SARLAFT

Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y

Financiación del Terrorismo

Un compromiso de todos

“Referente a la Circular 009 del 21 de abril del 2016 – Supersalud”

 QUE ES SARLAFT
FASES
Corresponde a la prevención del
riesgo y cuyo objetivo es prevenir
que se introduzcan al sistema
financiero recursos provenientes
de actividades relacionadas con el
lavado de activos y/o de la
financiación del terrorismo
Fuente: UIAF
Corresponde al control y cuyo
propósito consiste en detectar y
reportar las operaciones que se
pretendan realizar o se hayan
realizado, para intentar dar
apariencia de legalidad a operaciones
vinculadas al LA/FT
 RIESGO DE LA/FT

Lavado de Activos Financiación del Terrorismo

“LA” “FT”

Destinar bienes o dinero

Delito que consiste en
darle apariencia de
legalidad a unos dineros
y/o bienes de origen ilegal.
de origen lícito o ilícito
para financiar actividades
de grupos de
delincuencia organizada,
grupos al margen de la
ley.

Fuente: UIAF
ACTIVIDADES ILÍCITAS RELACIONADAS CON EL LAVADO
DE ACTIVOS

EXTORSIÓN
TRATA DE PERSONAS
NARCOTRÁFICO

Conductas delictivas relacionadas con el ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO

lavado de activos en Colombia, de
CONTRABANDO acuerdo a lo artículo 323 Código Penal

TRÁFICO ILEGAL DE ARMAS

REBELIÓN SECUESTRO
ACTIVIDADES ILÍCITAS RELACIONADAS CON LA
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

ESTAFA
ABUSO DE CONFIANZA
HURTO

conductas relacionadas con la financiación

del terrorismo, de acuerdo al artículo 345
del Código Penal
USURPACIÓN DE TIERRAS
GESTIÓN INDEBIDA DE
RECURSOS SOCIALES
INVASIÓN DE TIERRAS O
EDIFICACIONES
 ALCANCE DEL SARLAFT EN LA EPS COMFAMILIAR
HUILA

PROVEEDORES

TERCEROS
EMPLEADOS
RELACIONADOS

EPS COMFAMILIAR
HUILA

Fuente: MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS SARLAFT EPS

 POLÍTICAS GENERAL DE SARLAFT
LA EPS COMFAMILIAR HUILA ha adoptado y tiene implementado
un Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y
Financiación de Terrorismo –SARLAFT, como parte de la cultura
organizacional, basado en Políticas, etapas, elementos e
instrumentos difundidos a través de políticas y procedimientos
orientados a la prevención, control, detección y reporte de
operaciones relacionadas con el lavado de activos y la financiación
de terrorismo, acorde con la Circular Externa 009 del 21 de Abril
de 2016 emitida por la Superintendencia Nacional de Salud, el
cual permite identificar, medir, controlar y monitorear
eficazmente este riesgo en LA EPS COMFAMILIAR HUILA.

Fuente: MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS SARLAFT EPS

 POLITICAS DE CUMPLIMIENTO SARLAFT

Es deber de todo los funcionarios ,

Consejo Directivo cumplir con las
Políticas, Manual SARLAFT y demás
reglamentos relacionados con
SARLAFT

El incumplimiento de
La Auditoria Interna de SARLAFT por parte de los
Corporación incluirán en sus empleados podrá representar
programas de Auditoria la terminación de contrato o
verificación de sanción conforme lo
cumplimiento de SARLAFT establecido en el Reglamento
interno

Fuente: MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS SARLAFT EPS

 POLÍTICA DE ADMISIÓN DE CONTRAPARTES
PROVEEDORES EMPLEADOS
Aquellos que tienen la
Son todos aquellas
obligación de prestar personas que trabajan
un servicio, entregar un para la EPS COMFAMILIAR
bien o dar algún tipo de HUILA y los demás
contraprestación a la procesos que tengan
EPS COMFAMILIAR relación con el SARLAFT de
la EPS mediante un
HUILA. contrato laboral de forma
directa e indirecta.
Fuente: MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS SARLAFT EPS
CLIENTES
La obligatoriedad del
aseguramiento y la
prestación de servicios de
salud por parte de las EPS,
no se consideran como
clientes y/o contrapartes
los usuarios (afiliados) de
las EPS.
 POLÍTICA DE ADMISIÓN DE PERSONAS PÚBLICAMENTE
EXPUESTAS- PEP

En primer lugar se consideran personas públicamente expuestas los ordenadores de

gasto de las Entidades públicas, definidas según el artículo 38 de la ley 489 de 1998.

En segunda instancia, también se consideran en esta categoría a artistas, escritores y

otros que tengan público reconocimiento a nivel nacional e internacional, con un
volumen alto de sus ventas o ingresos.

Esta categoría de terceros denominados como Personas Expuestas Públicamente –

PEP, cuentan con procedimientos de debida diligencia reforzada, debido a que la
experiencia nacional e internacional ha demostrado que son clientes más propensos al
lavado de activos, por lo tanto, la fuerza comercial que los atienda debe tener
presente que no se admiten excepciones de información y documentación para su
vinculación.

