LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS

Es el mecanismo a trav�s del cual se oculta el verdadero origen de dineros

provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y
cuyo fin, es vincularlos como leg�timos dentro del sistema econ�mico de un pa�s.
Nos podemos referir a dineros provenientes de actividades ilegales como terrorismo,
tr�fico de drogas, secuestro, extorsi�n, boleteo, evasi�n fiscal o de recursos
provenientes de funcionarios corruptos tanto del sector privado como del sector
real, etc., los cuales pueden ser depositados o pasados por las diferentes
entidades para el respectivo �lavado�, tipificando conductas delictuosas
contempladas por las leyes de los diferentes pa�ses.
En los diferentes pa�ses, especialmente de Am�rica y el Caribe, se refieren al
il�cito de! lavado de activos, en terminolog�a que encierra ciertos conceptos a
saber; lavado de dinero, lavado de activos y legitimaci�n o blanqueo de capitales,
esta terminolog�a nos puede llevar a las siguientes definiciones, por cierto muy
cuestionadas y que desatan pol�micas jur�dicas como las ya enunciadas.
Lavado de dinero: dar apariencia legal a un producto o servicio procedente del
narcotr�fico (drogas sicotr�picas).
Legitimaci�n o blanqueo de capitales: dar apariencia legal a un producto o servicio
procedente del narcotr�fico (drogas psico�r�picas) y los delitos graves que
considere la legislaci�n. (En algunos pa�ses se except�a la corrupci�n
administrativa, la evasi�n fiscal y el fraude corporativo).
Lavado de activos: dar apariencia legal a un producto o servicio procedente del
narcotr�fico (drogas psicotr�picas) y todos los delitos tipificados en el c�digo
penal de cada pa�s, incluidos la corrupci�n administrativa, la evasi�n fiscal y el
fraude corporativo.
El Lavado de Activos considerado en muchos pa�ses como conduc�a sancionada por la
leyes, quiz�, la actividad criminal m�s compleja, especializada, de dif�cil
detecci�n y comprobaci�n, y una de las que mayor rentabilidad genera para las
organizaciones criminales. Sin embargo, y a pesar de que en el mundo se ha lavado
dinero durante mucho tiempo, es s�lo a partir de la d�cada de 1920 cuando el
problema es atendido por algunas autoridades, inicialmente con timidez.
El �nimo de lucro que en ocasiones orienta la actividad criminal, ha exigido a la
delincuencia el dise�o de estructuras financieras y econ�micas a trav�s de las
cuales sea posible canalizar los recursos obtenidos como consecuencia de sus
actividades il�citas, con el fin de introducir en el torrente monetario y/o a
trav�s de algunos de los sectores econ�micos, los recursos obtenidos, generando
mediante el desarrollo de actividades y operaciones comerciales, financieras,
burs�tiles y societarias entre otras, una apariencia de legalidad y/o de
legitimidad sobre bienes que, siendo considerados producto, instrumento o efecto de
un delito o como consecuencia de su transformaci�n, logran incorporarse formalmente
al patrimonio del delincuente, de la organizaci�n criminal o de sus auxiliadores
facilitando con ello el incremento de su capacidad econ�mica, el acceso a las
esferas de poder y en todo caso el incremento de la actividad criminal.

ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS

Los adelantos tecnol�gicos y la globalizaci�n entre otros factores han facilitado
la utilizaci�n de mecanismos o tipolog�as de lavado, en los cuales se hace m�s
compleja la identificaci�n estructural de la operaci�n o de etapas de la misma
dificultando el proceso de detecci�n y comprobaci�n de la operaci�n de lavado.
A continuaci�n describo 4 de las principales etapas:
� Obtenci�n de dinero en efectivo o medios de pago, en desarrollo y consecuencia de
actividades il�citas (venta de productos o prestaci�n de servicios il�citos)
� Colocaci�n: incorporar el producto il�cito en el torrente financiero o no
financiero de la econom�a local o internacional.
� Estratificaci�n, diversificaci�n o transformaci�n: es cuando el dinero o lo:
bienes introducidos en una entidad financiera o no financiera, se estructural en
sucesivas operaciones, para ocultar, invertir, transformar, asegurar o dar en
custodia bienes provenientes del delito o mezclar con dineros de origen ilegal, con
el prop�sito de disimular su origen il�cito y alejarlos de su verdadera fuente.
� Integraci�n, inversi�n o goce de los capitales il�citos: el dinero il�cito
regresa al sistema financiero o no financiero, disfrazado como dinero leg�timo.

CARACTER�STICAS DEL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS

� Considerado como un delito econ�mico y financiero, perpetrado general�mente por
delincuentes de cuello blanco que manejan cuantiosas sumas de dinero que le dan una
posici�n econ�mica y social privilegiada.
� Integra un conjunto de operaciones complejas, con caracter�sticas, frecuen�cias o
vol�menes que se salen de los par�metros habituales o se realizan sin un sentido
econ�mico.
� Trasciende a dimensiones internacionales, ya que cuenta con un avanzado
desarrollo tecnol�gico de canales financieros a nivel mundial.

OBJETIVOS DEL LAVADOR DE DINERO O ACTIVOS

� Preservar y dar seguridad a su fortuna.
� Efectuar grandes transferencias.
� Estricta confidencialidad.
� Legitimar su dinero.
� Formar rastros de papeles y transacciones complicadas que confundan el origen de
los recursos y su destino.

PERFIL DEL LAVADOR DE DINERO O ACTIVOS

Generalmente son personas naturales o representantes de organizaciones criminales
que asumen apariencia de clientes normales, muy educados e inteligentes, sociables,
con apariencia de ser hombres de negocios y formados psicol�gicamente para vivir
bajo grandes presiones, tambi�n se caracterizan por crear empresas de fachada y
ocultar su verdadera identidad mediante e! uso de testaferros o personas que
prestan su nombre para manejar sus negocios