ANEXO 01: PARAMETROS Y SUPUESTOS

Areas Instaladas Unidad

Area instalada socios del Proyecto - 2015 Ha
Area instalada vecinos - 2015 Ha
Proyección de nuevas siembra de los socios al 2018 Ha

Supuestos de Producción de Racimo de Fruto (R.FF.)

Producción promedio de los socios del Proyecto y Vecinos (2016-2018) Ton R.FF./ha/año
Producción promedio de los socios del Proyecto y Vecinos (2019-2025) Ton R.FF./ha/año
Producción de los socios del Proyecto año 2015 - 2018 Ton R.FF./año
Producción de vecinos particulares año 2015 - 2025 Ton R.FF./año
Producción de nuevas areas de los socios (2019-2025) Ton R.FF./año

Supuestos de producción de Aceite Crudo de Palma (ACP)

Capacidad de fabrica Primera Etapa (2015-2018) Ton R.FF./hora
Capacidad de fabrica segunda Etapa (Inicio 2019) Ton R.FF./hora
Número de días mes para proceso Dia
Número de meses para proceso Mes
Números de horas por turno Hora
Números de turno por día
Números de turno por día
Números de turno por día
Porcentaje de Extracción Aceite Crudo de Palma (ACP)
Porcentaje de Extracció n de Palmiste

Supuestos Comerciales

Precio de Aceite Crudo de Palma ($/TM) US $

Precio de Palmiste ($/TM) US $
Precio de Racimo de Fruto Fresco (R.FF.) de Palma Aceitera ($/TM) US $
Precio de Flete ACP y Palmiste ($/TM) US $
Tipo de Cambio US $
Impuesto a la renta
Valor
1,386.53
600.00
800.00

20.00
22.00
27,730.60
12,000.00
16,000.00

6.00
12.00
25.00
12.00
8.00
1.00
2.00
3.00
24%
4%

958.03
200.00
148.30
8.00
3.17
10%
 RESUMEN DE PRECIOS NACIONALES DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA ACEIT
PROMEDIO POR AÑO

AÑO 2010 2011 2012

PRECIO ACP 847.92 1,160.17 1,047.75
PRECIO R.FF. OLPESA 134.28 179.83 162.40

HISTORIAL DE PRECIOS DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA AC

PRECIO PROMEDIO PRECIO PROMEDIO

AÑO MES MENSUAL FOB ANUAL FOB INDONESIA
INDONESIA

Enero 742.00
Febrero 756.00
Marzo 785.00
Abril 787.00
Mayo 781.00
2010

Junio 760.00
857.67
Julio 766.00
Agosto 866.00
Septiembre 881.00
Octubre 939.00
Noviembre 1,057.00
Diciembre 1,172.00
Enero 1,238.00
Febrero 1,243.00
Marzo 1,148.00
Abril 1,124.00
Mayo 1,135.00
2011

Junio 1,087.00
1,081.83
Julio 1,047.00
Agosto 1,057.00
Septiembre 1,032.00
Octubre 922.00
Noviembre 974.00
Diciembre 975.00
Enero 1,019.00
Febrero 1,055.00
Marzo 1,107.00
Abril 1,157.00
Mayo 1,055.00
2012

Junio 945.00
944.92
Julio 970.00
Agosto 945.00
Septiembre 894.00
 201
944.92

Octubre 757.00
Noviembre 737.00
Diciembre 698.00
Enero 770.00
Febrero 798.00
Marzo 785.00
Abril 774.00
Mayo 790.00
2013

Junio 803.00
791.83
Julio 771.00
Agosto 739.00
Septiembre 763.00
Octubre 796.00
Noviembre 858.00
Diciembre 855.00
Enero 811.00
Febrero 861.00
Marzo 918.00
Abril 871.00
2014

Mayo 845.00
865.25
Junio 804.00
Julio 791.00
Agosto 757.25
Septiembre 697.25
Octubre
Fuente: Comité de Fabricantes de Aceites de la Sociedad Nacional de Industrias
LMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA ACEITERA (R.FF.) US $./TM.
EDIO POR AÑO PRECIO PROMEDIO

2013 2014 2010 - 2014

828.67 905.67 958.03
128.44 136.57 148.30

E PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA ACEITERA (R.FF.) US $./TM.

PRECIO PROMEDIO
PRECIO MENSUAL ANUAL CONVENIO PRECIO MENSUAL
CONVENIO CONAPAL - PRECIO PROMEDIO
CONAPAL - SOCIEDAD R.FF. 15.5% ACP.
SOCIEDAD NACIONAL DE ANUAL R.FF. (OLPESA)
NACIONAL DE (OLPESA)
INDUSTRIAS INDUSTRIAS

731.00
781.00
802.00 124.31
816.00 126.48
845.00 130.98
847.00 131.29
847.92 134.28
841.00 130.36
820.00 127.10
826.00 128.03
926.00 143.53
941.00 145.86
999.00 154.85
1,117.00 173.14
1,232.00 190.96
1,298.00 201.19
1,303.00 201.97
1,208.00 187.24
1,184.00 183.52
1,160.17 179.83
1,195.00 185.23
1,147.00 177.79
1,047.00 162.29
1,117.00 173.14
1,092.00 169.26
982.00 152.21
1,034.00 160.27
1,035.00 160.43
1,079.00 167.25
1,115.00 172.83
1,167.00 180.89
1,217.00 188.64
1,047.75 162.40
1,115.00 172.83
1,005.00 155.78
1,030.00 159.65
 1,047.75 162.40

1,005.00 155.78
954.00 147.87
817.00 126.64
797.00 123.54
758.00 117.49
830.00 128.65
858.00 132.99
845.00 130.98
834.00 129.27
828.67 128.44
850.00 131.75
863.00 133.77
831.00 128.81
799.00 123.85
823.00 127.57
856.00 132.68
818.00 126.79
915.00 141.83
871.00 135.01
921.00 142.76
978.00 151.59
905.67 136.57
931.00 144.31
905.00 140.28
864.00 133.92
851.00 131.91
757.25 117.37
 ANEXO 03: PRODUCCION ESTIMADA DE RACIMO DE FRUTO FRESCO (R.FF.) DE PALMA ACEITERA, en Tm

