FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FOMENTO A LA AGRICULTURA
Secretaría De Agricultura, Ganadería
Desarrollo Rural Pesca y Alimentacion

PEPINO EN CASA SOMBRA PEPINO EN CASA SOMBRA

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
 ERA
RA

CASA SOMBRA

MA A 5 AÑOS.
 PEPINO EN CASA SOMBRA
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO
ACTIVO FIJO
Casa sombra 60,000 m2 Presupuesto 1.00 4,357,768.00
Tezontle Rojo Sustrato Presupuesto - 3,600.00
Polinizadores Presupuesto - 2,000.00
Plastico Negro para Piso. Presupuesto - 1,400.00
Mochila Aspersor Presupuesto 5.00 7,500.00
Palas Presupuesto 30.00 70.00
Pinzas Electricistas Presupuesto 30.00 65.00
Tijeras Presupuesto 30.00 35.00
Mascarrilla Presupuesto 30.00 85.00
Guantes de Latex Presupuesto 30.00 15.00
Botas de Hule Presupuesto 30.00 180.00
Potenciometro Presupuesto 3.00 1,850.00
Bascula Romana Presupuesto 3.00 1,800.00
Carretilla Presupuesto 15.00 480.00
Termometros Presupuesto 3.00 1,600.00
Motobomba Presupuesto - 977.00
Azadon del N°2 Presupuesto 30.00 103.00
Cava Hoyos. Presupuesto 30.00 185.00

ACTIVO DIFERIDO

ASISTENCIA TECNICA PRESUPUESTO 0 18,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajao presupuesto 1 $1,389,600.00

TOTAL
A SOMBRA
E INVERSION
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$4,357,768.00 $1,786,748.00 $2,571,020.00 $4,357,768.00

$- $- $-
$- $- $-
$- $- $-
$37,500.00 $37,500.00 $75,000.00
$2,100.00 $2,100.00 $4,200.00
$1,950.00 $1,950.00 $3,900.00
$1,050.00 $1,050.00 $2,100.00
$2,550.00 $2,550.00 $5,100.00
$450.00 $450.00 $900.00
$5,400.00 $5,400.00 $10,800.00
$5,550.00 $5,550.00 $11,100.00
$5,400.00 $5,400.00 $10,800.00
$7,200.00 $7,200.00 $14,400.00
$4,800.00 $4,800.00 $9,600.00
$- $- $-
$3,090.00 $3,090.00 $6,180.00
$5,550.00 $5,550.00 $11,100.00
$- $- $-

$- $- $-

$1,389,600.00 $1,389,600.00 $1,389,600.00

$5,829,958.00 $1,786,748.00 $4,043,210.00 $5,912,548.00

 PEPINO EN CASA

Area de modulo 60000 m2

No. De plantas por m2 2.5 plantas
No total de plantas por modulo 150000 plantas

Rendimiento esperado 7.5 kg/planta

144000
NO EN CASA SOMBRA

El período de cosecha abarcó 70 días con 44 cortes realizados. El ciclo

completo del cultivo comprendió 119 días. Productividad y rendimiento
SIEMBRA
FLORACION
INICIO COSECHA
PERIODO COSECHA
DIAS ACUMULADOS
SIEMBRA FLORACION INICIO COSECHA FIN COSECHA

09/01/18 10/05/18 10/20/18 12/31/18

enero febrero marzo
0
35
20
70
50 120

113
abril mayo junio julio agosto
 PEPINO EN CAS
Productos utilizados para 60000 m2 de PEPINO en CASA SOMBRA un ciclo de 3 meses
CONCEPTO
AGROQUIMICOS
insecticidas y fungicidas

Subtotal
Charolas 200 cav

FERTILIZANTES
DAP
Nitrato de Calcio
Sulfato de amonio
Acido fosforico 85 %
Acido Sulfurico 98 %
Sulfato de potasio

Subtotal
PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA
semilla
rastra
surcado
Subtotal
MANO DE OBRA
Regador, labores en el invernadero (tutoreo, deschuponeo, deshoje, aplicaciones de agroquimicos)
transplante
Desyerbe
Cosecha/empaque
Subtotal

echa
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18
01/15/18

PRECIO MÍNIMO: El valor más bajo de la cotización dentro de una muestra

PRECIO MÁXIMO: El valor más alto de la cotización dentro de una muestra
PEPINO EN CASA SOMBRA
U/M VOLUMEN* COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

