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A.- ENCABEZADO.

Largo
CAMPOS DESCRIPCIÓN Max

1 VERSIÓN Versión del Formato utilizado 3


AREA IDENTIFICACIÓN DEL DOCUMENTO
<IdDoc>
2 Tipo Documento Tributario Electrónico Indica si el documento es: 3
<TipoDTE> 33: Factura Electrónica
34: Factura No Afecta o Exenta Electrónica
43: Liquidación-Factura Electrónica 46: Factura de Compra
Electrónica. 52: Guía de Despacho Electrónica 56: Nota de Débito
Electrónica
61: Nota de Crédito Electrónica 110: Factura de Exportación.
111: Nota de Débito de Exportación.
112: Nota de Crédito de Exportación

3 Folio Documento Folio autorizado por el SII 10


<Folio>
4 Fecha de Emisión Fecha de emisión contable del docto (AAAA-MM-DD) 10
<FchEmis>

5 Indicador de No Rebaja Sólo para Notas de Crédito que no tienen derecho a Rebaja del Débito 1
<IndNoRebaja>

6 Tipo de Despacho Indica si el documento acompaña bienes y el despacho es por cuenta 1


<TipoDespacho del vendedor o del comprador.
> No se incluye si el documento no acompaña bienes o se trata de una
Factura o Nota correspondiente a la prestación de servicios.

7 Indicador Tipo de traslado de bienes Sólo para Guías de despacho. Indica si el traslado de mercadería es 1
<IndTraslado> por Venta (valor 1) o por otros motivos que no corresponden a venta.
(valores mayores a 1).
7: Para de devolución de mercaderías que fueron trasladadas para
exportación desde la zona de embarque..
8 y 9: Para exportaciones, cuando se dirige la mercadería hacia el
puerto, aeropuerto o aduana de embarque.
9 : Entre otros, venta de mercaderías que se entregan en Zona
Primaria de Aduanas para su exportación
8 Tipo de impresión Describe modalidad de Impresión de la representación impresa en 1
<TpoImpresion> formato normal o en formato Ticket

9 Indicador Servicio Indica si la transacción corresponde a la prestación de un servicio 1


<IndServicio>

10 Indicador Montos Brutos Indica si las líneas de detalle, descuentos y recargos se expresan en 1
<MntBruto> montos brutos. (Sólo para
documentos sin impuestos adicionales) .

11 Sugerencia Tipo Transacción de Compra Es una sugerencia que indica el Tipo de Transacción de Compra para 1
<TpoTranCompr a> el comprador donde el vendedor no es responsable por errores en su
digitación. Campo opcional para indicar en el documento qué tipo de
compra es para el comprador (para el Receptor de Factura o Emisor de
Factura de Compra).
Disponible sólo para facilitar el registro en las compras. No obliga al
comprador a registrarlo de la misma
forma en sus compras.

12 Tipo Transacción de Venta Indica el Tipo de Transacción de Venta. Campo opcional a nivel de 1
<TpoTranVenta> Schema, pero obligatorio en su uso. En caso de no informarse se
asumirá como “Ventas del Giro”. Se indica en el documento qué tipo de
Venta es para el vendedor (para el Emisor de Factura o Receptor de
Factura de Compra)
Disponible para facilitar el registro en las Ventas. Obliga al vendedor a
registrarlo de la misma forma en sus ventas.
Inicialmente opcional en el Schema,
más adelante será un campo obligatorio.
13 Forma de Pago Indica en qué forma se pagará. En el caso de una Factura por “Entrega 1
<FmaPago> Gratuita”, se debe indicar el 3. Una Factura de este tipo no tiene
derecho a crédito fiscal.
Para hacer uso de crédito fiscal las facturas, facturas no afectas o
exentas, y las liquidaciones facturas electrónicas, que tengan saldo
insoluto pendiente de pago al momento de la emisión (CREDITO),
deberán cumplir con el requisito de otorgar, o entenderse otorgado, el
recibo de mercaderías entregadas o servicios prestados.
Es obligatorio informar este campo. En caso de no existir este
campo se entenderá que tiene valor 2
(Crédito).

14 Forma de Pago Exportación En el caso de Factura de exportación se refiere a la forma de pago del 2
<FmaPagExp> importador extranjero indicada en el DUS (acreditivo, cobranza,
anticipo, contado) En el caso de una Factura de exportación por
“Muestras sin carácter comercial”, según las normas
de Aduanas, debe indicar el Cod. 21.

15 Fecha de cancelación <FchCancel> Sólo se utiliza si la factura ha sido cancelada antes de la fecha de 10
emisión. (AAAA-MM-DD)

16 Monto Cancelado Al momento de emitirse el documento 18


<MntCancel>
17 Saldo Insoluto Al momento de emitirse el documento 18
<SaldoInsol>
TABLA de Hasta 30 repeticiones.
Montos de Pago Contiene los 3 campos siguientes.
<MntPagos>
18 Fecha de Pago Fecha de pago programado 10
<FchPago>
19 Monto de Pago Monto de pago programado 18
<MntPago>
20 Glosa descripción Pago Glosa Adicional para calificar pago 40
<GlosaPagos>
21 Período desde Período de facturación para Servicios Periódicos. Fecha desde 10
<PeriodoDesde> (Fecha inicial del servicio facturado)
22 Período hasta Período de facturación para Servicios Periódicos. Fecha hasta 10
<PeriodoHasta> (Fecha final del servicio facturado)
23 Medio de Pago Indica en que modalidad se pagará. 2
<MedioPago>

24 Tipo Cuenta de Pago Cuenta 2


<TipoCtaPago>
25 Cuenta de Pago <NumCtaPago> Numero de la Cuenta 20
26 Banco de Pago Banco de la Cuenta 40
<BcoPago>
27 Términos del pago- Código Es un código acordado entre las empresas, que indica términos de 4
<TermPagoCdg> referencia
Ejemplos: Fecha Recepción Factura
(FRF), o Fecha entrega Mercaderías (FEM), etc.

28 Términos del Pago – glosa Glosa que describe las condiciones del pago del documento, 100
<TermPagoGlos a> codificado en el campo: “Términos del pago- Código”

29 Términos del pago- Días Cantidad de días de acuerdo al código de Términos de pago: Ejemplo 3
<TermPagoDias> 5 días Fecha entrega Mercaderías (Día = 5, Código =FEM)

30 Fecha de vencimiento (pago) Fecha de vencimiento (AAAA-MM- DD) 10


<FchVenc>
31 Tipo de Factura Especial Campo que indica que es una factura electrónica (tipo 33), con un 1
<TipoFactEsp> formato especial.
Este campo es opcional y solo se debe utilizar en caso que se utilice un
tipo de facturación especial como la facturación turista. Por defecto,
para facturación normal este campo no debe ser informado.

FIN AREA IDENTIFICACIÓN DEL DOCUMENTO


AREA EMISOR
<Emisor>
32 Rut Emisor <RUTEmisor> 10

Con guión y dígito verificador

33 Nombre o Razón Social Emisor 100


<RznSoc>
34 Giro del negocio del Emisor Glosa indicando giro del emisor. No es preciso registrar todos los giros, 80
<GiroEmis> sino que se podrá registrar sólo el giro que
corresponde a la transacción.

35 Teléfono Emisor Hasta 2 Repeticiones 20


<Telefono>
36 Correo Emisor 80
<CorreoEmisor>
37 ACTECO Se acepta un máximo de 4 Códigos de actividad económica del emisor 6
<Acteco> del
DTE. Se puede incluir sólo el código que corresponde a la transacción.

38 Código Emisor Traslado Excepcional Sólo para Guía de Despacho: 1: Exportador 1


<CdgTraslado> 2: Agente de Aduana (En la devolución de mercaderías de Aduanas.
3: Vendedor (Entre otros, se refiere a aquel Productor que vende
mercadería con entrega en Zona Primaria).
4: Contribuyente autorizado expresamente por el SII.
39 Folio Autorización Sólo para Guía de Despacho: 5
<FolioAut> Corresponde al N° de Resolución del SII donde en casos especiales se
autoriza al contribuyente a emitir
guías de despacho.

40 Fecha Autorización Sólo para Guía de Despacho: 10


<FchAut> Fecha de emisión de la Resolución de autorización (AAAA-MM-DD)

41 Sucursal <Sucursal> Indica nombre de la sucursal que emite el Documento. Corresponde a 20


un dato administrado por el emisor que puede ser un texto o un
número.

