JOSSELYN PÉREZ CABRERA

PRESUPUESTO
EJERCICIO 1

Cédula presupuestal No. 1 Ventas en pesos por semestres

Columna1 1 2 total
Ventas presupuestadas 202.510.875 376.091.625 578.602.500
Total 202.510.875 376.091.625 578.602.500

[(ventas periodo anterior +- factores especificos) x factores económicos] x

factores administrativos
[(520.000.000 + 15.000.0009 X 1,03 = 578.602.500 VENTAS PRESUPUESTADAS

EJERCICIO 2

Tendencia en ventas

N X Y XY X2
1 -1 115412 -115412 1
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PRESUPUESTO

2 0 118365 0 0
3 1 117600 117600 1
TOTALES 0 351377 2188 2

Y = a + bx

a = ∑y / N a=351,377/3= 117.125,66
b = ∑yx / ∑x2 b=2.188/2= 1.094

Tendencias:

Y1 = 117.125,66 + 1.094 (-1) = 116.031,66

Y2 = 117.125,66 + 1.094 (0)) = 117.125,66
Y3 = 117.125,66 + 1.094 (1) = 118.219,66

Pronostico: Y4 = 117.125,66 + 1.094(2) = 119.313,66

Ajuste al pronostico: disminución del 1%

Pronostico definitivo = 119.313,66 x 1% = 1.193,13
Pronostico definitivo = 119.313,66 - 1.193,13 = 118.120,53

Cédula presupuestal No. 1 Ventas en dólares por semestres

Columna1 1 2 Total
Ventas en pesos 53.154.239,00 64.966.292,00 118.120.531,00
Total 53.154.239,00 64.966.292,00 118.120.531,00

Cédula presupuestal No. 2 Ventas en dólares por zonas

Zona 1 2 Total
Norte 15.946.272,00 19.489.887,00 35.436.159,00
Oriente 37.207.967,00 45.476.404,00 82.684.371,00
Total 53.154.239,00 64.966.291,00 118.120.530,00
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PRESUPUESTO
EJERCICIO 3

Tendencia en ventas de sillas tipo secretaria

N X Y X°2 (XY) Y" Y-Y"
1 -2 7.000 4 -14.000 7.160 160
2 -1 7.800 1 -7.800 7.550 250
3 0 8.400 0 0 7.940 460
4 1 7.300 1 7.300 8.330 1.030
5 2 9.200 4 18.400 8.720 480
Totales 0 39.700 10 3.900 39.700 2.380
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PRESUPUESTO

Y = a + bx

a = ∑y / N = 39.700/5 = 7.940
b = ∑yx / ∑x2 = 3.900/10 = 390

Tendencia:
Y1 = 7,940 + 390 (-2) = 7.160
Y2 = 7,940 + 390 (-1) = 7.550
Y3 = 7,940 + 390 (0) = 7.940
Y4 = 7,940 + 390 (1) = 8.330
Y5 = 7,940 + 390 (2) = 8.720

Pronostico:
Y6 = 7,940 + 390(3) = 9.110

Considere una disminucion del 8% = 9.110 x 8% = 729

Pronostico definitivo = 9.110 - 729 = 8.381

Margen de error:
∑ Y - Y"/ ∑ Y = 2.380/39700 = 0,05994962 5,99%

Nivel de confiabilidad:
100% - margen de error = 100% - 5,99% = 94,01%

Cedula presupuestal Nº 1
Presupuesto de ventas en unidades por semestre
Producto 1 2 Total
Silla tipo secretaria 2.933 5.448 8.381
Silla tipo ejecutivo 6.128 5.014 11.141
Total 9.062 10.463 19.522

Cedula presupuestal Nº 2
Presupuesto de ventas en unidades por zona
Zona Oriente Centro Occidente Total
Silla tipo secretaria 3.352 2.933 2.095 8.381
Silla tipo ejecutivo 6.128 1.114 3.899 11.141
Total 9.480 4.047 5.995 19.522
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PRESUPUESTO

Cedula presupuestal Nº 3
Presupuesto de ventas en unidades en la zona Oriente
Semestre Secretaria Ejecutivo Total
1 1.173 3.370 4.544
2 2.179 2.757 4.937
Total 3.352 6.128 9.480

Cedula presupuestal Nº 4
Presupuesto de ventas en unidades en la zona Centro
Semestre Secretaria Ejecutivo Total
1 1.027 613 1.639
2 1.907 501 2.408
Total 2.933 1.114 4.047

Cedula presupuestal Nº 5
Presupuesto de ventas en unidades en la zona Occidente
Semestre Secretaria Ejecutivo Total
1 733 2.145 2.878
2 1.362 1.755 3.117
Total 2.095 3.899 5.995

