LOS CONTRATOS BANCARIOS

Un contrato bancario es cualquier relación que se establece entre una entidad financiera

y cualquiera de sus clientes por la que surgen una serie de obligaciones para las partes y

que guarda relación con los productos y servicios ofrecidos por la entidad.

El término contratos bancarios, en general, siempre se entiende referido a los

establecidos entre entidad financiera-cliente como consecuencia de la actividad típica de

dicha entidad y no al resto de contratos que suscribe un Banco o Caja de ahorros (así, no

se considera contrato bancario el firmado por un Banco con un proveedor).

1. Características

Dado que existen numerosos tipos de contratos bancarios no siempre todos tienen las

mismas características; sin embargo, hay algunas que resultan importantes y que se

repiten en los mismos:

a) De adhesión: los contratos bancarios son redactados prácticamente en todos

los casos por las entidades financieras, que incorporan a estos Condiciones

Generales idénticas para todos los clientes que los suscriben y sobre las que

tienen un margen de negociación escaso.

Los contratos bancarios suelen tener dos partes diferentes:

- Las Condiciones Generales a las que acabamos de aludir.

1
 - Las Condiciones Particulares (datos concretos, normalmente de tipo

financiero, para la operación particular: comisiones aplicables, tipo de

interés, etc.).

b) Onerosos: este tipo de contratos no son gratuitos, como pudiera serlo una

donación, sino que una de las partes (cliente) tiene que pagar un precio a cambio

de los servicios que le presta la otra (Entidad Financiera).

c) Bilaterales: de los contratos bancarios se deducen obligaciones para ambas

partes, tanto para el cliente como para la Entidad Financiera.

d) Mercantiles: se suscriben como consecuencia de la realización de su

actividad por parte de un “comerciante” (la Entidad Financiera) y eso determina

que se conceptúen como mercantiles.

e) Atípicos: desde un punto de vista jurídico, gran parte de los contratos

bancarios son atípicos, es decir, no pueden incluirse exactamente en ninguna

tipología o clasificación específica de contratos, sino que son en cierta medida

especiales, esto se debe a que los contratos bancarios se han ido modificando y

adaptando a las necesidades del mercado y los clientes, de modo que incorporan

variaciones respecto a los contratos tradicionales.

2
2. Regulación

En la regulación de los contratos bancarios son especialmente importantes:

a) El contenido del propio contrato:

Todas las relaciones que una entidad financiera concierta con sus clientes tienen

forma escrita, ya se documenten en meros documentos privados o en

documentos públicos otorgados ante Notario.

El contenido de las cláusulas o estipulaciones (ya sean Condiciones Generales,

Particulares o simples estipulaciones) tiene fuerza de ley entre los contratantes.

b) La normativa de transparencia bancaria y protección al consumidor:

Es esencial, puesto que precisamente por ser la mayoría de los contratos

bancarios de adhesión, se presume que puede existir cierto desequilibrio entre las

partes:

- La entidad financiera, con mayores medios y que precisamente redacta

el clausulado.

- El cliente, que normalmente y dejando a un lado las condiciones

financieras, tiene que adherirse a los modelos de contratación que el

Banco o Caja le ofrece.

Para atemperar este posible desequilibrio, evitando que las Entidades financieras

incorporen a sus modelos de contrato cláusulas abusivas o que les beneficien a

ellas en perjuicio del cliente, se ha publicado una extensa normativa en materia

de protección al consumidor y transparencia bancaria.

Esta normativa resulta esencial al tener que respetarla el contenido del contrato

bancario, que si no lo hace será nulo en todo o en parte y en consecuencia no

resultará de aplicación.

3
 Esta normativa está compuesta además de por las fuentes normativas propias del

Derecho Español (Leyes, Reglamentos, etc.) por las disposiciones del Banco de

España (fundamentalmente Circulares procedentes de dicho Organismo).

c) El Código de Comercio y el Código Civil:

Muchos contratos bancarios tienen un sustrato común con otros contratos típicos

(por ejemplo el préstamo) y algunas de las disposiciones aplicables a estos

últimos y que se encuentran en el Código de Comercio y el Código Civil (fuente

del derecho de obligaciones en España) pueden serles de aplicación.

d) La jurisprudencia de los Tribunales:

Se ha señalado que muchos contratos bancarios son atípicos y por ello la

Jurisprudencia tanto del Tribunal Supremo como la denominada jurisprudencia

menor (resoluciones de otros tribunales, como las Audiencias Provinciales, que

técnicamente no constituyen jurisprudencia) han ido perfilando el contenido de

estos contratos bancarios.

