EMPRENDEDORES EXITOSOS

Plan de Mejora
Fundación CODESPA

Financiado por:

Proyecto PUNOEMPRENDE
Promoción y Fortalecimiento de Capacidades para el Emprendimiento
Vinculado al Turismo Sostenible en Puno
 PLAN DE MEJORA

Información del emprendedor/a:

Nombre y Apellidos: LIBIA CANAZA MAMANI

Dirección:

Teléfono celular:

Aula: C-2 facilitador: LUIS FERNANDO MUÑUICO BOLAÑOS

 “AÑO DE LA DIVERSIFICACIÓN
PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE
LA EDUCACIÓN”

Plan
de
Mejora
“PRODUCCIÓN DE PRENDAS
TEJIDAS A MAQUINA DE
FIBRA DE ALPACA”

Presentado por:

Maura Dina
1. PLAN DE NEGOCIO
1. RESUMEN EJECUTIVO

El plan de negocio “PRODUCCION DE PRENDAS TEJIDAS A MAQUINA DE

FIBRA DEALPACA” lo cual sera ejecutado , comercializado y producido en
el taller de tejido a maquina . Los clientes son la principal motivacion del
presente plan de negocio que requieren muchas prendas de vestir ya sea
chompas, chalecos y accesorios en general.

La propuesta se basa en el desarrollo del producto de alta calidadpara los

turistas nacionales e internacionales que visitan a la ciudad de Puno,
yquieren llevarse un recuerdo de esta ciudad, son personas del nivel socio
economico A, B , C y D de diferentes ciudades del Peru y de otros paises.

Se ha encontrado que uno de los factoreslimitantes es la inadecuada

tecnologia ,aun los artesanos seguimos trabajando como maquinarias
antiguas con acabado a mano, sin embargo existe tecnologia de ultima
generacion que permitir producir a mayor escala.

El modelo de la organización de la empresa involucra a profesionales con

mucha experiencia en el rubro,en cuando se refiere a marketing se trata de
promocionar los productos participando en ferias y reforzando medios
publicitarios como Facebook, correos electronicos,Catalogo virtual, pagina
Web entre otros.Para satisfacer las necesidades de los clientes se hace un
cambio sustancial en el proceso de produccion, con nuevos diseños
involucrando tecnologia adecuada que facilitara el desarrollo del negocio.

Los indicadores de impacto es la siguiente , para el año 2016 despues de

haber implementado las maquinarias se producira mas piezas. Utilizando
fibras con texturas diferentes, colores de temporada (bucle, colorinas,
alpacril), con peso liviano y preciosaccesibles al mercado.
Desarrollar colecciones con ayuda de profesionales que nos puedan guiar
en el desarrollo de prendas que tengan impacto en el mercado.
Utilizar sistemas de control de calidad en todo el proceso productivo
(fibra,tejido,armado y acabados finales ).

Descripción del producto:

Nuestro principal producto son chompas de fibra de alpaca de varones,
mujeres y jóvenes, así como accesorios (chalinas, chullos, guantes, chales,
medias, escarpines) utilizando los títulos 3/10, 3/11, 2/16. Dichas prendas
están de acuerdo a la moda con excelentes acabados y colores de
temporada.

Objetivos del Negocio:

Mejorar la producción utilizando nuevas tecnologías y maquinarias para
lograr prendas de mejor calidad.
Incrementar las ventas en un 30% en los meses mayo a setiembre del 2016.
Innovar constantemente nuestros productos según tendencia del mercado.
Diferenciarse de los precios de la competencia, ofreciendo productos más
económicos, al alcance de nuestros clientes
Capacitar constantemente a nuestros colaboradores en las diferentes áreas
del proceso productivo.

Segmento Del Mercado:

Nuestro segmento de mercado son: Turistas nacionales y extranjeros que
visitan la ciudad de puno, así como empleados de instituciones públicas y
privadas de la región puno.

Mercado potencial:
Turistas nacionales y extranjeros: 24 761 aprox. mensual.
Nro. de instituciones públicas y privas: con más de 20 trabajadores : aprox.
500

Mercado Disponible:
Turistas nacionales y extranjeros:
Chompas: 7428 unidades al año
Accesorios: 7428 unidades al año
Instituciones públicas y privas:
Chompas: 3600 unidades al año

Mercado objetivo:
1610 unidades por año

Ventajas competitivas:
Amplio conocimiento sobre el negocio.
Se tiene taller equipado maquinas operativas para la producción.
Adelantarnos a las tendencias de la moda en cuanto al diseño, colores y
acabados. Dar una atención exclusiva a los clientes informando sobre la
conservación mejor de las chompas de alpaca.

Estrategias de producto:
Desarrollar la marca para mis productos “ECO ARTE”, definiere el nombre
de la marca, el logotipo y isotopo.
Posicionar mis productos como productos con “Diseños de tendencia y
acabado fino y de calidad, 100% naturales”.
Desarrollar un lema para la empresa y los productos.