225,000.00

225,000.00
unidad 1,000.00 30.00 30,000.00

bulto 50 kg 120.00 650.00 78,000.00

bulto 25 kg 120.00 560.00 67,200.00
bulto 50 kg 120.00 560.00 67,200.00
Garrafa 50 L 120.00 1,500.00 180,000.00
Garrafa 50 L 60.00 500.00 30,000.00
bulto 25 kg 120.00 650.00 78,000.00

500,400.00

2.5 kg 60.00 1,800.00 108,000.00

labor 60.00 700.00 42,000.00
labor 60.00 700.00 42,000.00
384,000.00

jornal 7,200.00 200.00 216,000.00

jornal 120.00 200.00 84,000.00
jornal 120.00 200.00 84,000.00
jornal 2,400.00 200.00 480,000.00
864,000.00
TOTAL 1,973,400.00

Producto Concentración Presentación Fuente Municipio

Captan 50 ph 50 Kilogramo Fabricante Acaponeta
Complejo npk triple 17 17-17-17 Tonelada Fabricante Acaponeta
Cufuran y Furadan 350 l Litro Fabricante Acaponeta
Cypermetina 200 Litro Fabricante Acaponeta
Dimetoato 40% ce 37.4 Litro Fabricante Acaponeta
Esteron 47 m 49.2 Litro Fabricante Acaponeta
Faena 41 Litro Fabricante Acaponeta
Fosfato diamónico 18-46-00 Tonelada Fabricante Acaponeta
Fusilade 95 Litro Fabricante Acaponeta
Gesapax 500 fw 44.6 Litro Fabricante Acaponeta
Gesaprim autosuspens 40.8 Litro Fabricante Acaponeta
Gesaprin combi 500 fw 21 Litro Fabricante Acaponeta
Lorsban 480 em 44.5 Litro Fabricante Acaponeta
Malathion 1000 e 83.7 Litro Fabricante Acaponeta
Parathion metílico 720 e 62.8 Kilogramo Fabricante Acaponeta
Ridomil bravo ph 81 Litro Fabricante Acaponeta
Urea 46-00-00 Tonelada Fabricante Acaponeta
 1500 plantas/500 m2

Precio Precio
Precio Mín Max Frec Obs.
132 170 151
10000 16000 13000
175 184 180
345 359 351
135 172 151
95 110 103
122 125 124
11000 18000 14000
667 684 675
220 231 225
143 155 152
192 202 196
152 165 160
128 141 135
22 28 25
770 784 775
12000 18000 15000
 PARAMETROS DE PRODUCCIÓN
PEPINO EN CASA SOMBRA
CICLOS DE PRODUCCION
CONCEPTOS
Actual 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
Modulos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Superficie 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
Inventarios de Producción
CASASOMBRA 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Sistema de riego (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Superficie con pepino (m2) 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
Indicadores Productivos
Area libre para cultivo 60,000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000
No de plantas por metro cuadrado 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5
No de plantas por superficie total 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000 150000

Plantas en modulo de 60000 m2 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

Rendimiento por planta (kg) 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

Producción de 1a. calidad (%) 50% 55% 60% 65% 65% 65% 65% 65% 65% 65%
Producción de 2da. calidad (%) 35% 30% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
Producción de 3ra. calidad (%) 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Mermas (%) 3% 3.0% 3.0% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
Ciclos por año 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Producción (kgs)
Total 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000

Mermas 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000

Producción real 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000
Producción por calidad (kgs)
Producción de 1a. calidad 291,000 320,100 349,200 378,300 378,300 378,300 378,300 378,300 378,300 378,300
Producción de 2da. calidad 203,700 174,600 145,500 116,400 116,400 116,400 116,400 116,400 116,400 116,400
Producción de 3ra. calidad 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300
Total 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000

AÑOS DE PRODUCCION
CONCEPTOS
Actual 1 2 3 4 5
Producción ( kgs )
Producción de 1a. calidad 611,100 727,500 756,600 756,600 756,600
Producción de 2da. calidad 378,300 261,900 232,800 232,800 232,800
Producción de 3ra. calidad 174,600 174,600 174,600 174,600 174,600
Producción Total (kgs.) 1,164,000 1,164,000 1,164,000 1,164,000 1,164,000
 VENTAS Y COSTOS DE OPERACION
( Pesos )