2016 2017 2018 2019 2020 2021

Socios Fredepalma 27,730.60 27,730.60 27,730.60 30,503.66 30,503.66 30,503.66
Vecinos particulares 12,000.00 12,000.00 12,000.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00
Nuevas Areas Socios de
Fredepalma 17,600.00 17,600.00 17,600.00
Total producción
Estimada 39,730.60 39,730.60 39,730.60 61,303.66 61,303.66 61,303.66

ANEXO 04: CAPACIDAD DE FABRICA TEORICA Y ESTIMADA

2016 2017 2018 2019 2020 2021

Capacidad Teorica
(Tm/año) 43,200.00 43,200.00 43,200.00 86,400.00 86,400.00 86,400.00
Capacidad Estimada
(Tm/año) 39,730.60 39,730.60 39,730.60 61,303.66 61,303.66 61,303.66
Capacidad Estimada a
Utilizar ( %) 91.97 91.97 91.97 70.95 70.95 70.95
Produccion Hora a utilizar 22.07 22.07 22.07 17.03 17.03 17.03
Numero de turnos a utilizar 2.76 2.76 2.76 2.13 2.13 2.13

ANEXO 05: PRODUCCION ESTIMADA DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP), en ton/año

2016 2017 2018 2019 2020 2021
Aceite Crudo de Palma 9,336.69 9,336.69 9,336.69 14,406.36 14,406.36 14,406.36
Palmiste 1,589.22 1,589.22 1,589.22 2,452.15 2,452.15 2,452.15
(R.FF.) DE PALMA ACEITERA, en Tm/año

2022 2023 2024 2025

30,503.66 30,503.66 30,503.66 30,503.66
13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 48,103.66

17,600.00 17,600.00 17,600.00 17,600.00

61,303.66 61,303.66 61,303.66 61,303.66

A Y ESTIMADA

2022 2023 2024 2025

86,400.00 86,400.00 86,400.00 86,400.00

61,303.66 61,303.66 61,303.66 61,303.66

70.95 70.95 70.95 70.95

17.03 17.03 17.03 17.03
2.13 2.13 2.13 2.13

DE PALMA (ACP), en ton/año

2022 2023 2024 2025
14,406.36 14,406.36 14,406.36 14,406.36
2,452.15 2,452.15 2,452.15 2,452.15
 ANEXO 16: DEPRECIACION INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS

VIDA DEPREC. VALOR

RUBRO VALOR
UTIL ANUAL RESID. 1
Obras Civiles 576,000.00 20
Area de recepción y pesado de frutos 155,000.00 10 15,500 0 15,500
Area de esterilizacion 390,000.00 10 39,000 39,000
Area de desfrutado de racimos esterilzados 125,000.00 10 12,500 12,500
Area de Digestión y Prensado 330,000.00 10 33,000 33,000
Area de Clarificación y Desgomado 370,000.00 10 37,000 37,000
Area de Palmisteria 395,000.00 10 39,500 39,500
Area de Evaporación de efluentes 550,000.00 10 55,000 55,000
Area de Utilidades 75,000.00 10 7,500 7,500
Area de Almacenamiento ACP y Palmiste 165,000.00 10 16,500 16,500
Laboratorio de Control de Calidad 67,000.00 5 13,400 13,400
Planta de Biogas 20,000.00 5 4,000 4,000
Instalación de Maquinarias e Equipos 427,000.00 5 85,400 85,400
Instalaciones Electricas 185,000.00 5 37,000 37,000
Mobilario y equipo de oficina 19,286.62 5 3,857 3,857
Cisternas de 20 TM 40,000.00 5 8,000 8,000
TOTAL 3,254,000 407,157 0 407,157

ANEXO 17: AMORTIZACION DE INTANGIBLES

VIDA
RUBRO VALOR AMORTIZACION
UTIL 1

Estudios y gestiones 20,000.00 3 6666.67 6666.67

TOTAL 6666.67 6666.67

 AÑOS
2 3 4 5 6 7 8 9

15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500

39,000 39,000 39,000 39,000 39,000 39,000 39,000 39,000
12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500
33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000
37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000
39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500
55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000
7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500
13,400 13,400 13,400 13,400
4,000 4,000 4,000 4,000
85,400 85,400 85,400 85,400
37,000 37,000 37,000 37,000
3,857 3,857 3,857 3,857
8,000 8,000 8,000 8,000
407,157 407,157 407,157 407,157 255,500 255,500 255,500 255,500

AÑOS
2 3 4 5 6 7 8 9

6666.67 6666.67

6666.67 6666.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10

15,500
39,000
12,500
33,000
37,000
39,500
55,000
7,500
16,500

255,500

10

0.00
 ANEXO 09: GASTOS DE FABRICACION DIRECTA POR
TONELADA DE PROCESAMIENTO DE R.FF. DE PALMA
ACEITERA
Valor
CONCEPTOS (U S$)
Materiales directo 1.82
Combustible 1.35
Energia Electrica 2.50
Otros 2.91
TOTAL 8.58

ANEXO 10: GASTO DE FABRICACION INDIRECTA ANUALES

Valor
CONCEPTOS (U S$)
Materiales Indirecto de fabricació 11,388.89
TOTAL 11,388.89

ANEXO 15: COSTOS DE PRODUCCION

2016 2017 2018 2019 2020
COSTOS DIRECTOS 6,405,646 6,405,646 6,405,646 9,750,692 9,750,692
Materia prima 5,892,217 5,892,217 5,892,217 9,091,594 9,091,594
Mano de obra directa 172,540 172,540 172,540 133,113 133,113
Gastos directos de fabricación 340,889 340,889 340,889 525,985 525,985
COSTOS INDIRECTOS 86,057 86,057 86,057 86,057 86,057
Mano de obra indirecta planta 53,835 53,835 53,835 53,835 53,835
Honorarios personal Campo 20,833 20,833 20,833 20,833 20,833
Gastos Indirectos de fabricación 11,389 11,389 11,389 11,389 11,389
TOTAL 6,491,703 6,491,703 6,491,703 9,836,750 9,836,750
PRODUCCION
2021 2022 2023 2024 2025
9,750,692 9,750,692 9,750,692 9,750,692 9,750,692
9,091,594 9,091,594 9,091,594 9,091,594 9,091,594
133,113 133,113 133,113 133,113 133,113
525,985 525,985 525,985 525,985 525,985
86,057 86,057 86,057 86,057 86,057
53,835 53,835 53,835 53,835 53,835
20,833 20,833 20,833 20,833 20,833
11,389 11,389 11,389 11,389 11,389
9,836,750 9,836,750 9,836,750 9,836,750 9,836,750
 ANEXO 07: COSTOS (US $)