42 Código sucursal Código numérico entregado por el SII, que identifica a cada sucursal 9
<CdgSIISucur> que está identificada en el Servicio de Impuestos Internos. Si no hay
sucursales se puede omitir.
43 Código Adicional de Sucursal Código de identificación adicional para uso libre 20
<CodAdicSucur>
44 Dirección Origen Datos correspondientes a Dirección desde donde se despachan 60
<DirOrigen> bienes o de la sucursal que emite el documento si no hay despacho de
bienes.
45 Comuna Origen Análogo a Dirección Origen. 20
<CmnaOrigen> Si se utiliza <TipoFactEsp> = 1, entonces la comuna debe ser Arica ó
Camarones ó Putre ó General Lagos.
46 Ciudad Origen Análogo a Dirección Origen 20
<CiudadOrigen>
47 Código del Vendedor Glosa con identificador del vendedor 60
<CdgVendedor>
48 Identificador Adicional del Emisor Para documentos utilizados en exportaciones. Código de identificación 20
<IdAdicEmisor> adicional para uso libre.
FIN AREA EMISOR
49 Rut Mandante Corresponde al RUT del mandante si 10
<RUTMandante el total de la venta o servicio es por cuenta de otro el cual es
> responsable del IVA devengado en el período Con guión y dígito
verificador

AREA RECEPTOR
<Receptor>
50 Rut Receptor Corresponde al RUT del cliente, excepto en la Factura de compra en 10
<RUTRecep> que se referencia al vendedor
Con guión y dígito verificador En doctos. Exportac. 55.555.555-5
En Factura Electrónica si utiliza el Tipo de Factura Especial Turista
debe ingresar el RUT 55.555.555-5

51 Código Interno del Receptor Para identificación interna del Receptor, por ejemplo código del cliente, 20
<CdgIntRecep> número de medidor, etc.
52 Nombre o Razón Social Receptor 100
<RznSocRecep>
53 Número identificador del Receptor extranjero Corresponde al número o código de identificación personal del receptor 20
<NumId> extranjero, otorgado por la Administración tributaria extranjera u
organismo Gubernamental competente. Se deben incluir guiones y
dígitos verificadores.
Es obligatorio cuando
<TipoFactEsp>=1

54 Nacionalidad del Receptor Extranjero Corresponde a la nacionalidad del extranjero, según tabla de países de 3
<Nacionalidad> Aduana
55 Tipo de Documento del Turista Identificación del Documento con el cual se identifica el turista.
<TipoDocID> Valores:
1: Pasaporte
2: DNI 20
Se activa y es obligatorio cuando
<TipoFactEsp>=1

56 Identificador Adicional del Receptor Extranjero Sólo para Documentos Exportación. Código de identificación adicional 20
<IdAdicRecep> para uso libre

57 Giro del negocio del Receptor Glosa impresa indicando giro del receptor 40
<GiroRecep>

58 Contacto receptor Glosa con nombre y teléfono de contacto en empresa del receptor 80
<Contacto> (para registrar el “Atención A:” )
59 Correo Contacto receptor e-mail de contacto en empresa del receptor (para registrar el “Atención 80
<CorreoRecep> A:” )
60 Dirección Receptor Dirección Legal del Receptor (registrada en el SII) 70
<DirRecep> En caso de documentos de exportación, corresponde a la dirección en
el extranjero del
Receptor

61 Comuna Receptor Análogo a Dirección Receptor 20


<CmnaRecep>
62 Ciudad Receptor Análogo a Dirección Receptor 20
<CiudadRecep>
63 Dirección Postal Receptor Análogo a Dirección Receptor 70
<DirPostal>
64 Comuna Postal Análogo a Dirección Receptor 20
<CmnaPostal>
65 Ciudad Postal Análogo a Dirección Receptor 20
<CiudadPostal>
FIN AREA RECEPTOR
66 Rut de Solicitante de factura En casos de venta a público. 10
<RUTSolicita> Es obligatorio si es distinto de Rut receptor o Rut Receptor es persona
jurídica. Con guión y dígito verificador

AREA TRANSPORTE
<Transporte>
67 Información Transporte 4 8
<Patente>
68 Rut transportista Con guión y dígito verificador 10
<RUTTrans> Indicador Tipo de Despacho es 2 o 3

69 RUT Chofer Rut Chofer que realiza el transporte de mercaderías. 10


<RUTChofer> Con guión y dígito verificador

70 Nombre del Chofer 30


<NombreChofer>

71 Dirección Destino Datos correspondientes a Dirección destino en documento que 70


<DirDest> acompaña productos o a la Dirección en que se otorga el servicio en
caso de Servicios periódicos.
72 Comuna Destino Análogo Dirección Destino 20
<CmnaDest>
73 Ciudad Destino Análogo Dirección Destino 20
<CiudadDest>
Sub-Area TRANSPORTE.ADUANA
74 Modalidad de Venta Para doctos. utilizados en exportación. 2
<CodModVenta> Se refiere a si la exportación se realiza bajo venta, En consignación, a
firme, en Consignación con mínimo a firme, etc.)

75 Cláusula de venta Exportación Se refiere a la cláusula de venta indicada en el DUS ( FOB, CIF, 2
<CodClauVenta> etc.)

76 Total Cláusula de venta Exportación Corresponde al valor total de la exportación a pagar por el importador 18
<TotClauVenta> según la cláusula de venta acordada entre las partes y que se indica
en el DUS. (No incluye comisiones ni otros gastos deducibles en el
exterior)

77 Vía de Transporte Corresponde a la vía de transporte por donde se envía la mercadería 2


<CodViaTransp> (aéreo, terrestre, marítimo, etc) al Extranjero

78 Nombre o Identificación del Medio de Transporte Corresponde al nombre o glosa de la nave transportista. 40
<NombreTransp>
79 Rut Cía. Transportadora Para doctos. utilizados en exportación. Señale el Rol Unico Tributario 10
<RUTCiaTransp> (RUT) de la compañía transportista indicada en el DUS. Si ésta es
extranjera,
señale el RUT de la Agencia que la representa en Chile.

80 Nombre Cía. Transportadora Nombre de la Cía. transportadora declarada en el DUS. 40


<NomCiaTransp>
81 Identificador Adicional Cía. Transportadora Identificación adicional para uso libre 20
<IdAdicTransp>
82
Booking Número de Booking o Reserva del operador 20
<Booking>
83
Operador Código de Operador 20
<Operador>
84 Puerto de Embarque Puerto de embarque de mercancías 4
<CodPtoEmbarqu e>

85 Identificador Adicional Puerto de Embarque. Identificación adicional para uso libre 20


<IdAdicPtoEmb>
86
Puerto Desembarque 4
<CodPtoDesemb
>

87
Identificador Adicional Puerto de Desembarque. Identificación adicional para uso libre 20
<IdAdicPtoDesem b>

88
Tara 7
<Tara>
89 Unidad de medida de la Tara Indique la unidad de medida en la que se encuentra expresado la Tara 2
<CodUnidMedTar a>

90 Total Peso Bruto Señale con dos decimales, la sumatoria de los pesos brutos de todos 12
<PesoBruto> los ítems del documento.

91 Unidad Peso Bruto Indique la unidad de medida en la que se encuentra el peso bruto de la 2
<CodUnidPesoBr uto> mercadería

92 Total peso Neto Señale con dos decimales, la sumatoria del peso neto de todos los 12
<PesoNeto> ítems del documento.

93 Unidad peso neto Indique la unidad de medida en la que se encuentra el peso neto de la 2
<CodUnidPesoNe to> mercadería

94 Total Ítems Indique el total de ítems del documento 18


<TotItems>
95 Total Bultos Señale la cantidad total de bultos que ampara el documento. 18
<TotBultos>
Tabla: Secuencia de Tipo de Bultos Tabla de descripción de los distintos tipos de bultos. Se repite hasta 10
<TipoBultos> veces. Contiene los 6 campos siguientes

### Código Tipo de bulto Indique el código del tipo de bulto, según tabla Tipos de Bultos ubicada en www.aduana.cl
3
<CodTpoBultos>
### Cantidad de Bultos Señale la cantidad total de bultos de este tipo. 10
<CantBultos>
### Marcas Identificación de marcas, cuando es distinto de contenedor 255
<Marcas>
### Id. Container Este campo y los dos siguientes sólo se competan si el tipo de bulto es 25
<IdContainer> contenedor. Incluye guión y DV de contenedor.

100 Sello Sello contenedor. Con digito verificador 20


<Sello>
101 Emisor Sello Nombre emisor sello 70
<EmisorSello>
102 Flete Monto del flete según moneda de venta 18
<MntFlete>

103 Seguro Monto del seguro, según moneda de venta 18


<MntSeguro>

104 Código País Receptor Análogo a Dirección Receptor 3


<CodPaisRecep>

105 Código País Destino Análogo Dirección Destino 3


<CodPaisDestin>

FIN Sub-Area TRANSPORTE.ADUANA


FIN AREA TRANSPORTE
AREA TOTALES
<Totales>
106 Tipo Moneda Transacción Moneda en que se registra la transacción de exportación. 15
<TpoMoneda>

107 Monto neto Suma de valores total de ítems afectos 18


<MntNeto> -descuentos globales + recargos globales (Asignados a ítems afectos).
Si está encendido el Indicador de Montos Brutos (=1) entonces el
resultado anterior se debe dividir por
(1 + tasa de IVA)

108 Monto no afecto o exento Suma de valores total de ítems no afectos o exentos -descuentos 18
<MntExe> globales + recargos globales (Asignados a ítems exentos o no afectos)

109 Monto base faenamiento carne Monto informado 18


<MntBase>
110 Monto Base de Márgenes de Comercializació n Monto informado 18
<MntMargenCo m>
111 Tasa IVA 5
<TasaIVA>
112 IVA 18
<IVA>

113 IVA propio Las empresas que venden por cuenta de un mandatario, pueden 18
<IVAProp> opcional separar el IVA en propio y de terceros. En todos estos casos el
campo “IVA”
debe contener el IVA total de la Factura

114 IVA terceros Ídem al anterior 18


<IVATerc>

TABLA de Se pueden incluir 20 repeticiones de pares código – valor. Incluye


Impuestos Adicionales y retenciones: los dos campos siguientes.
<ImptoReten>
115 Código de Impuesto adicional o Retención Código del impuesto o retención de acuerdo a la codificación detallada 3
<TipoImp> en tabla de códigos (ver Punto 4 del índice).
Incluye Retención de Cambio sujeto de Construcción

116 Tasa de Impuesto o Retención Se debe indicar la tasa de Impuesto adicional o retención. En el 5
<TasaImp> caso de impuesto específicos se puede omitir
117 Valor del Impuesto o Retención. Valor del impuesto o retención asociado al código indicado 18
<MontoImp> anteriormente

FIN TABLA Impuestos Adicionales y retenciones:


118 IVA no retenido Sólo en facturas de Compra en que hay retención de IVA por el emisor 18
<IVANoRet> y Notas de Crédito o débito que referencian facturas de compra.
No se registra si es igual a 0.