C I C L O S
$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Kilogramos
Producción de 1a. calidad 291,000 320,100 349,200 378,300 378,300 378,300 378,300 378,300 378,300 378,300
Producción de 2da. calidad 203,700 174,600 145,500 116,400 116,400 116,400 116,400 116,400 116,400 116,400
Producción de 3ra. calidad 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300 87,300
Total 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000 582,000
VOLUMEN POR AÑO 1,164,000 1,164,000 1,164,000 1,164,000 1,164,000

PROGRAMA DE VENTAS
C I C L O S
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

PRECIO DE VENTA
pepino de primera $ / kg $6.00 $6.00 $6.30 $6.30 $6.62 $6.62 $6.95 $6.95 $7.29 $7.29
Pepino de segunda $ / kg $3.50 $3.50 $3.68 $3.68 $3.86 $3.86 $4.05 $4.05 $4.25 $4.25
Pepino de tercera $ / kg $2.75 $2.75 $2.89 $2.89 $3.03 $3.03 $3.18 $3.18 $3.34 $3.34

INGRESOS POR VENTA

pepino de primera 1,746,000 1,920,600 2,199,960 2,383,290 2,502,455 2,502,455 2,627,577 2,627,577 2,758,956 2,758,956
Pepino de segunda 712,950 611,100 534,713 427,770 449,159 449,159 471,616 471,616 495,197 495,197
Pepino de tercera 240,075 240,075 252,079 252,079 264,683 264,683 277,917 277,917 291,813 291,813
TOTAL VENTAS 2,699,025.00 2,771,775.00 2,986,751.25 3,063,138.75 3,216,295.69 3,216,295.69 3,377,110.47 3,377,110.47 3,545,966.00 3,545,966.00

INGRESOS POR AÑO 5,470,800 6,049,890 6,432,591 6,754,221 7,091,932

PRESUPUESTO DE C O S T O S
C I C L O S
$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

FIJOS:
Administracion y ventas 0 25,000.00 25,000.00 26,250.00 26,250.00 27,562.50 27,562.50 28,940.63 28,940.63 30,387.66 30,387.66
Mant.construcciones 0 55,000.00 2,500.00 57,750.00 2,625.00 60,637.50 2,756.25 63,669.38 2,894.06 66,852.84 3,038.77
Mant. Equipo 0 25,000.00 25,000.00 26,250.00 26,250.00 27,562.50 27,562.50 28,940.63 28,940.63 30,387.66 30,387.66
Pago de luz 48,000.00 48,000.00 50,400.00 50,400.00 52,920.00 52,920.00 55,566.00 55,566.00 58,344.30 58,344.30
Pago de agua 9,000.00 9,000.00 9,450.00 9,450.00 9,922.50 9,922.50 10,418.63 10,418.63 10,939.56 10,939.56
SUBTOTAL 162,000.00 109,500.00 170,100.00 114,975.00 178,605.00 120,723.75 187,535.25 126,759.94 196,912.01 133,097.93
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades 0 225,000 225,000 236,250 236,250 248,063 248,063 260,466 260,466 273,489 273,489
Charolas de 200 cav para almacigo 30,000 30,000 31,500 31,500 33,075 33,075 34,729 34,729 36,465 36,465
Fertilizantes 500,400 500,400 525,420 525,420 551,691 551,691 579,276 579,276 608,239 608,239
Preparacion de suelo y siembra 384,000 384,000 403,200 403,200 423,360 423,360 444,528 444,528 466,754 466,754

Mano de obra (tutoreo, deschuponeo,

trasplante, cosecha , empaque 864,000 864,000 907,200 907,200 952,560 952,560 1,000,188 1,000,188 1,050,197 1,050,197
SUBTOTAL 2,003,400 2,003,400 2,103,570 2,103,570 2,208,749 2,208,749 2,319,186 2,319,186 2,435,145 2,435,145

TOTAL COSTOS 0 2,165,400 2,112,900 2,273,670 2,218,545 2,387,354 2,329,472 2,506,721 2,445,946 2,632,057 2,568,243

EGRESOS POR AÑO 4,278,300 4,492,215 4,716,826 4,952,667 5,200,300

 Calculo de capital de tr

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Ingresos - - - 2,699,025.00

Venta de PEPINO - - 2,699,025.00

Egresos 618,300.00 385,650.00 385,650.00 385,650.00

Costos variables 558,000.00 325,350.00 325,350.00 325,350.00

Control de plagas y enfermedades 56,250.00 56,250.00 56,250.00

Charolas de 200 cav para almacigo 30,000.00
Fertilizantes 125,100.00 125,100.00 125,100.00
Preparacion de suelo y siembra 384,000.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo, trasp 144,000.00 144,000.00 144,000.00 144,000.00
Costos fijos 60,300.00 60,300.00 60,300.00 60,300.00
Pago de luz 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
Pago de agua 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
Mant.construcciones 20,800.00 20,800.00 20,800.00 20,800.00
Mant. Equipo 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