Producto: Una TM de aceite Unidad de costo:

Precio de venta unitario: $958.03 Unidades vendidas: 9,336.69
Costo Unitario: $791.84 Unidades vendidas: 9,336.69
Margen utilidad unitario $166.19 Margen de Utilidad $1,551,685.03

COSTOS VARIABLES DE LA PRODUCCION -

COSTOS VARIABLES UNIDAD COSTO POR UNID.

UNIDAD UTILIZADAS

Materia prima TM 148.30 39,730.60

Mano de obra directa
Gastos directos de fabricación
COSTO VARIABLE TOTAL
COSTO VARIABLE UNITARIO

COSTOS FIJOS ANUALES DE PRODUCCION

De Producción De Administración y Ventas
Mano de obra indirecta planta 53,835.00 Gastos adminsitrativos 409,622.31
Honorario personal de campo 20,833.33 Flete aceite 74,693.53
Gastos indirectos de fabricación 11,388.89
Haacp 10,000.00
Depreciación 407,157.32
$503,214.55 $484,315.83

COSTOS Y GASTOS FIJOS POR AÑO $987,530.38

COSTOS Y GASTOS FIJOS UNITARIOS POR AÑO 105.77

RESUMEN DE COSTOS ANUALES

Total de costos variables 6,405,645.79
Total de costos fijos 987,530.38
Costo total anual 7,393,176.17

COSTO UNITARIO 791.84

PRECIO DE VENTA 958.03
MARGEN 166.19
 PUNTO DE EQUILIBRIO

Precio de venta unitario 958.03

Costo variable unitario 686.07
Margen de contribución a los CF y Util 271.96

Costos fijos anuales 987,530.38

Punto de equilibrio Costos y gastos fijos 3,631

% Mg contrib unit

Ingreso de Equilibrio $3,478,760.46

en unidades al año
en TM al año Meses 12
Cargo por merma -

COSTO
TOTAL
($)

5,892,217.17
172,540.08
340,888.55
6,405,645.79
686.07
4.3
 ANEXO 06: VENTAS PROYECTADAS DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP), en Dolares Americanos/año

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

ACP 8,944,861.20 8,944,861.20 8,944,861.20 13,801,773.19 13,801,773.19 13,801,773.19 13,801,773.19

Palmiste 317,844.80 317,844.80 317,844.80 490,429.28 490,429.28 490,429.28 490,429.28

9,262,706.00 9,262,706.00 9,262,706.00 14,292,202.47 14,292,202.47 14,292,202.47 14,292,202.47
Total
), en Dolares Americanos/año

2023 2024 2025

13,801,773.19 13,801,773.19 13,801,773.19

490,429.28 490,429.28 490,429.28

14,292,202.47 14,292,202.47 14,292,202.47
 ANEXO 06: PRESUPUESTO DE GASTOS, en Dolares Americanos/año

2016 2017 2018 2019 2020

Costos de producción (1) 6,898,860.34 6,898,860.34 6,898,860.34 10,243,907.03 10,243,907.03

Gastos de ventas 48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79

Gastos Administrativos (2) 282,335.42 283,959.22 287,726.46 454,020.97 458,579.33

Gastos Financieros 164,239.65 154,651.13 132,405.61 107,935.53 81,018.45

TOTAL 6,947,364.13 6,947,364.13 6,947,364.13 10,292,410.81 10,292,410.81

(1) Incluye depreciación

(2) Incluye amortización de Intangibles

ANEXO 11: GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES

VALOR ANUAL AÑO
RUBROS
($) 1 2 3 4
Personal administrativo 57,356.06 57,356.06 57,356.06 57,356.06 57,356.06
Servicios 4,734.85 4,734.85 4,734.85 4,734.85 4,734.85
Gastos Legales 3,787.88 3,787.88 3,787.88 3,787.88 3,787.88
Impuesto a la Renta 343,743.52 209,789.97 211,413.77 215,181.01 388,142.18
TOTAL (US$) 409,622.31 275,668.75 277,292.55 281,059.79 454,020.97

ANEXO 11: GASTOS VENTAS ANUALES

Importe Total Año
Rubros
(US $ ) 1 2 3 4
Personal de ventas 5,681.82 5,681.82 5,681.82 5,681.82 5,681.82
Fletes y embalajes 30,303.03 30,303.03 30,303.03 30,303.03 30,303.03
Telecomunicaciones 1,136.36 1,136.36 1,136.36 1,136.36 1,136.36
Pasajes y Viaticos 3,030.30 3,030.30 3,030.30 3,030.30 3,030.30
Certificaciones 6,313.13 6,313.13 6,313.13 6,313.13 6,313.13
Otros Gastos 2,039.14 2,039.14 2,039.14 2,039.14 2,039.14
TOTAL (US$) 42,821.97 48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79

ANEXO 17: CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO

RUBRO MONTO PLAZOS Y FORMA DE PAGO*
(US$) TOTAL GRACIA
Préstamo 1,716,377.81 7 años 12 meses
* Los pagos se realizan mensualmente (mes vencido)

DETERMINACION DEL COSTO PONDERADO DEL CAPITAL

Estructura de Financiamiento

Descripción Costo
Estrutura de Costo de Ponderdo del
Financiamiento Financiamiento Capital (CPK)
Aporte de Bancos 38.15% 10.00% 0.04
Aporte Propio (Socios) 61.85% 18.00% 0.11
TOTAL 100.00% 14.95%

ANEXO 18: ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

MONTO MONTO %
FUENTE
(US$) S/. INVERSIÓN
Préstamo 1,716,377.81 5,437,484.91 38.15%
Aporte Propio (Socios) 2,782,717.68 8,815,649.60 61.85%
TOTAL 4,499,095.49 14,253,134.51 100.00%