119 Crédito especial 65% Empresas Constructoras Artículo 21 del decreto ley N° 910/75. Este Es el único código que opera 18
<CredEC> en forma opuesta al resto, ya que se resta al IVA general
120 Garantía por depósito de envases o embalajes Sólo para empresas que usen envases en forma habitual, por su giro 18
(no afecto) principal. Art.28,Inc3 Reglamento DL 825) (Cervezas, Jugos, Aguas
<GrntDep> Minerales, Bebidas Analcohólicas u otros autorizados por Resolución
especial). Corresponde a la Sumatoria de las líneas de detalle que
indican Indicador de facturación/ exención = 3

121 Valor Neto Comisiones y Otros Cargos Suma de detalle de Valores de Comisiones y Otros Cargos 18
<ValComNeto>

122 Valor Comisiones y Otros Cargos No Afectos o Suma de detalles de valores de comisiones y otros cargos no afectos o 18
Exentos exentos
<ValComExe>
123 IVA Comisiones y Otros Cargos Suma de detalle de IVA de Valor de Comisiones y Otros Cargos 18
<ValComIVA>

124 Monto Total Monto neto + Monto no afecto o exento + IVA + Impuestos Adicionales 18
<MntTotal> + Impuestos Específicos + Iva Margen Comercialización +IVA
Anticipado + Garantía por depósito de envases o embalajes - Crédito
empresas constructoras- IVA Retenido productos (en caso de facturas
de compra) - Valor Neto Comisiones y Otros Cargos
- IVA Comisiones y Otros Cargos - Valor Comisiones y Otros Cargos
No Afectos o Exentos.
(Los Impuestos Adicionales y el IVA Anticipado están detallados en la
TABLA de Impuestos Adicionales y
Retenciones)

125 Monto no Facturable Suma de montos de bienes o servicios con Indicador de facturación/ 18
<MontoNF> exención
= 2 menos Suma de montos de bienes o servicios con Indicador de
facturación/ exención = 6

126 Monto Período Monto Total + Monto no Facturable 18


<MontoPeriodo>
127 Saldo Anterior Saldo Anterior. Se incluye sólo con fines de ilustrar con claridad el 18
<SaldoAnterior> cobro.
128 Valor a pagar Valor cobrado 18
<VlrPagar>

FIN AREA TOTALES ENCABEZADO


AREA OTRA MONEDA ENCABEZADO
<OtraMoneda>
129 Código Otra moneda Moneda alternativa en que se expresan los Montos Totales. 15
<TpoMoneda> En documentos de Exportación es obligatorio informar este
campo la codificación de pesos chilenos (PESO CL).

130 Tipo de Cambio 1. Factor de conversión utilizado de pesos a Otra moneda 10


<TpoCambio> 2. 6 enteros y 4 decimales
3. En documentos de Exportación corresponde al tipo de cambio de
la fecha de emisión del documento, publicado por el Banco Central de
Chile.
4. En documentos de Exportación es obligatorio informar para la
conversión de otra moneda a pesos chilenos, y se informa en
pesos chilenos.

131 Monto neto Otra Moneda Suma de valores total de ítems afectos en Otra Moneda -descuentos 18
<MntNetoOtrMn da> globales en Otra Moneda + recargos globales en Otra Moneda
(Asignados a ítems afectos en Otra Moneda).
Si está encendido el Indicador de Montos Brutos (=1) entonces el
resultado anterior se debe dividir por
(1 + tasa de IVA)

132 Monto no afecto o exento en Otra Moneda Suma de valores total de ítems no afectos o exentos en Otra Moneda - 18
<MntExeOtrMnd a> descuentos globales en Otra Moneda
+ recargos globales en Otra Moneda (Asignados a ítems exentos o no
afectos en Otra Moneda)
En documentos de Exportación es obligatorio informar este
campo
en pesos chilenos.

133 Monto base faenamiento carne Otra Moneda Monto informado en Otra Moneda 18
<MntFaeCarneO trMnda>
134 Monto Base de Márgenes de Comercializació n Monto informado en Otra Moneda 18
Otra Moneda
<MntMargComO trMnda>
135 IVA en otra moneda 18
<IVAOtrMnda>

TABLA de Se pueden incluir 20 repeticiones de pares código – valor. Incluye


Impuestos Adicionales y retenciones en Otra los dos campos siguientes.
Moneda
<ImpRetOtrMnd a>

134 Código de Impuesto adicional o Retención Código del impuesto o retención de acuerdo a la codificación detallada 3
<TipoImpOtrMn da> en tabla de códigos (ver Punto 4 del índice).
Incluye Retención de Cambio sujeto de Construcción

135 Tasa de Impuesto o Retención Se debe indicar la tasa de Impuesto adicional o retención. En el 5
<TasaImpOtrMn da> caso de impuesto específicos se puede omitir
136 Valor del Impuesto o Retención. Valor del impuesto o retención asociado al código indicado 18
<VlrImpOtrMnda> anteriormente

FIN TABLA Impuestos Adicionales y retenciones:


137 IVA no retenido Otra Moneda Sólo en facturas de Compra en que hay retención de IVA por el emisor 18
<IVANoRetOtrM nda> y Notas de Crédito o débito que referencian facturas de compra.
No se registra si es igual a 0.

138 Monto Total en Otra Moneda Monto neto en Otra Moneda + Monto no afecto o exento en Otra 18
<MntTotOtrMnd a> Moneda+ IVA en Otra Moneda+ Impuestos Adicionales en Otra
Moneda + Impuestos Específicos En otra Moneda+ Iva Margen
Comercialización en Otra Moneda + IVA Anticipado en Otra Moneda -
IVA Retenido productos en Otra Moneda (en caso de facturas de
compra)
En documentos de Exportación es
obligatorio informar este campo en pesos chilenos.

FIN AREA OTRA MONEDA ENCABEZADO


OBLIGATORIEDAD
FACT FACT EXENT GUIA NOTA CRED NOTA DEBIT

Validación * I
Tipo
Alfa Valor: 1.0 * N 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1

NUM De acuerdo con la * P 1 1 1 1 1


descripción del Campo

NUM Campo NUM * I 1 1 1 1 1

ALFA Fecha válida entre 2003-04- * I 1 1 1 1 1


01 y 2050-12-31

NUM 1: Nota de Crédito sin N 0 0 0 2 0


derecho a descontar
débito (Art. 70 DL 825 y
art. 38 reglamento DL
825)

NUM 1: Despacho por cuenta N 2 2 2 0 0


del receptor del
documento (cliente o
vendedor en caso de
Facturas de compra.)
2: Despacho por cuenta
del emisor a
instalaciones del cliente
3: Despacho por cuenta
del emisor a otras
instalaciones (Ejemplo:
entrega en Obra)

NUM 1: Operación constituye P 0 0 1 0 0


venta1
2: Ventas por efectuar 3:
Consignaciones
4: Entrega gratuita
5: Traslados internos 6: Otros
traslados no
venta
7: Guía de devolución 8:
Traslado para
exportación. (no venta) 9:
Venta para exportación
Alfa N (Normal) o T (Ticket) Por N 0 0 2 0 0
omisión se asume “N”

NUM 1: Factura de servicios N 2 2 0 2 2


periódicos domiciliarios
2

2: Factura de otros servicios


periódicos
3: Factura de Servicios. (en
caso de Factura de
Exportación: Servicios
calificados como tal por
Aduana)
Sólo para Facturas de
Exportación:
4: Servicios de Hotelería 5:
Servicio de Transporte
Terrestre Internacional

NUM 1: Montos de líneas de detalle N 2 2 0 2 2


vienen expresados en
montos brutos.

NUM Tipo de Compra para el N 3 3 3 0 0


comprador:
1: Compras del Giro 2:
Compras en
Supermercados o similares
3: Adquisición Bien Raíz. 4:
Compra Activo Fijo
5: Compra con IVA Uso
Común
6: Compra sin derecho a
Crédito
7: Compra que no
corresponde incluir

NUM Tipo de Venta para el N 3 3 3 3 0


vendedor:
1: Ventas del Giro 2: Venta
Activo Fijo 3: Venta Bien Raíz
NUM Valor 1: Contado; 2: P 2 2 3 2 2
Crédito
3: Sin costo (entrega
gratuita)

NUM Para Factura de Exportación P 0 0 3 0 0


Corresponde al Código
señalado en la Tabla Formas
de Pago de Aduanas

ALFA Fecha válida entre 2002-08- N 3 3 3 3 3


01 y 2050-12-31 Campo
Obligatorio para Factura de
exportación cuando en
“Forma de Pago Exportación”
se
indique “anticipo”

NUM Sin validación I 3 3 3 3 3

NUM Sin validación I 3 3 3 3 3

Opcional para especificar I 3 3 3 3 3


programación de pagos del
documento
ALFA Fecha válida N
1 1 1 1 1

NUM Sin validación N


1 1 1 1 1

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

ALFA Fecha válida, menor o N 3 3 0 3 3


igual que “fecha hasta”
ALFA Fecha válida, mayor que N 3 3 0 3 3
valor de Periodo desde
ALFA Valor: CH: Cheque; CF: P 3 3 0 3 3
Cheque a fecha
LT:letra,EF:Efectivo, PE: Pago
A Cta. Cte.; TC:Tarjeta
Crédito,
OT:Otro