3. Clasificación

Como casi para la práctica totalidad de los conceptos, existen múltiples criterios de

clasificación para los contratos bancarios; así por ejemplo, en función de su duración

pueden ser indefinidos (de duración indeterminada) o con vencimiento fijo. Sin

embargo, en el caso de los contratos bancarios existe un criterio de clasificación muy

extendido y que cataloga los mismos como:

1. Contratos bancarios de pasivo

Son básicamente aquellos que para las entidades financieras suponen una captación de

efectivo por parte de sus clientes.

Entre estos, los más conocidos son:

4
 - Contrato de cuenta corriente.

- Contrato de libreta de ahorro.

- Contrato de imposición a plazo.

Se suele decir que no constituyen operaciones de riesgo para las entidades financieras,

ya que estas captan efectivo de sus clientes a cambio de otra serie de prestaciones (un

tipo de interés, etc.).

2. Contratos bancarios de activo

Implican la concesión de dinero o de facilidad de crédito por parte de la entidad

financiera al cliente, que deberá devolverlo en la forma y fechas pactadas.

Ejemplos típicos de contratos de activo son:

- Contrato de préstamo.

- Contrato de crédito.

- Descuento y anticipo bancario.

- Concesión de avales (algunos autores no lo consideran contrato de activo).

- Contratos de tarjeta de crédito.

- Contratos de arrendamiento financiero o leasing.

5
3. Contratos bancarios neutros, diversos o de servicios bancarios

La actividad bancaria ha ido extendiéndose a lo largo del tiempo a operaciones o

negocios que escapan a la categoría anterior.

En ellos el Banco no obtiene financiación de sus clientes (pasivo) ni la proporciona a los

mismos (activo), sino que a cambio de determinados servicios que presta cobra unas

comisiones.

Parte de estos contratos aparecen, como se ha señalado, como consecuencia de haberse

extendido el ámbito de la actividad bancaria a la mera operativa de tomar y prestar

dinero.

Ejemplos de contratos bancarios neutros son:

- La custodia y depósito de valores.

- El tratamiento de remesas de recibos de servicios.

- El alquiler de cajas de seguridad.

- El propio servicio de banca por internet.

4. Contratos de intermediación

Son aquellos en los que debido a que las entidades aseguradoras y otras han

aprovechado la red de las entidades financieras para distribuir sus productos, los Bancos

y Cajas actúan como meros comercializadores e intermediarios de productos o servicios

ofrecidos por otras empresas (ya sean Compañías de Seguros, Gestoras de Fondos de

Inversión, etc., y con independencia de que pertenezcan o no al mismo grupo que la

entidad en cuestión).

Entre estos, por los que evidentemente el Banco también percibe una comisión,

tenemos:

- Contratos de fondos de inversión.

- Contratos de seguros.

6
 LOS PRÉSTAMOS BANCARIOS

Un préstamo bancario es aquella operación financiera en la que participan dos

protagonistas, prestamista (entidad que presta el dinero) y prestatario (persona física o

jurídica que lo recibe). La cantidad de dinero a prestar y el tipo de interés aplicado serán

fijados desde el primer momento con un compromiso de devolución, por lo general ante

notario, en un tiempo determinado.

El préstamo bancario es un instrumento financiero muy solicitado no solo por

particulares sino también como préstamos para empresas.

Cuando hablamos de préstamo bancario, por lo general nos estamos refiriendo al clásico

préstamo personal o al consumo.

7
¿CUÁL ES LA FINALIDAD DE UN PRÉSTAMO BANCARIO?

Por lo general la cantidad de dinero solicitada en un préstamo personal o bancario va

destinada a la compra de un bien o servicio concreto. En el caso de las empresas, quizás

estemos más acostumbrados a hablar de operaciones de crédito materializadas en líneas

o pólizas, pero como ya hemos comentado en otras ocasiones, las cuentas de crédito han

de ser solicitadas para afrontar períodos pasajeros de falta de liquidez o cubrir los gastos

de una situación extraordinaria relacionada con el circulante.