ANEXO 19: PROGRAMA DE PAGO

Monto del préstamo (S/.) 1,716,377.81 Dólares
Tasa de interés: 10.00%
Tasa efectiva mensual: 0.80%
Plazo de amortización: 7 Años
84 Períodos
Período de gracia:
12 Meses

DEUDA INICIAL INTERES AMORTIZ. SERVICIO

AÑO MESES
($.) ($) ($) DEUDA ($)

1 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64

2 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
3 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
4 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
5 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
6 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
1
7 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
8 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
9 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
10 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
11 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
12 1,716,377.81 13,686.64 0.00 13,686.64
13 1,716,377.81 13,686.64 17,738.89 31,425.53
14 1,698,638.92 13,545.19 17,880.35 31,425.53
15 1,680,758.58 13,402.60 18,022.93 31,425.53
16 1,662,735.65 13,258.89 18,166.64 31,425.53
17 1,644,569.01 13,114.02 18,311.51 31,425.53
18 1,626,257.50 12,968.01 18,457.52 31,425.53
2
19 1,607,799.98 12,820.82 18,604.71 31,425.53
20 1,589,195.27 12,672.47 18,753.06 31,425.53
21 1,570,442.21 12,522.93 18,902.60 31,425.53
22 1,551,539.60 12,372.19 19,053.34 31,425.53
23 1,532,486.27 12,220.26 19,205.27 31,425.53
24 1,513,281.00 12,067.12 19,358.42 31,425.53
 25 1,493,922.58 11,912.75 19,512.78 31,425.53
26 1,474,409.80 11,757.15 19,668.38 31,425.53
27 1,454,741.42 11,600.31 19,825.22 31,425.53
28 1,434,916.20 11,442.22 19,983.31 31,425.53
29 1,414,932.89 11,282.87 20,142.66 31,425.53
30 1,394,790.24 11,122.25 20,303.28 31,425.53
3
31 1,374,486.96 10,960.35 20,465.18 31,425.53
32 1,354,021.78 10,797.16 20,628.37 31,425.53
33 1,333,393.41 10,632.67 20,792.86 31,425.53
34 1,312,600.55 10,466.86 20,958.67 31,425.53
35 1,291,641.88 10,299.73 21,125.80 31,425.53
36 1,270,516.08 10,131.27 21,294.26 31,425.53
37 1,249,221.83 9,961.47 21,464.06 31,425.53
38 1,227,757.77 9,790.31 21,635.22 31,425.53
39 1,206,122.55 9,617.79 21,807.74 31,425.53
40 1,184,314.81 9,443.89 21,981.64 31,425.53
41 1,162,333.17 9,268.61 22,156.92 31,425.53
42 1,140,176.25 9,091.93 22,333.60 31,425.53
4
43 1,117,842.64 8,913.83 22,511.70 31,425.53
44 1,095,330.95 8,734.32 22,691.21 31,425.53
45 1,072,639.74 8,553.38 22,872.15 31,425.53
46 1,049,767.59 8,370.99 23,054.54 31,425.53
47 1,026,713.05 8,187.15 23,238.38 31,425.53
48 1,003,474.68 8,001.85 23,423.68 31,425.53
49 980,051.00 7,815.06 23,610.47 31,425.53
50 956,440.53 7,626.79 23,798.74 31,425.53
51 932,641.79 7,437.02 23,988.51 31,425.53
52 908,653.28 7,245.73 24,179.80 31,425.53
53 884,473.47 7,052.92 24,372.61 31,425.53
54 860,100.86 6,858.57 24,566.97 31,425.53
5
55 835,533.89 6,662.66 24,762.87 31,425.53
56 810,771.03 6,465.20 24,960.33 31,425.53
57 785,810.70 6,266.16 25,159.37 31,425.53
58 760,651.34 6,065.54 25,359.99 31,425.53
59 735,291.35 5,863.32 25,562.21 31,425.53
60 709,729.13 5,659.48 25,766.05 31,425.53
61 683,963.08 5,454.02 25,971.51 31,425.53
62 657,991.57 5,246.92 26,178.61 31,425.53
63 631,812.96 5,038.17 26,387.37 31,425.53
64 605,425.59 4,827.75 26,597.78 31,425.53
65 578,827.81 4,615.65 26,809.88 31,425.53
66 552,017.93 4,401.87 27,023.66 31,425.53
6
67 524,994.27 4,186.38 27,239.15 31,425.53
68 497,755.12 3,969.17 27,456.36 31,425.53
69 470,298.76 3,750.23 27,675.30 31,425.53
 6

70 442,623.46 3,529.54 27,895.99 31,425.53

71 414,727.47 3,307.10 28,118.44 31,425.53
72 386,609.03 3,082.87 28,342.66 31,425.53
73 358,266.38 2,856.87 28,568.66 31,425.53
74 329,697.71 2,629.06 28,796.47 31,425.53
75 300,901.24 2,399.43 29,026.10 31,425.53
76 271,875.14 2,167.97 29,257.56 31,425.53
77 242,617.58 1,934.67 29,490.86 31,425.53
78 213,126.71 1,699.50 29,726.03 31,425.53
7
79 183,400.68 1,462.46 29,963.07 31,425.53
80 153,437.62 1,223.53 30,202.00 31,425.53
81 123,235.62 982.70 30,442.83 31,425.53
82 92,792.79 739.94 30,685.59 31,425.53
83 62,107.20 495.25 30,930.28 31,425.53
84 31,176.92 248.61 31,176.92 31,425.53
TOTAL 710,500.02 1,716,377.81 2,426,877.83

SERVICIO DE LA DEUDA
Años
Concepto
0 1 2 3 4

Prestamo 1,716,377.8
Interes 164,239.65 154,651.13 132,405.61 107,935.53
Amortización 0.00 222,455.23 244,700.76 269,170.83
olares Americanos/año