ALFA Valor: CT: Cta.Cte; P 3 3 0 3 3


AH:Ahorro, OT:Otra.
ALFA Sin validación P 3 3 0 3 3
ALFA Sin validación P 3 3 0 3 3

ALFA Sin validación. N 3 3 3 3 3

ALFA En documentos de I 3 3 3 3 3
Exportación Es
obligatorio si se indicó el
campo: “Términos del
pago-Código”

NUM Número mayor que cero N 3 3 3 3 3

ALFA Fecha válida entre 2002-08- I 2 2 0 3 3


01 y 2050-12-31
NUM Valores posibles del 1 al 9 I 3 0 0 3 0
Factura Turista = 1
Si se utiliza
<TipoFactEsp> = 1, entonces
el <RUTRecep>
=55555555-5, la comuna
debe ser <CmnaOrigen>=
Arica ó Camarones ó Putre ó
General Lagos y los datos del
receptor extranjero debe
informar
<TipoDocID> y <NumId>
La Razon Social del Receptor
debe indicar “Extranjero sin
RUT”

1 1 1 1 1

ALFA Cuerpo numérico entre * I 1 1 1 1 1


100.000 y 99 millones,
guión y dígito verificador
alfanumérico entre 0 y 9
o K

ALFA Sin validación I 1 1 1 1 1

ALFA Sin validación I


3 1 1 1 1 1

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

ALFA N 3 3 3 3 3

NUM NUM, máximo 4, deben estar N 1 1 1 1 1


registrado en el SII

NUM Obligatorio si “Indicador tipo P 0 0 2 0 0


de traslado” con valor 8 y 9
NUM Campo obligatorio cuando se I 0 0 2 0 0
indique 4 en el Código
Emisor Traslado Excepcional.

ALFA Campo obligatorio cuando se I 0 0 2 0 0


indique 4 en el Código
Emisor Traslado Excepcional.
Fecha válida entre
2003-04-01 y 2050-12-31

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

NUM Deber corresponder a un N 2 2 2 2 2


código registrado en el SII

ALFA Sin validación N 0 0 0 0 0

ALFA Sin validación I 1 1 1 3 3

ALFA Sin validación I 1 1 1 3 3

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0

ALFA Cuerpo numérico entre I 2 2 2 2 2


100.000 y 99 millones, guión
y dígito verificador
alfanumérico entre 0 y 9
o K

1 1 1 1 1

ALFA Cuerpo numérico entre * I 1 1 1 1 1


100.000 y 99 millones, guión
y dígito verificador
alfanumérico entre 0 y 9
o K

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

ALFA Sin validación I 1 1 1 1 1

ALFA Sin validación I 3 0 0 3 0

ALFA Valores según Tabla de Países www.aduana.cl


N 3 3 3 3 3
Valor numérico 1 ó 2. I 3 0 0 3 0

ALFA

ALFA Sin validación N 0 0 0 0 0

ALFA Sin validación I 1 1 1 3 3

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

ALFA Sin validación N 3 3 3 3 3

ALFA I 1 1 1 3 3

ALFA I 1 1 1 3 3

ALFA N 3 3 3 3 3

ALFA N 3 3 3 3 3

ALFA N 3 3 3 3 3

ALFA N 3 3 3 3 3

ALFA Cuerpo numérico entre I 2 2 0 2 2


100.000 y 99 millones, guión
y dígito verificador
alfanumérico entre 0 y 9 o K

2 2 2 2 2

ALFA Relevante si Indicador I 2 2 2 0 0


Tipo de Despacho 2 o 3
ALFA Cuerpo numérico entre I 2 2 2 0 0
100.000 y 99 millones, guión
y dígito verificador
alfanumérico entre 0 y 9 o
K

ALFA Cuerpo numérico entre I 3 3 2 3 3


100.000 y 99 millones, guión
y dígito verificador
alfanumérico entre 0 y 9 o
K

ALFA Sin validación I 2 2 2 2 2


En caso de digitar el Rut del
chofer, debe indicarse
el nombre

ALFA Aplica si el destino es distinto I 2 2 2 3 3


de Dirección Receptor,
o de Dirección Emisor en el
caso de Factura de Compra
ALFA Ídem anterior I 2 2 1 3 3

ALFA Ídem anterior N 3 3 3 3 3

0 0 2 0 0
NUM Indicar el Código según P 0 0 3 0 0
tabla “Modalidad de
Venta” de Aduana.
Campo Obligatorio para
Factura de Exportación,
excepto cuando en el
Campo “Indicador
Servicio” se indicó 3, 4 o
5 (hotelería o transporte
terrestre internacional)

NUM Indicar el Código según Tabla P 0 0 3 0 0


“Cláusula compra- venta”
(Tabla Aduana)
Campo Obligatorio, excepto
cuando en el Campo
“Indicador Servicio” se indicó
3, 4 o
5.

NUM Valor numérico de 18 dígitos I 0 0 3 0 0


con dos decimales Campo
Obligatorio, excepto cuando
en el Campo “Indicador
Servicio” se indicó 3, 4 o5

NUM Indicar el Código de la vía de I 0 0 3 0 0


transporte utilizada para
transportar la mercadería,
según tabla Vías de
Transporte de Aduana.
campo Obligatorio, a
excepción cuando en el
“Indicador Servicio” se
registra la opción N° 4

ALFA I 0 0 3 0 0

ALFA Cuerpo numérico entre I 0 0 3 0 0


100.000 y 99 millones, guión
y dígito verificador
alfanumérico entre 0 y 9
o K

ALFA I 0 0 3 0 0

ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0

ALFA N 0 0 3 0 0

ALFA N 0 0 3 0 0
NUM Indicar el Código del puerto de embarque según
P tabla0 publicada
0 en www.aduana.clEn
2 0 Guías: obligatorio
0 sólo para I

ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0

NUM Indicar el Código del puerto de DesembarquePsegún tabla


0 publicada
0 en www.aduana.clEn
2 0 Guías: obligatorio
0 sólo pa

ALFA Sin validación N 0 0 3 0 0

NUM I 0 0 3 0 0
Número entero

NUM Código de la unidad de P 0 0 2 0 0


medida, según tabla
“Unidades de Medida” de
Aduana

NUM Valor Numérico de 10 enteros I 0 0 2 0 0


y dos decimales
En Guías: obligatorio sólo
para Indicador tipo
traslado = 8 y 9

NUM Indique el código de la unidad P 0 0 2 0 0


de medida, según tabla
Unidades de Medida de
Aduana
En Guías: obligatorio sólo
para Indicador tipo
traslado = 8 y 9

NUM Valor Numérico de 10 N 0 0 3 0 0


enteros y dos decimales

NUM Indique el código de la unidad P 0 0 2 0 0


de medida, según tabla
Unidades de Medida
de Aduana

NUM Número entero sin N 0 0 3 0 0


decimales
NUM Numero entero sin decimales I 0 0 2 0 0
En Guías: obligatorio sólo
para Indicador tipo traslado =
8y9
Sólo si se ha entregado la 0 0 2 0 0
información de Total de
Bultos
NUM I 0 0 2 0 0

NUM I 0 0 2 0 0

ALFA I 0 0 2 0 0

ALFA Se utiliza cuando el tipo de I 0 0 3 0 0


bulto es contenedor

ALFA Se utiliza cuando el tipo de N 0 0 3 0 0


bulto es contenedor
ALFA Se utiliza cuando el tipo de N 0 0 3 0 0
bulto es contenedor
ALFA Valor numérico de 14 enteros N 0 0 3 0 0
y cuatro decimales, mayor
que
cero

ALFA Valor numérico de 14 enteros N 0 0 3 0 0


y cuatro decimales, mayor
que
cero

ALFA Indicar el Código del país del P 0 0 3 0 0


receptor extranjero de
la mercadería, según tabla
Países aduana

ALFA Indicar el Código del país del receptor extranjero


P de0la mercadería,
0 según
3 tabla publicada
0 enwww.aduana.cl
0

1 1 1 1 1

ALFA Todos los campos de montos I 0 0 0 0 0


del documento estarán
indicados en esta moneda.
Puede tener uno de los
valores indicados en el
schema, Por ejemplo:
“DOLAR USA”, “EURO”,
etc

NUM Valor numérico de acuerdo a I 2 0 3 2 2


descripción.
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo

NUM Valor numérico de acuerdo a I 2 1 3 2 2


descripción
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor negativo

NUM Valores >0 I 2 0 3 2 2

NUM Valor Numérico. I 2 0 3 2 2


NUM 3 enteros, 2 decimales En I
5 2 2 3 2 2
Porcentaje (Ej: 19.5)
NUM Valor num.= a Monto neto I 2 2 3 2 2
*tasa IVA
Mayor o igual a 0 excepto en
Liquidaciones-Factura,
en que puede tomar valor
negativo

NUM < que IVA N 3 0 3 3 3


En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor negativo

NUM < que IVA N 3 0 3 3 3


en Liquidaciones-Factura,
puede tomar valor negativo

2 2 3 2 2

ALFA Código válido de impuesto o P


6 2 2 2 2 2
retención (Ver Índice 4.-
Codificación Tipos de
Impuesto)