Tendencia en ventas de sillas tipo ejecutivo

N X Y X°2 (XY) Y" Y-Y"
1 -2 9.500 4 -19.000 9.910 410
2 -1 10.700 1 -10.700 10.350 350
3 0 11.250 0 0 10.790 460
4 1 10.900 1 10.900 11.230 330
5 2 11.600 4 23.200 11.670 70
Totales 0 53.950 10 4.400 53.950 1.620
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PRESUPUESTO

Y = a + bx

a = ∑y / N 53.950/5 10.790
b = ∑yx / ∑x2 53.950/10 440

Tendencia:
Y1 = 10.790 + 440 (-2) = 9.910
Y2 = 10.790 + 440 (-1) = 10.350
Y3 = 10.790 + 440 (0) = 10.790
Y4 = 10.790 + 440 (1) = 11.230
Y5 = 10.790 + 440 (2) = 11.670

Pronostico:
Y6 = 10.790 + 440 (3) = 12.110

Considere una disminucion del 8% = 12.110 x 8% = 969

Pronostico definitivo= 12.110 - 969 = 11.141

Margen de error:
∑ Y - Y"/ ∑ Y = 1.620/53.950700 = 0,0300278 3,00%

Nivel de confiabilidad:
100% - margen de error = 100% - 3,00% = 97,00%
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PRESUPUESTO
EJERCICIO 4
JOSSELYN PÉREZ CABRERA
PRESUPUESTO

a = 625.000/ 5 = 125.000 b = 50.000/10= 5.000

Y= a+ bx

Y= 125.000 + (5.000) (-2) = 115.000

Y= 125.000 + (5.000) (-1) = 120.000

Y= 125.000 + (5.000) (0) = 125.000

Y= 125.000 + (5.000) (1) = 130.000

Y= 125.000 + (5.000) (2) = 135.000

PRONOSTICO

Y6 = 125.000 + (5000) (3) = 140.000

Y6 = 140.000 X 0.07= 9.800

Pronostico definitivo 140.000 – 9.800 = 130.200

PRECIO DE VENTAS

PV= Costo fijo unitario + costo variable unitario + Margen de producción

unitario

PV= 13.84 + 15.26 + 0.25= 29.35

CEDULAS PRESUPUESTALES

Ventas en unidades por trimestre|

JOSSELYN PÉREZ CABRERA
PRESUPUESTO
JOSSELYN PÉREZ CABRERA
PRESUPUESTO

?
N X Y X°2 (XY) Y" Y-Y"
1 -3 12.500 9 -37.500 11.079 -1.421
2 -2 14.800 4 -29.600 11.386 3.414
3 -1 6.000 1 -6.000 11.693 -5.693
4 0 15.200 0 0 12.000 3.200
5 1 5.800 1 5.800 12.307 6.507
6 2 13.200 4 26.400 12.614 -586
7 3 16.500 9 49.500 12.921 -3.579
Totales 0 84.000 28 8.600 84.000 6.007

Y = a + bx

a = ∑y / N = 84000/7 = 12.000
b = ∑yx / ∑x2 = 8600/28 = 307

Tendencia:
Y1 = 12,000 + 307 (-3) = 11.079
Y2 = 12,000 + 307 (-2) = 11.386
Y3 = 12000 + 307 (-1) = 11.693
Y4 = 12000 + 307 (0) = 12.000
Y5 = 12000 + 307 (1) = 12.307
Y6 = 12000 + 307 (2) = 12.614
Y7 = 12000 + 307 (3) = 12.921

Pronostico:
Y6 = 12000 + 307 (12) = 15.686

Considere una disminucion del 8% = 15686 x 8% = 1.255

Pronostico definitivo = 14.431

Margen de error:
∑ Y - Y"/ ∑ Y = 6007/84000 = 0,07151361 6,84%

Nivel de confiabilidad:
100%
100% - margen de error = - 6,84% = 93,16%
JOSSELYN PÉREZ CABRERA
PRESUPUESTO
Cedula presupuestal Nº 1
Presupuesto de ventas en unidades por semestre
Producto 1 2 Total
UTILIDADES 5.051 9.380 14.431
Total 5.052 9.382 14.431

Cedula presupuestal Nº 2
Presupuesto de ventas en unidades por ZONA ESTE 25%
Zona ESTE OESTE CENTRO Total OESTE 30%
UTILIDADES 3.608 4.329 6.494 14.431 CENTRO 45%
Total 3.608 4.329 6.494 14.431

AÑO 1 2 3 4 5 6 7
UNIDADES 12500 14800 6000 15200 5800 13200 16500

MEDIA 12000
SUMA 24400
DESVIACIÓN MEDIA 3485,714286