LOS POLITOS S.R.L.

Estado de Situación Financiera al 31 de Mayo de 2019

Activo S/. Pasivo

Activo Corriente Pasivo Corriente

Caja y Bancos 210,000 Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales 142,000 Otras cuentas por pagar
Cuentas por cobrar al personal 38,000 Anticipos de clientes
Servicios contratados por anticipados 15,000
Existencias 60,000
Total Activo Corriente 465,000 Total Pasivo Corriente

Activo No Corriente Patrimonio

Inmueble, maquinaria y equipo 220,000 Capital
Depreciación acumulados -45,000 Resultados Acumulados

Total Activo No Corriente 175,000 Total patrimonio

Total Activo 640,000 Total Pasivo y Patrimonio

S/.

35,000
25,000
8,000

68,000

492,000
80,000

572,000

640,000
 LOS POLITOS S.R.L.
LIBRO DIARIO
CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO 2019

CUENTA PARCIAL DEBE

10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 210,000.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 142,000.00
14 Cuentas por cobrar al personal 38,000.00
18 Servicios contratados por anticipado 15,000.00
20 Mercaderias 60,000.00
33 Inmueble Maquinaria y Equipo 220,000.00
39 Depreciación Acumulada
42 Cuentas por pagar comerciales
46 Otras cuentas por pagar
122 Anticipo de clientes
50 Capital
59 Resultados Acumulados
x/x Por la apertura en el libro diario
33 Inmueble Maquinaria y Equipo 40,000.00
40 Tributos por pagar 7,200.00
42 Cuentas por pagar comerciales
x/x Por laprovisión de la compra de la camioneta
42 Cuentas por pagar comerciales 7,000.00
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo
x/x Por la cancelación de S/ 7000
59 Resultados Acumulados 80,000.00
50 Capital
x/x Por la capitalización de las utilidades
12 Cuentas por cobrar comerciales 5,900.00
40 Tributos por pagar
70 Ventas
x/x Por la venta de mercaderia
69 Costo de ventas 2,500.00
20 Mercaderias
x/xPor el costo de ventas
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 5,900.00
12 Cuentas por cobrar comerciales
x/x Por el cobro de la mercaderia
68 Valuacióny deterioro de activos y provisiones 3,000.00
29 Desvalorizacion de existencias
x/x Por la desvalorización de existencias
63 Servicios contratados por terceros 15,000.00
40 Tributos por pagar 2,700.00
42 Cuentas por pagar comerciales
x/x Por la provision de los servicios prestados por terceros
95 Gasto de Ventas 15,000.00
79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
x/x Por el destino del elemento 6
12 Cuentas por cobrar comerciales 70,584.00
40 Tributos por pagar
67 Gastos Financieros 1,200.00
70 Ventas
x/x Por la venta de mercaderia
69 Costo de ventas 25,000.00
20 Mercaderias
x/xPor el costo de ventas
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 70,584.00
12 Cuentas por cobrar comerciales
x/x Por el cobro de la mercaderia vendida
60 Compras 42,000.00
40 Tributos por pagar 7,560.00
42 Cuentas por pagar comerciales
HABER

45,000.00
35,000.00
25,000.00
8,000.00
492,000.00
80,000.00

47,200.00

7,000.00

80,000.00

900.00
5,000.00

2,500.00

5,900.00

3,000.00

17,700.00

15,000.00
10,584.00

60,000.00

25,000.00

70,584.00
INGRESOS RESULTADOS

70 25 89 29

- - - -

74 26 94 30

- - - -

77 27 95 31

- - - -

79 28 97 32

- - - -

- -
INGRESOS RESULTADOS

D H
- -
 LOS POLITOS S.R.L.
Estado de Situación Financiera al 30 de Junio de 2019

Activo S/. Pasivo

Activo Corriente Pasivo Corriente

Caja y Bancos
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por cobrar al personal
Servicios contratados por anticipados
Existencias
Total Activo Corriente
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar
Anticipos de clientes
0 Total Pasivo Corriente

Activo No Corriente Patrimonio

Inmueble, maquinaria y equipo Capital
Depreciación acumulados Resultados Acumulados

Total Activo No Corriente 0 Total patrimonio

Total Activo 0 Total Pasivo y Patrimonio

S/.

0
 LOS POLITOS S.A.C.
LIBRO DIARIO DE APERTURA
CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO 2019

CUENTA PARCIAL DEBE

HABER