UNIVERSIDAD AUTONOMA DE MANIZALES

TECNOLOGIA EN GESTION DE NEGOCIOS

CONTABILIDAD FINANCIERA

ACTIVIDAD 2

PROFESOR
GABRIEL EDUARDO ESCOBAR

PRESENTADO POR
ANGELA MARIA LONDOÑO MENJURA
CODIGO : 81621800672

MANIZALES ABRIL 21 DEL 2018

LA MEJORCITA LTDA
BALANCE GENERAL
31 DE DICIEMBRE 2006

ACTIVOS CORIENTES PASIVOS DE LARGO PLAZO

Caja general 2.856.000,00 Pagarés por pagar 4.586.321,00

Caja menor 1.764.781,00 Impuesto de industria y comercio 1.900.677,00

Impuesto sobre las ventas por
Cuentas por cobrar 12.567.490,00 545.721,67
pagar
Bancos 2.238.900,45

Bancos en moneda extranjera 4.876.129,78

Inventario de productos en proceso 3.563.229,00

Inversiones en bonos 2.240.327,00

Valorización de inversiones 290.000,00

Cuentas por cobrar a trabajadores 873.000,00

Deudas por cobrar a socios 3.036.723,00

CDT´S 10.287.000,00

Inversión en acciones 2.200.000,00

Valorizaciones 1.250.000,00

48.043.580,23 7.032.719,67
ACTIVOS FIJOS PASIVOS DE CORTO PLAZO

Equipo de computación 3.298.000,00 Proveedores 6.432.986,00

Maquinaria y Equipo 25.245.234,00 Proveedores del extranjero 997.855,00

Equipo de oficina 1.907.644,00 Servicios públicos por cancelar 28.900.000,00

Armamento de vigilancia 1.000.000,00 Vacaciones 349.632,00

Vehículos 35.000.000,00 Intereses de la deuda 123.000,00

Líneas telefónicas 11.856.345,00 Arrendamientos por cancelar 1.567.235,00

Prestaciones sociales 1.290.000,00

Comisiones por cancelar 1.890.000,03

Salarios por cancelar 775.234,00

78.307.223,00 42.325.942,03

OTOS ACTIVOS

Patentes 10.459.000,00

Marcas registradas 2.300.000,00 PATRIMONIO

Seguros pagados por anticipado 875.321,00 Reservas obligatorias 6.459.234,00

Programas de computador 10.000.865,34 Capital 96.991.970,00

Cedulas de capitalización constituidas 3.623.000,00 Reservas legales 799.123,87

27.258.186,34 104.250.327,87

TOTAL ACTIVOS 153.608.989,57 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 153.608.989,57

 3
0 DE ABRIL DEL
2018
INGRESOS
OPERATIVOS
Ingreso por
49.945.31
venta de
1,00
alimentos
49.945.31
1,00
COSTOS DE
LA VENTA
Costo de la
10.457.233,
mercancia
00
vendida

MEN 10.457.23
OS 3,00
IGUA UTILIDAD 39.488.078,
L BRUTA 00
GASTOS DE
ADMINISTRACI
ON
Salarios
1.723.412,
gerente
00
oficina
Salarios
1.345.981,
auxiliares
00
oficina
Salarios 408.000,0
secretarias 0
MEN Salario 456.000,0
OS vigilantes 0
Gasto de 126.000,0
depreciación 0
4.059.393,0
0
GASTOS DE
VENTAS
MEN Comisiones 1.456.297,
OS por venta 00
Gasto celular 156.397,0
vendedores 0
1.612.694,
00
IGUA UTILIDAD 33.815.991,
L OPERATIVA 00

