COOPERATIVA MULTIAC

Estados separados
Balance General (Est

Activo 2015
Activo Corriente
11 Disponible 56,439,256
Caja 4,246,146
Bancos 52,193,110
Fondo de liquidez -
12 Inversiones 110,000,000
Par mantener hasta el vencimiento 110,000,000
14 Cartera de creditos asociados 309,587,943
Credito de consumo garantia admisible 3,073,518
Credito de consumo otras garantias 313,021,287
Provision para proteccion de cartera (1,567,880)
Provision general de cartera (4,938,982)
16 Cuentas por cobrar 17,472,668
Convenios 345,600
Anticipos 4,250,000
Creditos a empleados 2,103,000
Deudores patronales 2,462,314
Ingresos por cobrar (Intereses) 5,222,679
Ingresos por cobrar(Cta. Soste-cxc exasoc) 199,836
Anticipo de impuesto 4,310,506
Otras cuentas por cobrar 550,707
Provisiones para proteccion de cxc (1,971,974)
Total Activo Corriente 493,499,867

Activo No Corriente
14 Cartera de credito porcion no cte. 671,701,462
Credito de consumo garantia admisible 6,531,226
Credito de consumo otras garantias 665,170,236
17 Propiedad planta y equipo 13,482,008
Muebles y equipo de oficina 3,530,000
Equipo de computo y comunicaciones 11,484,000
Depreciacion acumulada (1,531,992)
18 Activos diferidos 7,261,920
Cargos diferidos (Software sicoopweb) 7,261,920
19 Otros activos 21,270,070
Otras inversiones 10,845,166
Bienes recibidos en pago 17,374,840
Provision otros activos (6,949,936)
Total Activo No Corriente 713,715,460

Total Activo 1,207,215,327

COOPERATIVA MULTIACTIVA TRABAJANDO JUNTOS
Estados separados de situacion financiera
Balance General (Estructura de la Inversion)

2016 Pasivo
Pasivo Corriente
51,196,406 21 Deposito
15,233,539 Ahorro voluntario
32,315,953 Ahorro permanente
3,646,914 24 Cuentas por pagar
460,000,000 Costos y gastos por pagar
460,000,000 Retencion en la fuente
204,192,457 Retenciones y aportes en nomina
- Remanentes por pagar
246,448,534 Ortas Cuentas por pagar
(38,214,530) Total pasivo corriente
(4,041,547)
9,213,840 Pasivo No Corriente
10,018,021 26 Fondos sociales
2,300,000 Fondo social de educacion
2,054,881 Fondo social de solidaridad
107,115 Fondo social de actividades asociados
2,865,197 Fondo nacional de cartera
199,836 Fondo social otros fines
4,310,506 27 Otros pasivos
- Obligaciones laborales consolidadas
(12,641,716) Ingresos recibidos para terceros
724,602,703 28 Pasivos estimados y provisiones
Provision contingencia
Total Pasivo No Corriente
523,703,136
- Total Pasivo
523,703,136
- Patrimonio
8,535,000 31 Capital social
13,175,000 Aportes ordinarios
(21,710,000) Fondo social mutual
628,200 32 Reservas
628,200 Proteccion de aportes
28,220,006 Inversion social
10,845,166 Reservas estatutarias
17,374,840 33 Fondo de destinacion especifica
- Fondo para revalorizacion de aportes
 552,551,342 Fondo de mercadeo de producto
Fondo especial
1,277,154,045 Fondos sociales capitalizados
Fondos de inversion
34 Superavit de patrimonio
Auxilios
Seyajusta
donaciones
el valor de la
Revaloriazionyadel
cuenta que al realizar
patrimonio
la suma esta debe de
35 Resultado del ejercicio
dar cero
36 Resultado de ejercicios anteriores
Total Patrimonio

Total Pasivo y Patrimonio

 2015 2016

- 91,147,296
- 13,990,509
- 77,156,787
12,397,258 58,153,338
7,553,694 2,287,067
1,074,043 394,677
678,805 617,392
3,067,718 54,854,202
22,998 -
12,397,258 149,300,634