Entonces, ¿Para qué solicitar un préstamo bancario?

En el caso de las organizaciones los motivos podrían ser varios:

 Compra de maquinaria

 Compra de elemento de transporte

 Reparaciones y Rehabilitaciones de Espacios de Trabajo

 Compra de Equipos Informáticos

 Contratación de Servicios Especializados relacionados con la actividad

ordinaria.

 Estos serían solo algunos ejemplos, pero podrían incluirse todos aquellos que no

tuvieran cabida en una operación de crédito.

Lo primero que debes tener en cuenta es qué es un préstamo: es una operación

financiera en la que una persona (acreedor) realiza un préstamo por una cantidad

determinada de dinero a otra persona (deudor). El deudor se compromete a devolver la

cantidad solicitada (capital) más los intereses y costos asociados si los hubiera, en un

tiempo o plazo acordado.

En 5 pasos te contamos lo que debes hacer antes de sacar un préstamo y puedas tomar

una buena decisión si es que estás buscando financiamiento.

8
 1. ¿Para qué se necesita el préstamo?

Para saber si te conviene o no sacar un préstamo, analiza cuál es el uso que darás al

dinero. Los principales destinos son:

Inversión: compra de bienes que perduran en el tiempo, que generan un ingreso

adicional o que incrementan el patrimonio personal.

Emergencia: cubrir los gastos generados por algún evento imprevisto.

Consumo: compra de artículos para los que no se dispone de suficiente dinero en

efectivo.

Si el préstamo se va a utilizar para emergencia o consumo, hay que tomar en cuenta que

su pago será un gasto más, ya que no genera ingresos que permitan cubrirlo.

2. ¿Qué tipo de préstamo utilizar?

Existen dos tipos principales de préstamos:

 A plazos

 Tarjeta de crédito

El préstamo a plazos es dinero que hay que devolver en cuotas regulares con

intereses. Los pagos de este tipo de préstamo serán iguales durante todo el plazo,

estructura que permite hacer una planificación anticipada de los pagos.

La tarjeta de crédito es un medio de pago o una línea de crédito que también se paga

con intereses. A diferencia de la estructura del préstamo a plazos, la tarjeta es flexible y

permite pagar montos mínimos o en cuotas a conveniencia del usuario.

3. ¿Cuánto se puede pagar?

9
Por lo general las instituciones financieras analizan la capacidad de pago antes de

otorgar un préstamo. Sin embargo, es una responsabilidad personal estar seguro de que

se podrán cubrir las cuotas.

La capacidad de pago es el dinero que queda disponible cada mes. Para saber cuánto es,

debes tener esta información:

 Ingresos

 Gastos básicos

 Gastos no básicos

 Deudas

 Ahorro

La fórmula a aplicar es:

Capacidad de pago = ingresos – gastos – deudas – ahorro

Para conocer cómo calcular tu capacidad de pago al detalle, haz clic aquí

También es importante que sepas cuál es tu capacidad de endeudamiento, que es el

máximo valor por el que puedes endeudarte, en función del porcentaje de tu ingreso que

destinas al pago.

Se recomienda que el endeudamiento no sea mayor a 35% del ingreso líquido mensual.

Para conocer el ingreso líquido mensual se requieren dos valores:

Suma de ingresos netos

Suma de gastos, deudas y ahorro

La fórmula de cálculo es:

Capacidad de endeudamiento = (Ingreso líquido – Gastos y deudas) x 35%

Para conocer cómo calcular con precisión tu capacidad de endeudamiento, haz clic aquí

4. ¿Dónde sacar el préstamo?

Existen varias fuentes formales de préstamos:

10
Bancos y emisoras de tarjetas de crédito reguladas por la Superintendencia de Bancos.

Cooperativas de Ahorro y Crédito y Mutualistas reguladas por la Superintendencia de la

Economía Popular y Solidaria.

Recuerda nunca acudir a prestamistas informales (chulqueros).

Para elegir la más conveniente, toma en cuenta lo siguiente:

 ¿Cuál es el monto del préstamo?

 ¿Cuál es el cupo de la tarjeta de crédito?

 ¿Cuál es el plazo del préstamo?

 ¿Cuál es la tasa de interés?

 ¿Existen otros cargos por servicios bancarios?