Flujo de efectivo -618,300.00 -385,650.00 -385,650.00 2,313,375.00

Flujo de efectivo acumulado -618,300.00 -1,003,950.00 -1,389,600.00 923,775.00

Capital de trabajo 1,389,600.00

 Calculo de capital de trabajo

Meses
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
- - - 2,771,775.00 - - -

- 2,771,775.00

675,495.00 418,998.38 418,998.38 418,998.38

615,195.00 358,698.38 358,698.38 358,698.38

62,015.63 62,015.63 62,015.63

33,075.00
137,922.75 137,922.75 137,922.75
423,360.00
158,760.00 158,760.00 158,760.00 158,760.00
60,300.00 60,300.00 60,300.00 60,300.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
20,800.00 20,800.00 20,800.00 20,800.00 20,800.00 20,800.00 20,800.00
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

-675,495.00 -418,998.38 -418,998.38 2,352,776.63 - - -

248,280.00 -170,718.38 -589,716.75 1,763,059.88 - -
Mes 12 total
- 5,470,800.00
-
5,470,800.00
-
60,300.00 3,768,040.13
- 3,225,340.13
-
354,796.88
63,075.00
789,068.25
807,360.00
- 1,211,040.00
60,300.00 542,700.00
8,000.00 96,000.00
1,500.00 18,000.00
20,800.00 249,600.00
30,000.00 360,000.00
-
-60,300.00 1,702,759.88
-60,300.00
 PEPINO EN CASA SOMBRA
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO
CONCEPTO /MES 1
Administracion y ventas $50,000.00
Mant.construcciones $57,500.00
Mant. Equipo $50,000.00
Pago de luz $96,000.00
Pago de agua $18,000.00
Control de plagas y enfermedades $450,000.00
Charolas de 200 cav para almacigo $60,000.00
Fertilizantes $1,000,800.00
Preparacion de suelo y siembra $768,000.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $1,728,000.00

TOTAL $4,278,300.00
 CASA SOMBRA
ON DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5
$52,500.00 $55,125.00 $57,881.25 $60,775.31
$60,375.00 $63,393.75 $66,563.44 $69,891.61
$52,500.00 $55,125.00 $57,881.25 $60,775.31
$100,800.00 $105,840.00 $111,132.00 $116,688.60
$18,900.00 $19,845.00 $20,837.25 $21,879.11
$472,500.00 $496,125.00 $520,931.25 $546,977.81
$63,000.00 $66,150.00 $69,457.50 $72,930.38
$1,050,840.00 $1,103,382.00 $1,158,551.10 $1,216,478.66
$806,400.00 $846,720.00 $889,056.00 $933,508.80
$1,814,400.00 $1,905,120.00 $2,000,376.00 $2,100,394.80

$4,492,215.00 $4,716,825.75 $4,952,667.04 $5,200,300.39

 PEPINO EN CASA SOMBRA
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Administracion y ventas $50,000.00 $52,500.00 $55,125.00
Mant.construcciones $57,500.00 $60,375.00 $63,393.75
Mant. Equipo $50,000.00 $52,500.00 $55,125.00
Pago de luz $96,000.00 $100,800.00 $105,840.00
Pago de agua $18,000.00 $18,900.00 $19,845.00

TOTAL $271,500.00 $285,075.00 $299,328.75

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Control de plagas y enfermedades $450,000.00 $472,500.00 $496,125.00
Charolas de 200 cav para almacigo $60,000.00 $63,000.00 $66,150.00
Fertilizantes $1,000,800.00 $1,050,840.00 $1,103,382.00
Preparacion de suelo y siembra $768,000.00 $806,400.00 $846,720.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $1,728,000.00 $1,814,400.00 $1,905,120.00

