INFORME DE AUDITORIA EXTERNA

OBJETIVO Y ALCANCE DEL INFORME:

Este informe tiene como objetivo principal, presentar a la administración de

xxxxxxxxxxxx el análisis como resultado de la Auditoría Integral.

El proceso de auditoría está enfocado en obtener un conocimiento integral de

las operaciones de xxxxxxxxxxx y se basa en conceptos fundamentales de
diseño organizacional de los negocios, aplicando principios de auditoría y
análisis estratégicos, análisis de los procesos del negocio, aseguramiento del
riesgo y mediciones para el control de los resultados.

METODOLOGÍA DE LA AUDITORÍA:

La realización de la auditoría está basada en las Normas de auditoría

generalmente aceptadas en Colombia, dictadas por el Concejo Técnico de la
Contaduría Pública con la Ley 43 de 1.990, aplicando pruebas sustantivas y
de cumplimento selectivas a los distintos rubros evaluados, los cuales fueron
ejecutados mediante observación, análisis de cifras y de documentos
suministrados por el cliente.

REVISION INGRESOS VS IMPUESTOS:

INGRESOS IMPUESTOS A LAS VENTAS I.V.A.:

IMPUESTO IVA INGRESOS

BASE DEVOLUCIONES TOTAL

ENERO

FEBRERO 1.201.868.000 28.195.000 1.173.673.000

MARZO
ABRIL 1.564.453.000 1.199.000 1.563.254.000
MAYO
JUNIO 1.076.313.000 88.855.000 987.458.000

TOTAL 3.842.634.000 118.249.000 3.724.385.000

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO I.C.A.:
 IMPUESTO ICA
BASE DEVOL TOTAL
ENERO

FEBRERO 1.201.868.000 28.195.000 1.173.673.000

MARZO
ABRIL 1.564.452.000 1.199.000 1.563.253.000
MAYO
JUNIO 1.076.313.000 88.855.000 987.458.000

TOTAL 3.842.633.000 118.249.000 3.724.384.000

IMPUESTO DE RETENCION CREE:

IMPUESTO RETENCION CREE

BASE DEVOL TOTAL
ENERO 509.006.000 - 509.006.000

FEBRERO 664.666.000 - 664.666.000

MARZO 803.359.000 - 803.359.000
ABRIL 761.093.000 1.199.000 759.894.000
MAYO 571.222.000 88.855.000 482.367.000
JUNIO 504.646.000 - 504.646.000

TOTAL 3.813.992.000 90.054.000 3.723.938.000

De acuerdo al Balance de Prueba al mes de Junio de 2.015 los ingresos

registrados son los siguientes:

INGRESOS OPERACIONALES:

412050 ELABORACION DE PRODUCTOS DE PLASTICO: 3.828.282.768,00

INGRESOS NO OPERACIONALES:

42102001 FINANCIEROS (DIFERENCIA EN CAMBIO): 269.190,00

42351001 SERVICIOS (TRANSPORTE): 169.700,00
42958101 DIVERSOS (AJUSTE AL PESO): 865.774,00

Total ingresos operacionales y no operacionales: 3.829.587.432,00

De acuerdo a lo anterior, el valor total de los ingresos declarados en los
respectivos impuestos no es el mismo que se refleja en libros contables, sin
embargo hay que tener en cuenta que el balance de prueba está sujeto a
cambios ya que están haciendo interfaces los cuales han sido revisados
hasta el mes de enero.