto de Presente del Proyecto de
64,483.58 soles, el Tiempo de Recupero es de 1.92 y un Margen Neto Proyectado está
entre 13.52% y 22.98%.
Palabras clave: Servicios a la medida del cliente, compra y venta personalizada de autos
de segunda mano, revisión mecánica, atención al cliente, manejo de información y datos.
EXECUTIVE SUMMARY
Owning a vehicle entails a series of benefits that are attractive to the community. Its
acquisition brings autonomy, allowing the user to better manage their time, have enough
space to move their belongings, and even chooses their own music. Having an auto allows
people to travel more secure and comfortable with friends and family, making it an
enjoyable experience. Moreover, the purchase of a new automobile could be limiting as
well; therefore, many choose to buy pre-owned cars by making a smaller investment, and
yet its acquisition involves risks such as fraud at the time of the transaction and/or
deficiencies in the status of the car that generate higher expenses and problems in the
future.
This issue is addressed by “En Segunda”, which aims to provide personalized advice
during the process of buying and selling pre-owned cars. This plan has as a differentiating
element for the search of an ideal pre-owned motor vehicle, in record time, with the
efficiency and guarantee required by the transaction, ensuring compliance with the
technical, mechanical and legal reviews to acquire a car in ideal conditions.
Overall, “En Segunda” team is led by a group of students from the UPC, who has the
fervent conviction that this unique and innovative project will be carried out successfully.
We also have the knowledge and vast experience to make this business idea a reality that
will contribute to the creation of new companies, which are so necessary for the
productivity of Peruvian society.
Throughout the financial analysis; our team found that "En Segunda" is an attractive and
profitable project. While, several indicators show the following results: Internal Rate of
Return of 31%, a Net Present Value of the Project of PEN 64,483.58 (Peruvian soles), the
Recovery Time is 1.92 and a Projected Net Margin is between 13.52% and 22.98%.
Important keywords: Customized services for the client, buying and selling customized
second-hand cars, mechanical review, customer service, information and data
management.
TABLA DE CONTENIDOS
TABLA 1: Esquema de Habilidades Blandas y Duras del Equipo de “En Segunda” ...... 4
TABLA 2: Experiment Board “En Segunda”................................................................. 26
TABLA 3: Lienzo Modelo CANVAS “En Segunda” .................................................... 37
TABLA 4: Mapa de Empatía “En Segunda” .................................................................. 38
TABLA 5: Sistemas Tradicionales Versus “En Segunda” ............................................. 41
TABLA 6: Tabla de Objetivos de Marketing de “En Segunda” .................................... 43
TABLA 7: Tamaño de Mercado 18 a 45 Años en Perú. ................................................ 46
TABLA 8: Mercado Disponible Lima Metropolitana .................................................... 46
TABLA 9: Mercado Operativo Target ........................................................................... 47
TABLA 10: Costos Mensuales “En Segunda” ............................................................... 55
TABLA 11: Proyección de Ventas del Año 2020 (En Unidades Vendidas) .................. 61
TABLA 12: Proyección de Ventas del Año 2020 (Expresado en Soles) ....................... 61
TABLA 13: Proyección de Presupuesto de Marketing (Expresado en Soles) ............... 62
TABLA 14: Inversión Maquinarias, Muebles y Equipos “En Segunda” ....................... 82
TABLA 15: Estructura de Costos de Producción y Gastos Operativos “En Segunda” . 83
TABLA 16: Proceso Compra y Venta Personalizada de Autos Usados ........................ 85
TABLA 17: Ley MYPE – Ley 30056 ............................................................................ 89
TABLA 18: Organigrama “En Segunda” ....................................................................... 90
TABLA 19: Diseño de Puestos y Funciones Gerencia General ..................................... 90
TABLA 20: Diseño de Puestos y Funciones Jefaturas ................................................... 92
TABLA 21: Diseño de Puestos y Funciones Rango Medio ........................................... 96
TABLA 22: Proyecto Bienestar Social y Mejora del Clima Laboral “En Segunda” ... 105
TABLA 23: Tipos de Despido Legislación Laboral en el Perú. .................................. 107
TABLA 24: Políticas a Implementar en el Rubro Remuneraciones e Incentivos de “En
Segunda”............................................................................................................... 108
TABLA 25: Presupuesto Jefatura de Recursos Humanos “En Segunda” 2019 ........... 109
TABLA 26: RESUMEN DE INVERSIONES (Expresados en Soles)......................... 113
TABLA 27: Detalle Depreciación y Amortización de Activos (Expresados En Soles 116
TABLA 28: Proyección de Ventas 2020-2021............................................................. 118
TABLA 29: Proyección Unidades Vendidas para el Periodo 2020-2024 .................... 119
TABLA 30: Proyección de Ventas Totales para el Periodo 2020-2024 (Expresada en
Soles) .................................................................................................................... 119
TABLA 31: Cálculo Capital de Trabajo....................................................................... 120
TABLA 32: Estructura Financiamiento “En Segunda”................................................ 122
TABLA 33: Esquema de Financiamiento Banco Scotiabank ...................................... 123
TABLA 34: Estado de Situación Financiera 2020-2024 (Expresado en Soles) ........... 125
TABLA 35: Estado de Resultados 2020-2024 (Expresado en Soles) .......................... 126
TABLA 36: Flujo de Caja Libre 2019-2024 (Expresado en Soles) ............................. 127
TABLA 37: Flujo Financiero 2019-2024 (Expresado en Soles) .................................. 128
TABLA 38: Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ..................................... 129
TABLA 39: Valor Presente Neto del Proyecto “En Segunda” (Expresado en Soles) . 130
TABLA 40: Cálculo Tasa Interna de Retorno Económico .......................................... 131
TABLA 41: Tabla de Indicadores de Rentabilidad ...................................................... 133
TABLA 42: Análisis de Sensibilidad “En Segunda” ................................................... 133
TABLA 43: Análisis por Escenarios ............................................................................ 134
TABLA 44: Análisis Punto de Equilibrio .................................................................... 134
TABLA 45: Gráfico Comparativo de Unidades Vendidas vs Unidades de Punto de
Equilibrio .............................................................................................................. 135
INDICE DE FIGURAS
1
Debido a este panorama consideramos que existe un potencial mercado para poner en
marcha nuestro proyecto, facilitando a cualquier comprador y vendedor de automóviles
de segundo uso las gestiones que demandan este tipo de operaciones. En tal sentido, el
servicio propuesto del equipo “EN SEGUNDA” consiste en la compra y venta
personalizada de vehículos de segunda mano a través de una plataforma web.
‘‘En Segunda’’ con su staff de profesionales técnicos, conocedores del mercado de autos
de segunda mano y la problemática que aqueja este sector, ha determinado que el servicio
que se va a ofrecer a nuestros clientes será de compra y venta personaliza de vehículos
usados. Respecto, a los compradores, la descripción del servicio es encontrar el auto ideal
al precio adecuado y un tiempo ideal para el cliente; además, adaptando sus
requerimientos personales (familia, estilo de vida, actividad o uso). En el caso de los
vendedores, se le ofrecerá rapidez para encontrar un comprador ideal y a un precio
competitivo. Además, se pretende ofrecer un servicio de certificación técnica que nos
diferenciará de los demás competidores del mercado. Este servicio consiste en que los
vehículos que lleguen a nuestra plataforma podrán pasar por una inspección mecánica de
algunos ítems como el estado general del motor, la compresión y fuga de líquidos; carga
de la batería, el alternador, el cableado general y los problemas en la computadora y los
sensores; que certifiquen y den fe sobre el estado real del vehículo, con lo cual; el vehículo
tendrá un valor agregado muy importante a la hora de ser ofrecido a los compradores
potenciales. La plataforma virtual que implementará “En Segunda” tendrá un semáforo
que graficará el estado del vehículo tras las revisiones en los talleres asociados a nuestra
marca, con lo cual, se podrá dar un diagnóstico técnico de las condiciones del vehículo,
brindándole las recomendaciones pertinentes al propietario del mismo. En consecuencia,
el servicio a ofrecer será tarifas competitivas para buscar, asesorar y certificar el estado
de los vehículos usados aprovechando nuestra experiencia en el sector. Posteriormente,
se plantea recibir publicidad de talleres, lubricentros y puntos de venta de accesorios y
equipos para personalizar autos.
2
1.3 EQUIPO DE TRABAJO EN SEGUNDA
A su vez buscó desarrollar un negocio adyacente a la empresa donde laboro para poder
brindarle al cliente una atención sin intervención de terceros, es decir volverme en un
3
operador logístico el cual reduciría costos a favor de nuestros clientes. Su aporte estará
enfocado en la Gestión Administrativa y Logística de En Segunda.
4
2. PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
2.1.1 Político-Legal
En medio de una tormenta política por la difusión de un video de supuesta compra de
votos de congresistas para evitar la vacancia de Pedro Pablo Kuczynski. El 23 de marzo,
el primer vicepresidente Martín Vizcarra dejó su cargo de embajador del Perú en Canadá
y retornó a Lima para convertirse en el presidente de la República, en reemplazo del
renunciante Pedro Pablo Kuczynski, Martín Vizcarra, un político de provincias con poca
experiencia en la arena nacional, asumió la Presidencia de Perú con la ardua tarea de
restaurar la confianza pública en la clase dirigente, avanzar en la lucha contra la
corrupción y relanzar una economía estancada por la incertidumbre de los últimos meses.
Todo esto lo deberá realizar en un ambiente crispado, con un Congreso dominado por un
partido fujimorista poco dispuesto a conceder nada, sin partido ni cuadros políticos leales
a su figura y con pocos aliados nominales 1. Los ministros que se desempeñaron con Pedro
Pablo Kuczynski, muy dañados por los escándalos de corrupción y compra de votos que
derribaron a su predecesor, fueron descartados directamente por Vizcarra en su discurso
inaugural, un paso reconocido con un aplauso por todas las distintas bancadas políticas
pero que le pueden suponer una pérdida importante de capital y experiencia política 2. En
su haber cuenta con una buena imagen pública cimentada por su labor como gobernador
de la región de Moquegua, su carácter tranquilo y conciliador y por, precisamente, haber
permanecido ajeno a los escándalos finales de Kuczynski en la presidencia como
embajador de Perú en Canadá 3.
Las metas de este Gobierno para el próximo quinquenio se han elaborado en consonancia
con el Plan Bicentenario, que hacia el 2010 publicó el Centro Nacional de Planeamiento
Estratégico (CEPLAN), y que, para precisar, descansan sobre seis líneas maestras, seis
1
Cfr. Diario Gestión
2
Cfr. Diario Gestión
3
Cfr. Diario Gestión
5
metas en concreto a conseguir: (1) Alcanzar una población de alrededor de 33 millones
de personas sin pobreza extrema, desempleo, desnutrición, analfabetismo ni mortalidad
infantil; (2) lograr un ingreso per cápita de entre US$8.000 mil y US$10.000; (3) duplicar
el PBI entre el 2010 y el 2021, es decir, llegar a los US$244 mil millones; (4) cuadriplicar
el volumen de nuestras exportaciones desde el 2010 hasta el bicentenario, lo que equivale
a exportar US$140 mil millones para el 2021; (5) conseguir una tasa de crecimiento anual
cercana al 6%; y (6) reducir la pobreza a menos del 10% de la población total 4.
Respecto al ámbito legal; el Poder Ejecutivo promulgó la Ley 30536 "Ley que fomenta
la renovación del parque automotor y la formalización en la venta de unidades
inmatriculadas", que facilitará que las compañías concesionarias puedan aceptar la
entrega de un vehículo usado como parte de pago por la venta de uno nuevo. Además, la
presente ley reduce el pago del Impuesto General a las Ventas (IGV) en la venta de autos
usados debido a que el IGV ya no se pagará en función al valor final de venta, sino que
previamente se le deducirá el valor de compra de este auto.
2.1.2 Económico
El 2018 presenta para el Perú un alto nivel de incertidumbre política, lo que tendrá un
impacto desfavorable en la economía nacional. Este escenario eleva la percepción de
riesgo de los inversionistas nacionales e internacionales, quienes frente a este panorama
postergan sus decisiones de inversión, con lo cual; se pierde así la posibilidad de generar
nuevos empleos. Además, a esto se le debe añadir lo que viene sucediendo con las
investigaciones en el marco del caso Lava Jato, un problema que ha originado la
paralización de las principales obras ya contratadas, como consecuencia, no sólo no se
generan nuevos empleos, sino que también se han perdido muchos puestos de trabajo
debido a que se están renegociando los contratos, por la venta de activos, etc., todo ello
dentro del marco de las investigaciones que posiblemente continuarán por un buen
tiempo. Esta situación a su vez afecta el consumo familiar, debilitando aún más nuestra
economía del país. ‘‘Sin embargo, hay por delante algunos aspectos favorables en el 2018.
Se espera, por ejemplo, que el mundo experimente un crecimiento por encima del 3 %,
luego de que en la última década se registraran cifras menores debido a la crisis
internacional, situación que viene siendo superada paulatinamente por la mayoría de los
4
Hurtado De Mendoza, Carlos. Las seis metas del Gobierno peruano de cara al
bicentenario
6
grandes países. ‘‘Según la encuesta de expectativas macroeconómicas del Banco Central
de la Reserva (BCR), a diciembre del 2016, los principales analistas económicos
proyectaban un crecimiento de 4,0% del PBI para el 2017; pero debido al escándalo de
corrupción a raíz del destape de las operaciones de Odebrecht, el fenómeno de El Niño
costero y el lento avance de la inversión pública y privada golpearon el crecimiento.