TOTAL $4,006,800.00 $4,207,140.00 $4,417,497.00

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS $271,500.00 $285,075.00 $299,328.75
COSTOS VARIABLES $4,006,800.00 $4,207,140.00 $4,417,497.00
COSTOS TOTALES $4,278,300.00 $4,492,215.00 $4,716,825.75
OMBRA
AÑO 4 AÑO 5
$57,881.25 $60,775.31
$66,563.44 $69,891.61
$57,881.25 $60,775.31
$111,132.00 $116,688.60
$20,837.25 $21,879.11

$314,295.19 $330,009.95

AÑO 4 AÑO 5
$520,931.25 $546,977.81
$69,457.50 $72,930.38
$1,158,551.10 $1,216,478.66
$889,056.00 $933,508.80
$2,000,376.00 $2,100,394.80

$4,638,371.85 $4,870,290.44

AÑO 4 AÑO 5
$314,295.19 $330,009.95
$4,638,371.85 $4,870,290.44
$4,952,667.04 $5,200,300.39
PEPINO EN CASA SOMBRA

PROYECCION DE INGRESOS TOTALES

Ingresos por venta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

PEPINO de primera calidad 3,666,600 4,583,250 5,004,909 5,255,154

PEPINO de segunda calidad 1,324,050 962,483 898,317 943,233
PEPINO de tercera calidad 480,150 504,158 529,365 555,834

Ingresos Totales 5,470,800 6,049,890 6,432,591 6,754,221

Año 5

5,517,912
990,394
583,625

7,091,932

1621131.991
0.296324485
 PEPINO EN CASA SOMBRA
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $5,470,800.00 $6,049,890.00
COSTOS FIJOS $271,500.00 $285,075.00
COSTOS VARIABLES $4,006,800.00 $4,207,140.00
( - ) COSTOS TOTALES $4,278,300.00 $4,492,215.00
( = ) UTILIDAD BRUTA $1,192,500.00 $1,557,675.00
( - ) DEPRECIACION $636,303.29 $668,118.45
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $556,196.71 $889,556.55
( - ) IMPUESTOS $55,619.67 $88,955.66
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $500,577.04 $800,600.90

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Casa sombra 60,000 m2 $4,357,768.00 10%
Plastico Negro para Piso. $- 15%
Mochila Aspersor $37,500.00 10%
Palas $2,100.00 10%
Pinzas Electricistas $1,950.00 15%
Tijeras $1,050.00 15%
Mascarrilla $2,550.00 15%
Guantes de Latex $450.00 10%
Botas de Hule $5,400.00 10%
Potenciometro $5,550.00 10%
Bascula Romana $5,400.00 5%
Carretilla $7,200.00 5%
Termometros $4,800.00 10%
Motobomba $- 10%
Azadon del N°2 $3,090.00 10%
Cava Hoyos. $5,550.00 10%

TOTAL $4,440,358.00
A SOMBRA
ULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$6,432,591.38 $6,754,220.94 $7,091,931.99
$299,328.75 $314,295.19 $330,009.95
$4,417,497.00 $4,638,371.85 $4,870,290.44
$4,716,825.75 $4,952,667.04 $5,200,300.39
$1,715,765.63 $1,801,553.91 $1,891,631.60
$701,524.37 $736,600.59 $773,430.62
$1,014,241.25 $1,064,953.32 $1,118,200.98
$101,424.13 $106,495.33 $111,820.10
$912,817.13 $958,457.98 $1,006,380.88

CIACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
7.00 $622,538.29 $1,245,076.57
6.00 $- $-
6.00 $6,250.00 $6,250.00
6.00 $350.00 $350.00
6.00 $325.00 $325.00
6.00 $175.00 $175.00
6.00 $425.00 $425.00
6.00 $75.00 $75.00
6.00 $900.00 $900.00
6.00 $925.00 $925.00
6.00 $900.00 $900.00
6.00 $1,200.00 $1,200.00
6.00 $800.00 $800.00
6.00 $- $-
6.00 $515.00 $515.00
6.00 $925.00 $925.00