 ¿Incluye seguro de desgravamen?

 ¿Hay seguros opcionales que se puedan contratar? ¿Qué cubren, cuánto cuestan?

 ¿Cuánto es la cuota mensual del préstamo y qué incluye?

 ¿Hay un esquema de pago mínimo de la tarjeta de crédito? ¿Cómo se calcula?

 ¿Con qué frecuencia hay que pagar?

 ¿Cuánto cobran por avances en efectivo con la tarjeta de crédito?

 ¿Se necesita un garante?

 ¿Hay que presentar garantías?

 ¿Cuáles son las consecuencias de pagar atrasado?

 ¿Cuáles son las consecuencias de no pagar?

 ¿Dónde son los puntos de pago y cuál es el horario?

 ¿Si se tiene algún problema con el préstamo, a quién hay que recurrir?

En la actualidad, ciertas instituciones financieras brindan facilidades para obtener

préstamos en línea, es decir, sin necesidad de acudir al banco, puedes conocer más sobre

uno de los créditos en línea del Banco Solidario, ingresando aquí.

11
5. ¿Cuáles son los riesgos del incumplimiento?

Cuando se saca un préstamo hay que entender bien los términos y condiciones y los

riesgos de incumplimiento. Los principales son:

Costos adicionales. Por lo general se aplican dos tipos de cobros: tasa de mora y gestión

de cobranza. La tasa de mora es un interés adicional que se cobra según el monto y el

período de no pago. La gestión de cobranza es el costo que tiene para la entidad

recuperar los pagos vencidos: llamadas, cartas, visitas, gastos legales, etc.

Uso de garantías. Dependiendo del tipo de préstamo, la institución financiera puede

ejecutar las garantías asociadas. Por ejemplo, en el caso de un préstamo a plazos para la

compra de una vivienda, la institución puede tomar el bien en caso de no pago.

Limitación de acceso. El pago atrasado o el no pago afectan las posibilidades de sacar

otros préstamos en la misma u otra institución en el futuro.

El análisis de estos 5 factores es importante antes de pedir un préstamo: el uso que le

vas a dar, qué tipo de préstamo conviene, cuánto puedes pagar, dónde es mejor pedirlo y

qué pasa si hay incumplimiento. De esta manera podrás asegurarte de tomar la mejor

decisión para mantener tu buen estado financiero.

REQUISITOS GENERALES PARA BRINDAR UN PRÉSTAMO BANCARIO

1. La indicación expresa de la plena responsabilidad de la institución financiera frente al

cliente o usuario, por los servicios prestados por medio del corresponsal no bancario.

2. Las obligaciones de ambas partes.

3. La identificación de los riesgos asociados a la prestación de los servicios financieros

que serán asumidos por el corresponsal no bancario frente a la institución financiera, y

la forma en que dicho corresponsal responderá ante la institución financiera,

incluyendo, entre otros, los riesgos inherentes al manejo del efectivo.

12
4. Las medidas para mitigar o cubrir los riesgos asociados a la prestación de los

servicios financieros, incluyendo aquellas relacionadas con la prevención y el control

del lavado de activos. Tales medidas deberán incluir como mínimo el establecimiento de

límites, para la prestación de los servicios financieros, monto por transacción; número

de transacciones por cliente o usuario o tipo de transacción.

5. La tarifa a favor del corresponsal no bancario por parte de la institución financiera y

la forma de pago.

6. La asignación del respectivo corresponsal no bancario a una oficina de la institución

financiera, así como la forma y procedimiento que podrá emplear el corresponsal no

bancario para comunicarse con dichas oficinas.

7. La obligación de mantener el sigilo bancario a cargo del corresponsal no bancario

respecto de la información de los clientes y usuarios de la institución financiera.

8. La obligación de la institución financiera de suministrar a los corresponsales no

bancarios los manuales operativos que sean necesarios para la adecuada prestación de

los servicios financieros.

9. La obligación de la institución financiera de suministrar al respectivo corresponsal no

bancario la debida capacitación para prestar adecuadamente los servicios acordados.

10. La obligación del corresponsal no bancario de mantener durante la vigencia del

contrato la infraestructura física y de recursos humanos adecuada para la prestación de

los servicios.

11. La descripción técnica de los terminales electrónicos situados en las instalaciones

del corresponsal no bancario, así como la obligación de éste de velar por su debida

conservación y custodia.