Como consecuencia, el crecimiento del 2017 cerró en 2,7% aproximadamente 5’’.
Además, según el Banco Mundial la previsión de crecimiento económico del PBI peruano
será de 3.8% para el 2018, cifra más baja que los estimados del Banco Central de Reserva
(BCR) y el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), en 4.2% y 4%, respectivamente.
5
Economía Peruana. ¿Qué nos espera el 2018? Diario El Comercio p.1
7
FIGURA 2: Pronostico de Crecimiento Económico de los Países de América Latina y el
Caribe al 2020.
Por otro lado, de acuerdo con el ranking Doing Business 2018, el Perú se ubica en el
puesto 58 de 190 países y ocupa la tercera posición en América Latina por debajo de
México (49) y Chile (55). La estrategia de crecimiento está orientada hacia una mayor
formalización empresarial mediante una reducción significativa de los costos y barreras
a la entrada a la formalidad en el ámbito:
Respecto al sector servicios, este obtuvo en los últimos cinco años una tasa de crecimiento
de 24,7% por un mejor desempeño de telecomunicaciones y servicios financieros. El
8
comercio automotriz creció en 5,54%, sustentado en la mayor venta de camionetas,
furgonetas, camiones y buses en las diferentes marcas y modelos. Igualmente, hubo
mayor venta de neumáticos, lubricantes y aceites para mantenimiento de vehículos.
Asimismo, subió la venta de motocicletas, con nuevos modelos y fuerte competencia de
precios y promociones entre marcas 6.
Fuente: INEI
2.1.3 Social
Arellano Marketing realizó en Perú el primer estudio de Estilos de Vida con validez
estadística en un país latinoamericano (capital más 15 ciudades). Estos estudios mostraron
la existencia de 6 estilos de vida muy similares en México y Perú con dos grandes ejes:
el nivel de ingreso y el de modernidad–tradición, altamente correlacionado con una
variable de tendencia y resistencia al cambio. Paralelamente se encontró que la variable
sexo también era importante para la clasificación de algunos grupos. Su principal objetivo
fue dar a conocer el comportamiento de los individuos como resultado de la interacción
6
INEI. Encuesta Mensual del Sector Servicios p.2
9
de muchas variables que –observadas desde la perspectiva funcional y sistémica de una
sociedad de consumo– crean una suerte de “personalidad grupal” 7.
No existe una relación directa entre modernidad e ingreso, ni tampoco entre orientación
al logro y recursos económicos. Si bien los Sofisticados son los más modernos y más
ricos, y los Austeros los más tradicionales y más pobres, también se observa que hay
pobres modernos, como algunos Progresistas y algunas Modernas, y ricos tradicionales,
como algunos Formales/Adaptados y algunas Conservadoras. Más aún, existen muchos
ricos que no obedecen al estereotipo “occidentalizado-yuppie” propio de los Sofisticados;
sino que la mayoría de ricos en América Latina se encontraría en grupos que no tendrían
esas características tradicionalmente reconocidas en las clases acomodadas 8.
Además, ‘‘la venta online de autos de lujo seminuevos registró en el 2017 un repunte del
54.47% frente a igual periodo del año anterior, informó OLX, la plataforma especializada
en avisos clasificados online. Indicó que entre abril de 2016 y abril de 2017 se vendieron
en el Perú un total de 2,201 autos de lujo de segundo uso a través de la plataforma de
OLX. Respecto a las marcas y modelos más demandados, en los últimos doce meses se
7
Cfr. Arellano Marketing.
8
Cfr. Arellano Marketing
10
vendieron en el Perú un total de 563 vehículos de Audi modelo A4; 527 autos de BMW
Serie 3; 497unidades de Mercedes Benz modelo Clase C; 314 autos de Mercedes Benz
modelo Clase E y 300 de BMW modelo 318i ’’ 9.
‘‘OLX Perú precisó que Lima encabeza las ventas de este tipo de autos con alrededor de
1,800 en los últimos doce meses; le siguen Arequipa con aproximadamente 200 autos de
lujo vendidos, Trujillo con 102; Chiclayo con 32 y Piura con 30 autos’’ 10.
3.1.4 Tecnológico
Perú está en el puesto 7 de 24 países a nivel de América Latina y El Caribe en promoción
de la innovación. Según la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos
(OCDE), en el Perú existen menos de 500 startups.
‘‘En el 2018 se estima que estas nuevas empresas se elevarán en 60%, precisó Gonzalo
Villarán, director general de Innovación del Ministerio de la Producción. Explicó que este
panorama se confirma con el incremento de incubadoras y postulaciones de
innovación’’ 11.
9
Cfr. Diario Gestión
10
Cfr. Diario Gestión
11
Cfr. Semana Económica
12
Cfr. Diario El Comercio
11
FIGURA 5: Cuadro de Población con Acceso a Internet en Perú
Fuente: INEI
Fuente: INEI
12
3.1.5 Ecológico
El Ejecutivo tiene en planes darle un impulso mediante un bono o un incentivo tributario
que facilite la importación de autos eléctricos.
Para ello, están realizando las coordinaciones con el Ministerio de Economía y Finanzas
(MEF) "Es un incentivo para comprar estos autos y debido a su menor contaminación se
puede justificar algún tipo de promoción", expresó el viceministro de Energía, Raúl
García Carpio 13.
Si bien se ha avanzado en el Perú con el ingreso de vehículos híbridos (movidos a
electricidad y gasolina) pero la meta que se proyectan es que en cinco años pueda haber
una penetración en el mercado local de ese tipo de vehículos 100% eléctricos.
- NEOAUTO
Con 1.300.000 millones de visitas, Neoauto, es el portal más visitado en Perú. Esta página
permite buscar autos nuevos y/o usados, así como, filtrar las búsquedas por modelo,
marca, año y rangos de precios que estás dispuesto a pagar. También, permite publicar
avisos a los vendedores que van desde la opción gratuita hasta la Premium.
- TODOAUTOS
Al igual que Neoauto, TODOAutos, te permite buscar entre autos nuevos y usados.
Además, tiene varias apps, según, las necesidades de compra de cualquier comprador.
Tiene un rango de visitas de 240.000 aproximadamente. Ofrece listas con los autos más
vendidos en Perú. Los vendedores pueden publicar gratuitamente, como en el resto de
portales.
13
Cfr. Diario Gestión
13
- MERCADO LIBRE
Este portal tiene alrededor de 250.000 visitas al mes. Tiene un buscador mediante el cual
puedes filtrar según varias características como: color, nº puertas, combustible, ubicación,
rango de precios, tipo de dirección, marca, modelo, etc.
- OLX AUTOS
Este portal está destinado a la venta de diferentes artículos, no sólo de automóviles. De
tal manera que, puede resultar un poco más costosa la búsqueda. Sin embargo, se puede
realizar búsquedas por localización, precio, y categoría.
Si bien es cierto, el servicio de nuestro equipo ‘‘En Segunda’’ es a medida del cliente y
cuya propuesta de valor consiste en realizar todos los filtros técnicos y legales de los
vehículos y adaptar los gustos personales o estilos de vida de los compradores para poder
ofrecer en tiempo récord (menos de un mes) tres propuestas viables para que el comprador
solo tenga que decidir, probar y adquirir el vehículo; resulta un panorama con una
rivalidad alta con los competidores del mercado debido a que se pueden imitar procesos,
operaciones y precios promocionales pero el factor diferenciador de En Segunda es la
vasta experiencia del equipo en la venta y comercialización de autos de segunda mano.
14
2.2.3 Poder de Negociación con los Clientes
Nuestros segmentos de clientes son hombres y mujeres de 18 años a más de NSE B y C,
que hayan comprado y/o vendido un auto de segunda mano en los últimos años.
Compradores de vehículos usados que no tengan tiempo o quieran optimizar el proceso
de búsqueda del auto ideal con confianza y garantía.
Ámbito Geográfico: Principales ciudades del Perú: Lima, Arequipa y Trujillo
Estilos de Vida: Sofisticados, Modernas, Progresistas, Formales y Conservadoras.
El poder negociación tiene un nivel Bajo debido a la percepción de los usuarios a que no
hay eficiencia, ni seguridad en la compra y venta de autos a través de los sistemas
tradicionales.
2.3.1 Fortalezas
- Atención personalizada con personal calificado y con experiencia en rubro de
compra y venta de autos usados.
- Tecnología innovadora a través de una plataforma funcional.
- Servicio a medida del cliente, adaptado a los gustos personales y respondiendo
sus necesidades.
- Búsqueda de los vehículos ideales en tiempo eficiente para el cliente, trazabilidad
y seguimiento del proceso.
- Alianzas estratégicas con organismos como SUNARP, DIROVE, SAT, Touring
Automóvil Club, entre otros.
2.3.2 Debilidades
- Personal operativo tercerizado (Parte de los mecánicos, asesores legales, técnicos
de mantenimiento de la plataforma web).
- Capital financiero limitado.
- Recursos limitados para marketing y publicidad.
2.3.3 Oportunidades
- Nuevas tendencias, hábitos de consumo, servicios innovadores y necesidades
insatisfechas en el sector tradicional de la compra y venta de autos de segunda
mano; se descubrió que el proceso de búsqueda de un auto de segunda demanda
16
tres meses y una inversión de aproximadamente de USD 100 dólares americanos,
según entrevistas a profundidad realizadas a compradores y vendedores de autos
de segunda mano; resulta engorroso y poco confiable para cualquier comprador
de un vehículo usado.
- Según el BCP, las expectativas de crecimiento serán de 3.5% en la economía
peruana para el 2018, con una variación porcentual positiva del sector servicios
en 5% con respecto al año anterior 14.
- Crecimiento del parque automotor. En el Perú circulan 2’137 000 vehículos y en
el 2017 se vendieron 163 000 vehículos nuevos 15.
- Crecimiento sostenido y desarrollo de fuentes de financiamiento para la creación
de nuevos emprendimientos o Startups en el Perú. En el año 2017 este tipo de
empresas generaron ventas que ascienden a S. / 24 millones de soles.
- Alto potencial y crecimiento de la oferta de diseñadores y programadores web
freelance, diseñadores de videojuegos, especialistas de marketing digital y redes
sociales en el Perú.
- Crecimiento acceso al servicio de internet a nivel nacional.
2.3.4 Amenazas
- Competidores nacionales e internacionales poderosos en este sector como
NeoAutos del grupo el Comercio, TodoAutos, Mercado Libre, OLX.
- Concesionarios autorizados como Pana Autos, Divemotors, DERCO que pueden
manejar una gama de unidades y marcas Premium, mejores precios promociones,
descuentos y otras ventajas competitivas.
- Inestabilidad política e incertidumbre económica debido a los antagonismos del
Ejecutivo y el Congreso de la República.
- Inversión en la infraestructura del transporte público con las estaciones del metro
de Lima e incentivos gubernamentales para masificar su uso en la población.
Además, de la implementación de incentivos para el transporte amigable con el
medio ambiente como el desplazamiento en bicicleta y la creación de carriles bici
o ciclo vías.
14
Cfr. BCP
15
Cfr. Diario El Comercio
17
2.3.5 Estrategias Ofensivas (FO)
- F4. Búsqueda de los vehículos ideales en tiempo ideal para el cliente, trazabilidad
y seguimiento del proceso.
18
Alineados con nuestros objetivos estratégicos de tener crecimiento en las ventas
y ganar participación a nivel nacional en el corto y largo plazo, aprovechando
nuestras ventajas competitivas de servicio a medida, experiencia en el rubro de las
transacciones de autos usados y para poder aprovechar las oportunidades del
entorno como una masificación de acceso a internet el equipo ha considerado que
la estrategia externa alternativa a emplear será Intensiva de Penetración de
Mercado.
19
que influyen en nuestra propuesta de valor y además que el capital financiero es
limitado; además teniendo como una atractiva oportunidad la gran oferta de
profesionales del diseño, herramientas de marketing internacional y plataformas
web, se ha considerado implementar la estrategia interna de Calidad Total
(TQM)/Tercerización (Outsourcing)
- F3. Servicio a medida del cliente, adaptado a los gustos personales y respondiendo
sus necesidades.
20
Para defendernos de competidores poderosos del mercados que manejan unidades
y marcas Premium, mejores promociones y capacidad financiera; debemos
potenciar nuestra fortaleza de tener un servicio a medida del cliente, con el mejor
servicio y el mejor personal, para conseguirlo se ha planteado implementar una
estrategia externa alternativa defensiva: Aventura Conjunta (Alianza Estratégica),
con la cual; la alianza estratégica es la modalidad más simple para adoptar una
cooperación con los talleres, personal administrativo y otros socios estratégicos
vitales para diferenciar nuestros servicios de la competencia.