Fuente: MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS SARLAFT EPS

Son inusuales las transacciones cuya cuantía o características
no guarden relación con la actividad económica de los
clientes o que por su número, por las cantidades transadas o
por sus características particulares, se salen de los
parámetros de normalidad establecidos para determinado
rango de mercado de los usuarios.
 METODOLOGÍA: para la detección de operaciones
inusuales:
Identificar las señales Si después de analizada
Determinar la
de alerta en la la operación persisten
coherencia entre la
operación para que características inusuales
señal y la justificación
catalogada como informar al Oficial de
de la misma
inusual Cumplimiento

Si la operación inusual El Oficial de

NO logra ser justificada, cumplimiento evaluará
será catalogada como los soportes
operación sospechosa
 ANALISIS DE OPERACIONES INUSUALES
Para determinar si una operación es sospechosa se debe basar los
siguientes supuestos :
 Basta con la existencia de una
sospecha, se trata entonces de un nivel
de conocimiento menor, no se requiere
certeza o demostración mas allá de la
duda razonable
 El análisis que conduce a calificar a una
operación como sospechosa, se centra
en las características de la operación
bajo análisis (subjetivo) y diferentes
evidencias.
 No debe realizarse una labor
probatoria como tal. De hecho, es
posible desconocer el delito fuente.
 La EPS COMFAMILIAR HUILA al ser un
particular, debe realizar el análisis
única y exclusivamente con la
información disponible en la EPS
COMFAMILIAR HUILA y con la
información pública que puede
obtener.
 OPERACIÓN SOSPECHOSA
Es importante resaltar que una Operación Sospechosa
tiene cuatro características principales:

Es aquella que por su número,

cantidad o características no se
enmarca dentro de los sistemas y No son
Son
denuncias
prácticas normales de los negocios, reservados
penales
de una industria o de un sector
determinado y, además, que de
acuerdo con los usos y costumbres
de la actividad que se trate, no ha
podido ser razonablemente No tiene que No genera
justificada. Cuando se detecten tener certeza ningún tipo de
del delito responsabilidad
esta clase de operaciones, deben
ser reportadas a la UIAF.
 ROLES Y RESPONSABILIDADES

DEBERES GENERALES DE LOS

CONSEJO DIRECTIVO COMITÉ DE EVALUACION DE OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
GESTION, CONTROL, GESTION
HUMANA Y RIESGOS
REVISOR FISCAL AUDITORIA INTERNA
EMPLEADOS
Dados los principios éticos que
profesa COMFAMILIAR HUILA, la
política que rige sus operaciones y
la filosofía en que se apoya, todos
los negocios que realicen los
empleados de LA EPS
COMFAMILIAR HUILA y los demás
procesos que tengan relación con
el SARLAFT de la EPS en su
EMPLEADOS nombre, se harán con absoluta
transparencia y seriedad.
 DEBERES GENERALES DE LOS
EMPLEADOS

a) Conocer y entender las disposiciones que sobre el

riesgo de LA/FT establece la ley.
El principal deber del
empleado de LA EPS y los
demás procesos que tengan b) Aplicar en su trabajo las normas, políticas,
relación con el SARLAFT de la procedimientos e instrucciones establecidas por LA EPS
EPS es el de mantener un COMFAMILIAR HUILA, orientadas a evitar que a través de
las operaciones que se realicen en LA EPS COMFAMILIAR
estricto compromiso con las HUILA, se presente el lavado de activos y/o
políticas de transparencia, financiamiento al terrorismo.
control y prevención del
lavado de activos y
financiación del terrorismo c) Acatar los principios y normas de conducta impartidas
en el Código de Ética.
fijadas por LA EPS
COMFAMILIAR HUILA, el cual
se reflejará en el d) Anteponer la observancia de los principios éticos al
logro de las metas comerciales.
cumplimiento de los
siguientes deberes:
e) Reportar operaciones inusuales y sospechosas al Oficial
de Cumplimiento.
 SANCIONES DE INCUMPLIMIENTO
CIRCULAR EXTERNA 009 DEL 2016

• Incumpliendo de las instrucciones

impartidas de esta Circular, dará lugar a
la imposición de multas hasta 2500
SMLMV
• Y como titulo personal hasta 200
SMLMV (Representantes legales,
Directores, Secretarios de Salud y demás
funcionarios responsables de la
administración)
 Responsabilidad
por la Omisión del
Control Señala el Código Penal colombiano en el
artículo 325, pena de prisión hasta por
ciento veintiocho (128) meses o multas
de hasta quince mil (15.000) salarios
mínimos legales mensuales vigentes.

Para quienes deliberadamente omitan el

cumplimiento de los reportes a la UIAF
para las transacciones en efectivo o para
la movilización o para el almacenamiento
de dinero en efectivo.