Estrategias de plaza:
Se usara los canales de distribución:
Canales de comercializacion directa, llegar directamente al consumidor sin
intermediarios.
Canales de comercializacion indirectas, distribuir a mayoristas y minoristas
en tiendas comerciales.

Estrategias de plaza:
Los precios son de acuerdo a los costo de produccion
Los precios están en relación a la competencia.
Los precios se fijan de acuerdo al cliente. Se manejan dos precios de fibra
de alpaca y mezcla.
Estrategias de promoción:
Se participara en ferias y se llevara muestras a las instituciones públicas y
privadas, procurándose firmar convenios.

Proyección de ventas: 410 prendas de vestir por mes

La inversión total que requiero incluyendo lo que ya cuenta mi negocio es

de S/. 12,005.75.
Los costos y precios de venta de los principales productos son:
Producto 01: Chompas
Costo total unitario: S/. 70.25
Previo de venta: S/. 120.00

Producto 02: Chalecos

Costo total unitario: S/. 40.51
Previo de venta: S/. 70.00

Producto 03: Chullos

Costo total unitario: S/. 8.51
Previo de venta: S/. 25.00

La inversión requerida es S/. 2005,75

Fuente para la inversión:

Ahorro personal: 7,0005.75
Amigo y/o familiares: 5,000.00

Punto de equilibrio global, se lograra cunado se tenga un ingreso

acumulado de S/. 20,355.00, momneto en el cual se habra recuperado tda
nuesta inversión y no habremos ganada nada.
Los Indicadores de rentabilidad, VAN (S/. 5,923.17), TIR (26.24%), nos
indican, que el proyecto es rentable.

2. DESCRIPCIÓN Y LINEAMIENTOS ESTRATICOS DEL NEGOCIO:

Nombre del negocio:

ECOARTE PUNO: “Producción de prendas tejidas a máquina con fibra de
alpaca”.
Descripción del negocio:
Habiendo trabajado durantea años, brindando servicio de confección de
prendas de vestir a tejido a maquina a empresas exportadoras y habiendo
adquirido habilidades, destrezas, y al ver la oportunidad decidi abrir un
puesto de venta, lo que me permitio producir para vender directametne al
usuario final.

La producción de prendas tejidas a máquina en alpaca, se complementa

con actividades de crochet, orquillas, bordados que permiten diversificar los
productos pudiendo abarcar más mercados, por ende, lograr mayor
rentabilidad, generar más empleo y satisfacer una demanda creciente.

Los productos que se pretende elaborar son prendas de fibra alpaca 100 %
FS y con mesclas 70/30, con máquinas manuales, se cuenta con un taller
regularmente implementado, con personal capacitado para producir más
cantidad y de mejor calidad.

Descripción del producto o servicio:

Nuestro principal producto son chompas de fibra de alpaca de varones,
mujeres y jóvenes, así como accesorios (chalinas, chullos, guantes, chales,
medias, escarpines) utilizando los títulos 3/10, 3/11, 2/16. Dichas prendas
están de acuerdo a la moda con excelentes acabados y colores de
temporada.

Visión: (2020)
Somos una Empresa sostenible que tiene demanda en el mercado objetivo,
por la alta calidad de nuestros productos y por el cuidado del diseño y las
tendencias, mejorando la condición de vida denuestros colaboradores que
están altamente especializados.
Misión:
Satisfacer plenamente las necesidades de nuestros clientes potenciales,
mejorando los sistemas de producción con tecnología adecuada,
produciendo en cantidad las prendas en alpaca con calidad de exportación,
con un equipo de colaboradoras y colaboradores, identificadas con nuestra
cultura y costumbres.

Objetivos:
- Mejorar la producción utilizando nuevas tecnologías y maquinarias
para lograr prendas de mejor calidad.
- Incrementar las ventas en un 30% en los meses mayo a setiembre
del 2016.
- Innovar constantemente nuestros productos según tendencia del
mercado.
- Diferenciarse de los precios de la competencia, ofreciendo productos
más económicos, al alcance de nuestros clientes
- Capacitar constantemente a nuestros colaboradores en las
diferentes áreas del proceso productivo.

Valores:
 Ofrecer productos de calidad, con mejores acabados.
 Ser responsables en la entrega de los pedidos encargados.
 Fomentar el trabajo en equipo.
 Ser honestos en todo momento con nuestros clientes.

3. PLAN DE MERCADEO

a. Segmentación de mercado:

Nuestro segmento de mercado son: Turistas nacionales y

extranjeros que visitan la ciudad de puno, así como empleados de
instituciones públicas y privadas de la región puno.
b. Análisis del entorno empresarial

a) RECURSO, CONOCIMIENTO, CAPITAL, INFRAESTRUCTURA Y

OTROS
En la región Puno y especialmente en nuestro rubro contamos con
mujeres capacitadas en la elaboración de prendas de vestir a tejido
a máquina, con experiencia. Así mismo contamos con entidades
financieras que eventualmente podrían facilitarnos acceso a
créditos.