21
2.4 VISIÓN
2.5 MISIÓN
22
FIGURA 7: Matriz Estrategias Genéricas de PORTER
23
2.7.2 Objetivos de Corto Plazo
1. Aumentar nuestra cartera de clientes un 5%, durante los próximos 12 meses, con objeto
de aumentar la facturación para abrir unas nuevas oficinas y talleres de inspección
primaria de “En Segunda”.
2. Incrementar el nivel de ventas en un 5% en durante el primer trimestre del año que
viene, para aumentar nuestro número de clientes.
3. Aumentar un 25% las visitas en nuestra página web durante los 4 meses siguientes para
potenciar las ventas en la campaña de fin de año.
4. Elaborar un manual de organización y funciones al 2019, que guíe los lineamientos y
funciones de las áreas funcionales de la empresa.
5. Capacitar al personal operativo semestralmente a partir del 2019 para concientizar
sobre el proceso de inspección técnica y mecánica de los vehículos usados,
personalización y tuneo de autos con el fin de garantizar el servicio diferenciado en
compra y venta de autos usados.
6. Realizar encuestas semestrales a partir del 2019 a nuestros clientes con el fin de obtener
sugerencias u observaciones de los servicios que ofrecemos y ponderar indicadores KPI’s
de satisfacción al cliente, eficiencia y competitividad.
24
3. INVESTIGACIÓN / VALIDACIÓN DE
MERCADO
26
trabajo y universidad que pasan por las dificultades de la búsqueda de un buen auto de
segunda mano. El criterio de éxito que hemos planteado en alcanzar o conseguir una tasa
de conversión no menor al 20 % de los usuarios que hayan dado clic en el enlace del
Landing Page del producto PITCH al momento de suscribirse, posterior a la interacción
con el Fan Page de Facebook https://www.facebook.com/ensegundaautos/
27
La primera promoción de “En Segunda” lanzada en la plataforma de Publicidad de
Facebook ADS requirió una inversión de S/ 60.00 Soles y cuyo nombre era “Bienvenidos
Amigos”, la cual, tuvo un alcance 4459 personas a nivel nacional y 270 Interacciones con
Publicación.
Luego se lanzó una nueva campaña publicitaria a través de Facebook ADS que ofrecía
un descuento promocional del 50 % a quienes nos dejaran sus datos (nombre, correo
electrónico y teléfono móvil); la cual, tuvo un alcance 753 personas alcanzadas, 95 dieron
clic en el enlace de “En Segunda”, un Ratio de Conversión de 42.59 % y 73 usuarios de
Facebook que nos dejaron sus datos para futuros contactos.
28
FIGURA 10: Primera Campaña Promocional Fan Page “En Segunda”
Por último, se lanzó una nueva campaña publicitaria a través de Facebook ADS
informando sobre nuestros servicios desde el 28 de marzo del 2018 al 01 de abril del 2018
y se pedía a los interesados dejar sus datos (nombre y correo electrónico) para luego
contactar con ellos e informarles sobre los mismos; la cual, tuvo un alcance 4,458
personas alcanzadas, 182 clics en el enlace y demandó una inversión de 30 soles.
29
FIGURA 11: Segunda Campaña Promocional Facebook ADS “En Segunda”
Fuente: http://unbouncepages.com/en-segunda-en2/
30
3.2.1 Resumen Primera Campaña Publicitaria
- El 97% de los usuarios Facebook que hacen clic en el enlace son hombres.
- El segmento de hombres de 18-24 años representan el 35 % y los hombres de 25-34
años son el 21 % de usuarios que hacen clic en el enlace de ‘‘En Segunda’. Las mujeres
de 18-24 que representan el 4 % son el segmento con mayor número de clic en enlace.
- 94 clics en el enlace de “En Segunda” se hicieron a través de la consulta por un teléfono
celular de la sección noticias de Facebook
FIGURA 13: Resumen de las Estadísticas Primera Campaña Promocional “En Segunda”
31
- 180 clics en el enlace de “En Segunda” se hicieron a través de la consulta por un teléfono
celular de la sección noticias de Facebook y sólo 2 clics en el enlace de la landing page
se hicieron a través de una computadora.
FIGURA 14: Resumen de las Estadísticas Segunda Campaña Promocional “En Segunda”
32
3.3 INFORME FINAL: ELABORACIÓN DE TENDENCIAS,
PATRONES Y CONCLUSIONES
33
3.4 MODELO DE NEGOCIO (EXPLICACIÓN DE
DETALLE INICIAL DE CADA UNO DE LOS NUEVE
BLOQUES, ANTES DE VALIDACIÓN)
16
Cfr. INEI
34
FIGURA 15: Propuesta de Valor: “En Segunda”
35
3.4.6 Recursos Clave
Son vitales e imprescindibles como recursos claves los diseñadores y programadores, los
técnicos informáticos o de back office que se encargarán del mantenimiento de la
plataforma. Además, del equipo de asesoría mecánica contratada por “En Segunda” para
revisar el estado de los autos y a través de una red de talleres asociados. Además, se
contara con un equipo administrativo que se encargue de trámites y gestionar la red de
contactos de usuarios compradores y vendedores de vehículos usados.
36
FIGURA 16: Socios Clave para la Gestión “En Segunda”
3.4.9 Costos
Se han identificado como costos principales los siguientes:
- Los sueldos de la plantilla o equipo humano: Diseñadores, programadores, técnicos
informáticos y de back office, administrativos y personal de marketing.
- Oficina/taller para los diagnósticos primarios de los vehículos
- Plataforma web y su mantenimiento: Servidores, proveedores de servicios, equipos de
cómputo y otros.
- Servicios de asistencia mecánica y legal.
- Publicidad a través de Fan Page y redes sociales
37
Fuente: Elaboración propia
38
Fuente: Elaboración propia
39
4. PLAN DE MARKETING
17
Cfr. Ruedas y Tuercas.
18
Cfr. Ruedas y Tuercas
19
Cfr. Ruedas y Tuercas.
20
Cfr. Ruedas y Tuercas.
40
vendedor de automóviles de segundo uso realizar las gestiones que demandan este tipo
de operaciones como las descritas en el apartado anterior. Nuestro equipo realizó
entrevistas a profundidad a quiénes habían comprado y vendido autos de segundo uso en
los últimos meses y los problemas o cuestiones comunes presentes en las transacciones
de este tipo eran que por lo general tardaban poco más de 03 meses en la búsqueda;
asimismo, invirtieron US 200 dólares, aproximadamente en el proceso de selección y
compra, por lo general recibían asesoría de familiares y amigos, lo cual la búsqueda no
era del todo eficiente. Además, la mayoría estaría muy complacido de tener ayuda
externa, si fuera por un precio razonable.
41
4.2 PLANTEAMIENTO DE OBJETIVOS DE MARKETING
42
TABLA 6: Tabla de Objetivos de Marketing de “En Segunda”
4.3.1 Segmentación
43
- Sexo: Ambos masculino y femenino.
-NSE: A/B y C
- Ocupación: Profesionales y Ejecutivos de Rango Medio, Padres de Familia,
Universitarios.
c) Psicográficas
- Estilo de vida: Sofisticados y Modernos.
d) Conductuales:
- Beneficios deseados: optimizar tiempos, garantía y calidad
Nos enfocamos a un público objetivo hombres y mujeres que busca superar las molestias,
optimizar los tiempos y tener garantía en la transacción de un auto de segunda. Luego de
la investigación de mercado, pudimos conocer más de cerca a nuestro cliente potencial y
corroboramos que según el rango de edad se tiende a comprar y vender un auto de segunda
está en el rango de edad de <18 a 24> con un 35 %, luego está el segmento de <55 a 64>
años de edad con un 21%, el rango de edad de <45 a 54> con un 18 %, el rango de edad
de <25 a 34> con un 13 % y finalmente un público más de 65 años de edad con un 13%.
Asimismo, nuestro cliente tiene un estilo de vida Sofisticado y Moderno, de acuerdo con
los estándares de la consultora de investigación Arellano Marketing: “el estilo de vida
sofisticado cuenta con un alto nivel de ingreso, modernos, educados, liberales y sobre
todo valoran mucho su imagen personal, siendo los perseguidores de tendencias y modas,
y sobre todo son buenos consumidores. En cuanto al estilo moderno, son caracterizadas
por mujeres que trabajan o estudian y se encuentran en búsqueda de la autorrealización
personal, valoran las marcas reconocidas y sobre todo gustan por salir de compras” 21.
4.3.2 Posicionamiento
21
Cfr. Arellano Marketing
44
satisfacción y buenas experiencias en nuestros clientes, y para ello cumpliremos con la
propuesta de valor de la empresa, entre las que se resalta la calidad, experiencia (busca
personalizada de tu auto ideal) y eficiencia, pues nuestro objetivo es lograr captar,
mantener y fidelizar clientes, para ello incrementaremos los puntos de activaciones en
eventos del Touring y Automóvil Club del Perú y participación en ferias que a su vez
sirvan como focos de publicidad de nuestros productos.
22
Cfr. CIA The World Factbook
45
TABLA 7: Tamaño de Mercado 18 a 45 Años en Perú.
CARACTERISTICAS PERSONAS
CANTIDAD DE PERUANOS 31,036,656
Según CIA.GOV A JULIO 2017
CANTIDAD DE 18 A 45 AÑOS (47.5%) 14,742,412
Según CIA.GOV A JULIO 2017
Fuente: Elaboración propia
CARACTERISTICAS PERSONAS
23
Cfr. CIA The World Factbook
24
Cfr. CPI.
46
FIGURA 18: Distribución de Hogares por NSE 2017 Lima Metropolitana
CARACTERISTICAS PERSONAS
HOMBRES Y MUJERES DE 18 A
1,686,155
45 AÑOS Según CPI 2016 (51.8%)
HOMBRES Y MUJERES DE 18 A
45 AÑOS Según Landing Page 718,133
(42.59%)
Fuente: Elaboración propia
25
Cfr. CPI
47
FIGURA 19: Porcentajes por Edad Lima Metropolitana
Fuente: CPI
26
Cfr. Ruedas y Tuercas
48
regulaciones como la Ley 30536 27, que fomenta la renovación del parque automotor y la
formalización en la venta de unidades inmatriculadas.
Lo ideal para un comprador es adquisición de un auto cero kilómetros. Sin embargo, hay
aspectos que pueden restarle atractivo. Uno de ellos es su alta depreciación inicial, pues
un vehículo nuevo pierde aproximadamente el 20% de su valor en el primer año (dato: se
considera que el auto nuevo se deprecia 10% una vez retirado de la tienda). También
juega en contra el hecho de tener que pagar el impuesto vehicular por los tres primeros
años. Este impuesto es, al año, el 1% del valor referencial del vehículo, el cual es
determinado por el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) 28.
Según Ruedas y Tuercas, hay quienes prefieren comprar un auto con tres o más años de
antigüedad, debido a que como ya no cuenta con la garantía del fabricante, tienen mayor
libertad para acudir a talleres independientes, que suelen cobrar menos que los
concesionarios autorizados. Dichos usuarios deciden asumir el riesgo de que las
reparaciones o mantenimientos no sean óptimos. Una de las ventajas es que ya no pagarán
el impuesto vehicular, pues este ya lo habrá asumido el propietario que lo usó en los
primeros tres años. Sin embargo, habrá que comenzar a considerar en el presupuesto el
gasto anual de la revisión técnica, así como de reemplazo de algunas partes o piezas. Una
ventaja de comprar un auto usado es el precio, pero la desventaja es que aumenta la
asimetría de información, es decir, el vendedor tendrá mayor conocimiento que el
comprador sobre la verdadera situación del auto 29.
27
LEY Nº 30536: Ley que fomenta la renovación del parque automotor y la
formalización en la venta de unidades inmatriculadas.
28
Cfr. Ruedas y Tuercas
29
Cfr. Ruedas y Tuercas
49
FIGURA 21: Estadísticas Venta de Vehículos Livianos en el 2017 en el Perú.
FIGURA 22: Cifras Vehículos Inscritos Bajo Transferencia o Compra – Venta del
periodo 2013-2017 en el Perú.
50
4.5 DESARROLLO Y ESTRATEGIA DEL MARKETING
MIX
51
confianza en las fotos o descripciones de los vehículos ofertados en los métodos
tradicionales.
Dentro de este grupo están los talleres mecánicos asociados a la red de “En Segunda”, ya
que ellos serán quienes se encargarán de realizar las comprobaciones mecánicas y
técnicas para garantizar las buenas condiciones de los autos usados. Adicionalmente,
consideramos a la Superintendencia Nacional de Registros Públicos (SUNARP) y al
Servicio de Administración Tributaria de Lima (SAT) como entidades que estarán en
alianza junto a nuestro personal para los filtros y validaciones del estado legal de los autos
usados.
Los canales que se estarán considerando para realizar nuestras ventas será mediante una
página web funcional donde los usuarios podrán realizar el filtro de los vehículos por
marca, color, año, kilometraje, recomendaciones según su perfil familiar; además esta
plataforma virtual tendrá un semáforo que graficará el estado del vehículo tras las
revisiones en los talleres asociados a nuestra marca, con lo cual, se podrá dar un
diagnóstico técnico de las condiciones del vehículo, brindándole las recomendaciones
pertinentes al propietario del mismo.
