Вы находитесь на странице: 1из 20

SUMADO VERTICALMENTE

SUMADO VERTICAL Y HORIZONTAL

COTEJADO DIARIO MAYOR GENERAL


MODA INTERNACIONAL, S.A.

31 DE DICIEMBRE 2011

CEDULA DE MARCAS

Sumado Vertical
Sumado Horizontal
Suma vertical y horizontal
Cotejado Diario, Mayor General
Documento Examinado
Asunto Pendiente
Saldo Confirmado
Circularizado
Control Interno CI
Copia Proporcionada por el Cliente CPC
Observado Fisicamente
Atributo Cumplido
Atributo No Cumplido x
Documento que no tiene requisitos legales
Documento sin respaldo
INICIALES FECHA
PREPARÓ
APROBÓ

Saldo S/conta AJUSTES RECLASIFICACIONES Saldo


Cuenta
2011 DEBE HABER DEBRE HABER S/Auditoría
Sumado Verticalmente
Cotejado con diario mayor general
PT

BG-1

Ref.
INICIALES
PREPARÓ
APROBÓ

Saldo S/conta AJUSTES RECLASIFICACIONES


Cuenta
2011 DEBE HABER DEBE HABER

Sumado Verticalmente
Cotejado con diario mayor general
FECHA PT

BG-2

Saldo
Ref.
S/Auditoría
INICIALES FECHA PT
PREPARÓ
APROBÓ
E/R

Saldo S/conta AJUSTES RECLASIFICACIONES Saldo


Cuenta Ref.
2011 DEBE HABER DEBE HABER S/Auditoría

Sumado Verticalmente
Cotejado con diario mayor general
INICIALES FECHA PT
PREPARÓ
APROBÓ
A

ESTE FORMATO SERVIRA PARA TODAS LA SUMARIAS

Saldo S/conta Ajustes y/o Reclasificaciones Saldo


Descripción Ref.
2,011 Debe Haber S/Auditoría

CONCLUSIÓN:

Sumado Verticalmente
Cotejado con diario mayor general
INICIALES FECHA PT
ARQUEO DE CAJA CHICA PREPARÓ
APROBÓ
A-1

Saldo S/conta Ajustes y/o Reclasificaciones Saldo


Descripción Ref.
2,011 Debe Haber S/Auditoría

Encargado del fondo: ____________________________

Hora de inicio: __________________ Hora de finalización: _____________________

Denominación Cantidad Valor Total


Integración del Efectivo

Monedas

Total Efectivo

Documentos de Abono

Vales

Saldo según arqueo de auditoría


-) Saldo según Diario Mayor
faltante/sobrante de caja chica

Se hace constar que en presencia del encargado del fondo, se procedió a realizar elarquio del total de valores y documentos que integran
el monto de caja chica. La totalidad de los valores y documentos son devueltos de manera íntegra al encargado del fondo, quien los recibe
a entera satisfacción.

f. ____________________ f.__________________________
Encargado Auditor

Sumado Verticalmente
Cotejado con diario mayor general
INICIALES FECHA PT
PREPARÓ
AJUSTES Y RECLASIFICACIONES APROBÓ
A/R

Saldo S/conta Ajustes y/o Reclasificaciones Saldo


Descripción Ref.
2,011 Debe Haber S/Auditoría
INICIALES FECHA PT
CONCILIACIÓN BANCARIA PREPARÓ
APROBÓ
A-2

Saldo según Saldo según


Descripción Ref.
Contabilidad Banco
Saldo al

-) Cheques en Circulación

Beneficiario Cheque No. Fecha Valor

Sumado Verticalmente
Cotejado con diario mayor general
INICIALES FECHA PT
PREPARÓ
PLANEACIÓN APROBÓ

Saldo S/conta Ajustes y/o Reclasificaciones Saldo


Descripción Ref.
Debe Haber S/Auditoría
OBJETIVOS

PROCEDIMIENTOS HECHO POR PT FECHA

5
INICIALES FECHA PT
PREPARÓ

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO APROBÓ

Respuesta
No. Pregunta
SI NO N/A
1

10
INICIALES FECHA PT
PREPARÓ
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO APROBÓ

Saldo S/conta Ajustes y/o Reclasificaciones Saldo


Descripción Ref.
2,010 Debe Haber S/Auditoría

½
INICIALES FECHA PT
PREPARÓ
REVELACIONES Y DIVULGACIONES APROBÓ

Saldo S/conta Ajustes y/o Reclasificaciones Saldo


Descripción Ref.
Debe Haber S/Auditoría
POLÍTICAS CONTABLES

NORMAS CONTABLES