2021 2022 2023 2024 2025

10,092,249.70 10,092,249.70 10,092,249.70 10,092,249.70 10,092,249.70

48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79

463,593.53 469,109.14 472,299.66 472,299.66 472,299.66

51,409.66 18,839.99 0.00 0.00 0.00

10,140,753.49 10,140,753.49 10,140,753.49 10,140,753.49 10,140,753.49

AÑOS
5 6 7 8 9 10
57,356.06 57,356.06 57,356.06 57,356.06 57,356.06 57,356.06
4,734.85 4,734.85 4,734.85 4,734.85 4,734.85 4,734.85
3,787.88 3,787.88 3,787.88 3,787.88 3,787.88 3,787.88
392,700.54 397,714.74 403,230.36 406,420.88 406,420.88 406,420.88
458,579.33 463,593.53 469,109.14 472,299.66 472,299.66 472,299.66

Años
5 6 7 8 9 10
5,681.82 5,681.82 5,681.82 5,681.82 5,681.82 5,681.82
30,303.03 30,303.03 30,303.03 30,303.03 30,303.03 30,303.03
1,136.36 1,136.36 1,136.36 1,136.36 1,136.36 1,136.36
3,030.30 3,030.30 3,030.30 3,030.30 3,030.30 3,030.30
6,313.13 6,313.13 6,313.13 6,313.13 6,313.13 6,313.13
2,039.14 2,039.14 2,039.14 2,039.14 2,039.14 2,039.14
48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79 48,503.79
DEUDA
SALDO
($)
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,716,377.81
1,698,638.92
1,680,758.58
1,662,735.65
1,644,569.01
1,626,257.50
1,607,799.98
1,589,195.27
1,570,442.21
1,551,539.60
1,532,486.27
1,513,281.00
1,493,922.58
1,474,409.80
1,454,741.42
1,434,916.20
1,414,932.89
1,394,790.24
1,374,486.96
1,354,021.78
1,333,393.41
1,312,600.55
1,291,641.88
1,270,516.08
1,249,221.83
1,227,757.77
1,206,122.55
1,184,314.81
1,162,333.17
1,140,176.25
1,117,842.64
1,095,330.95
1,072,639.74
1,049,767.59
1,026,713.05
1,003,474.68
980,051.00
956,440.53
932,641.79
908,653.28
884,473.47
860,100.86
835,533.89
810,771.03
785,810.70
760,651.34
735,291.35
709,729.13
683,963.08
657,991.57
631,812.96
605,425.59
578,827.81
552,017.93
524,994.27
497,755.12
470,298.76
442,623.46
 414,727.47
386,609.03
358,266.38
329,697.71
300,901.24
271,875.14
242,617.58
213,126.71
183,400.68
153,437.62
123,235.62
92,792.79
62,107.20
31,176.92
0.00

LA DEUDA
Años
5 6 7 8 9 10

81,018.45 51,409.66 18,839.99 0.00 0.00 0.00

296,087.91 325,696.71 358,266.38 0.00 0.00 0.00
 ANEXO 12: CAPITAL DE TRABAJO (US$)
RUBRO Mes 1 AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Materia Prima 677,648.40 5,892,217.17 5,892,217.17 5,892,217.17 9,091,593.83

Mano de Obra Directa 12,078.44 172,540.08 172,540.08 172,540.08 133,113.25

Costos Directos de Fabricación 39,204.70 340,888.55 340,888.55 340,888.55 525,985.40

Mano de obra indirecta planta 4,486.25 53,835.00 53,835.00 53,835.00 53,835.00

Honorarios personal Campo 1,736.11 20,833.33 20,833.33 20,833.33 20,833.33

Gastos Indirectos de fabricación 949.07 11,388.89 11,388.89 11,388.89 11,388.89

Gastos Administrativos 34,135.19 409,622.31 409,622.31 409,622.31 409,622.31

Capital de Trabajo 770,238.17 6,901,325.32 6,901,325.32 6,901,325.32 10,246,372.01
CAMBIOS CAPITAL DE TRABAJO (US$) 0.00 0.00 0.00 3,345,046.69
AL DE TRABAJO (US$)
AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
9,091,593.83 9,091,593.83 9,091,593.83 9,091,593.83 9,091,593.83 9,091,593.83
133,113.25 133,113.25 133,113.25 133,113.25 133,113.25 133,113.25
525,985.40 525,985.40 525,985.40 525,985.40 525,985.40 525,985.40
53,835.00 53,835.00 53,835.00 53,835.00 53,835.00 53,835.00
20,833.33 20,833.33 20,833.33 20,833.33 20,833.33 20,833.33
11,388.89 11,388.89 11,388.89 11,388.89 11,388.89 11,388.89
409,622.31 409,622.31 409,622.31 409,622.31 409,622.31 409,622.31
10,246,372.01 10,246,372.01 10,246,372.01 10,246,372.01 10,246,372.01 10,246,372.01

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

 ANEXO 13: INVERSION INICIAL DEL PROYECTO - PLANTA EXTRACTORA 6 TMRFF/H
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
APROPALMA
IMPORTE IMPORTE INDUSTRIAS & ( US $)
DETALLE PARCIAL TOTAL Prestamo Entidad
CIPALMA S.A. COMERCIO
(US$.) (US$.) Bancaria
(US $) PUCALLPA INCENTIVO
APORTE (US $)
(US $) AGROIDEAS
PROPIO (40%) (60%)