Es muy importante para en “En Segunda”, mantener relaciones en el largo plazo con los
clientes, para ello; nuestro equipo ha planteado como puntos como promoción e incentivo
a la contratación de nuestros servicios a los talleres mecánicos especializados y eventos
del Touring Automóvil Club del Perú; ofreciendo descuentos por recomendación a
futuros compradores y vendedores de autos usados, además de campañas publicitarias
utilizando como imagen a bloggers del sector automotor, se creará una comunidad de
seguidores de las noticias y temas de interés del mundo automotor por redes sociales.
Además, se programarán campañas publicitarias utilizando los testimonios de clientes
satisfechos que difundan su experiencia de compra o venta con “En Segunda”
52
4.5.6 Recursos Clave
Es necesario el capital de trabajo para la cobertura de los principales gastos que serán
proporcionados por un Banco o por los Accionistas, otro factor importante es contar con
un personal que conozca sobre el diseño y mantenimiento de una página web, la plantilla
de los talleres mecánicos y técnicos legales para los trámites de los vehículos. Por tal
motivo se está considerando como recursos claves:
- Tecnología para las operaciones de nuestro servicio canalizados a través de la
plataforma virtual.
- Convenio con los talleres mecánicos especializados.
- Personal para el mantenimiento de la plataforma virtual, técnicos administrativos
y personal que se encarguen de las cuestiones legales de los vehículos.
- Capital para adquirir una oficina pequeña de inspección primaria de los vehículos.
30
PHILIP KOTLER. Fundamentos de Marketing. 13a Edición
53
4.5.8 Estrategia Producto/Servicio
54
FIGURA 23: Catálogo de Servicios “En Segunda”
PLANTILLA
Costo Costo
Concepto Cantidad Unidad Unitario Mensual
Mecánico Automotriz 1 1,300.00 1,300.00
Asesor Legal 1 1,100.00 1,100.00
Administrativo 1 1,100.00 1,100.00
Operaciones/Web 1 1,300.00 1,300.00
55
COSTOS
INDIRECTOS
Costo Costo
Concepto Cantidad Unidad Unitario Mensual
Papel Bond 0.5 Millar 25.00 12.50
Lapiceros 4 Unidades 0.70 2.80
Folletería 0.5 Millar 19.00 9.50
Tinta Tóner 2 Unidades 58.00 116.00
COSTOS FIJOS
Costo Costo
Concepto Cantidad Unidad Unitario Mensual
Agua 22 m³ 2.36 51.92
Energía Eléctrica 420 kW⋅h 0.55 231.00
Telefonía/Internet 1 Paquete 99.00 99.00
Seguridad 2 Agentes 1,100.00 2,200.00
Seguros 2 Póliza 68.50 137.00
Local
Alquileres 1 Comercial 4,923.00 4,923.00
RESUMEN
“En Segunda” ingresa con un nuevo modelo de negocio para nuestro mercado, es por ello
que no tenemos un referente de precios, sin embargo, se han establecido estas
56
modalidades de pago teniendo en cuenta nuestra investigación de mercado, donde
indagamos cuánto es lo que el mercado está dispuesto a pagar por un servicio como este,
en la que los usuarios están de acuerdo respecto a que un tercero haga todas las
comprobaciones o filtros que la transacción de un auto de segunda requiere para
garantizar la calidad y eficiencia.
Para los compradores de autos usados ofrecemos el siguiente servicio:
a) Compra tu auto con tiempo anticipado: Precio: S/. 730.00 soles por búsqueda
de tu auto ideal en un plazo 30 días como máximo contados desde que cursas la
solicitud a través de www.ensegunda.com.
57
FIGURA 25: Características Revisión Técnica y Legal “En Segunda”
58
Fuente: Elaboración propia
Marketing digital
El internet hoy en día es un sistema mundial de redes que intercambian mucha
información entre usuarios de distintos países, por lo tanto, es una herramienta potencial,
útil y esencial en la tendencia actual de las comunicaciones en Marketing.
Utilizaremos inicialmente estrategias digitales en:
- Redes sociales: Facebook, Twitter e Instagram.
- Buscadores: en Google pagaremos por adwords
- Webs especializadas: Publicaremos nuestro producto en páginas diversas del
mundo automotor.
Publicidad en Eventos del TOURING AUTOMÓVIL CLUB DEL PERÚ
Participaremos en eventos como exhibiciones del TOURICAMP, lanzamientos de
marcas, carreras deportivas y otras actividades para promocionar los servicios de “En
Segunda”. En estos eventos podremos mostrar los beneficios y características de nuestros
servicios, lanzar promociones por inauguración y hacer activaciones de marketing dentro
de los presentes.
59
Contacto con blogueros especializados, comunidad en redes sociales “En Segunda”
y experiencia de compra y venta de los clientes
Se podría tomar contacto con blogueros especializados del mundo automotor, con el fin
de crear una comunidad de seguidores de las noticias y temas de interés del mundo
automotor por redes sociales, aquí se podrán publicar las ofertas del día de “En Segunda”.
Además, se pueden programar campañas publicitarias utilizando los testimonios de
clientes satisfechos que difundan su experiencia de compra o venta con “En Segunda”,
esto ayudaría a permitir que la marca se más conocida. A través de las acciones de
comunicación, buscaremos:
- Que la marca pueda posicionarse en la mente del consumidor como una opción de
solución inmediata y con garantía en la compra y venta de autos usados que no
son abordados en los sistemas tradicionales del sector.
- Ampliar nuestra participación en el mercado, y de esa manera incrementar
nuestras ventas.
Las ventas directas de los servicios serán a través de la plataforma virtual será
inicialmente nuestro canal principal de distribución. Luego se planea implementar dos
unidades monitorizadas pilotos para visitas técnicas al domicilio del cliente para los
distritos de Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena, Pueblo Libre, Miraflores, San
Miguel, Santiago de Surco, San Borja, San Isidro, Barranco (Sector Socioeconómico
A/B). Los pagos se realizarán a contra entrega de los documentos de propiedad e
inspección por transferencia bancaria y tarjeta de crédito.
60
y diciembre producto de las gratificaciones 31. Con lo cual; para estos meses “En Segunda”
estima incrementar sus ventas en un 20% o 30 transacciones de compra y venta
personalizada de autos usados.
TABLA 11: Proyección de Ventas del Año 2020 (En Unidades Vendidas)
31
Cfr. Ruedas y Tuercas
61
- Anuncios en Facebook: Se realizarán anuncios mensuales y campañas
publicitarias en la comunidad de usuarios del mundo automotor “En Segunda”
donde se podrá comunicar la oferta del mes o el auto destacado de la semana.
- Bloggers: Nos apoyaremos en la opinión de los blogueros locales del mundo
automotor quienes ayudaran a que más personas puedan reconocer a nuestra
marca y el pago de esta partida es anual.
- Videos Profesionales: Se realizarán videos profesionales cada semestre, en los
que se mostrarán las experiencias y testimonios de los clientes sobre las ventajas
de comprar y vender tu auto usado a través de la plataforma virtual de “En
Segunda”.
- Activaciones: Estas activaciones se realizarán una vez al mes en talleres
mecánicos especializados y eventos del Touring Automóvil Club del Perú
(carreras en autódromos, presentación de marcas, foros del sector automotor);
ofreciendo descuentos por recomendación a futuros compradores y vendedores de
autos usados.
- Merchandising: Se realizará una sola vez por año, comprando todo tipo de
merchandising como por ejemplo llaveros, encendedores, publicidad
autoadhesiva, protectores de parabrisas, polos y bolígrafos.
Todos estos gastos registran un total de S/. 15,687 soles. El cuadro de gastos sería el
siguiente para el primer año, estos gastos variaran según los resultados obtenidos en el
primer año de lanzamiento.
62
5. PLAN DE OPERACIONES
Las políticas operacionales de “En Segunda” estarán enfocadas en asegurar y reforzar los
atributos diferenciadores en su categoría: innovación, calidad, confianza y el servicio a
medida que asegure la inversión de nuestros clientes en la compra y venta de autos usados.
a) Compromiso con el cliente para que puede obtener su auto ideal o vehículo a medida
del usuario que se adapte a las preferencias, gustos (colores, marcas, kilometraje), estilos
de vida, pasando por todos los filtros legales y mecánicos que se requieran para garantizar
los factores claves como la calidad, seguridad y confianza.
b) Garantía y compromiso en buscar soluciones tanto para compradores y vendedores de
autos usados en un tiempo eficiente o diferenciador respecto a la competencia.
c) Desarrollo continuo respecto a factores innovadores y de mejoramiento permanente de
la atención y servicio al cliente (nuevas tendencias para plataformas web y contacto
virtual con los clientes, control y seguimiento a las encuestas de satisfacción al cliente,
etc.).
d) En referencia a nuestros proveedores y aliados de nuestra cadena de valor deben
cumplir con los estándares de calidad que son directrices de nuestra compañía como la
63
empatía, experiencia en el rubro, eficiencia en las transacciones, seguridad y confianza
para los usuarios finales.
e) Establecimiento de los mecanismos de control necesarios que permitan una evaluación
continua del nivel de calidad y confianza en toda nuestra cadena de valor. Este tiene como
finalidad de ofrecer un servicio a medida que satisfaga las necesidades y expectativas de
nuestros clientes.
64
b) Identificar los peligros, realizar la evaluación y control de los riesgos vinculados a la
salud ocupacional y los riesgos críticos producidos en nuestros procesos operativos en los
centros de inspección primaria y gestiones en talleres mecánicos.
c) Divulgar la presente política entre todos los trabajadores y colaboradores de “En
Segunda”, con el único propósito de que asuman el compromiso y responsabilidad frente
al Sistema de Gestión de Seguridad y Salud Ocupacional y mantenerla a disposición de
todas las partes interesadas.
d) Promoción de la sensibilización y conciencia por la Seguridad Industrial y la Salud
Ocupacional, mediante la implementación de programas de capacitación y entrenamiento
de nuestros trabajadores y colaboradores.
5.1.4 Procesos
Los procesos principales de “En Segunda” son los siguientes:
65
3.6. Elabora cronograma de entrevista.
4. Realización de la entrevista.
4.1. Realiza entrevista del candidato seleccionado.
Área solicitante (responsable)
5. Recibe y verifica documentos del candidato seleccionado.
5.1. Recibe del candidato seleccionado los siguientes documentos para trámite del ingreso
(Copia de Documento de Identidad, Certificado de Antecedentes Policiales, Certificados
de Estudios Superiores, Constancias de Trabajo, Copia de Brevete Profesional)
5.2. Contacta Coordinador de Captación, Capacitación y Desarrollo y valida si el ingreso
del personal es procedente.
Área de solicitante (responsable)
6. Solicitud de ingreso de personal.
6.1. En caso de encontrarse de acuerdo con la verificación realizada:
6.2. Elabora e-mail dirigido a la Oficina de Recursos Humanos, mediante el cual solicita
el ingreso del personal.
6.3. Envía a la Oficina de Recursos Humanos los siguientes documentos: Ficha de
postulación, Currículo vitae, Copia del Documento de Identidad, Copia de los
Certificados de Estudios, Constancias de Trabajo y Copia de Brevete Profesional)
Área solicitante (responsable)
7. Verificación de documentos.
7.1. Recibe del Solicitante los documentos para trámite de ingreso. En caso que la
documentación esté completa, continúa con la actividad 8, caso contrario continuo con la
actividad 10.
Área de Recursos Humanos (responsable)
8. Verificación de datos del postulado.
8.1. Verifica la completitud, vigencia, legibilidad, conformidad de los documentos
recibidos y tengan la firma y sello de la gerencia o área solicitante. En caso de estar
conforme con la verificación, realiza en el sistema SAP de “En Segunda” el registro de
los datos del postulado y continúa con la actividad 9, caso contrario continúa con la
actividad 10.
Área de Recursos Humanos (responsable)
9. Gestión el Ingreso del Colaborador.
9.1. Realiza el ingreso del colaborador al sistema SAP para la creación de usuario de
empleado y emisión de fotocheck del colaborador.
66
Área de Recursos Humanos (responsable)
10. Notificación Inconsistencias de los datos y documentos del colaborador.
10.1. Notifica al candidato seleccionado las inconsistencias que motivan la no
procedencia de su ingreso.
67
2. Nuestra plataforma virtual realizará una búsqueda automática de los autos
alojados en nuestra base de datos que se acerquen a las características del
formulario y mostrará una cotización o precio del auto en cuestión.
6. Venta: Ingreso del vendedor del auto usado a la plataforma virtual de “En
Segunda” donde accederá a un formulario que le pedirá ingresar marca, modelo y
año del vehículo en cuestión. Además el usuario podrá ingresar fotos del auto de
la parte interna y externa del mismo; por último la plataforma virtual desplegará
una cotización referencial del auto.
68
de contactar una cita para realizar la revisión mecánica y documentaria del auto
en cuestión. Si no encontramos un comprador o coincidencia en nuestra base de
datos; se realizará una búsqueda externa a través de nuestros canales de contacto
y medios tradicionales.
8. Se realizará la revisión mecánica interna y externa del auto usado puesta a la venta
en nuestras oficinas/taller de inspección y luego de pasar la revisión, uno de
nuestros asesores realizará una prueba de manejo de auto. Paralelamente nuestro
equipo realizará una verificación de la documentación como la tarjeta de
identificación vehicular y una copia del SOAT para verificar si el auto tiene orden
de captura o algunas multas que no han sido pagadas.