GASTOS
FINANCIEROS
Gasto por
menejo de 125.678,0
tarjetas 0
débito
Gasto por
472.345,0
impuesto 4 x
0
1000
MEN
OS 598.023,00
INGRESOS
FINANCIEROS
Ingreso por 178.294,0
intereses CDT 0
Ingreso por 1.125.984,
intereses 00
1.304.278,0
MAS 0
OTROS GASTOS
Gasto por
reparaciones
90.000,00
vehiculo
gerente
MEN
90.000,00
OS
OTROS
MAS INGRESOS
Ingreso por
2.245.982,
venta de
00
licuadoras
Ingreso por
465.122,0
venta de
0
calculadoras
2.711.104,
00
UTILIDAD
ANTES DE 37.143.350,
IMPUESTOS 00
MEN Impuesto de 4.578.344,
OS renta 00
32.565.006,
UTILIDAD NETA
00
 3
0 DE ABRIL DEL
2018
INGRESOS
OPERATIVOS
Ingreso por
49.945.31
venta de
1,00
alimentos
49.945.31
1,00
COSTOS DE
LA VENTA
Costo de la
10.457.233,
mercancia
00
vendida

MEN 10.457.23
OS 3,00
IGUA UTILIDAD 39.488.078,
L BRUTA 00
GASTOS DE
ADMINISTRACI
ON
Salarios
1.723.412,
gerente
00
oficina
Salarios
1.345.981,
auxiliares
00
oficina
Salarios 408.000,0
secretarias 0
MEN Salario 456.000,0
OS vigilantes 0
Gasto de 126.000,0
depreciación 0
4.059.393,0
0
GASTOS DE
VENTAS
MEN Comisiones 1.456.297,
OS por venta 00
Gasto celular 156.397,0
vendedores 0
1.612.694,
00
IGUA UTILIDAD 33.815.991,
L OPERATIVA 00

GASTOS
FINANCIEROS
Gasto por
menejo de 125.678,0
tarjetas 0
débito
Gasto por
472.345,0
impuesto 4 x
0
1000
MEN
OS 598.023,00
INGRESOS
FINANCIEROS
Ingreso por 178.294,0
intereses CDT 0
Ingreso por 1.125.984,
intereses 00
1.304.278,0
MAS 0
OTROS GASTOS
Gasto por
reparaciones
90.000,00
vehiculo
gerente
MEN
90.000,00
OS
OTROS
MAS INGRESOS
Ingreso por
2.245.982,
venta de
00
licuadoras
Ingreso por
465.122,0
venta de
0
calculadoras
2.711.104,
00
UTILIDAD
ANTES DE 37.143.350,
IMPUESTOS 00
MEN Impuesto de 4.578.344,
OS renta 00
32.565.006,
UTILIDAD NETA
00
 30 DE
ABRIL DEL 2018
INGRESOS
OPERATIVOS
Ingreso por venta de
49.945.311,00
alimentos
49.945.311,00
COSTOS DE LA VENTA
Costo de la mercancía
10.457.233,00
vendida

MENO
10.457.233,00
S
IGUAL UTILIDAD BRUTA 39.488.078,00
GASTOS DE
ADMINISTRACION
Salarios gerente oficina 1.723.412,00
Salarios auxiliares
1.345.981,00
oficina
Salarios secretarias 408.000,00
MENO
Salario vigilantes 456.000,00
S
Gasto de depreciación 126.000,00
4.059.393,00
GASTOS DE VENTAS
MENO
Comisiones por venta 1.456.297,00
S
Gasto celular
156.397,00
vendedores
1.612.694,00
IGUAL UTILIDAD OPERATIVA 33.815.991,00

GASTOS FINANCIEROS
Gasto por menejo de
125.678,00
tarjetas débito
Gasto por impuesto 4 x
472.345,00
1000
MENO
S 598.023,00
INGRESOS FINANCIEROS
Ingreso por intereses
178.294,00
CDT
Ingreso por intereses 1.125.984,00
MAS 1.304.278,00
OTROS GASTOS
Gasto por reparaciones
90.000,00
vehículo gerente
MENO
90.000,00
S
MAS OTROS INGRESOS
Ingreso por venta de
2.245.982,00
licuadoras
Ingreso por venta de
465.122,00
calculadoras
2.711.104,00
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS 37.143.350,00
MENO
Impuesto de renta 4.578.344,00
S
UTILIDAD NETA 32.565.006,00