NUM Según las tasa válidas al I


7 2 2 2 2 2
momento de la transacción.
NUM a) Tasa* (Suma de líneas de I 2 2 2 2 2
detalle con código de
Impuesto adicional o
retención), excepto Diesel,
Gasolina, margen de
comercialización e “Iva
anticipado faenamiento
carne”
b) Tasa * Monto base
faenamiento para Iva
anticipado faenamiento carne
c) Valor numérico en otros
casos > 0

NUM IVA - IVA Retenido por I 0 0 0 2 2


producto

NUM Valor num. = IVA *0,65 I 2 0 3 2 2

NUM Valor Numérico de acuerdo a I 2 2 0 2 2


descripción

NUM Valor numérico de acuerdo a I 0 0 0 2 2


descripción.
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo
NUM Valor Numérico de acuerdo a I 0 0 0 2 2
descripción.
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor negativo.
NUM Valores numérico de acuerdo N 0 0 0 2 2
a descripción. En
Liquidaciones-Factura puede
tomar valor
negativo
NUM Valor Numérico * I 1 1 1 1 1
de acuerdo a descripción
En Liquidaciones- Factura,
puede tomar valor negativo
En Documentos de
exportación es “0” (cero) si
forma de pago es = 21 (sin
pago)

NUM Valor Numérico (Puede N 2 2 2 2 2


ser negativo)

NUM Valor Numérico N 3 3 3 3 3


(Puede ser negativo)
NUM Valor Numérico N 3 3 3 3 3
(Puede ser negativo)
NUM Valor Numérico sin validación N 3 3 3 3 3
(Puede ser negativo o cero

3 3 3 3 3

ALFA Puede tener uno de los P2 2 2 2 2


valores indicados en el
schema, Por ejemplo:
“DOLAR USA”, “EURO”,
“PESO CL”, etc.

NUM Valor numérico N 3 3 2 3 3

NUM 14 enteros, 4 decimales I 3 0 3 3 3


Valor numérico de acuerdo a
descripción.
Sin validación de fórmula

NUM 14 enteros, 4 decimales. I 3 3 3 3 3


Valor numérico de acuerdo a
descripción
Sin validación de fórmula

NUM 14 enteros, 4 decimales. I 3 0 3 3 3


Valores >0
NUM Valor Numérico. I 2 0 3 2 2

NUM Sin validación. 14 enteros y 4 I 2 2 3 2 2


decimales.
= a Monto neto en otra
moneda *tasa IVA
Mayor o igual a 0 excepto
Liquidaciones-Factura, en que
puede tomar valor negativo

2 2 3 2 2

ALFA Código válido de impuesto o P


8 2 2 2 2 2
retención (Ver Índice 4.-
Codificación Tipos de
Impuesto)

NUM Según las tasa válidas al I


9 2 2 2 2 2
momento de la transacción.
NUM d) Tasa* (Suma de líneas de I 2 2 2 2 2
detalle con código de
Impuesto adicional o
retención), excepto
Diesel, Gasolina, margen de
comercialización e “Iva
anticipado faenamiento
carne”
e) Tasa * Monto base
faenamiento para Iva
anticipado faenamiento carne
f) Valor numérico en otros
casos > 0

NUM 14 enteros 4 decimales. Sin I 0 0 0 3 3


validación.
IVA en otra moneda - IVA
Retenido por producto en otra
moneda.

NUM Valor Numérico I2 2 2 2 2


de acuerdo a descripción
14 enteros y 4 decimales
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor negativo.
IEDAD
FACT. COMP LIQ FAC FACT EXPO NOTA CRED NOTA DEBIT

EXPO EXPO

1 1 1 1 1
1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

0 0 0 0 0

2 0 2 0 0

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

2 2 2 2 2

2 2 0 0 0

3 3 0 0 0

3 3 0 0 0
2 2 3 3 3

0 0 3 3 3

3 3 2 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

3 3 2 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3
3 3 3 3 3
3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

3 3 2 2 2

3 3 3 3 3

3 3 2 3 3

0 0 0 0 0

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

1 1 1 1 1

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

3 3 3 3 3

2 2 2 2 2

0 0 3 3 3

1 1 1 3 3

3 3 3 3 3

3 3 1 3 3

3 3 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 0 0 0

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

3 3 3 3 3

1 1 1 1 1

0 0 0 0 0

3 0 3 3 3
0 0 0 0 0

0 0 3 3 3

1 1 3 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

1 1 1 3 3

1 1 3 3 3

3 3 1 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

2 0 0 0 0

2 0 2 2 2

2 0 3 0 0

2 0 3 0 0

3 0 3 3 3

2 0 3 3 3

2 0 2 3 3
2 0 3 3 3

3 0 2 3 3

0 0 2 3 3
0 0 2 3 3

0 0 2 3 3

0 0 2 3 3

0 0 2 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3
0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 2 3 3

0 0 3 3 3

0 0 2 3 3

0 0 3 3 3

0 0 2 3 3

0 0 3 3 3

0 0 1 3 3
0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 2 3 3

0 0 2 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 3 3 3

0 0 1 3 3

0 0 2 3 3

1 1 1 1 1

0 0 1 1 1

2 2 0 0 0

2 2 1 1 1

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0
2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

3 3 0 0 0

3 3 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

2 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0
2 2 0 0 0

1 1 1 1 1

2 0 0 0 0

3 3 0 0 0

3 3 0 0 0

3 3 0 0 0

3 3 3 3 3

2 2 2 2 2

3 3 3 3 3

3 0 0 0 0

3 0 3 3 3

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

2 2 0 0 0

3 0 0 0 0

2 2 2 2 2
B.- DETALLE DE PRODUCTOS O SERVICIOS
Corresponde a laDESCRIPCIÓN
CAMPOS información de un ítem. Debe irLargo
al menos
Tipo
una líneaValidación
de detalle. El* máximo de ítems es
Max
1 N° de Línea o N° Número del ítem. Desde 1 a 60 4 NUM Número secuencial de la *
Secuencial línea.
<NroLinDet>

TABLA de Códigos de Se pueden incluir 5 repeticiones de pares


Ítem código – valor. Incluye los dos
campos siguientes.
2 Tipo código Tipo de codificación utilizada para el ítem 10 ALFA Sin validación.
<TpoCodigo> Standard: EAN, PLU, DUN o Interna (Hasta Ejemplo: EAN13, PLU,
5 tipos de códigos) DUN14, INT1, INT2,
EAN128, etc.

3 Código del Ítem Código del producto de acuerdo a tipo de 35 ALFA


<VlrCodigo> codificación indicada en campo anterior
(Hasta 5 códigos)

FIN TABLA
4 Tipo Documento que se Para liquidaciones se debe registrar el 3 ALFA Para liquidaciones se debe
Liquida código del docto. que se liquida. registrar código de
<TpoDocLiq> (Ej: :30, 33, 35, 39, 56,etc.) documento válido.
(electrónico o manual) o
99 en caso de Anticipo u
otras transacciones.

5 Indicador de Indica si el producto o servicio es exento 1 NUM 1: No afecto o exento de IVA


facturación/ exención o no afecto a impuesto o si ya ha sido (10)
<IndExe> facturado. (También se utiliza para indicar 2: Producto o servicio no es
garantía de depósito por envases. facturable
Art.28,Inc3 Reglamento DL 825) 3: Garantía de depósito por
(Cervezas, Jugos, Aguas Minerales, envases (Cervezas, Jugos,
Bebidas Analcohólicas u otros autorizados Aguas Minerales, Bebidas
por Resolución especial) Analcohólicas u otros
Si todos los ítems de una factura tienen autorizados por Resolución
valor 1 en este indicador la factura no especial)
puede ser factura electrónica (código 33), 4: Ítem No Venta. (Para
debería ser factura exenta (código 34) . facturas y guías de
Sólo en caso de Liquidación-Factura que despacho (ésta última con
tenga ítems no facturables negativos, se Indicador Tipo de Traslado
debe señalar el indicador 2, e informar el de Bienes igual a 1) y este
valor con signo negativo ítem no será facturado.
5: Ítem a rebajar. Para guías
de despacho NO VENTA que
rebajan
guía anterior. En el área
de referencias se debe
indicar la guía anterior.
6: Producto o servicio no
facturable negativo (excepto
en liquidaciones-factura)

AREA RETENEDOR
<Retenedor>
6 Indicador Agente Obligatorio para agentes retenedores, 1 ALFA “R”
Retenedor indica para cada transacción si es
<IndAgente> agente retenedor del producto que está
vendiendo
7 Monto Base Sólo para transacciones realizadas por 18 NUM
Faenamiento Agentes Retenedores, según códigos de
<MntBaseFaena> retención 17
8 Monto Base Márgenes Sólo para transacciones realizadas por 18 NUM
de Comercialización Agentes Retenedores, según códigos de
<MntMargComer> retención 14 y 50

9 Precio Unitario Neto Sólo para transacciones realizadas por 18 NUM


Consumidor Final Agentes Retenedores, según códigos de
<PrcConsFinal> retención 14, 17 y 50
FIN AREA RETENEDOR
10 Nombre del Ítem Nombre del producto o servicio 80 ALFA Sin Validación *
<NmbItem>
11 Descripción Adicion al Descripción Adicional del producto o 1000 ALFA Sin Validación
<DscItem> servicio. Se utiliza para pack, servicios con
detalle
12 Cantidad de referencia Cantidad para la unidad de medida de 18 NU Sin validación
<QtyRef> referencia (no se usa para el cálculo del M En Guías de Despacho, y en
valor neto) en 12 enteros y 6 decimales. Indicador de tipo de
Obligatorio para facturas de venta o transporte 8 o 9, es
compra que indican emisor opera como obligatoria si el campo
Agente Retenedor Cantidad no está en la
unidad Kgs brutos