10. Se realiza la cotización final por el auto usado que está en venta.
69
FIGURA 28: Flujograma del Proceso Atención al Cliente en Compra y Venta
Personalizada de Autos Usados
70
FIGURA 29: Mapa de Procesos “En Segunda”
71
los vehículos usados de nuestras operaciones, herramientas para la inspección eléctrica y
neumática, llaves dinamométricas y equipo de láser. Las oficinas estarán equipadas con dos
laptops, dos escritorios, teléfono fijo, un mueble para archivo y una impresora multifuncional
para manejar las transacciones, negociaciones y acuerdos con nuestros clientes.
Nuestro local de inspección primaria se encontrará en la Av. Nicolás Arriola 66, La Victoria
15034, un punto céntrico y estratégico, además neurálgico de la compra y venta de vehículos
de segunda mano y de fácil acceso para llegar de manera rápida a nuestro público objetivo
de los distritos de San Isidro (15 minutos de distancia), Lince (15 minutos de distancia), San
Borja (25 minutos) Miraflores (35 minutos de distancia), Pueblo Libre y San Miguel (40
minutos de distancia).
FIGURA 30: Mapa de la Ubicación del Centro Primario de Inspección “En Segunda”
72
Fuente: Google Maps.
32
Cfr. Municipalidad de La Victoria
73
5.2.3 Distribución de las Instalaciones
1. Hall de recepción
2. Zona de certificaciones y revisiones documentarias
3. Oficina principal
4. Zona de alojamiento de suministros y herramientas
5. Zona de inspección de vehículos
6. Zona de almacén y archivo
7. Servicios higiénicos
8. Entrada principal
FIGURA 32: Plano de las Instalaciones Centro de Revisión Primaria “En Segunda”
74
5.3 ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO /
SERVICIO
75
revisamos el estado administrativo del mismo (trámites, multas, documentación).
La revisión mecánica de aproximadamente 200 puntos en las áreas del motor
(incluyendo la medición de la compresión de los cilindros), eléctrica (cableado, la
batería y el alternador) y electrónica (computadora y los sensores), dirección,
suspensión, frenos, así como una extensa revisión visual de la parte interna y
externa del vehículo para detectar todo tipo de choques o siniestros.
Adicionalmente le entregaremos los informes de SAT de LIMA (con las multas o
papeletas) y SUNARP (Garantías, gravámenes y deudas pendientes). Esta
inspección se realiza en aproximadamente 1 hora y 45 minutos
76
encargarse de encontrar al mejor postor haciendo un clic en
www.ensegunda.com.pe
Las alternativas que permitirán a “En Segunda” operar en el mercado de Lima y Callao
son las siguientes:
77
5.4.1 Sistema de Gestión de Base de Datos
5.4.2 Proveedores
La estrategia de diferenciación de “En Segunda” consiste en competir ofreciendo un
servicio a medida del cliente destacando como factores la innovación, seguridad y
78
calidad. Por lo tanto, seleccionar los proveedores adecuados para las herramientas y
maquinarias para nuestro centro de inspección mecánica primaria, talleres asociados
cuando sea necesario tercerizar esta fase de nuestro proceso y los recursos humanos
requiere un análisis meticuloso.
Para el inicio de nuestras actividades “En Segunda” ha confiado como proveedor
principal para su equipamiento en Autorex Peruana S.A, representante exclusivo de
Robert Bosch GmbH, Alemania. Además de EDYPESA, importador de maquinaria para
talleres automotrices.
Las consideraciones de la gestión de proveedores para “En Segunda” son:
79
FIGURA 37: Certificaciones Proveedores “En Segunda”
80
adaptadores Cromados y de Impacto. Toda una gama completa en milímetros y
pulgadas de diferentes cuadrantes desde ¼ hasta 1 ½.
- Desarmadores y alicates, Desarmadores planos y estrella, llaves ayeen, toro, Mult.
Drive, Alicates mecánico, universal, presión, corte, pinzas para seguros abrir y
cerrar, Cromados, aislados PVC, aislamiento especial 1000v.
- Torquímetros, medidores y multiplicadores de torsión, Torquímetros de aguja,
torquímetros de reloj , torquímetros de golpe fijos y de cabezas intercambiables
certificados y calibrados bajo normas internacionales Así mismo contamos con un
banco de pruebas y calibración de torquímetros.
- Multímetro digital compacto 600v pr, sistema eléctrico y batería.
- Organizador de herramientas (coche porta herramienta).
- Linternas y lámparas de luz.
- Computadora para escritorio.
81
FIGURA 39: Muebles y Equipos Área Administrativa “En Segunda”
82
Cantidades expresadas en soles
Fuente: Elaboración propia
83
Licencia de Funcionamiento hasta 200
1 809.32 809.32 809.32
m2
Registro de Marca 1 634.24 634.24 634.24
Derecho de Trámite-Anuncio Simple 1 857.40 857.40 857.40
Remuneraciones de Abril 6,450.00 6,450.00
Mecánico Automotriz 1 1,300.00 1,300.00 1,300.00
Asesor Legal 1 1,100.00 1,100.00 1,100.00
Administrativo 1 1,100.00 1,100.00 1,100.00
Marketing/Ventas 1 1,650.00 1,650.00 1,650.00
Operaciones/Sistemas 1 1,300.00 1,300.00 1,300.00
Servicios de Abril 1,191.69 214.50 1,406.19
Luz 1 197.50 197.50 35.55 233.05
Agua 1 103.56 103.56 18.64 122.20
Plan Corporativo Móvil 6 59.00 354.00 63.72 417.72
Servicios de Seguridad 1 154.55 154.55 27.82 182.37
Limpieza Pública, Parques y
1 101.61 101.61 18.29 119.90
Serenazgo
Teléfono e Internet 1 129.99 129.99 23.40 153.39
Seguros 1 150.48 150.48 27.09 177.57
Alquiler Pagado por Adelantado
1 4,923.00 4,923.00 4,923.00
(Mayo)
Subtotal Gastos Operativos 23,424.01 1,347.31 24,771.32
Garantía de Alquiler 2 4,923.00 9,846.00 9,846.00
Total Gastos Operativos 33,270.01 1,347.31 34,617.32
84
5.4.5 Diagrama PERT
Tiempo
Actividad Predecesoras (Días)
A Recepción de Pedidos - 1
B Compra Personalizada A 1
C Venta Personalizada A 1
D Búsqueda Automática B 1
E Cotización Inicial C 1
F Programar Cita D,G 3
G Búsqueda Externa D 19
H Publicación y Base de Datos E 2
I Programar Cita Vendedor H,J 3
J Búsqueda Comprador H 23
K Revisión Mecánica y Legal F,I 3
L Prueba de Manejo K 1
LL Emisión de Resultados L 1
M Cotización Final LL 1
N Pago Vía Transferencia L,LL 2
Registro Encuesta de
O Satisfacción N 1
85
6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y
RECURSOS HUMANOS
Las personas con sus habilidades, aptitudes y conocimientos se convierten hoy más que
nunca en motor de las nuevas organizaciones. Y es aquí donde surge el nuevo enfoque de
la gestión de talento. Las personas dejan de ser solo personas y son considerados seres
valiosos por facultades, inteligencia, personalidad, conocimientos e inclusive su
personalidad 33.
33
Cfr. RUNAHR. ¿Cuáles son los objetivos de la gestión del talento humano?
34
Cfr. Gestión de Recursos Humanos, MINSA.
35
Cfr. Gestión de Recursos Humanos, MINSA.
86
nuestros servicios en el mercado ofreciendo factores como la seguridad, confianza,
tiempo eficiente para el cliente y la satisfacción de haber realizado el mejor trato por un
vehículo de segunda mano.
“En Segunda” ha planteado los siguientes objetivos para sus políticas de Gestión del
talento Humano:
87
satisfacción al cliente, a través de nuestros servicios para captar, mantener y fidelizar a
nuestros clientes.
- Mejoramiento continuo de la capacidad de respuesta y el servicio de calidad que debe
prestar nuestros colaboradores a todos nuestros clientes.
- Identificación de cada colaborador de “En Segunda” con una filosofía corporativa de
trabajo inspirada en el respeto mutuo, la responsabilidad, el compromiso, el equilibrio de
valores, la lealtad con la organización, con el equipo de trabajo; y en el establecimiento y
cumplimiento de objetivos y logros comunes.
- Establecimiento de reglas de juego claras que inspiren un comportamiento asertivo y
responsable de todos los miembros de “En Segunda”
- Crecimiento, desarrollo y competitividad en la organización cimentados en programas
de capacitación continua, apuesta por líneas de carrera y planes de incentivos para todos
nuestros colaboradores
- La búsqueda de la excelencia basada en el trabajo en equipo, trabajo por resultados,
conciencia de ahorro de recursos, preocupación por el autodesarrollo, presencia de
iniciativa, preocupación por el cliente, reconocimiento de los méritos y estilos de
liderazgo, estilos de supervisión, respeto por las normas y significado del orden y la
puntualidad.
- Lograr un 98% de satisfacción de los clientes por nuestros servicios y un clima laboral
superior al 95% de satisfacción de nuestros colaboradores.
Respecto a la naturaleza de nuestro negocio, “En Segunda” está clasificada como una
Microempresa. Las operaciones de nuestra organización van a iniciar con siete
colaboradores. Según la Ley 30056 una Microempresa tiene como característica no
superar las 150 UIT en ventas anuales 36.
36
Cfr. Ley 30056.
88
TABLA 17: Ley MYPE – Ley 30056
89
TABLA 18: Organigrama “En Segunda”
A. DATOS DEL
PUESTO
Nombre del Puesto: Gerente General
Gerencia
Área : General
Jefe Inmediato: Jerárquicamente Funcionalmente
Ninguno Ninguno
Supervisa a: Jerárquicamente Funcionalmente
Jefaturas de
Área Jefaturas de Área
B. MISION
Responsable de liderar y coordinar las funciones de planeamiento
estratégico de la empresa, liderando la gestión de las ventas,
supervisando todas las áreas de la compañía, de forma de lograr los
resultados deseados
C. PRINCIPALES RESULTADOS
90
Acciones-Funciones (Qué hace, donde Resultado Final Esperado
lo hace) (Para qué lo hace)
91
TABLA 20: Diseño de Puestos y Funciones Jefaturas
A. DATOS DEL
PUESTO
Nombre del Puesto: Jefatura de Recursos Humanos y Marketing
Área: Recursos Humanos
Jefe Inmediato: Jerárquicamente Funcionalmente
Gerente General Gerente General
Supervisa a: Jerárquicamente Funcionalmente
Ninguno Ninguno
B. MISION
C. PRINCIPALES RESULTADOS
92
Experiencia de 3 años como mínimo en cargos de gerencia y/o puestos
similares
Habilidades
Estudios de Post Grado (Diplomado, Maestría, Doctorado) en Recursos
Humanos (Deseable). Manejo de suite MS Office (Word -Básico, Excel
- Avanzado, Outlook - Intermedio, Power Point - Intermedio). Idioma
Inglés Avanzado
Competencias nivel/organizacionales
Organizacionales: Orientación de Servicio al cliente, Trabajo en
equipo e integración, Foco en los resultados, adaptación al cambio,
Sentido de urgencia. Nivel: Liderazgo de Equipos, Gestión Proactiva de
Soluciones, Organización y Seguimiento
A. DATOS DEL
PUESTO
Nombre del Puesto: Jefatura de Operaciones
Área: Operaciones
Jefe Inmediato: Jerárquicamente Funcionalmente
Gerente General Gerente General
Supervisa a: Jerárquicamente Funcionalmente
Mecánico Mecánico
Automotriz/Sistemas Automotriz/Sistemas
B. MISION
C. PRINCIPALES RESULTADOS
Resultado Final
Acciones-Funciones (Qué hace, donde lo
Esperado (Para qué lo
hace)
hace)
Brindar la asistencia al
cliente interno ante el
Seguimiento, supervisión y auditaría de los
requerimiento de soporte
proyectos asociados a la gestión operativa de
y/o asistencia sobre los
compras, asegurando un control y eficiencia
procesos operativos
internos y ventas.
93
Asegurar la eficiencia en
el gasto, respecto al
Planificar, ejecutar y controlar el presupuesto
periodo anterior y nuevos
del área según los objetivos establecidos por la
modelos de contratación
alta dirección de "En Segunda"
de servicios generales y
elección de proveedores
Asegurar la eficiencia y
Elaborar y supervisar los proyectos y
operatividad del área y el
actividades del área de sistemas y back office
servicio brindado al
de la organización
cliente interno
D. PERFIL
Formales
Educación universitaria completa - Titulado de las carreras de
Administración de Empresas, Ingeniería Industrial, Ingeniería de Sistemas,
Ingeniería Mecánica.