$636,303.29 $1,258,841.57
 PEPINO EN CASA SOMBRA
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $- $5,470,800.00 $6,049,890.00
RECUPERACION DE CAPITAL TRABAJO
( + ) VALOR DE RESCATE $- $- $-
( = ) INGRESOS TOTALES $- $5,470,800.00 $6,049,890.00
COSTOS FIJOS $- $271,500.00 $285,075.00
COSTOS VARIABLES $- $4,006,800.00 $4,207,140.00
( = ) COSTOS TOTALES $- $4,278,300.00 $4,492,215.00
COMPRA ACTIVO FIJO $4,440,358.00 $- $-
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $- $- $-
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $1,389,600.00
( = ) SALDO FINAL -$5,829,958.00 $1,192,500.00 $1,557,675.00
OMBRA
VO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$6,432,591.38 $6,754,220.94 $7,091,931.99
$1,389,600.00
$- $- $1,258,841.57
$6,432,591.38 $6,754,220.94 $9,740,373.56
$299,328.75 $314,295.19 $330,009.95
$4,417,497.00 $4,638,371.85 $4,870,290.44
$4,716,825.75 $4,952,667.04 $5,200,300.39
$- $- $-
$- $- $-

$1,715,765.63 $1,801,553.91 $4,540,073.17

 Hoja15

Numero Apellido Paterno Apellido materno Nombre

1 Navarro Medina Victor Hugo

2 Carrillo Martinez Ana Bertha

3 Navarro Carrillo José Antonio

4 Olea Estrada Dulce Leonor

5 Navarro Ruiz Victor

6 Cortez Carrillo Jesus Alberto

7 Carrillo Martinez Alma Rosa

8 Navarro Orozco Oscar Natividad

9 Gutierrez Gonzalez Gonzalo

10 Garay De La Cruz Blanca Azucena

11 Robles Virgen Maria Higinia

12 Navarro Robles Elida Maribel

Página 28
 Hoja15

Sexo CURP

HOMBRE NAMV700510HNTVDC06

MUJER CAMA650606MNTRRN05

HOMBRE NXCA921128HNTVRN01

MUJER OEED950116MBCLSL08

HOMBRE NARV501211HNTVZC08

HOMBRE COCJ931211HNTRRS08

MUJER CAMA681101MNTRRL00

HOMBRE NAOO760410HNTVRS05

HOMBRE GUGG940424HNTTNN03

MUJER GACB951016MNTRRL06

MUJER ROVH540111MNTBRG00

MUJER NARE830114MNTVBL06

Página 29
 PEPINO EN CASA SOMBRA

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2
VENTAS $5,470,800.00 $6,049,890.00
COSTOS FIJOS $271,500.00 $285,075.00
COSTOS VARIABLES $4,006,800.00 $4,207,140.00
COSTOS TOTALES $4,278,300.00 $4,492,215.00
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $1,014,564.34 $935,923.15
PUNTO DE EQUILIBRIO % 19% 15%

INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PER
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS
EN CASA SOMBRA

O DE EQUILIBRIO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$6,432,591.38 $6,754,220.94 $7,091,931.99
$299,328.75 $314,295.19 $330,009.95
$4,417,497.00 $4,638,371.85 $4,870,290.44
$4,716,825.75 $4,952,667.04 $5,200,300.39
$955,518.29 $1,003,294.21 $1,053,458.92
15% 15% 15%

LIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
 FODA

ANALISIS FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES AMENAZAS
F1.-Gran experiencia del grupo en
la produccion en campo
F2.-Grupo legalmente constituido.

F3.- Experiencia en tramites

gubernamentales, por contar con
proyectista experimentado

Página 32
 FODA

OPORTUNIDADES

Página 33
 PEPINO EN CASA SOMBRA
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 12%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA

EFECTIVO (1+t)-n
AÑO 0 $- $5,829,958.00 -$5,829,958.00 1.00000
AÑO 1 $5,470,800.00 $4,278,300.00 $1,192,500.00 0.89286
AÑO 2 $6,049,890.00 $4,492,215.00 $1,557,675.00 0.79719
AÑO 3 $6,432,591.38 $4,716,825.75 $1,715,765.63 0.71178

AÑO 4 $6,754,220.94 $4,952,667.04 $1,801,553.91 0.63552

AÑO 5 $9,740,373.56 $5,200,300.39 $4,540,073.17 0.56743
TOTAL $34,447,875.88 $29,470,266.18 $4,977,609.70

VAN $1,418,870.00
TIR 19.57%
B/C 1.06

CRITERIO DE DECISIÓN

Periodo de
recuperacion 4
___________años y 3 meses.
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________

TIR =
TIR =
, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$- $5,829,958.00
$4,884,642.86 $3,819,910.71
$4,822,935.27 $3,581,166.29
$4,578,591.48 $3,357,343.40
$4,292,429.52 $3,147,509.44
$5,526,949.54 $2,950,790.10
$24,105,548.67 $22,686,677.95

_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________