13 Unidad de referencia Glosa con unidad de medida de referencia 4 ALFA Sin validación
<UnmdRef> Obligatorio para facturas de venta, En Guías de Despacho con
compra o notas que indican emisor Indicador de tipo de Traslado
opera como Agente Retenedor de Bienes 8 o 9, es
obligatoria si el campo
Cantidad no está en la
unidad Kgs brutos.
Adicionalmente en dicho
caso se debe utilizar tabla de
unidades de
Aduanas

14 Precio de referencia Precio unitario para la unidad de medida 18 NU Valor numérico 12


<PrcRef> de referencia (no se usa para el cálculo del M enteros, 6 decimales
valor neto) 12 enteros, 6 decimales.
Obligatorio para facturas de venta,
compra o notas que indican emisor
opera como Agente Retenedor

15 Cantidad Cantidad del ítem en 12 enteros y 6 18 NU Valor numérico 12


<QtyItem> decimales M enteros, 6 decimales
Obligatorio para facturas de venta, En Facturas de Exportación
compra o notas que indican emisor Campo obligatorio a
opera como Agente Retenedor excepción cuando en el
“Indicador
de Servicio” se registra el
valor 3, 4 o 5

TABLA de Se pueden incluir 5 repeticiones de pares


Distribución de la cantidad – código. Incluye los dos campos
Cantidad siguientes:
<Subcantidad>

16 Subcantidad_Distrib Cantidad del ítem en 12 enteros y 6 18 NU Valor numérico <=


uida decimales. M Cantidad
<SubQty>
17 Código subcantidad Código descriptivo. Se repite hasta cinco 35 Sin validación
<SubCod> veces.
18 Tipo Código Sólo para documentos exportación 10 ALFA Sin Validación
Subcantidad
<TipCodSubQty>
FIN TABLA
19 Fecha elaboración Del ítem 10 ALFA Fecha valida
<FchElabor>
20 Fecha vencimiento Del ítem 10 ALFA Fecha valida
<FchVencim>
21 Unidad de Medida Unidad de medida 4 ALFA Obligatorio para facturas de
<UnmdItem> venta, compra o notas que
indican emisor opera como
Agente Retenedor
Obligatorio en Guías de
Despacho con Indicador de
tipo de Traslado de Bienes =
8y9
En Facturas de Exportación
Campo obligatorio a
excepción cuando en el
“Indicador de Servicio” se
registra el valor 3, 4 o 5. En
dicho caso se debe utilizar
tabla de unidades de
Aduanas

22 Precio Unitario del Ítem 12 enteros, 6 decimales . 18 NU Valor numérico


<PrcItem> M

TABLA OTRA MONEDA DETALLE


<OtrMnda> Hasta 2 repeticiones para indicar precios
en monedas alternativas.
23 Precio unitario en otra 14 enteros, 4 decimales 18 NU 14 enteros 4 decimales.
moneda M Obligatorio en Guías de
<PrcOtrMon> Despacho con Indicador de
tipo de Traslado de Bienes =
9

24 Código otra Moneda Indica moneda del campo anterior “Precio 3 ALFA En Guía de Despacho se
<Moneda> Unitario en otra moneda” debe indicar si se informa un
Precio Unitario en otra
moneda, según tabla Banco
Cenral

25 Factor de Conversión Factor para convertir a $ 6 enteros y 4 10 NUM Valor numérico


<FctConv> decimales
En documentos de Exportación
corresponde al tipo de cambio de la fecha
de emisión del documento,
publicado por el Banco Central de Chile.

26 Descuento en Otra Dinero correspondiente al Descuento en 18 NUM Valor numérico. 14 enteros 4


Moneda %. Totaliza todos los descuentos otorgados decimales. Sin validación.
<DctoOtrMnda> al ítem en otra moneda
27 Recargo en Otra Dinero correspondiente al Recargo en 18 NUM Valor numérico. 14 enteros 4
Moneda %. Totaliza todos los recargos otorgados al decimales. Sin validación.
<RecargoOtrMnda> ítem en otra moneda
28 Valor por línea de (Precio Unitario en otra moneda * 18 NUM Valor numérico, 14 enteros y
detalle en Otra Moneda Cantidad ) – Descuento en otra moneda + 4 decimales.
<MontoItemOtrMnd a> Recargo en otra moneda. Obligatorio en Guías de
Despacho con Indicador de
tipo de Traslado de
Bienes = 9

FIN TABLA
29 Descuento en % Descuento (%) en 3 enteros y 2 decimales 5 NUM Valor numérico
<DescuentoPct>
30 Monto Descuento Correspondiente al anterior. Totaliza todos 18 NUM Si va el descuento en
<DescuentoMonto> los descuentos otorgados al ítem %, debe ir el monto
correspondiente.
TABLA de Se pueden incluir 5 repeticiones de
Distribución del pares Tipo – Valor. Incluye los tres
Descuento campos siguientes:

31 Subdescuento-Tipo de Indica si el Subdescuento está en $ o 1 ALFA "$" o "%"


<TipoDscto> %
32 Subdescuento- valor 16 enteros, 2 decimales 18 NUM Sin validación
<ValorDscto>
FIN TABLA
33 Recargo en % Recargo (%) en 3 enteros y 2 decimales 5 NUM Valor numérico
<RecargoPct>
34 Monto Recargo Correspondiente al anterior. Totaliza todos 18 NUM Si va el recargo en %,
<RecargoMonto> los recargos otorgados al ítem debe ir el monto
correspondiente.
TABLA de Se pueden incluir 5 repeticiones de pares
Distribución del Tipo – Valor. Incluye los tres campos
Recargo siguientes:
<SubRecargo>

35 Sub-recargo-Tipo Indica si el Sub-recargo está en $ o % 1 ALFA "$" o "%"


<TipoRecargo>
36 Sub-recargo- valor 16 enteros, 2 decimales 18 NUM Sin validación
<ValorRecargo>
FIN TABLA
TABLA de Códigos de Se pueden incluir 2 repeticiones de
Impuesto Adicional y códigos de impuesto o retención.
Retenciones
37 Código Impuesto o Indica el código según tabla de códigos 6 ALFA De acuerdo con tabla de
retenciones (Ver en Índice 4.- Codificación Tipos de codificación de Impuestos en
<CodImpAdic> Impuesto). punto 4.
FIN TABLA
38 Monto Item (Precio Unitario * Cantidad ) – Monto 18 NU Valor numérico, de acuerdo *
(Valor por línea de Descuento + Monto Recargo M con descripción y:
detalle) 1) Debe ser cero cuando:
<MontoItem>  Indicador de facturación/
exención tiene valor 4 o 5
 Es una Nota de Crédito
tipo fe de erratas.(Ver campo
Código de Referencia en
Referencias)
2) Puede ser cero cuando
el documento es una Guía
de despacho NO VENTA
(Según campo Indicador
Tipo de traslado de bienes
del encabezado)
3) En liquidaciones factura
puede ser negativo.
CUANDO ES CERO PUEDE
NO IMPRIMIRSE o
Imprimirse un texto
explicatorio (s/valor, sin
costo, etc)
e. El máximo deI ítems es de
FACT FACT60 y GUIA
EXENT
en un documento
NOTA
CRED
NOTA se puede
DEBIT
FACT.
COMP
incluir
LIQ FAC sólo
FACT.la cantidad
EXPOR
NOTA
CRED
de ítems que se pueda
NOTA
DEBIT
EXPO EXPO

N 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

N 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0

N 2 2 3 2 2 2 2 2 2 2

N 2 0 3 2 2 2 0 0 0 0
I 2 0 3 2 2 2 0 0 0 0

I 2 0 3 2 2 2 0 0 0 0

I 2 0 3 2 2 0 0 0 0 0

I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

I 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

N 2 3 2 2 2 2 3 3 3 3

N 2 3 2 2 2 2 3 3 3 3

N 2 3 3 2 2 2 3 3 3 3

I 2 3 1 2 2 2 3 2 2 2

N 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

N 3 3 3 0 0 3 3 3 3 3

N 3 3 3 0 0 3 3 3 3 3
0 0 0 0 0 0 0 3 3 3

N 3 3 3 0 0 3 3 3 3 3

N 3 3 3 0 0 3 3 3 3 3

I 2 3 2 2 2 2 3 2 2 2

I 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3

3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

N 2 2 2 2 2 2 0 2 2 2

N 2 2 2 2 2 2 0 2 2 2

N 2 2 2 2 2 2 0 2 2 2

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

I 2 2 2 2 2 2 0 2 2 2

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3
I 2 2 3 2 2 2 0 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

N 2 2 3 3 3 2 0 3 3 3

I 2 2 3 2 2 2 0 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

N 3 3 3 3 3 3 0 3 3 3

3 3 3 3 3 3 0 0 0 0

N 2 2 3 2 2 2 0 0 0 0
I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
(11)
C.- SUBTOTALES INFORMATIVOS
Pueden ser de 0 hasta 20 líneas. Estos subtotales no aumentan o disminuyen la base del impuesto, ni modifican lo
Estos subtotales tienen una glosa que especifica el concepto. Por ejemplo un subtotal aplicado a un determinado g
En la representación impresa, estos subtotalizadores pueden intercalarse entre las líneas de detalle, o indicarse en

N CAMPO DESCRIPCIÓN Largo Tipo


Máx
°

1 Número Subtotal Número de Subtotal 2 NUM


<NroSTI>

2 Glosa Título del Subtotal 40 ALFA


<GlosaSTI>
3 Orden Ubicación para Impresión 2 NUM
<OrdenSTI>
4 Subtotal Neto Valor Neto del Subtotal 18 NUM
<SubTotNetoSTI>

5 Subtotal IVA Valor del IVA del Subtotal 18 NUM


<SubTotIVASTI>

6 Subtotal Impuestos adicionales o Valor de los Impuestos adicionales o 18 NUM


específicos específicos del Subtotal
<SubTotAdicSTI>

7 Subtotal no Afecto o Exento Valor no Afecto o Exento del Subtotal 18 NUM


<SubTotExeSTI>

8 Valor del Subtotal 18 NUM


<ValSubtotSTI>

Valor de la línea de subtotal


9 LINEAS 2 NUM
<LineasDeta>
del impuesto, ni modifican los campos totalizadores, sólo son campos informativos.
aplicado a un determinado grupo de productos, servicios o elementos.
as de detalle, o indicarse en forma agrupada en una sección aparte.