Experiencia
Experiencia de 3 años como mínimo en cargos de gerencia y/o puestos
similares
Habilidades
Estudios de Post Grado (Diplomado, Maestría, Doctorado) en Gestión de
Proyectos y Liderazgo equipos operacionales (Deseable). Manejo de suite
MS Office (Word -Básico, Excel - Avanzado, Outlook - Intermedio, Power
Point - Intermedio). Idioma Inglés Avanzado
Competencias nivel/organizacionales
Organizacionales: Orientación de Servicio al cliente, Trabajo en equipo e
integración, Foco en los resultados, adaptación al cambio, Sentido de
urgencia. Nivel: Liderazgo de Equipos, Gestión Proactiva de Soluciones,
Organización y Seguimiento
A. DATOS DEL
PUESTO
Nombre del Puesto: Jefatura de Finanzas
Área: Finanzas
Jefe Inmediato: Jerárquicamente Funcionalmente
Gerente General Gerente General
94
Supervisa a: Jerárquicamente Funcionalmente
Asistente
Asistente Administrativo
Administrativo
B. MISION
Definir las políticas de trabajo del Área Financiera.
Establecer las estrategias financieras acordes con los objetivos del negocio.
Gestionar, diseñar y controlar las estrategias comerciales acuerdo a los
lineamientos definidos por la organización para el logro de los objetivos de
venta definidos por la compañía.
Realizar el análisis y planeamiento financiero y tributario de corto y largo
plazo.
C. PRINCIPALES RESULTADOS
Acciones-Funciones
Competencias nivel/organizacionales
Organizacionales: Orientación de Servicio al cliente, Trabajo en equipo e
integración, Foco en los resultados, adaptación al cambio. Nivel:
Liderazgo de Equipos, Gestión Proactiva de Soluciones, Organización y
Seguimiento
Fuente: Elaboración propia
95
TABLA 21: Diseño de Puestos y Funciones Rango Medio
A. DATOS DEL
PUESTO
Nombre del Puesto: Asistente Administrativo
Área: Finanzas
Jefe Inmediato: Jerárquicamente Funcionalmente
Jefatura de Finanzas Jefatura de Finanzas
Supervisa a: Jerárquicamente Funcionalmente
Ninguno Ninguno
B. MISION
Asistir al gerente de finanzas en labores relacionas dar plan financiero.
Realizar trámites, primas, cartas y otros con los diferentes bancos del
sistema financiero de la empresa. Mantener la documentación debidamente
organizada en archivos digitales y/o físicos, de acuerdo con los protocolos
establecidos. Llevar documentos a entidades privadas o del estado: la
Sunat, Edelnor, etc.
Ingresar documentos escaneados del área al sistema de la empresa.
C. PRINCIPALES RESULTADOS
Acciones-Funciones
Programar pagos semanales, programar cobranzas, pagos de facturas y
órdenes de compra.
Llamadas, coordinación y programación de actividades con los clientes
96
Competencias nivel/organizacionales
A. DATOS DEL
PUESTO
Nombre del Puesto: Mecánico Automotriz
Área: Operaciones
Jefe Inmediato: Jerárquicamente Funcionalmente
Jefatura de
Operaciones Jefatura de Operaciones
Supervisa a: Jerárquicamente Funcionalmente
Ninguno Ninguno
B. MISION
C. PRINCIPALES RESULTADOS
Acciones-Funciones
Realizar la inspección de mantenimiento del sistema de freno integral con la
finalidad de detectar irregularidades en su funcionamiento.
Realizar las pruebas y las verificaciones básicas de los componentes
eléctricos del vehículo a fin de asegurar su correcto desempeño.
Realizar las inspecciones y cambios de componentes del sistema de
dirección, suspensión y sistema neumático a fin de asegurar la plena
satisfacción del cliente.
Otras actividades solicitadas por el jefe directo y que sean parte de la
naturaleza del cargo con el propósito de cumplir con los objetivos del equipo
de trabajo.
D. PERFIL
Formales
Carrera Técnica completa en Mecánica Automotriz, electricidad Automotriz.
Experiencia
Experiencia mínima de 1 año desarrollando funciones similares en el sector
automotriz o afines.
Habilidades
Licencia de conducir
A1 en adelante
Competencias nivel/organizacionales
97
Organizacionales: Orientación de Servicio al cliente, Trabajo en equipo e
integración, Foco en los resultados, adaptación al cambio. Nivel: Liderazgo,
Gestión Proactiva de Soluciones, Organización y Seguimiento
A. DATOS DEL
PUESTO
Nombre del Puesto: Técnico Informático y Back Office
Área: Operaciones
Jefe Inmediato: Jerárquicamente Funcionalmente
Jefatura de
Operaciones Jefatura de Operaciones
Supervisa a: Jerárquicamente Funcionalmente
Ninguno Ninguno
B. MISION
Realizar la revisión de las actividades, metodologías, procedimientos
llevados a cabo en los sistemas en función a la mejora de la Base de Datos
de nuestra organización. Realizar la creación, activación y redefinición de los
perfiles, de los códigos de usuario que accedan a la Base de Datos mediante
herramientas de seguridad. Elaborar reportes y consultas relacionadas con el
análisis de la información relevante de nuestros clientes para implementar
Sistemas de Información en la organización
C. PRINCIPALES RESULTADOS
Acciones-Funciones
Preparar los equipos informáticos con los accesos y herramientas según se
solicite
Mantener operando correctamente los equipos informáticos de todo el grupo,
a través del mantenimiento preventivo y correctivo
37
Cfr. Gestión de Recursos Humanos, MINSA
99
factores diferenciadores como la calidad, confianza, tiempo eficiente para el cliente y
satisfacción de haber realizado el mejor trato.
6) Formular y ejecutar programas de desarrollo de personal, y programas de capacitación
y bienestar, en función de los objetivos y necesidades de la institución y de sus
trabajadores.
7) La presencia de premios es muy importante para estimular el trabajo en equipo, éstos
pueden ser económicos o bien pueden ser el simple reconocimiento; como por ejemplo,
delegar la autoridad al equipo de seleccionar a nuevos integrantes, hacer recomendaciones
respecto a la elección de un nuevo jefe o supervisor; en otros casos las felicitaciones
escritas o personales, así como otras que puedan tener relevancia en la organización 38.
8) Crear y promover un clima organizacional adecuado, recibiendo sugerencias a través
de encuestas de los colaboradores y formulando soluciones a los posibles conflictos, por
lo tanto se buscará estimularlo a través de la cooperación, confianza y la compatibilidad
de ideales comunes que es el resultado de nuestra sólida cultura organizacional.
38
Cfr. Gestión de Recursos Humanos, MINSA
100
6.4 GESTIÓN HUMANA
101
FIGURA 43: Flujograma Captación y Selección de la Plantilla “En Segunda”
102
FIGURA 44: Desarrollo y Evaluación de Desempeño “En Segunda”
39
Cfr. Gestión de Recursos Humanos, MINSA
40
Cfr. Gestión de Recursos Humanos, MINSA
103
de la “Evaluación 360º” para sus colaboradores debido a que es un método fidedigno e
integral para medir las competencias de nuestros colaboradores.
104
6.4.3 Motivación
TABLA 22: Proyecto Bienestar Social y Mejora del Clima Laboral “En Segunda”
105
6.4.4 Sistemas de Remuneraciones
a) Jornada de trabajo para los empleados: Ocho horas diarias o cuarenta y ocho horas
por semana como máximo.
b) Horas extraordinarias de trabajo: Se pagan con un recargo a convenir, pero por las
primeras 2 horas no podrá ser inferior al 25% por hora (calculado sobre la remuneración
mensual del trabajador).Por las horas restantes no será inferior al 35% por hora.
c) Turno de noche: De 10:00 p.m. a 6:00 a.m. El pago a los empleados no será inferior
al salario mínimo mensual más un recargo del 35% como mínimo.
d) Salario mínimo vital: S/ 930
e) Periodo de prueba: Todos los contratos antes mencionados permiten un periodo de
prueba de 3 meses. Durante este plazo, el empleado no tiene derecho a indemnización en
caso de despido arbitrario. Este periodo de prueba se puede extender a 6 meses para los
trabajadores cualificados o aquellos en puestos de confianza y a 12 meses para el personal
directivo.
Principales beneficios de los empleados:
f) Vacaciones anuales: El trabajador tiene derecho a disfrutar de vacaciones anuales
pagadas de 30 días calendario por cada año completo de servicios. El salario pagado
durante vacaciones es equivalente al salario mensual del empleado.
g) Gratificaciones: De acuerdo a la legislación peruana, el empleado tiene derecho al
pago de 2 gratificaciones por año, la primera en julio (Día de la Independencia) y la
segunda en diciembre (Navidad). Cada gratificación es equivalente al salario mensual que
el empleado está recibiendo en el momento en que se paga dicha gratificación.
h) Seguro Social de Salud: El empleador está obligado a pagar aportaciones al sistema
de salud pública con el fin de permitir que proporcione servicios de salud a los empleados.
Este aporte es equivalente al 9% del salario mensual del empleado y es responsabilidad
del empleador declararlo y pagarlo.
41
Ley 29783 “Derechos y deberes de los trabajadores”
106
i) Asignación familiar: Es un pago mensual de 10% sobre el salario mínimo vital vigente.
Se paga a los empleados que tienen uno o más hijos dependientes menores de 18 años, o
hijos mayores de 18 años inscritos en programas de educación profesional o universitaria.
j) Compensación por Tiempo de Servicios (CTS): Es un beneficio social que busca
cubrir las contingencias derivadas de la terminación del empleo. Esta compensación se
devenga desde el primer mes del inicio de la relación laboral. El empleador debe hacer el
depósito de la CTS en la cuenta bancaria indicada por el empleado dos veces al año (mayo
y noviembre).
k) Sistema de Pensiones: El empleado puede optar por unirse al Sistema Nacional de
Pensiones (SNP) o al Sistema Privado de Pensiones (SPP). La tasa aplicable del SNP es
del 13% de la remuneración mensual del trabajador y la tasa del SPP es en promedio de
13.2%. Esta aportación es asumida por el empleado, pero el empleador es responsable de
su cobro.
107
abajo. El pago de remuneraciones de los colaboradores en planilla se realizará de
manera mensual por depósito en cuenta.
108
e) Gastos por Eventos: Gastos por el Día de la Madre y del Padre por S/ 800 soles cada
uno y para la festividad de navidad serán S/ 1,300 soles.
TABLA 25: Presupuesto Jefatura de Recursos Humanos “En Segunda” 2019
109
PRESUPUESTO 2019 - JEFATURA DE RECURSOS HUMANOS EN SEGUNDA
CONCEPTO DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
REMUNERACIONES PAGO MENSUAL 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
REMUNERACIONES PAGO AFP/ONP 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00
REMUNERACIONES PAGO ESSALUD 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00
REMUNERACIONES ESSALUD VIDA 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00
REMUNERACIONES PAGO 5TA 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00
REMUNERACIONES PROVISION CTS 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00
REMUNERACIONES PROVISION GRAT 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00 3,334.00
REMUNERACIONES PROVISION VACAC 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00 1,666.00
TOTAL 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00
REMUNERACIONES
RECLUTAMIENTO PAGO BUMERAN 1,200.00
RECLUTAMIENTO PAGO BUMERAN 1,000.00
TOTAL 1,200.00 1,000.00
RECLUTAMIENTO
TOTAL GENERAL 36,081.00 32,701.00 32,701.00 32,881.00 33,501.00 33,501.00 32,701.00 35,881.00 32,701.00 32,701.00 32,701.00 34,181.00
110
Fuente: Elaboración propia
111
7. PLAN ECONOMICO-FINANCIERO
7.1 SUPUESTOS
Para la elaboración del Plan Económico-Financiero de “En Segunda” se deberán
considerar los siguientes supuestos:
112
económicos y reducir la incertidumbre; aun así, las expectativas sobre nuestra economía
continúan siendo positivas 42.
- Además, el Impuesto Selectivo al Consumo a los autos nuevos que usen diésel o
semidiésel se les impondrá una tasa de 20%. En el caso de los autos usados que pagaban
un ISC de 30% ahora se ha reducido a 10% para aquellos vehículos usados que usen gas,
gasolina, diésel, semidiésel, así como los híbridos y eléctricos . Con lo cual; se vislumbra
un escenario positivo al aumento de la demanda y ventas de los autos usados debido a la
carga impositora que afecta a los vehículos nuevos 43.