223,389,629 129,660,218
92,603,607 47,191,501
79,184,022 72,334,370
8,347,132 10,134,347
31,437,693 -
11,817,175 -
2,851,786 3,410,079
2,533,317 3,048,876
318,469 361,203
- 26,000,000
- 26,000,000
226,241,415 159,070,297

238,638,673 308,370,931

666,344,443 548,427,288
665,003,459 547,086,305
1,340,984 1,340,983
120,338,556 2,609,010
117,729,546 -
1,565,406 1,565,406
1,043,604 1,043,604
15,235,791 13,704,986
1,530,805 -
 3,101,827 3,101,827
521,802 521,802
9,447,341 9,447,341
634,016 634,016
38,614,418 38,614,418
785,330 350,000
37,829,088 38,264,418
128,043,446 482,532,290
- (117,104,878)
968,576,654 968,783,114

1,207,215,327 1,277,154,045
 COOPERATIVA MULTIACTIVA TRABAJANDO JUNTOS
Estados separados de estado de resultados
Estado de Resultados

2015 2016
Ingresos Operacionales
Ventas netas - 717,327
Recuperaciones 3,811,512 6,382,406
Servicios de credito 205,869,077 86,269,590
Administrativos y sociales 850,000 -
Total Ingresos Operacionales 210,530,589 93,369,323

Menos costos de ventas - 581,786

Excendente bruto operacional 210,530,589 92,787,537

Gastos Administrativos
Gastos de Personal 40,209,005 29,604,440
Gastos generales 48,013,011 35,654,015
Provisiones 14,886,201 5,142,323
Amortizacion y agotamiento 1,171,280 -
Depreciaciones 1,531,992 -
Gastos financieros 1,399,421 26,773,934
Total Gastos Administrativos 107,210,910 97,174,712

Excendente O Deficit Operacional 103,319,679 (4,387,175)

Ingresos No Operacionales
Financieros 22,826,502 14,622,415
Comisiones - 336,809
Utilidad en venta de inversiones - 491,916,788
Recuperaciones 8,000,000 -
Diversos 1,539,405 173,087
Ingresos ejercicios anteriores - 13,812,230
Total Ingresos No Operacionales 32,365,907 520,861,329

Gastos No Operacionales
Impuestos - 78,228
Financieros 3,559,115 5,040,295
Extraordinarios 2,225,977 998,540
Gastos diversos 66,064 24,253,800
Gastos de ejercicios anteriores 1,790,984 3,571,001
Total Gastos No Operacionles 7,642,140 33,941,864

Excendente O Deficit No Operacionales 24,723,767 486,919,465

Excedente O Deficit Del Ejercicio 128,043,446 482,532,290
 Indicador Financiero Formula

Capital de trabajo neto CPN= Activo Coriente-Pasivo Corriente

Razon corriente RC= Activo Corriente/Pasivo Corriente

Razon de endeudamiento RE= Pasivo Total/Activo Total

Razon de concentracion RC= Pasivo Corriente/Pasivo Total

Razon de autonomia RA= Patrimonio/Activo Total

Año 2015 Año 2016 Interpretacion
Una vez la empresa cancele todas sus oblgaciones le
quedaran 481.102.609 para atender sus obligaciones, para
481,102,609 575,302,069 el año 2016dicho capital de trabajo de trabaj aumento
94.199.460 millones de pesos

Para el año 2015 por cada peso de obligacion vigente la

39.81 4.85 empresa contaba con 39,81 para respaldar la obligacion;
para el año 2016su liquidez disminuyo a 4.85 pesos.

En el año 2015 la empresa debia 0.198 pesos por cada

activo que invertia en la empresa; para el año 2016
0.198 0.241 aumento la razon 0.043 pesos pagar la inversion de sus
activos

La empresa en el año 2015 tiene cerca del 52% de sus

obligaciones a corto plazo, para el año 2016 disminuye sus
0.484 obligaciones a corto plazo un 4%; aun asi es riesgoso que la
0.052 empresa continue con un alto porcentaje de deudas a
corto plazo ya que podria ocacionarles problemas
financieros

Para el año 2015 los duelos de la empresa fiancieron 0.80

0.80 0.76 cada activo que posee la empresa, el año 2016 dismuye la
financiacion en 4 puntos