12. La autorización para el corresponsal no bancario de emplear el efectivo recibido de

los clientes y usuarios para transacciones relacionadas con su propio negocio.

13
PROHIBICIONES:

1. Operar cuando se presente una falla de comunicación que impida que las

transacciones se puedan realizar en línea con la institución financiera correspondiente.

2. Ceder el contrato total o parcialmente, sin la expresa aceptación de la institución

financiera; REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y

SEGUROS 151

3. Cobrar para sí mismo a los clientes o usuarios cualquier tarifa relacionada con la

prestación de los servicios previstos en el contrato.

4. Ofrecer o prestar cualquier tipo de garantía a favor de los clientes o usuarios respecto

de los servicios prestados.

5. Prestar servicios financieros por cuenta propia.

LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS TENDRÁN LAS SIGUIENTES

OBLIGACIONES:

1. Incorporar en el manual de procesos, las políticas de selección y contratación de los

corresponsales no bancarios, la forma de funcionamiento, la capacitación a los

corresponsales, la prevención de lavado de activos, el horario de atención, el límite de

exposición crediticia con el corresponsal no bancario, las políticas de administración de

riesgos de este mecanismo; y, el plan de contingencia que se utilizará para dar

continuidad al servicio en caso de eventos externos o fallas de sistemas en los

corresponsales no bancarios.

2. Contar con medios de divulgación apropiados para informar a los clientes y usuarios

acerca de la ubicación y servicios que se presten a través de los corresponsales no

14
bancarios, que incluirá el monto por transacción, número de transacciones por cliente o

usuario, o tipo de transacción; así como sobre las tarifas que cobran por tales servicios.

3. Asegurar que los sistemas utilizados por los corresponsales no bancarios deben

cumplir con los principios de seguridad para el manejo de la información y transmisión,

de tal manera que se garantice la integridad, confiabilidad, REPÚBLICA DEL

ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS 152 confidencialidad

y disponibilidad; definición de claves de acceso e identificación de los usuarios.

4. Monitorear permanentemente el cumplimiento de las obligaciones de los

corresponsales no bancarios, que incluirá un control, periódico de las operaciones

realizadas por cada uno de los corresponsales no bancarios, así como establecer

procedimientos adecuados de control interno y de prevención y control de lavado de

activos relacionados con la prestación de los servicios por medio de estos

corresponsales.

ARTICULO 16.- Transcurridos noventa (90) días de implementado el nuevo mecanismo

de corresponsales no bancarios, el auditor interno de la institución financiera deberá

presentar un informe sobre el cumplimiento de las políticas, procesos y procedimientos

definidos por la entidad controlada, en el que deberán constar las observaciones

correspondientes. Si la Superintendencia de Bancos y Seguros en sus revisiones a la

institución controlada determinare que no se han cumplido las políticas, procesos y

procedimientos planteados por la institución financiera o que éstos adolecen de

deficiencias, el organismo de control dispondrá que sus observaciones se acojan en un

plazo no mayor a treinta (30) días, caso contrario la Superintendencia de Bancos y

Seguros procederá a retirar la autorización concedida, sin perjuicio de disponer las

demás sanciones correspondientes.

15
 La Junta Reguladora definió los tipos de créditos que podrán extender las entidades

financieras. Foto: Archivo/ EL COMERCIO

BIBLIOGRAFÍA:

Novicap.com. (2019). [online] Recuperado de:

https://novicap.com/financiacion/productos/prestamos/bancario.html [Accessed 14 Jul. 2019].

Rankia. (2019). TAE (La Tasa Anual Equivalente) ¿Qué es la TAE? ¿Qué incluye la TAE?.

[online] Recuperado de: https://www.rankia.com/blog/mejores-depositos/210051-tae-tasa-anual-

equivalente-que-incluye [Accessed 20 Jul. 2019].

El Comercio. (2019). 10 nuevos tipos de crédito están en vigencia en Ecuador. [online]

Recuperado de: https://www.elcomercio.com/actualidad/nuevos-tipos-credito-vigentes-

ecuador.html [Accessed 26 Jul. 2019].

https://informate.banco-solidario.com/los-5-pasos-que-debes-seguir-antes-de-sacar-un-pr

%C3%A9stamo

16
17