42
Cfr. Semana Económica
43
Cfr. Diario Gestión
113
RESUMEN DE INVERSIONES (Expresados en Soles)
114
Terminal Teléfono Fijo 2 38.74 77.48 13.95 91.43
Celulares 6 19.00 114.00 20.52 134.52
Mueble Counter 1 211.05 211.05 37.99 249.04
Extintor ABC 2 122.03 244.06 43.93 287.99
Total Activo Fijo Adm. Y Ventas 6,094.90 1,097.08 7,191.98
ACTIVOS INTANGIBLES
Software ERP 2 319.77 639.54 115.12 754.66
Hosting 1 486.33 486.33 87.54 573.87
Dominio 1 229.65 229.65 41.34 270.99
Diseño de Pagina Web 1 3,200.00 3,200.00 576.00 3,776.00
Servidores cloud 1 1,000.03 1,000.03 180.01 1,180.04
Licencia de Windows 1 645.97 645.97 116.27 762.24
Antivirus 1 166.40 166.40 29.95 196.35
Total Activos Intangibles 6,367.92 1,146.23 7,514.15
GASTOS PRE-OPERATIVOS
Minuta Capital Social 1 1,300.00 1,300.00
Búsqueda y Reserva de Nombre 1 25.00 25.00
Gastos Notariales y Registrales 1 860.00 860.00
Costo del Libro Contable de 100 Hojas 1 35.00 35.00
Legalización de Hojas-Libros Contables 1 45.00 45.00
Licencia de Funcionamiento hasta 200 m2 1 809.32 809.32
Registro de Marca 1 634.24 634.24
Derecho de Tramite-Anuncio Simple 1 857.40 857.40
Garantía del Local Pre-Operativo (2 Meses) 2 4,923.00 9,846.00
Total Gastos Operativos 14,411.96
115
RESUMEN DE INVERSIONES
Activos Fijos 23,672.05
Activos Intangibles 6,367.92
Gastos Pre-Operativos 14,411.96
Total Inversiones 44,451.93
ACTIVO FIJO
Elevador de dos postes asimétricos 5 20% 10,140.00 2,028.00 2,028.00 2,028.00 2,028.00 2,028.00 405.60
Gata Lagarto 5 20% 2,960.00 592.00 592.00 592.00 592.00 592.00 118.40
Herramientas, dados y accesorios 5 20% 1,023.96 204.79 204.79 204.79 204.79 204.79 40.96
Desarmadores y Alicates 5 20% 854.76 170.95 170.95 170.95 170.95 170.95 34.19
Torquímetros, medidores y multiplicadores 5 20% 1,166.50 233.30 233.30 233.30 233.30 233.30 46.66
Multímetro digital compacto 5 20% 126.00 25.20 25.20 25.20 25.20 25.20 5.04
Sillas 5 20% 132.00 26.40 26.40 26.40 26.40 26.40 2.64
116
Escritorios 5 20% 995.30 199.06 199.06 199.06 199.06 199.06 19.91
Archivador Metálico 5 20% 327.76 65.55 65.55 65.55 65.55 65.55 6.56
Aire Acondicionado 4 25% 1,004.67 251.17 251.17 251.17 251.17 20.09
Impresora Multifuncional 4 25% 958.22 239.56 239.56 239.56 239.56 19.16
Mueble Counter 4 25% 211.05 52.76 52.76 52.76 52.76 4.22
Terminal Teléfono Fijo 4 25% 77.48 19.37 19.37 19.37 19.37 0.00
Celulares 4 25% 114.00 28.50 28.50 28.50 28.50 0.00
Impresora Simple 4 25% 322.99 80.75 80.75 80.75 80.75 0.00
Laptop 4 25% 2,018.00 504.50 504.50 504.50 504.50 40.36
Extintor ABC 4 25% 244.06 61.02 61.02 61.02 61.02 0.00
Computadora de escritorio 4 25% 995.30 248.83 248.83 248.83 248.83 9.95
Total Depreciación Activo Fijo 23,672.05 5,031.70 5,031.70 5,031.70 5,031.70 3,545.26 773.74
ACTIVO INTANGIBLE
Licencia de Windows 5 20% 645.97 129.19 129.19 129.19 129.19 129.19 0.00
Antivirus 5 20% 166.40 33.28 33.28 33.28 33.28 33.28 0.00
Software ERP 4 25% 639.54 159.89 159.89 159.89 159.89 0.00
Hosting 4 25% 486.33 121.58 121.58 121.58 121.58 0.00
Dominio 4 25% 229.65 57.41 57.41 57.41 57.41 0.00
Diseño de Pagina Web 4 25% 3,200.00 800.00 800.00 800.00 800.00 0.00
Servidores Cloud 4 25% 1,000.03 250.01 250.01 250.01 250.01 0.00
Total Amortización Activo Intangible 6,367.92 1,551.36 1,551.36 1,551.36 1,551.36 162.47 0.00
Fuente Elaboración propia
117
7.3 PROYECCIÓN DE VENTAS
Se ha considerado un incremento del 10% de cada año a partir del 2020 en la proyección
de las ventas de los servicios de “En Segunda” en compra y venta personalizada de autos
usados para los próximos 5 años. El precio unitario de la compra personalizada es de S/.
730 soles por búsqueda de tu auto ideal en un plazo 30 días como máximo contados desde
que cursas la solicitud a través de www.ensegunda.com. Respecto a la venta
personalizada el precio unitario es de S. / 480 soles. Según el decreto supremo Nº 380-
2017-EF, el valor de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) es de 4,150 soles 44. Con lo
cual, el valor en UIT de las ventas de la compañía seria de 51.15, 56.24, 61.72, 68.03 y
74.86 UIT respectivamente para el periodo que comprende el 2020 al 2024.
2023 2024
Unidades Ingresos Unidades Ingresos
Compra Personalizada 271 197,830.00 298 217,540.00
Venta Personalizada 176 84,480.00 194 93,120.00
Total Ventas 447 282,310.00 492 310,660.00
44
Cfr. Diario El Peruano
118
TABLA 29: Proyección Unidades Vendidas para el Periodo 2020-2024
406
400 369
336
298
300 271
246
224
204 194
160 176
200 132 145
100
0
2020 2021 2022 2023 2024
84,480 93,120
100,000 76,560
63,360 69,600
50,000
0
2020 2021 2022 2023 2024
119
7.4 CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Para el cálculo del capital de trabajo proyectado en soles se utilizó el Método de Déficit
Acumulado de Caja. Respecto al siguiente cuadro; el déficit el déficit acumulado
máximo que se desprende es de S. / 38,399.66 soles; que es la inversión que debe
efectuarse en el capital de trabajo para financiar la operación de “en Segunda”.
TABLA 31: Cálculo Capital de Trabajo
120
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total Ingresos 0.00 0.00 21,228.00 21,228.00 21,228.00 21,228.00 21,440.28 21,654.68 22,304.32 22,973.45 23,662.66 24,372.54
Total Egresos 22,368.33 16,031.33 15,565.13 15,573.08 16,664.63 15,588.99 22,096.94 15,604.89 15,612.84 15,620.80 17,524.75 22,136.70
Mano de Obra Directa 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
Personal
Administrativo/Market 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
Gratificación 6,000.00 6,000.00
CTS 1,083.60 1,896.00
ESSALUD 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00 585.00
Luz 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00
Agua 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
Teléfono e Internet 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00
Arbitrios 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66 135.66
Alquiler de Local 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00 4,953.00
Mantenimiento 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37 1,520.37
Seguridad 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05 198.05
Gastos Promoción y Public 7,837.00 1,500.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,500.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,500.00
Prestamos 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25 795.25
Imprevistos 0.00 0.00 33.80 41.75 49.70 57.66 65.61 73.56 81.51 89.47 97.42 105.37
Saldo Inicial de Caja 0.00 -22,368.33 -38,399.66 -32,736.79 -27,081.87 -22,518.50 -16,879.49 -17,536.15 -11,486.35 -4,794.87 2,557.78 8,695.69
Ingresos 0.00 0.00 21,228.00 21,228.00 21,228.00 21,228.00 21,440.28 21,654.68 22,304.32 22,973.45 23,662.66 24,372.54
Egresos -22,368.33 -16,031.33 -15,565.13 -15,573.08 -16,664.63 -15,588.99 -22,096.94 -15,604.89 -15,612.84 -15,620.80 -17,524.75 -22,136.70
Saldo Final -22,368.33 -38,399.66 -32,736.79 -27,081.87 -22,518.50 -16,879.49 -17,536.15 -11,486.35 -4,794.87 2,557.78 8,695.69 10,931.53
Máximo Déficit Mensual
Acum -38,399.66
Inv. Capital de Trabajo -38,399.66 Fuente: Elaboración Propia
121
7.5 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO:
TRADICIONAL Y NO TRADICIONAL
El capital propio será dividido entre 4 socios; asegurando el beneficio de todos los socios
de manera equitativa.
Porcentaje
Tipo Monto (%)
Deuda 30,039.97 36%
Capital Propio 52,811.62 64%
Total 82,851.59 100%
122
7.5.1 Financiamiento – tradicional
La deuda correspondiente al activo fijo, intangible y otros representa S/. 30,039.97 soles
que será financiado por un préstamo a cuota fija a más de 360 días para la Microempresa
del banco Scotiabank con una tasa de interés efectiva anual (TEA) de 17.71% que será
cancelado a cuotas iguales por un periodo de 5 años.
http://www.sbs.gob.pe/app/pp/EstadisticasSAEEPortal/Paginas/TIActivaTipoCreditoE
mpresa.aspx?tip=B 45
PROGRAMA DE PAGO
Periodo 60 meses
Inversión 82,851.59
D/E 0.57
D 0.36
E 0.64
Financiamiento 30,040.00
Cuota 9,543.10
http://www.sbs.gob.pe/app/pp/EstadisticasSAEEPortal/Paginas/TIActivaTipoCreditoEmpresa.aspx?tip=B
Fuente: Elaboración Propia
45
Cfr. Superintencia de Banca, Seguros y AFP
123
7.6 ESTADOS FINANCIEROS (BALANCE GENERAL,
ESTADO DE GGPP, FLUJO DE CAJA)
- Nuestra empresa no tendrá inventarios por el modelo de negocio planteado y además las
ventas se harán efectivas al contado. Con lo cual; en el estado de situación financiera no
serán incluidas las cuentas de Mercaderías y Cuentas por Cobrar Comerciales.
Respecto al Estado de Resultados, se realizó el análisis vertical del periodo analizado con
lo cual:
- El costo de ventas (mano de obra directa, costos fijos y otros costos) y los gastos de
administración y ventas representan un promedio del 45% y 24% respectivamente en la
estructura; los objetivos de nuestra empresa es reducirlos gradualmente implicando
políticas concretas para mejorar la eficiencia y la optimización de costos en el futuro que
permita mejorar la calidad y obtener mayores márgenes de ganancias.
- El resultado neto se incrementa gradualmente con porcentajes que representan el 8%,
14%,18%, 21% y 23% respectivamente. Debido a la a crecimiento gradual de los ingresos
por venta 10% con respecto al año anterior y a la optimización del costo de venta y los
gastos de ventas y administrativos.
Respecto al Flujo de Caja Libre (en Soles):
- La inversión inicial en el 2019 para activo fijo/intangible representa S/. 30,039.97 soles,
capital de trabajo S/. 38,399.66 soles y gastos pre operativos S/. 14,411.96. Sumando un
total de S/. 82,851.59 soles.
- Flujo de Caja de Libre Disponibilidad (FCLD) del periodo presentan los siguientes
importes: S/. 32,366.53, S/. 46,072.26, S/. 60,891.25, S/. 72,153.12 y S/. 122,859.07
soles.
124
TABLA 34: Estado de Situación Financiera 2020-2024 (Expresado en Soles)
125
TABLA 35: Estado de Resultados 2020-2024 (Expresado en Soles)
Ingresos 212,280.00 100% 233,412.00 100% 256,140.00 100% 282,310.00 100% 310,660.00 100%
Costo de Ventas (-) -108,392.64 -51% -109,476.57 -47% -110,571.33 -43% -120,147.52 -43% -131,513.58 -42%
Mano de Obra (-) 63,000.00 30% 63,630.00 27% 64,266.30 25% 64,908.96 23% 65,558.05 21%
Costos Fijos (-) 43,703.04 21% 44,140.07 19% 44,581.47 17% 53,497.77 19% 64,197.32 21%
Gastos de Administración y
60,732.00 29% 61,339.32 26% 61,952.71 24% 62,572.24 22% 63,197.96 20%
Marketing (-)
Depreciación/Amortización
6,583.06 3% 6,583.06 3% 6,583.06 3% 6,583.06 2% 6,583.06 2%
(-)
EBITDA o Resultado
29,907.07 14% 49,347.82 21% 70,367.66 27% 86,341.94 31% 102,700.17 33%
Operativo
Resultado antes de
24,586.99 12% 44,775.64 19% 66,675.83 26% 83,686.36 30% 101,264.37 33%
Impuesto a la Renta
Impuesto de la Renta
7,253.16 3% 13,208.81 6% 19,669.37 8% 24,687.48 9% 29,872.99 10%
(29.5%) (-)
Resultado Neto 17,333.83 8% 31,566.82 14% 47,006.46 18% 58,998.89 21% 71,391.38 23%
126
TABLA 36: Flujo de Caja Libre 2019-2024 (Expresado en Soles)
Gastos de Administración y
60,732.00 61,339.32 61,952.71 62,572.24 63,197.96
Marketing (-)
Depreciación/Amortización
(-)
6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06
EBITDA o Resultado
36,572.30 56,013.05 77,032.89 93,007.17 109,365.40
Operativo
Impuesto de la Renta
10,788.83 16,523.85 22,724.70 27,437.12 32,262.79
(29.5%) (-)
Depreciación/Amortización
(+)
6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06
Flujo de Caja Operativo 32,366.53 46,072.26 60,891.25 72,153.12 83,685.67
ACTIVO
FIJO/INTANGIBLE
-30,039.97 0.00 0.00 0.00 0.00 773.74
Capital de Trabajo
-38,399.66 0.00 0.00 0.00 0.00 38,399.66
127
7.7 FLUJO FINANCIERO
TABLA 37: Flujo Financiero 2019-2024 (Expresado en Soles)
Gastos de Administración y
60,732.00 61,339.32 61,952.71 62,572.24 63,197.96
Marketing (-)
Depreciación/Amortización
(-)
6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06
EBITDA o Resultado
36,572.30 56,013.05 77,032.89 93,007.17 109,365.40
Operativo
Impuesto de la Renta
10,788.83 16,523.85 22,724.70 27,437.12 32,262.79
(29.5%) (-)
Depreciación/Amortización
(+)
6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06 6,583.06
Flujo de Caja Operativo 32,366.53 46,072.26 60,891.25 72,153.12 83,685.67
ACTIVO
FIJO/INTANGIBLE
-30,039.97 0.00 0.00 0.00 0.00 773.74
Capital de Trabajo
-38,399.66 0.00 0.00 0.00 0.00 38,399.66
PRESTAMO 30,039.97
CUOTAS (-) 9,543.10 9,543.10 9,543.10 9,543.10 9,543.10
ESCUDO FISCAL (+) 1,569.42 1,348.80 1,089.09 783.40 423.56
Flujo de Caja Neto
Financiero (FCNI) -52,811.62 24,392.86 37,877.96 52,437.24 63,393.41 113,739.53
128
Saldo Inicial de Caja
38,399.66 62,792.52 100,670.47 153,107.72 216,501.13
Saldo Final de Caja 62,792.52 100,670.47 153,107.72 216,501.13 330,240.66
CRONOGRAMA DE PAGOS
PRESTAMO 30,040
TEA 17.71%
Plazo (años) 5
Período Saldo Amortización Interés Cuota
1 30,040.00 4,223.0 5,320.08 9,543.10
2 25,816.98 4,970.9 4,572.19 9,543.10
3 20,846.07 5,851.26 3,691.84 9,543.10
4 14,994.81 6,887.52 2,655.58 9,543.10
5 8,107.29 8,107.30 1,435.80 9,543.10
Fuente: Elaboración propia
129
a/ Aplicando el método CAPM (valuación de activos de capital)
b/ El Costo del Capital Propio Ajustado se empleará para descontar el Flujo de Caja Neto
Financiero.
