INFORME FINAL DE AUDITORIA

INFORME No. 1 Fecha y Duración 01-04-2019 / 01-06-2019

EMPRESA Conexiones Surcolobianas S.A.S Regional HUILA

Auditados (s) Isaura Yulieth Rios ( Gerente )
Lider de Auditoria Dally Ximena Calderon Auditor Regional C.C.V Y D.M.D

1. OBJETIVO 2. CRITERIOS 3. ALCANCE

Realizar medidas de correción implementarias de conexiones Legislación vigente estatutos de la Realizada bajo normas de auditoria NITR 2400. inspeccion
surcolombianas S.A.S entidad . Procedimiento de auditoria de área.

4. PARAMETROS DE RESULTADOS OPERACIONES

RESULTADOPORCENTUAL CUALIFICACIÓN STATUS X SEMAFORO TIPO DE HALLAZGO SIGLA REQUERIMIENTO
TOTAL > 0 = A 90% DESEMPEÑO MUY BUENO AZUL CONFORME C ACCIONES DE MEORA
TOTAL Entre 80% y 89,9% DESEMPEÑO BUENO VERDE CONFORME C ACCIONES DE MEORA
TOTAL Entre 65% y 79,9% DESEMPEÑO BASICO AMARILLO NO COMFORM. PTENCIAL NCP ACCIÓNPREVENTA
TOTAL < 0 = A 64,9% DESEMPEÑO INSUFICIENTE ROJO NO CONFORMIDAD NC ACCIÓN CORRECTIVA

5. HALLAZGO
Tipo De
PreRequisistos que se Resultado Hallazgo Quien realiza
Hallazgo General Que se requiere A quien lo dirige Fecha max
cumple o incumple Total según Rdo cierre

De acuerdo a los parámetros de resultado al Debe estar Contador y

puntaje obtenido se califica en conforme. Auditor , AUX auditor
Informe y seguimiento a las antes del
C contable y
META ESTABLECIDA > 0 = obligaciones financieras y cierre
contador
a 8O% de amortizaciones . mensual
De acuerdo a los parámetros de resultado el Informe y seguimiento de Auditor , AUX Plazo no Contador y
SEGÚN META puntaje obtenido se clasifica como . No conciliaciones financieras. contable y superior a 30 AUX contable
ESTABLECIDA POR conformidad potencial los aspectos que debera NCP contador dias
BLOQUE PRERREQUISITO tener en cuenta .
ENTRE 65% Y 79,9%
SEGÚN META De acuerdo a los parámetros de resultado el Informe y seguimiento de la Auditor y AUX Plazo no Auditor y
ESTABLECIDA PO BLOQUE puntaje obtenido se clasifica como no facturición . de cartera superior a 30 area de
conformidad Los aspectos a tener en cuuenta NC dias cartera
PRERREQUISITO < 0 = A
64,9% para la facturación.

5.1 ASPECTOS A TENER EN CUENTA PARA SU PLAN DE MEJORA ( variables que se incumplen )
 5.1 ASPECTOS A TENER EN CUENTA PARA SU PLAN DE MEJORA ( variables que se incumplen )

Se hallaron obligaciones financieras y de amortización de la entidad sin verificar y a largo plazo de la revisión de las mismas .

Se hallaron cuentas bancarias de la entidad sin ser conciliadas y se debe contarcon una calificación independiente del respectivo mes .
Se hallaron facturas de la entidad sin ser registradas correctamente y dificulta la contabilidad de la mismas , se interfiere en el proceso auditado por
la información.
Si el hallazgo registrado es no conformidad ( NC o NCP ) debe realizar acción correctiva o preventiva. Respectivamente y correspondiente al analisis de auditoria. Presentar y
dejar evidencia para posteriores auditorias ( fotos , actas , correos , email , etc ).

6. RECOMENDACIONES
Llevar control semestral de las obligaciones financieras y amortazación para tener en cuenta el capital adecuado para llevar un control de saldo en las cuentas bancarias, Son
las conciliaciones de las mismas. Se debe diligenciar de forma clara y certera la información de clientes y orden enlas facturas de ventas.

7. CONCLUSIONES
Es vital para la entidad aplicar las acciones de mejora para que al momento de una auditoria todo cuente con orden respectivo , permitiendo mirar , analizarla rentabilidad de
la entidad con eficiencia.

Siglas usadas en el informe

C: Conformidad
NC: No conformidad ( Reportable ante el SIG - Indicador resultado ) AC: Acción Correctiva
NCP: Potencialno Conformidad ( Su reincidencia puede ocasionar NC ) AP: Acción Preventiva

ELABORA INFORME : Nombre / Cargo FECHA DE ELABORACIÓN

Catherine Carvajal Vargas Y Dina Marcela Diaz Riveros Neiva 23 de mayo del 2019