INVERSION FIJA 4,729,524.78 536,616.16 1,900,457.58 230,429.29 345,643.94 1,716,377.81

MAQUINARIAS, EQUIPOS Y OBRAS CIVILES 3,959,286.62
Obras Civiles 576,000.00 576,000.00
Area de recepción y pesado de frutos 155,000.00 155,000.00
Area de esterilizacion 390,000.00 390,000.00
Area de desfrutado de racimos esterilzados 125,000.00 125,000.00
Area de Digestión y Prensado 330,000.00 330,000.00
Area de Clarificación y Desgomado 370,000.00 370,000.00
Area de Palmisteria 395,000.00 395,000.00
Area de Evaporación de efluentes 550,000.00 550,000.00
Area de Utilidades 75,000.00 75,000.00
Area de Almacenamiento ACP y Palmiste 165,000.00 165,000.00
Laboratorio de Control de Calidad 67,000.00 67,000.00
Planta de Biogas 20,000.00 20,000.00
Instalación de Maquinarias e Equipos 427,000.00 427,000.00
Instalaciones Electricas 185,000.00 185,000.00
Mobilario y equipo de oficina 19,286.62 483.98 429.29 15,643.94 2,729.41
Cisternas de 20 TM 40,000.00 40,000.00
Estudios y gestiones 20,000.00 20,000.00
Terrenos 50,000.00 7,026.40 32,973.60 10,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 770,238.17
Materia Prima 677,648.40 677,648.40
Mano de Obra Directa 12,078.44 12,078.44
Costos Directos de Fabricación 39,204.70 39,204.70
Mano de obra indirecta planta 4,486.25 4,486.25
Honorarios personal Campo 1,736.11 1,736.11
Gastos Indirectos de fabricación 949.07 949.07
Gastos Administrativos 34,135.19 34,135.19
TOTAL 536,616.16 1,900,457.58 230,429.29 345,643.94 1,716,377.81
536,616.16 1,900,457.58 230,429.29 345,643.94 1,716,377.81
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14,983,134.51

730,000.00
 ANEXO 20: ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(EXPRESADO EN DOLARES)
2016 2017 2018 2019 2020 2021
INGRESOS 9,262,706 9,262,706 9,262,706 14,292,202 14,292,202 14,292,202
COSTOS DE PRODUCCION, 6,898,860 6,898,860 6,898,860 10,243,907 10,243,907 10,092,250
Utilidad Bruta 2,363,846 2,363,846 2,363,846 4,048,295 4,048,295 4,199,953
GASTOS DE VENTAS 48,504 48,504 48,504 48,504 48,504 48,504
GASTOS ADMINISTRATIVOS 282,335 283,959 287,726 454,021 458,579 463,594
Utilidad de Operaciones 2,081,510 2,079,886 2,076,119 3,594,274 3,589,716 3,736,359
GASTOS FINANCIEROS 164,240 154,651 132,406 107,936 81,018 51,410
Utilidad Antes de Impuestos 1,917,271 1,925,235 1,943,714 3,486,339 3,508,698 3,684,950
IMPUESTO A LA RENTA 191,727 192,524 194,371 348,634 350,870 368,495
Utilidad Neta 1,725,544 1,732,712 1,749,342 3,137,705 3,157,828 3,316,455

Rentabilidad Neta 18.63% 18.71% 18.89% 21.95% 22.09% 23.20%

ÉRDIDAS

2022 2023 2024 2025

14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202
10,092,250 10,092,250 10,092,250 10,092,250
4,199,953 4,199,953 4,199,953 4,199,953
48,504 48,504 48,504 48,504
469,109 472,300 472,300 472,300
3,730,844 3,727,653 3,727,653 3,727,653
18,840 0 0 0
3,712,004 3,727,653 3,727,653 3,727,653
371,200 372,765 372,765 372,765
3,340,803 3,354,888 3,354,888 3,354,888

23.38% 23.47% 23.47% 23.47%

 ANEXO 21: FLUJO DE CAJA PROYECTADO
(EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS)
AÑOS
RUBROS
0 1 2 3 4 5
INGRESOS 9,262,706 9,262,706 9,262,706 14,292,202 14,292,202
Ventas 9,262,706 9,262,706 9,262,706 14,292,202 14,292,202
Otros Ingresos
EGRESOS 4,729,525 6,815,876 6,817,499 6,821,267 13,684,321 10,343,833
Inversión 4,729,525 0 0 0 3,345,047 0
Inversión tangible 4,729,525
Cambios en capital de trabajo 3,345,047
Costos Operativos 6,815,876 6,817,499 6,821,267 10,339,274 10,343,833
Costos de Producción (1) 6,491,703 6,491,703 6,491,703 9,836,750 9,836,750
Gastos Administrativos (2) 275,669 277,293 281,060 454,021 458,579
Gastos de Ventas 48,504 48,504 48,504 48,504 48,504
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -4,729,525 2,446,830 2,445,207 2,441,439 607,881 3,948,370
Prestamo Bancario 1,716,378
Intereses 164,240 154,651 132,406 107,936 81,018
Amortización 0 222,455 244,701 269,171 296,088
Escudo Fiscal
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -3,013,147 2,282,591 2,068,100 2,064,333 230,775 3,571,263
(1) No incluye Depreciación
(2) No incluye Amortización de Intangibles

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO

AÑOS
DETALLE
0 1 2 3 4 5
Factor de Actualización de Capital 1.000 0.870 0.757 0.658 0.573 0.498
CPK = 14.95%
Valor Actual Economico -4,729,525 2,128,640 1,850,599 1,607,464 348,187 1,967,478
Valor Actual Financiero -3,013,147 1,985,759 1,565,195 1,359,174 132,185 1,779,565

VAN ECONOMICO 9,758,284.38

VAN FINANCIERO 10,088,478.37

YECTADO
RICANOS)
AÑOS

6 7 8 9 10
14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202
14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202
0
10,348,847 10,354,363 10,357,553 10,357,553 10,357,553
0 0 0 0 0

10,348,847 10,354,363 10,357,553 10,357,553 10,357,553

9,836,750 9,836,750 9,836,750 9,836,750 9,836,750
463,594 469,109 472,300 472,300 472,300
48,504 48,504 48,504 48,504 48,504
3,943,355 3,937,840 3,934,649 3,934,649 3,934,649

51,410 18,840
325,697 358,266

3,566,249 3,560,733 3,934,649 3,934,649 3,934,649

NETO
AÑOS
6 7 8 9 10
0.434 0.377 0.328 0.285 0.248

1,709,450 1,485,070 1,290,902 1,123,031 976,990

1,545,974 1,342,852 1,290,902 1,123,031 976,990
 Cuadro No 35
VALOR ACTUAL DE BENEFICIOS NETOS PARA CADA ALTER
En miles de Nuevos Soles A precios sociales

Beneficios Netos Tota

DETALLE
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1.- Beneficios 9,262,706 9,262,706 9,262,706 14,292,202

2.- Costos 4,729,525 6,815,876 6,817,499 6,821,267 13,684,321

3.- Beneficios Netos Totales -4,729,525 2,446,830 2,445,207 2,441,439 607,881

FA =
14.95% 1.000 0.870 0.757 0.658 0.573

ALTERNATIVAS VAN TIR B/C

PLANTA EXTRACTORA 9,758,284.38 52.56% 1.37

+20% inversion
Beneficios Netos Totales
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1.- Beneficios 9,262,706 9,262,706 9,262,706 14,292,202

0 0 0 0

2.- Costos 5,675,430 8,179,051 8,180,999 8,185,520 16,421,185

0 0 0 0 0

3.- Beneficios Netos Totales -5,675,430 1,083,655 1,081,707 1,077,186 -2,128,983

(*) Se sumarán los costos de operación y los costos de inversión.