FACT FACT GUIA


Validación EXE

I
Número secuencial de acuerdo al número de subtotales N 1 1 1

Sin validación N
1 1 1

Sin validación. De uso para el contribuyente como ayuda para N 3 3 3


indicar como imprimirá subtotales.
16 Enteros y 2 decimales. Aplica N
en subtotales en $ u otra moneda. SIN VALIDACIÓN 3 3 3

16 Enteros y 2 decimales. Aplica N


en subtotales en $ u otra moneda. SIN VALIDACIÓN 3 3 3

16 Enteros y 2 decimales. Aplica en subtotales en $ u otra moneda. N


SIN VALIDACIÓN

3 3 3

16 Enteros y 2 decimales. Aplica en subtotales en $ u otra moneda. N


SIN VALIDACIÓN
3 3 3

16 Enteros y 2 decimales. Aplica en subtotales en $ u otra N


moneda. SIN VALIDACIÓN
3 3 3

Número de línea de detalle. Hasta 60 repeticiones N


3 3 3
NOTA CRED NOTA DEB FACT COM LIQ FACT EXPO NOTA CRED EXPO NOTA DEBIT
FAC EXPO

1 1 1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1

3 3 3 3 3 3 3

3
3 3 3 0 0 0

3
3 3 3 0 0 0

3 3 3 0 0 0

3 3 3 3 3 3

3 3 3 3 3 3 3

3 3 3 3 3 3 3
D.- INFORMACIÓN DE DESCUENTOS O RECARGOS
N° <DscRcgGlobal>
CAMPOS DESCRIPCIÓN Largo Tipo Validación I FACT
Max

1 N° de Línea o N° Número de descuento o recargo. De 1 a 2 NUM Número secuencial de la línea. La N 1


Secuencial 20. obligatoriedad se refiere a que si
<NroLinDR> se incluye esta zona debe haber al
menos una línea y este caso debe
ir el dato de número de
línea.

2 Tipo de movimiento D(descuento) o R(recargo) 1 ALFA DoR N 1


<TpoMov>
3 Glosa Especificación de descuento o recargo 45 ALFA Sin Validación I 3
<GlosaDR>
4 Tipo de valor Indica si es Porcentaje o Monto 1 ALFA I 1
<TpoValor> “%” o “$”
5 Valor Valor del descuento o recargo en 16 18 NUM Sin validación. Monto si tipo de I 1
<ValorDR> enteros y 2 decimales valor es Monto (Porcentaje otro
caso)
6 Valor en otra moneda Valor en otra moneda 18 NUM Sin validación. 14 Enteros y 4 I 3
<ValorDROtrMnda> decimales. Aplica en montos de
desctos. o recargos
7 Indicador de Indica si el descuento o recargo afecta a 1 NUM 1: No afecto o exento de IVA 2: N 2
facturación/ exención ítems exentos o no afectos a IVA. No facturable
<IndExeDR>
FACT GUIA NOTA NOTA FACT LIQ FACT NOTA NOTA
EXE CRED DEB COM FAC EXPO CRED DEBIT
EXPO EXPO

1 1 1 1 1 0 1 1 1

1 1 1 1 1 0 1 1 1

3 3 3 3 3 0 3 3 3

1 1 1 1 1 0 1 1 1

1 1 1 1 1 0 3 3 3

3 3 3 3 3 0 1 1 1

2 2 2 2 2 0 2 2 2
E.- INFORMACIÓN DE REFERENCIA
N° De 0 a 40DESCRIPCIÓN
CAMPOS posibles repeticiones. Largo Tipo Validación I FACT
Max

1 N° Línea o N° Sec. Número de la referencia. De 1 a 40 2 NUM Número secuencial de la línea. N 1


<NroLinRef>
2 Tipo Documento de Indica si el documento de referencia es: 3 ALFA De acuerdo con la Descripción Si se I 1
referencia 30: factura requiere referenciar un documento
<TpoDocRef> 32: factura de venta bienes y servicios no tributario se debe utilizar un valor
3 Indicador de afectos o exentos
Documento afectade IVAnúmero
a un 35: Boleta 35: de
de más NUM Numérico que debe
Valor estar
=1 en el rango 2
1
Referencia Global 20 documentos del mismo Tipo Documento Ejemplo: Factura de todas las guías
<IndGlobal> de referencia del mes.
Se explicita la Razón en Razón Referencia

4 FOLIO- de Identificación del documento de 18 ALFA Folio de documento que referencia. I 1


referencia referencia. Debe ser cero sólo si el documento
<FolioRef> tiene encendido el Indicador de
referencia global. Puede ser
alfanumérico si se trata de un
documento no
tributario (rango del 800)

5 RUT Otro contribuyente Sólo si el documento de referencia es de 10 ALFA Cuerpo numérico entre 100.000 y 99 N 0
<RUTOtr> tipo tributario y fue emitido por otro millones, guión y dígito verificador
contribuyente 12
alfanumérico entre 0 y
(Con guión y dígito verificador) 9 o K

6 Identificador Adicional Código de identificación adicional para uso 20 ALFA Sin validación N 0
de otro contribuyente libre
<IdAdicOtr>

7 FECHA de la Fecha del docto de referencia 10 ALFA Fecha válida entre 2002-08- I 1
Referencia 01 y 2050-12-31
<FchRef>
8 Código de referencia Código utilizado para los siguientes casos: 1 NUM 1: Anula Documento de Referencia N 3
<CodRef> a) Nota de Crédito que elimina documento 2: Corrige Texto Documento de
de referencia en forma completa (Factura Referencia
de venta, Nota de débito, o Factura de 3: Corrige montos
compra
b) Nota de crédito que corrige un texto del
documento de referencia (ver campo
Corrección Factura)
c) Nota de Débito que elimina una Nota de
Crédito en la referencia en forma completa
d) Notas de crédito o débito que corrigen
montos de otro documento
CASOS a) b) y c) DEBEN TENER UN
ÚNICO DOCUMENTO DE REFERENCIA.

9 Razón referencia Explicitar razón. Ejemplo una Nota de 90 Sin validación 3


<RazonRef> Crédito que hacer referencia a una
factura, indica "descuento por pronto pago" ALFA
o "error en precio" etc.
FACEXE GUIA NOTA NOTA FAC LIQ FACT NOTA NOTA
CRED DEB COMP FAC EXPO CRED DEBIT
EXPO EXPO

1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2

1 1 1 1 1 1 1 1 1

0 0 2 2 2 0 3 3 3

0 0 0 0 0 0 3 3 3

1 1 1 1 1 1 1 1 1

3 3 1 1 3 3 3 1 1

3 3 3 3 3 3 3 3 3
F.- COMISIONES Y OTROS CARGOS
Pueden ser de 0 hasta 20 líneas. No modifican la base del impuesto de la operación principal.
N° CAMPOS DESCRIPCIÓN Larg Tipo
o
Max
1 N° de Línea o N° Número de comisión u otro cargo. De 1 2 NUM
Secuencial a 20.
<NroLinCom>

2 Tipo de movimiento C (comisión) u O (otros cargos) 1 ALFA


<TipoMovim>
3 Glosa Especificación de la comisión u otro 60 ALFA
<Glosa> cargo
4 Tasa comisión u otro Valor porcentual de la comisión u otro 4 NUM
cargo cargo, en 2 enteros y 2 decimales
<TasaComision>
5 Valor Comisión Neto Valor Neto de la comisión/otro cargo 18 NUM
<ValComNeto>

6 Valor Comisión Exento Valor Exento de la comisión/otro cargo 18 NUM


<ValComExe>

7 Valor IVA Comisión u Valor del IVA de la comisión/otros 18 NUM


Otro Cargo cargos
<ValComIVA>
n la base del impuesto de la operación principal.
Validación I NOTA NOTA FACT. LIQ-
CRÉD DÉB COMP FACT
Número secuencial de la línea. La obligatoriedad se N 1 1 1 1
refiere a que si se incluye esta zona debe
haber al menos una línea y este caso debe ir el dato de
número de línea.

