COSTO DIRECTO 450000

COSTO INDIRECTO 375980

GAV 190380

TOTAL 1016360
costo fijo
descripcion cantidad p. unitario total
arriendo de local 1 450000 450000
1 0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
total fijo 450000
total final 450000
costo variable
descripcion descripcion p.unitario total
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
total variable 0
cervezas
vinos
piscos
vodka
ron
whisky
bhiters
champañas
jugos
aguas
snack
cigarros
carbon
preservativos
costo fijo
descripcion cantidad p. unitario descripcion
publicacion en radio 1 25000 25000
publicidad flayers 1 15990 15990
aseo local 1 60000 60000
1 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
total fijo 100990
total final 375980
costo variable
descripcion cantidad p.unitario total
bencina para auto reparto 1 40000 40000
comisiones 1 150000 150000
trans bank 1 29990 29990
pago de luz 1 40000 40000
pago de agua 1 15000 15000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
total variable 274990
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y VENTA
DESCRIPCION CANTIDAD P.UNITARIO TOTAL
material de oficina 1 25,000 25,000
cuenta internet 1 28,500 28,500
cuentas de telefono 1 14,900 14,900
honorario contador 1 20,000 20,000
seguridad 1 80,000 80,000
insumos de impresora 1 21,980 21,980

TOTAL GAV 190,380

36000
llave electronica 25300
sistema de camaras seguridad 220000
 mes 0 mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5
VENTAS MES 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,200,000 4,200,000

INGRESOS 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,890,000 1,890,000

60 DIAS (25%) 1,000,000 1,000,000 1,000,000
30 DIAS (30%) 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,260,000

INGRESO A CAJA 0 1,800,000 3,000,000 4,000,000 4,090,000 4,150,000

Costo stock inicial ###

Costo mano de obra(sueldos) -1,708,702 -1,708,702 -1,708,702 -1,708,702 -1,708,702
Costo indirecto operaciones (375,980) (375,980) (375,980) (375,980) (375,980)
Costo directo (arriendo) (450,000) (450,000) (450,000) (450,000) (450,000)
Gasto administracion y venta (190,380) (190,380) (190,380) (190,380) (190,380)

SALIDA DE CAJA ### (2,725,062) (2,725,062) (2,725,062) (2,725,062) (2,725,062)

Deficit ### (925,062) 274,938 1,274,938 1,364,938 1,424,938

DEFICIT ACUMULADO ### ### ### (9,375,186) (8,010,248) (6,585,310)

 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12
4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000

2,025,000 2,025,000 2,025,000 2,025,000 2,025,000 2,025,000 2,025,000

1,050,000 1,050,000 1,125,000 1,125,000 1,125,000 1,125,000 1,125,000
1,260,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000

4,335,000 4,425,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000

-1,708,702 -1,708,702 -1,708,702 -1,708,702 -1,708,702 -1,708,702 -1,708,702

(375,980) (375,980) (375,980) (375,980) (375,980) (375,980) (375,980)
(450,000) (450,000) (450,000) (450,000) (450,000) (450,000) (450,000)
(190,380) (190,380) (190,380) (190,380) (190,380) (190,380) (190,380)

(2,725,062) (2,725,062) (2,725,062) (2,725,062) (2,725,062) (2,725,062) (2,725,062)

1,609,938 1,699,938 1,774,938 1,774,938 1,774,938 1,774,938 1,774,938

(4,975,372) (3,275,434) (1,500,496) 274,442 2,049,380 3,824,318 5,599,256

ACTIVOS FIJOS COSTO CANTIDAD TOTAL AÑOS

PATENTE 6200000 1 6200000

botellas individual 500 100 50000
botellas bebida 600 250 150000
botellas cervezas 600 250 150000
jabas 120 2500 300000
caja registradora 350000 1 350000
impresora 20990 1 20990
remodelacion local 1000000 1 1000000

materia prima 10000000 1 10000000

gastos de permisos 281300 1 281300

escritura y constitucio 90000 1 90000
18592290
 PRECIO
UNIDADES PRODUCIDAS 100 150
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
INGRESOS INGRESOS 51,900,000 51,900,000
COSTOS VARIABLES -6,611,880 -6,611,880
COSTOS COSTOS FIJOS -3,299,880 -3,299,880
patente -300,000 -300,000
NO DESEMBOLSABLES

RAI RESULTADOS ANTES DE IMPUESTO 41,688,240 41,688,240

IMPUESTO IMPUESTO 28% -11,672,707 -11,672,707
RDI RESULTADOS DESPUES DE IMPUESTO 30,015,533 30,015,533
AJUSTE POR NO
DESEMBOLSABLES

amortizacion del prestamo

inversion envases -650,000

INVERSIONES patente -6,200,000
CAPITAL DE TRABAJO -10,000,000

PRESTAMO
RECUPERACION KT

VALOR DESECHO
VALORES VENTA

ULTIMA LINEA -16,850,000 30,015,533 30,015,533

SALIDA
TAZA DE DESCUENTO 15%
VAN 88,738,489
TIR 178%
 250 250 250
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
51,900,000 51,900,000 51,900,000
-6,611,880 -6,611,880 -6,611,880
-3,299,880 -3,299,880 -3,299,880
-300,000 -300,000 -300,000

41,688,240 41,688,240 41,688,240

-11,672,707 -11,672,707 -11,672,707
30,015,533 30,015,533 30,015,533

10,000,000

30,015,533 30,015,533 40,015,533

 PORCENTAJESU.MONETARIA
INGRESOS ADMINISTRADOR TOTAL SUELDO MANO DE OBRA
Sueldo bruto 100% 301,000 BONIFICACION
Previsión 11% 33,110
Salud 7% 21,070
COSTOS Gratificación 18.03% 54,270
DIRECTOS Cesantía 3% 9,030
PERSONAL SIS 1.15% 3,462
Indemnización 8.33% 25,073
Vacaciones 6.25% 18,813
Mutual 1.63% 4,906
TOTAL 470,734

PORCENTAJESU.MONETARIA
INGRESOS VENDEDOR FULL
COSTOS
DIRECTOS
PERSONAL Sueldo bruto 100% 301,000
Previsión 11% 33,110
Salud 7% 21,070
Gratificación 18.03% 54,270
Cesantía 3% 9,030
SIS 1.15% 3,462
Indemnización 8.33% 25,073
Vacaciones 6.25% 18,813
Mutual 1.63% 4,906
TOTAL 470,734

PORCENTAJESU.MONETARIA
INGRESOS VENDEDOR PART TIME
COSTOS
DIRECTOS
PERSONAL Sueldo bruto 100% 150,500
Previsión 11% 33,110
Salud 7% 21,070
Gratificación 18.03% 54,270
Cesantía 3% 9,030
SIS 1.15% 3,462
Indemnización 8.33% 25,073
Vacaciones 6.25% 18,813
Mutual 1.63% 4,906
TOTAL 320,234
O MANO DE OBRA -1,261,702
-447,000
-1,708,702