PRESUPUESTO DE INVERSION INICIAL

Presupuesto Inicial Real Variación

Gastos Administrativos Q 67,499.70 Q 62,499.70 Q 5,000.00
Salarios personal Q 30,000.00 Q 30,000.00 Q -
Prestaciones laborales Q 7,499.70 Q 7,499.70 Q -
Servicios Generales Q 30,000.00 Q 25,000.00 Q 5,000.00
Equipamiento de la oficina Q 126,800.00 Q 120,552.00 Q 6,248.00
Escritorios Q 10,000.00 Q 9,500.00 Q 500.00
Sillas Q 5,000.00 Q 4,900.00 Q 100.00
Archivos Q 3,800.00 Q 3,560.00 Q 240.00
Teléfono Q 1,000.00 Q 850.00 Q 150.00
Computadora Q 85,000.00 Q 82,670.00 Q 2,330.00
Cámaras de Seguridad Q 17,000.00 Q 16,500.00 Q 500.00
Impresora multifuncional Q 5,000.00 Q 2,572.00 Q 2,428.00
Total Costos Q 194,299.70 Q 183,051.70 Q 11,248.00
Información para el cálculo de los costos operativos

Con la implementación de los nuevos departamentos la empresa ha proyectado que para el primer
trimestre, los costos operativos serán el 12% de la inversión inicial, el segundo trimestre el 14% de
la inversión inicial, para el tercer trimestre el 18% y para el cuarto trimestre un 20% de la inversión
inicial.

Información para el cálculo de los beneficios

La Dirección Financiera ha realizado un pronóstico de los beneficios que se obtendrán producto de

la optimización de costos por la incursión de los dos nuevos departamentos, considerando
porcentajes especulativos sobre los costos acumulados de la siguiente manera, para el primer
trimestre un 30%, segundo trimestre 35%, tercer trimestre 40% y para el cuarto trimestre 45%.

COSTOS BENEFICIOS
PERIODOS COSTOS ACUMALADOS BENEFICIOS ACUMULADOS
0 Q 183,051.70 Q 183,051.70 Q - Q -
1 Q 21,966.20 Q 205,017.90 Q 61,505.37 Q 61,505.37
2 Q 25,627.24 Q 230,645.14 Q 80,725.80 Q 142,231.17
3 Q 32,949.31 Q 263,594.45 Q 105,437.78 Q 247,668.95
4 Q 36,610.34 Q 300,204.79 Q 135,092.15 Q 382,761.10