“C” u “O” N 1 1 1 1

Sin Validación I 1 1 1 1

Sin Validación I 3 3 3 3

En Notas de Crédito, Notas de Débito y Facturas de I 1 1 1 1


Compra.
Puede ser cero si el Valor Comisión Exento es distinto
de cero.
En Liquidaciones-Factura puede ser negativo

En Notas de Crédito, Notas de Débito y Facturas de I 1 1 1 1


Compra:
Puede ser cero si el Valor Comisión Neto es distinto de
cero.
En Liquidaciones-Factura puede ser negativo

Valor * Tasa IVA I 2 2 2 2


En Notas de Crédito, Notas de Débito y Facturas de
Compra.
En Liquidaciones-Factura puede ser negativo
G.-TIMBRE ELECTRÓNICO SII DEL DOCUMENTO.
N° CAMPOS DESCRIPCIÓN Largo Tip
Max
o
1 Timbre Electrónico del Documento. Contiene la firma Electrónica sobre campos ALFA
Corresponde a una firma representativos del DTE, fecha y hora de
electrónica sobre los datos generación del timbre electrónico y el Código
principales del DTE de Autorización de Folios (CAF) entregado por
el SII. Corresponde
a la información del Código de Barras
Bidimensional PDF417

H.- FECHA Y HORA DE FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO.


N° CAMPOS DESCRIPCIÓN Largo Tip
o
1 Fecha y hora de la firma digital del Fecha y hora en formato AAAA-MM- 19 ALFA
DTE DDTHH:MI:SS

I.- FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO.


N° CAMPOS DESCRIPCIÓN Largo Tip
Max
o
1 Certificado Digital Información pública del Certificado Digital
necesaria para validar la firma.

2 Firma Electrónica Firma electrónica sobre todo el documento.


(Encabezado, Detalle, Descuentos -
Recargos, Información de Referencia, Fecha
y Hora de Firma del DTE y Timbre
Electrónico.)
O.
Validación

Ejemplo Campos representativos: Rut Emisor,


Rut Receptor, Tipo Documento, Folio, IVA,
Monto Neto y CAF
Para una descripción detallada véanse Anexos
de Instructivo de Generación de documentos.

CUMENTO COMPLETO.
Validación

Fecha y hora válidas en formato indicado

O.
Validación

Certificado vigente, no revocado y autorizado


ante el SII al momento de
generar la firma

Firma electrónica según el estándar XML Digital Signature. Para descripción detallada véase Schema XML del DTE definido por
3.- FORMATO DE IMPRESIÓN DE DOCUMENTOSSe elimina este capítulo por estar contenida en MANUAL DE MUEST
Código cambio
de sujeto en
Código retención total Nombre Descripción general

IVA de margen de
14 Para Facturas de venta del contribuyente
comercialización

Corresponde al IVA retenido en Facturas de


compra del contribuyente que genera e libro.
15 IVA retenido total Suma de retenciones con tasa de IVA

IVA ANTICIPADO Tasa de 5% sobre Monto base faenamiento.


17 FAENAMIENTO CARNE Se registra el monto de IVA anticipado cobrado
al cliente.
Tasa de 5%. Se registra el monto de IVA
18 IVA ANTICIPADO CARNE anticipado cobrado al cliente.

Tasa de 12%. Se registra el monto de IVA


19 IVA ANTICIPADO HARINA anticipado cobrado al cliente.

23 IMPUESTO ADICIONAL Tasa del 15%


Art 37 Letras a, b, c a) artículos oro, platino, marfil
b) Joyas, piedras preciosas
c) Pieles finas

24 Tasa del 31,5%


DL 825/74, ART. 42, letra b) Licores, Piscos, whisky, aguardiente, y
vinos licorosos o aromatizados.

25 DL 825/74, ART. 42, letra c) Tasa del 20,5% Vinos

Tasa del 20,5%


26 DL 825/74, ART. 42, letra c)
Cervezas y bebidas alcohólicas

Tasa del 10%


27 DL 825/74, ART. 42, letra a) Bebidas analcohólicas y minerales

271 Tasa del 18%


DL 825/74, ART. 42, letra a) Bebidas analcohólicas y Minerales con
Inciso Segundo elevado contenido de azúcares. (según
indica la ley)

1,5 UTM por m3. Traspasado al


comprador por compra de diesel. Artículo 6,
Ley N° 18.502, y artículos 1° y 3° del
28 Impuesto especifico diesel Decreto Supremo N° 311/86.

Normalmente 10% retención.


 Si se retuvo el 10%, el monto retenido se
registra en el IEC en Retención parcial
IVA RETENIDO
30 301  Si se retuvo el total del IVA, por ser NDF se
LEGUMBRES
registra también en Retención Total.

IVA RETENIDO  total del IVA retención. El monto retenido se


31
SILVESTRES registra en el IEC en Retención total.
Normalmente 8% retención.
 Si se retuvo el 8%, el monto retenido se
registra en el IEC en Retención parcial
32 321 IVA RETENIDO GANADO  Si se retuvo el total del IVA, por ser NDF, se
registra en el IEC en Retención Total.

Normalmente 8% retención.
 Si se retuvo el 8%, el monto retenido se
registra en el IEC en Retención parcial
33 331 IVA RETENIDO MADERA  Si se retuvo el total del IVA, por ser NDF, se
registra en el IEC en Retención Total.

Normalmente 4% retención.
 Si se retuvo el 4%, el monto retenido se
registra en el IEC en Retención parcial
34 341 IVA RETENIDO TRIGO
 Si se retuvo el total del IVA por ser NDF se
registra en el IEC en Retención Total.

4,5 a 6 UTM por m3. Artículo 6, Ley N°


18.502, y artículos 1° y 3° del Decreto
Supremo N° 311/86. No da derecho a
crédito. Se considera rebaja transitoria del
35 Impuesto especifico gasolina componente variable dispuesto por la Ley
20.259.

Normalmente 10% retención.


 Si se retuvo el 10%, el monto retenido se
36 361 IVA RETENIDO ARROZ registra en el IEC en Retención parcial

 Si se retuvo el total del IVA por ser NDF se


registra en el IEC en Retención Total.
IVA RETENIDO HIDROBIOLO Normalmente 10% retención.
GICAS  Si se retuvo el 10%, el monto retenido se
registra en el IEC en Retención parcial
37 371
 Si se retuvo el total del IVA por ser NDF se
registra en el IEC en Retención Total.

total del IVA retención. El monto retenido se


38 IVA RETENIDO CHATARRA registra en el IEC en Retención total.

total del IVA retención. El monto retenido se


39 IVA RETENIDO PPA registra en el IEC en Retención total.

IVA RETENIDO
41 CONSTRUCCION Se retiene el total del IVA.

IMPUESTO ADICIONAL Tasa del 15% en 1era venta


Art 37 Letras e, h, I, l a) Alfombras, tapices
b) Casa rodantes
44
c) Caviar
d) Armas de aire o gas

IMPUESTO ADICIONAL
Art 37 Letras j Tasa del 50% en 1era venta
45
a) Pirotecnia

46 IVA RETENIDO ORO Retencion del 100% del IVA

IVA RETENIDO CARTONES Retención Total

47
Retención 14%

48 481 IVA RETENIDO FRAMBUESAS

FACTURA DE COMPRA SIN


RETENCIÓN (hoy utilizada sólo
por Bolsa de Productos de Chile,
49 0% de retención
lo cual es validado por el
sistema)

IVA de margen de Para Facturas de venta del contribuyente


50 comercialización de instrumentos
de prepago
Impuesto gas natural
comprimido; 1,93 UTM/KM3,
51 Para Facturas de venta del contribuyente
Art. 1°, Ley
N° 20.052
Impuesto gas licuado de petróleo; Para Facturas de venta del contribuyente
52 1,40 UTM/M3, Art 1°, Ley N°
20.052
Impuesto Retenido Para Facturas de venta del contribuyente
53 Suplementeros Art 74 N°5 Ley de retención del 0,5% sobre el precio de
la Renta venta al público.
ítulo por estar contenida en MANUAL DE MUESTRAS IMPRESAS en www.sii.cl SISTEMA DE FACTURACIÓN DE MERCADO, opción Ayudas4.-

Documentos en que se aplica Observaciones

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)
Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito
cod (60, 61)
Notas de Débito (55, 56)

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)
Facturas cod (30, 33)
Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)
Facturas cod (30, 33)
Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)
Facturas cod (30, 33)
Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)
Facturas cod (30, 33)
Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)

Se usa en las Facturas que emite el vendedor. Se registra


en el IEV.
En el IEC se registra separado sólo si el comprador
tiene derecho al crédito; en caso contrario va en el campo
“Impuesto sin derecho a crédito”

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cód (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cód. (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cód. (55, 56) consulte códigos asociados de productos
Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cód. (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cód. (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cód. (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Se usa en las Facturas que emite el vendedor, en el IEV.


No se registra separado en el IEC. En el IEC se debe
incorporar este monto en el campo “Impuesto sin derecho a
crédito”

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cód. (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cód. (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito


cod (60, 61)
Notas de Débito cód. (55, 56)
Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito
cod (60, 61)
Notas de Débito cód. (55, 56)
Factura de compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito
cod (60, 61)
Notas de Débito cód. (55, 56)

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)
Facturas cod (30, 33)
Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cod (55, 56) consulte códigos asociados de productos
Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cod (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Factura de Compra emitida cod (45, 46) Notas de Crédito En caso de cambio de sujeto, en
cod (60, 61) transacciones de Agentes retenedores,
Notas de Débito cod (55, 56) consulte códigos asociados de productos

Facturas cod (30, 33)


Notas de Crédito cod (60, 61)
Notas de Débito cod (55, 56)
Facturas (cod 30, 33)
Notas de Crédito (cod 60, 61)
Notas de Débito (cod 55, 56)

Facturas (cod 30, 33)


Notas de Crédito (cod 60, 61)
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Facturas (cod 30, 33)


Notas de Crédito (cod 60, 61)
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