FA =
0.1494804822 1.000 0.870 0.757 0.658 0.573

ALTERNATIVAS VAN TIR B/C

PLANTA EXTRACTORA -365,688 13.55% 1.14
-10% beneficios
Beneficios Netos Totales
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1.- Beneficios 8,336,435 8,336,435 8,336,435 12,862,982

2.- Costos 4,729,525 6,815,876 6,817,499 6,821,267 13,684,321

3.- Beneficios Netos Totales -4,729,525 1,520,560 1,518,936 1,515,169 -821,339

(*) Se sumarán los costos de operación y los costos de inversión.

FA =
0.1494804822 1.000 0.870 0.757 0.658 0.573

ALTERNATIVAS VAN TIR B/C

PLANTA EXTRACTORA 3,720,470 30.44% 1.23

+10% Inversion -10% ingresos

Beneficios Netos Totales
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1.- Beneficios 8,336,435 8,336,435 8,336,435 12,862,982

2.- Costos 5,202,477 7,497,463 7,499,249 7,503,393 15,052,753

3.- Beneficios Netos Totales -5,202,477 838,972 837,186 833,042 -2,189,771

(*) Se sumarán los costos de operación y los costos de inversión.

FA =
0.1494804822 1.000 0.870 0.757 0.658 0.573

ALTERNATIVAS VAN TIR B/C

PLANTA EXTRACTORA -1,341,516 9.18% 1.12
+20% Inversion -20% ingresos
Beneficios Netos Totales
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1.- Beneficios 7,410,165 7,410,165 7,410,165 11,433,762

2.- Costos 5,675,430 8,179,051 8,180,999 8,185,520 16,421,185

3.- Beneficios Netos Totales -5,675,430 -768,886 -770,834 -775,355 -4,987,423

FA =
0.1494804822 1.000 0.870 0.757 0.658 0.573

ALTERNATIVAS VAN TIR B/C

PLANTA EXTRACTORA -12,441,317 Err:523 0.91

º
 35
OS PARA CADA ALTERNATIVA
A precios sociales

Beneficios Netos Totales

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202

10,343,833 10,348,847 10,354,363 10,357,553 10,357,553 10,357,553

3,948,370 3,943,355 3,937,840 3,934,649 3,934,649 3,934,649

0.498 0.434 0.377 0.328 0.285 0.007

Beneficios Netos Totales

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202 14,292,202

0 0 0 0 0 0

12,412,599 12,418,616 12,425,235 12,429,064 12,429,064 12,429,064

0 0 0 0 0 0

1,879,603 1,873,586 1,866,967 1,863,139 1,863,139 1,863,139

0.498 0.434 0.377 0.328 0.285 0.007

Beneficios Netos Totales
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

12,862,982 12,862,982 12,862,982 12,862,982 12,862,982 12,862,982

10,343,833 10,348,847 10,354,363 10,357,553 10,357,553 10,357,553

2,519,149 2,514,135 2,508,620 2,505,429 2,505,429 2,505,429

0.498 0.434 0.377 0.328 0.285 0.007

Beneficios Netos Totales

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

12,862,982 12,862,982 12,862,982 12,862,982 12,862,982 12,862,982

11,378,216 11,383,732 11,389,799 11,393,308 11,393,308 11,393,308

1,484,766 1,479,251 1,473,183 1,469,674 1,469,674 1,469,674

0.498 0.434 0.377 0.328 0.285 0.007

Beneficios Netos Totales
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

11,433,762 11,433,762 11,433,762 11,433,762 11,433,762 11,433,762

12,412,599 12,418,616 12,425,235 12,429,064 12,429,064 12,429,064

-978,837 -984,854 -991,473 -995,302 -995,302 -995,302

0.498 0.434 0.377 0.328 0.285 0.007

 ANEXO 22: INDICADORES DE RENTABILIDAD
ANÁLISIS ECONÓMICO
CPK 14.95%

CONSERVADOR
VANE 9,758,284.38

ESCENARIO
TIRE 52.56%
Periodo de recuperación 3 Mes y 5 Días
ANÁLISIS FINANCIERO
VANF 10,088,478.37
TIRF 71.97%
 3.26 AÑOS
PRI 3.17 MESES
5.21 DIAS
 ANALISIS DE SENSIBILIDAD PRELIMINAR

INVERSIÓN BENEFICIOS
ALTERNATIVA INDICADOR
(+20%) (-10%)

R B/C 1.14 1.23

PLANTA EXTRACTORA VAN (Miles de S/.) -365,687.72 3,720,469.89
DE ACP Y PALMISTE TIR (%) 13.55% 30.44%
PRELIMINAR

INVERSIÓN (+10%) INVERSIÓN (+20%)

BENEFICIOS (-10%) BENEFICIOS (-20%)

1.12 0.91
-1,341,516.15 -12,441,316.69
9.18% Err:523
 ANEXO 08: PERSONAL

PERSONAL DE FABRICA - PLANILLA DE UN TURNO DE 8 HORAS (Mano de Obra Dire

Renum. 9% ESSALUD S.C.T.R. 1.23% Gratificación

ITEM CATEG. Total Sueldo (S/.)
Mensual (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)

LABORATORIO - CONTROL DE
01 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
CALIDAD
02 BALANCERO 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
03 TOLVA DE DESCARGA 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67

