"MI PRIMER BALANCE S.A. DE C.V.

"
LIBRO DIARIO EJERCICIO 2018

FECHA PÓLIZA CUENTA SUB CUENTA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

01/01/2018 PD-01 A

1101 CAJA $ 15,725.00

002 Fondo fijo revolvente

1102 BANCOS 984,275.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

1124 IVA ACREDITABLE 180,800.00

001 Efectivamente pagado

1141 INVENTARIOS 830,000.00

001 Inventario inicial

1212 EQUIPO DE REPARTO 300,000.00

001 Camioneta Ford Lobo

3101 CAPITAL SOCIAL $ 2,310,800.00

001 Capital social

SUMAS IGUALES $ 2,310,800.00 $ 2,310,800.00
"Asiento por inicio de operaciones del ejercicio fiscal 2018".

03/01/2018 PE-01 1

1124 IVA ACREDITABLE $ 60,816.00

001 Efectivamente pagado

1125 IVA POR ACREDITAR 26,064.00

001 Pendiente de pago

5101 COMPRAS 543,000.00

001 Equipos de cómputo $ 488,700.00

002 Consumibles 54,300.00

CH-01 1102 BANCOS $ 440,916.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

2101 PROVEEDORES 188,964.00

001 Curiosidades de Cómputo S.A. de C.V.

SUMAS IGUALES $ 629,880.00 $ 629,880.00

"Compra de mercancías, según CFDI AB224001".

19/01/2018 PE-02 2

1124 IVA ACREDITABLE $ 3,200.00

001 Efectivamente pagado

5102 GASTOS SOBRE COMPRA 20,000.00

001 Fletes y acarreos

CH-02 1102 BANCOS $ 23,200.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

SUMAS IGUALES $ 23,200.00 $ 23,200.00
"Pago de fletes y acarreos, según CFDI CE043366".

22/02/2018 PE-01 3

1124 IVA ACREDITABLE $ 19,200.00

001 Efectivamente pagado

1154 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 120,000.00

001 Renta de oficinas

CH-03 1102 BANCOS $ 139,200.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

SUMAS IGUALES $ 139,200.00 $ 139,200.00
"Pago de 12 meses de renta de oficinas, según CFDI 78780014".

25/02/2018 PI-01 4

1102 BANCOS $ 473,280.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

1121 CLIENTES 315,520.00

001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V.

2103 IVA TRASLADADO $ 65,280.00

001 Efectivamente cobrado

2104 IVA POR TRASLADAR 43,520.00

001 Pendiente de cobro

4101 VENTAS 680,000.00

001 Tasa 16%

SUMAS IGUALES $ 788,800.00 $ 788,800.00
"Venta de mercancías, según CFDI de ingresos 001".
"MI PRIMER BALANCE S.A. DE C.V."
LIBRO DIARIO EJERCICIO 2018

FECHA PÓLIZA CUENTA SUB CUENTA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

14/03/2018 PI-01 5

1102 BANCOS $ 304,500.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

1121 CLIENTES 130,500.00

001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V.

2103 IVA TRASLADADO $ 42,000.00

001 Efectivamente cobrado

2104 IVA POR TRASLADAR 18,000.00

001 Pendiente de cobro

4101 VENTAS 375,000.00

001 Tasa 16%

SUMAS IGUALES $ 435,000.00 $ 435,000.00
"Venta de mercancías, según CFDI de ingresos 002".

18/03/2018 PD-01 6

2104 IVA POR TRASLADAR $ 5,248.00

001 Pendiente de cobro

4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 32,800.00

001 Tasa 16%

1121 CLIENTES $ 38,048.00

001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V.

SUMAS IGUALES $ 38,048.00 $ 38,048.00
"Devolución de mercancías, según CFDI de egresos 001 ".

07/04/2018 PE-01 7

1123 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS $ 8,000.00

001 Karina Confesor Rodríguez

CH-04 1102 BANCOS $ 8,000.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

SUMAS IGUALES $ 8,000.00 $ 8,000.00
"Préstamo personal, según pagaré 001".

13/04/2018 PE-02 8

1124 IVA ACREDITABLE $ 26,064.00

001 Efectivamente pagado

2101 PROVEEDORES 188,964.00

001 Curiosidades de Cómputo S.A. de C.V.

CH-05 1102 BANCOS $ 188,964.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

1125 IVA POR ACREDITAR 26,064.00

001 Pendiente de pago

SUMAS IGUALES $ 215,028.00 $ 215,028.00
"Liquidación de la compra del CFDI AB224001".

09/05/2018 PE-01 9

1124 IVA ACREDITABLE $ 5,440.00

001 Efectivamente pagado

1151 PAPELERÍA Y ARTÍCULOS DE ESCRITORIO 34,000.00

001 Papelería y artículos de escritorio

CH-06 1102 BANCOS $ 39,440.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

SUMAS IGUALES $ 39,440.00 $ 39,440.00
"Compra de papelería, según CFDI FB2108B8".