c/ El Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) se emplea para descontar el Flujo
de Caja de Libre Disponibilidad (FCLD).
TABLA 39: Valor Presente Neto del Proyecto “En Segunda” (Expresado en Soles)
130
TABLA 40: Cálculo Tasa Interna de Retorno Económico
Tasa de
descuento VANE
0% 63,015.813297553
5% 2,598.652374415
10% -41,887.733062071
15% -75,061.221827589
-
20% 100,069.970348146
-
25% 119,099.241145135
-
30% 133,691.069155897
-
35% 144,950.087833817
-
40% 153,678.590894214
-
45% 160,466.718472821
-
50% 165,753.656020820
-
55% 169,869.787105327
-
60% 173,066.132541029
-
65% 175,535.177165133
-
70% 177,425.781990568
TIRE = 31%
TIRF = 71%
Se han considerado los siguientes indicadores para el análisis de los estados financieros
del periodo 2020-2024.
131
- Respecto a la Rentabilidad sobre el Activo (ROA), que es la capacidad de una empresa
para generar beneficios con los recursos utilizados. Cuanto mayor sea el valor del ROA,
mejor para los inversores, porque significará que la empresa en cuestión es capaz de
generar más dinero con menor inversión. Con lo cual; al ser “En Segunda” una empresa
que requiere una inversión inicial mayor tendrán unos retornos sobre la inversión
menores, durante el periodo analizado 2020-2024 podemos afirmar que la empresa es
rentable y que cuenta con una rentabilidad de 18.06%, 24.90%, 27.19%, 25.56% y
23.71% con respecto al total de sus activos.
- Respecto al Índice de Retorno sobre Patrimonio (ROE), el comportamiento de este
indicador en la proyección de 5 años de nuestra empresa presenta comportamientos
similares al ROA. Con lo cual; podemos decir que la empresa es rentable pues está
utilizando eficientemente su patrimonio en la generación de utilidades. La rentabilidad
del periodo analizado 2020-2024 están entre 24.71% y 31.61% con respecto a su
patrimonio de “En Segunda”. Además, Se puede determinar que el comportamiento del
periodo analizado es positivo; ya que el ROE siempre fue mayor al ROA en el periodo
2020-2024. Por lo tanto; se cumple que el costo medio de la deuda es inferior a la
rentabilidad económica (ROA). Es decir, la financiación de parte del activo con deuda ha
posibilitado el crecimiento de la rentabilidad financiera (ROE).
- Respecto al Margen Neto, las ventas proyectadas de “En Segunda” para el periodo 2020-
2024 generan una utilidad neta de 8,17%, 13.52%, 18.35%, 20.90% y 22.98%
respectivamente, debido a que se proyecta un aumento de las ventas gradual de 10%
anual, a raíz que se espera que nuestra empresa se haga conocida en el mercado y el sector
de la compra y venta personalizada de autos de segunda como la más segura y eficiente
para el cliente. Adicionalmente, desde nuestra administración se aplicarán políticas y
mecanismos para reducir y optimizar variables como los costos de venta, gastos de
administración y gastos financieros.
132
TABLA 41: Tabla de Indicadores de Rentabilidad
Análisis de Sensibilidad
A pesar de que el nivel de ventas y los precios podrían disminuir el proyecto continuará
siendo rentable con un valor presente neto de 79,083.45 soles.
133
TABLA 43: Análisis por Escenarios
Unidades
Precio Costo
Escenarios vendidas VPN Proba Vpn x p
Promedio variable
(S/.) Año 1
Pesimista 1,149.50 201,666.00 0.5361 29,044.62 0.15 4,356.69
Base 1,210.00 212,280.00 0.5106 78,325.89 0.60 46,995.53
Optimista 1,270.50 222,894.00 0.5106 110,924.91 0.25 27,731.23
VPN
79,083.45
Esperado
Fuente: Elaboración propia
134
Fuente: Elaboración propia
492
500 447
406
369
400 336
300
281 290 301
200 268 276
100
0
2020 2021 2022 2023 2024
46
Cfr. Diario Gestión
135
- El ingreso de competencia directa con servicios similares en el futuro representa
otro factor de riesgo. Como se trató anteriormente, el modelo de negocio de “En
Segunda” no tiene barreras de entrada más que factores diferenciadores como la
seguridad, confianza, atención y servicio a medida del cliente; con lo cual, puede
ser fácilmente implementado y copiado por grandes competidores del sector como
ONE del Grupo Euromotors y NeoAutos del grupo El Comercio.
47
Cfr. Baca Urbina., Solares Soto, P.F. & Acosta Gonzaga, E.
136
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
- Los modelos autos más vendidos, tanto en Lima como en todo el Perú son: Toyota
Yaris, Kia Rio o Hyundai Accent. Por otro lado, en el caso de los SUV están las
RAV4 de Toyota, Tucson de Hyundai o las Sportage de Kia. Para pick-ups los
más solicitados son las Toyota Hilux o Nissan NP300, según informa la AAP.
- Los indicadores de rentabilidad (ROE, ROA, Margen Neto) son positivos en el
periodo proyectado de 5 años; con lo cual; la capacidad de “En Segunda” para
obtener beneficios se incrementan gradualmente en el tiempo, principalmente a
través de los fondos propios disponibles o del activo total.
137
- Con el cumplimiento de lo planificado en este proyecto, este escenario se presenta
cada vez más optimista. En el largo plazo se podría aplicar estrategias de
diversificación de nuevos productos y escalabilidad en el negocio, la cual
garantiza el crecimiento sostenible de la empresa, este crecimiento se verá
reflejado con la ayuda de nuestras diferentes áreas, lo que además, permitirá que
“En Segunda” continúe innovando y manteniéndose por encima de la posible
competencia que pueda surgir en el sector de la compra y venta personalizada de
autos usados.
RECOMENDACIONES
138
CONCLUSIONES PERSONALES EN GESTION
OPERATIVA
En lo referente a la gestión operativa de nuestro negocio “En Segunda”; se pueden
elaborar las siguientes conclusiones:
a) Interactuar con los clientes, para así establecer cierta confianza y llegar a una
fidelización.
139
c) Obtener información sobre todos los datos disponibles de los clientes, para
conocer sus necesidades y poder ofrecerles los mejores servicios, de tal manera
que se puedan optimizar las transacciones de autos de segunda mano como la
personalización o tuneo de autos, intermediarios de créditos y seguros.
140
ANEXOS
Entrevistas de Campo
Valida Hipótesis SI
RESUMEN
Comentarios | Relevantes
Compro su auto hace 06 meses, tardo poco más de 03 meses en la búsqueda; asimismo, invirtió US 300 dólares,
aproximadamente en el proceso de selección y compra. No uso ningún tipo de asesoría, lo cual lo hizo efectuar una
búsqueda deficiente. Su problema principal fue el tiempo empleado y la credibilidad de los vendedores. Estaría muy
complacido de tener ayuda externa, si fuera por un precio razonable. Por último, invirtió 13,500 dólares.
https://www.youtube.com/watch?v=6x0oSNO0jOE&index=5&list=PLpmoNY9uIsyULdNL8qch1cIzi1f24VBRj
Entrevista 15
Nombre Miguel Amao
Valida Hipótesis Si
RESUMEN
Comentarios | Relevantes
141
Compro más de un carro usado en los últimos dos años. En su caso solo empleo la plataforma de “Neoauto”. Es el
que menos tiempo emplea en la búsqueda y toma de decisión (03 semanas – 04 semanas). Sus problemas principales
son la confianza, el precio y el tiempo empleado. Estaría muy de acuerdo con recibir ayuda externa en el proceso de
búsqueda. Su inversión del último auto fue de US 20,000 dólares.
https://www.youtube.com/watch?v=qEofMWZjUSM&index=4&list=PLpmoNY9uIsyULdNL8qch1cIzi1f24VBRj
Entrevista 16
Nombre Olenka Ángeles
Cargo Profesora
Valida Hipótesis Si
RESUMEN
Comentarios | Relevantes
Tardo 04 meses en adquirir su vehículo, la falta de tiempo, el no estar asesorada y su tipo de trabajo, solo le permitía
ver los vehículos los fines de semana. No tuvo asesoría especializada. Pagó 10,000 dólares. Estaría muy de acuerdo
con tener ayuda externa en la búsqueda de un nuevo auto.
https://www.youtube.com/watch?v=Uo9duDOrVBk&index=3&list=PLpmoNY9uIsyULdNL8qch1cIzi1f24VBRj
Entrevista 17
Nombre Lala Copaira
Cargo Empresaria
Empresa Independiente
142
Valida Hipótesis Si
RESUMEN
Comentarios | Relevantes
De los entrevistados es la que menos conocimiento tenía sobre el proceso de comprar un vehículo. Por ello,
considera también que la compra fue equivocada. Es de destacar que no sabía que tenía que cerrar la venta en una
notaría. Tardo más de tres meses en realizar la transacción. Sus problemas más resaltantes, fueron el tiempo empleado
y la falta absoluta de los procesos de búsqueda. Invirtió US 12,000 dólares.
https://www.youtube.com/watch?v=P-rtllIs3iA&list=PLpmoNY9uIsyULdNL8qch1cIzi1f24VBRj&index=2
Entrevista 18
Empresa Studio 8
Valida Hipótesis Si
RESUMEN
Comentarios | Relevantes
Adquirió un vehículo usado; asimismo, hizo la búsqueda por internet, y por los clasificados de “El Comercio”. Uso
las palabras: Confianza por el que vende el auto, y falta de seguridad cuando se aventura a la búsqueda del auto por
Lima. Más aún no uso ningún tipo de asesoría; por ello, considera que hizo una compra equivocada. Invirtió US 7,000
dólares.
https://www.youtube.com/watch?v=Y3Ebf6cK6E8&list=PLpmoNY9uIsyULdNL8qch1cIzi1f24VBRj&index=1
Entrevista 19
Nombre Gianni Elías
143
Cargo CEFO
Valida Hipótesis Si
RESUMEN
Comentarios | Relevantes
Adquirió 03 autos en los últimos dos años, los cuales no se ajustaban plenamente a sus necesidades. Durante el
proceso, uso sistemas tradicionales de búsqueda. Por ello, reiteradamente tomo equivocadamente sus decisiones de
compra; no obstante, señala el factor “tiempo empleado” como indicador negativo de realizar la búsqueda de sus
vehículos. Tardó 02 meses en la última compra e invirtió US 18,000 dólares.
https://www.youtube.com/watch?v=9TxCKkt8YmQ&list=PLpmoNY9uIsyULdNL8qch1cIzi1f24VBRj&index=6
Entrevista 20
Nombre Victoria Heríz
Valida Hipótesis Si
RESUMEN
Comentarios | Relevantes
Compró un vehículo hace poco más de un año, casi sin experiencia en la búsqueda de autos “usados”; uso sistema
tradicional (Periódicos, páginas web y búsqueda en los locales públicos). El factor más relevante es el tiempo (Tardo
04 meses en comprar su auto). Necesita que le faciliten la vida; asimismo, delegar la búsqueda de un siguiente auto.
Invirtió US 13,000 dólares.
https://www.youtube.com/watch?v=o5OFYQHR7P0&list=PLpmoNY9uIsyULdNL8qch1cIzi1f24VBRj&index=7
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