04 OPERADOR TAMBOR DE VOLTEO 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67

05 OPERADOR DE PRENSA 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67

06 OPERADOR DE PALMISTERIA 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
07 OPERADOR DE ESTERILIZADOR 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
08 OPERADOR DE CLARIFICACION 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
09 OPERADOR DE CALDERO 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
10 VOLANTE DE PRODUCCION 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
PERSONAL DE LIMPIEZA DE
11 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
FABRICA 1
TOTAL 11,500.00 11,500.00 1,035.00 141.45 1,916.67

2016 2017 2018 2019 2020

Turnos 2.76 2.76 2.76 2.13 2.13
MOD Utilizada 172,540.08 172,540.08 172,540.08 133,113.25 133,113.25

PERSONAL DE FABRICA - PLANILLA (Mano de Obra Indirecta), en Dolares American

Renum. 9% ESSALUD S.C.T.R. 1.23% Gratificación

ITEM CATEG. Total Sueldo (S/.)
Mensual (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)

01 JEFE DE FABRICA 2,500.00 2,500.00 225.00 30.75 416.67

02 TRATAMIENTO DE AGUA 1,700.00 1,700.00 153.00 20.91 283.33
03 DESPACHO 1,200.00 1,200.00 108.00 14.76 200.00
04 MECANICA 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
05 ELECTRICISTA 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
06 SOLDADOR 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
TOTAL 9,900.00 9,900.00 891.00 121.77 1,650.00

PERSONAL ADMINISTRATIVO - PLANILLA

Renum. 9% ESSALUD S.C.T.R. 1.23% Gratificación

ITEM CATEG. Total Sueldo (S/.)
Mensual (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)

01 GERENTE GENERAL 5,000.00 5,000.00 450.00 833.33

02 CONTADOR GENERAL 2,500.00 2,500.00 225.00 416.67
03 ASISTENTE CONTABILIDAD 1 1,500.00 1,500.00 135.00 250.00
 04 ASISTENTE CONTABILIDAD 2 1,500.00 1,500.00 135.00 250.00
PERSONAL DE LIMPIEZA Y
05 800.00 800.00 72.00 133.33
CONSERJE ADMINISTRACION
TOTAL 11,300.00 11,300.00 1,017.00 0.00 1,883.33

PERSONAL DE CAMPO AGRICOLA - HONORARIOS PROFESIONALES

TOTAL
HONORARIOS HONORARIOS
Renum. HONORARIOS
ITEM CATEGORIA MENSUAL ANUAL
Mensual (S/.) MENSUAL
(US $) (US $)
(S/.)

01 JEFE DE CALIDAD DE COSECHA 2,500.00 2,500.00 789.14 9,469.70

02 TECNICO DE CAMPOS 1,500.00 1,500.00 473.48 5,681.82
03 TECNICO DE CAMPOS 1,500.00 1,500.00 473.48 5,681.82
TOTAL 5,500.00 5,500.00 1,736.11 20,833.33
NAL

E 8 HORAS (Mano de Obra Directa)

Total Costo Total Costo Total Costo

Vacaciones
CTS (S/.) Loboral por Loboral por Laboral por Año
(S/.)
mes (S/.) mes (US $) (US $)

124.95 125.00 2,153.40 679.73 8,156.82

83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88

83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88

83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88

83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88

83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88
83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88
83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88
83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88
83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88

83.30 83.33 1,435.60 453.16 5,437.88

957.95 958.33 16,509.40 62,535.61

2021 2022 2023 2024 2025

2.13 2.13 2.13 2.13 2.13
133,113.25 133,113.25 133,113.25 133,113.25 133,113.25

ndirecta), en Dolares Americanos

Total Costo Total Costo Total Costo
Vacaciones
CTS (S/.) Loboral por Loboral por Laboral por Año
(S/.)
mes (S/.) mes (US $) (US $)
208.25 208.33 3,589.00 1,132.89 13,594.70
141.61 141.67 2,440.52 770.37 9,244.39
99.96 100.00 1,722.72 543.79 6,525.45
124.95 125.00 2,153.40 679.73 8,156.82
124.95 125.00 2,153.40 679.73 8,156.82
124.95 125.00 2,153.40 679.73 8,156.82
824.67 825.00 14,212.44 53,835.00

PLANILLA

Total Costo Total Costo Total Costo

Vacaciones
CTS (S/.) Loboral por Loboral por Laboral por Año
(S/.)
mes (S/.) mes (US $) (US $)

416.50 416.67 6,700.00 2,114.90 25,378.79

208.25 208.33 3,350.00 1,057.45 12,689.39
124.95 125.00 2,010.00 634.47 7,613.64
124.95 125.00 2,010.00 634.47 7,613.64

66.64 66.67 1,072.00 338.38

4,060.61
941.29 941.67 15,142.00 57,356.06
 Valor Unitario Valor Total
CONCEPTO ($) (S/.)

Terrenos 500,000.00 1,584,000.00

T/C= 3.168

Valor Unitario Valor Total

CONCEPTO ($) (S/.)

Construcción y adecuación 576,000.00 1,824,768.00

T/C= 3.168

Valor
Valor
Concepto Cantidad Total
Unitario ($)

Silla presidente 3 450.00 426.14

Silla de secretaria 3 350.00 331.44
Sillas para oficina 6 50.00 94.70
Escritorios 5 1,500.00 2,367.42

TOTAL 3,219.70
 Valor Valor Total
CONCEPTO Unitario (S/.)
($)

Camioneta 4 x 4 40,000.00 126,720.00

T/C= 3.168

Valor Valor Total

CONCEPTO Unitario (S/.)
($)

Estudios y gestiones 20,000.00 63,360.00

T/C= 3.168

Valor
Valor
Concepto Cantidad Total
Unitario ($)

Computadora i 7 6 3,500.00 6,628.79

Impresora Epson L 555 6 900.00 1,704.55
Copiadora 1 20,000.00 6,313.13
Telefono + Internet 3 1,500.00 1,420.45

TOTAL 16,066.92

Unidad Materia Costo Total

Insumos utilizados para el Precio
de Prima Mensual
Aceite crudo de palma ($)
Medida (mes) ($)
Fruto de palma africana TM 148.30 3,310.88 491,018.10
Cantidad de Materia Prima/TM /año 39,730.60 Costo Total Insumos/Año 5,892,217.17