23/05/2018 PE-02 10

1124 IVA ACREDITABLE $ 1,600.00

001 Efectivamente pagado

1125 IVA POR ACREDITAR 1,600.00

001 Pendiente de pago

1208 EQUIPO DE CÓMPUTO 20,000.00

001 Computadora HP Pavilion

CH-07 1102 BANCOS $ 11,600.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

2102 ACREEDORES DIVERSOS 11,600.00

003 Office Depot de México S.A.

SUMAS IGUALES $ 23,200.00 $ 23,200.00
"Compra de equipo de cómputo, según CFDI CE074834".
"MI PRIMER BALANCE S.A. DE C.V."
LIBRO DIARIO EJERCICIO 2018

FECHA PÓLIZA CUENTA SUB CUENTA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/06/2018 PD-01 11

1102 BANCOS $ 92,452.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

2104 IVA POR TRASLADAR 12,752.00

001 Pendiente de cobro

1121 CLIENTES $ 92,452.00

001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V.

2103 IVA TRASLADADO 12,752.00

001 Efectivamente cobrado

SUMAS IGUALES $ 105,204.00 $ 105,204.00
"Liquidación de la cuenta de clientes, del CFDI de ingresos 002 ".

23/08/2018 PE-01 12

1124 IVA ACREDITABLE $ 1,600.00

001 Efectivamente pagado

2102 ACREEDORES DIVERSOS 11,600.00

003 Office Depot de México S.A.

CH-08 1102 BANCOS $ 11,600.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

1125 IVA POR ACREDITAR 1,600.00

001 Pendiente de pago

SUMAS IGUALES $ 13,200.00 $ 13,200.00
"Liquidación del equipo de cómputo, del CFDI CE074834".

22/09/2018 PD-01 13

6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN $ 4,800.00

002 Papelería y artículos de escritorio

6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 7,200.00

004 Papelería y artículos de escritorio

1151 PAPELERÍA Y ARTÍCULOS DE ESCRITORIO $ 12,000.00

001 Papelería y artículos de escritorio

SUMAS IGUALES $ 12,000.00 $ 12,000.00
"Uso de la papelería del CFDI FB2108B8, con 40% a G.V. y 60% a G.A.".

27/09/2018 PE-01 14

1124 IVA ACREDITABLE $ 13,120.00

001 Efectivamente pagado

1152 MATERIAL PUBLICITARIO 82,000.00

001 Volantes y trípticos

CH-09 1102 BANCOS $ 95,120.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

SUMAS IGUALES $ 95,120.00 $ 95,120.00
"Se paga la publicidad, según CFDI AC8758BA".

04/10/2018 PE-01 15

1124 IVA ACREDITABLE $ 28,480.00

001 Efectivamente pagado

5101 COMPRAS 178,000.00

001 Equipos de cómputo

CH-10 1102 BANCOS $ 206,480.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

SUMAS IGUALES $ 206,480.00 $ 206,480.00
"Compra de mercancías, según CFDI D1387E13".

13/10/2018 PE-02 16

1124 IVA ACREDITABLE $ 288.00

001 Efectivamente pagado

6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN 1,800.00

001 Comisiones bancarias

ESTADO DE
1102 BANCOS $ 2,088.00
CUENTA
001 Cuenta de cheques 65897 HSBC
SUMAS IGUALES $ 2,088.00 $ 2,088.00
"Pago de comisiones bancarias, según estado de cuenta".
"MI PRIMER BALANCE S.A. DE C.V."
LIBRO DIARIO EJERCICIO 2018

FECHA PÓLIZA CUENTA SUB CUENTA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

05/11/2018 PI-01 17

1102 BANCOS $ 2,800.00

001 Cuenta de cheques 65897 HSBC

4201 RIF INGRESOS $ 2,800.00

001 Intereses a favor

SUMAS IGUALES $ 2,800.00 $ 2,800.00

"Depósito de intereses, según estado de cuenta".

17/11/2018 PD-01 18

6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN $ 24,600.00

003 Material publicitario

1152 MATERIAL PUBLICITARIO $ 24,600.00

001 Volantes y trípticos

SUMAS IGUALES $ 24,600.00 $ 24,600.00

"Se utiliza el 30% de la publicidad, del CFDI AC8758BA".

22/11/2018 PD-02 19

6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN $ 54,000.00

008 Renta de almacén

6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 36,000.00

001 Renta de oficinas

1155 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $ 90,000.00

001 Renta de oficinas

SUMAS IGUALES $ 90,000.00 $ 90,000.00

"Amortización de 9 meses de las rentas pagadas por anticipado".

31/12/2018 PD-01 20

6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN $ 75,000.00

005 Depreciación Camioneta Ford Lobo

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE
1213 $ 75,000.00
REPARTO
001 Depreciación acumulada de Camioneta Ford Lobo

SUMAS IGUALES $ 75,000.00 $ 75,000.00

"Depreciación 2018 de Camioneta Ford Lobo (12 meses)".

31/12/2018 PD-02 20-A

6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 3,500.00

009 Depreciación equipo de cómputo

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE
1209 $ 3,500.00
CÓMPUTO
Depreciación acumulada de Computadora HP
001
Pavilion
SUMAS IGUALES $ 3,500.00 $ 3,500.00

"Depreciación 2018 de Computadora HP Pavilion (07 meses) ".

31/12/2018 PD-03 21

6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN $ 12,500.00

006 PTU 2018

6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 12,500.00

006 PTU 2018

2109 PTU POR PAGAR $ 25,000.00

001 PTU por pagar 2018

SUMAS IGUALES $ 25,000.00 $ 25,000.00

"PTU 2018 pendiente de pago".