Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Servicios Integrados de Limpieza S.A.
(SILSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de Essalud,
constituida como sociedad anónima el 08.06.1987 e
incorporada al ámbito de regulación presupuestaria de
FONAFE el 09.12.2011 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Tiene participación accionaria de Essalud (94.9%),
Esvicsac (5.0%) y Cafae (0.1%).
Su objeto es brindar servicios de limpieza,
mantenimiento y servicios complementarios a empresas
públicas y privadas a nivel nacional.
Su misión es brindar a sus clientes servicios de manera
oportuna responsable y eficiente.
Su visión es ser la empresa líder en servicios de
limpieza, higiene hospitalaria, y mantenimiento a nivel
nacional.
En el año 2014, la empresa no está listando en la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de
China, el principal comprador de commodities y
minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró
un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente
a la reducción de la actividad pesquera asociado a la
menor captura de anchoveta, las menores exportaciones
de metales y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso
del año por la menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013
(2.86%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio
del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año
2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año
Silsa
2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01
puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de
lo registrado en el año 2013 (179 pb.).
Operaciones
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 La limpieza integral de edificaciones, ambientes
hospitalarios, educativos, administrativos e industriales.
 Mantenimiento de equipos biomédicos,
electromecánicos e infraestructura.
 Servicios complementarios como operación de
centrales telefónicas, jardinería y mantenimiento de
plantas, entre otros.
Logros
 La empresa ganó el proceso convocado por el MTC
para la prestación sus servicios por un periodo de 24
meses, vigente desde el mes de Octubre.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE.- se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2014 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 La Contraloría General designó a la sociedad
SANTIVAÑEZ GUARNIZ Y ASOCIADOS SOCIEDAD
CIVIL para efectuar la Auditoría Financiera y
Presupuestaria de los ejercicios 2013, 2014 y 2015.
 Se presentó al directorio la información de los Estados
Financieros y Presupuestarios auditados al 31 de
diciembre del 2013 por la sociedad SANTIVAÑEZ
GUARNIZ Y ASOCIADOS SC.
 Silsa ha obtenido la buena pro del concurso Nacional
de Limpieza con EsSalud, con un contrato por un
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periodo de 3 años, con mejores condiciones de precio
del servicio y rentabilidad.
 Mediante AD N° 02-Silsa-2014 La JGA designó a los
señores Nerio Sanchez Quiroz, José Castro Niño,
Juana Avellaneda Soto y Carlos Cáceres Mayorga
como nuevos miembros del Directorio de la empresa
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo el siguiente indicador el que presentó una
menor ejecución:
Gastos administrativos respecto a ventas (91%), debido
a los mayores gastos en patrocinio legal, auditorías y
consultorías de sistemas.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 58.5 MM)
aumentaron en 25%, debido al incremento de las
cuentas por cobrar a Essalud, incluido el mayor servicio
otorgado.
Los pasivos (S/. 30.7 MM) aumentaron en 42%,
explicado por las obligaciones financieras por factoring y
endeudamiento de corto plazo, aunado a las mayores
compras relacionados con el nuevo contrato de Essalud.
El patrimonio (S/. 27.8 MM) aumentó en 10%, debido a
la mejor utilidad obtenida en el periodo.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 153.5
MM) aumentaron en 8%, en especial, por mayores
ventas en servicios de limpieza (9.50%), debido a la
adjudicación del contrato nacional de limpieza con
Essalud.
El costo de ventas (S/. 138.6 MM) aumentó en 7%,
debido a las mayores compras de insumos para atender
el nuevo contrato con Essalud.
Silsa
La utilidad del ejercicio (S/. 4.7 MM) se incrementó en
S/. 2.9 MM, debido a los mayores servicios de limpieza
prestados.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
El saldo final de caja (S/. 2.4 MM) se ejecutó en 42%
respecto a su meta, debido a la menor captación de
ingresos, por demoras administrativas de Essalud que
retrasan el proceso de cobranza.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 139.7 MM) se ejecutaron
en S/. 4.5 MM por debajo de su meta, debido a la menor
cobranza de su cliente ESSALUD.
En relación al año 2013, disminuyeron en 2%, debido a
al retraso en la cobranza de ESSALUD.
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 144.2 MM) se ejecutaron
en S/. 9.0 MM por encima de su marco programado,
debido a la mayor compra de materiales e insumos de
limpieza para atender la demanda de los clientes y
compras de licencias Office.
En relación al año 2013, aumentaron en 5%, debido que
en el Año 2014 hubo mayor compra de materiales e
insumos de limpieza; y licencias informáticas, para
atender la demanda de los clientes.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentó en
S/. 0.02 MM debido a la mayor compra de insumos.
Los gastos de capital (S/. 0.4 MM) se ejecutaron en
45% respecto a su marco, explicado por el desfase en la
adquisición de nuevos equipos de cómputo, maquinarias,
producto de la postergación del Contrato Nacional de
Limpieza con Essalud.
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Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal

El resultado económico (S/. -4.9 MM) se ejecutó en en planilla fue menor en 2.
S/. 13.0 MM por debajo de su meta prevista, debido a la
menor cobranza de los servicios prestados el año
anterior a Essalud y mayores gastos operativos en
adquisiciones de materiales e insumos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 6.0 MM) se
ejecutó en 98% de su marco programado, debido a la no
ejecución del servicio de auditoría.

La población laboral de la empresa alcanzó a 108 menor

en 1.8% registrado el año anterior.

Silsa
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Anexos

Información Operativa

Plan Operativo

Inversiones FBK
Nuevos Soles

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Estado Situación Financiera
Nuevos Soles

Flujo de Caja
Nuevos Soles

Estado de Resultados Integrales

Nuevos Soles

Silsa
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Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles

Silsa
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