Existen empresas que comercializan maquinaria, equipo, materia

prima e insumos, principalmente en la ciudad de Juliaca.

Para los productos que requieren fibras más finas como FS y bucle,
los proveedores están en la ciudad de Arequipa.

c. Análisis de la Competencia.
Cuadro De Análisis De La Competencia

Empresas Aceptación ¿Qué producto Precio ¿Dónde se

competidor o servicio de Comercializa
as Alt Regular Poca ofrece? ¿Por venta el producto /
a qué le servicio?
Compran?

Inca Sumac X Chompas intarsia 100 Puno y Cuzco

en alpaca tejido a
maquina

Carmen X Chompas intarsia 100

quiñones en alpaca tejido a Puno y Cuzco
Llanqui maquina

Andean X Chompas de
searuce calidad buen 180
Puno
acabado y buena
presentación

Tienda X Chompas a la Puno

Incatop moda excelente 180
acabado, buena
ubicación

Asociación x Chompas de 180 Puno

Nacayama Alpaca lana
sintética y otros.
Debilidades y fortalezas de la competencia

Fortalezas

- Años de experiencia en el mercado.

- Tienen contacto con sus clientes
- Mano de obra califica
- Cuentan con el apoyo de instituciones como la Cámara de
Comercio, DIRCETUR, Gobierno Regional y Municipios.

Debilidades

- Ofrecen productos que son más artesanales no tienen buen

acabado le falta diseño.
- Le falta organizarse mejor como asociaciones
- Mal manejo de recursos humanos
- No tienen variedad de tallas y colores

Como actuare frente a la competencia

- Ofrecer productos de calidad con diferentes tipos de fibra

- Productos con variedades de diseños y colores
- La presentación debe ser buena con su etiqueta, con bolsa de
empaque.
- Las chompas de alpaca que ofrecemos al mercado son de acuerdo
a las necesidades, gustos de los clientes y a precios adecuados.
- Se tiene la capacidad de asociarse con otras artesanas para
producir en mayor escala cuando se tienen pedidos en cantidad

d. Mercado potencial, disponible y objetivo

Perfil de mi cliente:
Turistas nacionales y extranjeros, con poder adquisitivo que son
varones y mujeres de 30 a 60 años, que desean llevarse un
recuerdo de la zona, que transitan por el puerto muelle de la ciudad
de Puno.

Como forma representativa el arribo de los turistas nacionales a la

ciudad de Puno en el mes de Julio fue de 2 988 personas, las visitas
de los turistas a nivel mundial, es de 21 773 también en el mes de
julio, estas visitas se vienen incrementando mes a mes y al
reconocer no solo es por los atractivos turísticos de la región sino
por la diversidad en el arte artesanal del que somos herederos.
Fuente: dirección de turismo de la DIRCETUR-Puno.

Frecuentemente suelen llevar recuerdos de la zona, con información

Cultural de fácil trasportación, singulares, decorativos y utilitarios.

En prendas de vestir prefieren los accesorios, livianos de fácil

trasportación, de colores naturales y de tenencia.

Así mismo está dirigido a empleados de instituciones públicas y

privadas de la región con capacidad de compra de las prendas de
alpaca. En la región Puno existen más 500 empresas con más de
20 trabajadores según el ministerio de trabajo y promoción del
empleo. Suelen comprar chompas, chalecos de acuerdo a sus
diseños, para uniforme de la institución.

Mercados

Mercados CONCEPTO N°
Número de personas del Turistas nacionales y extranjeros:
segmento de mercado donde 24 761 aprox. mensual.
piensan vender su producto o Nro. de instituciones públicas y privas:
Potencial
servicio. con más de 20 trabajadores : aprox.
500

Número de personas que Turistas nacionales y extranjeros:

compran el producto o servicio
en la zona. (Dato de acuerdo a
las encuestas)
Disponible
Establecer la cantidad que
compran por período, anual.
(dato obtenido de la encuesta)
7428
Instituciones públicas y privas:
150
Turistas nacionales y extranjeros:
Chompas: 1 unidad al año
Accesorios: 1 unidad al año
Instituciones públicas y privas:
Chompas: 24 unidades al año
 Número de unidades demanda
por periodo
Establecer la Cantidad de
productos o servicios a ofrecer
Objetivo (Mensual). Según los recursos
que cuento y la capacidad de
producción , produciré al año
Turistas nacionales y extranjeros:
Chompas: 7428 unidades al año
Accesorios: 7428 unidades al año
Instituciones públicas y privas:
Chompas: 3600 unidades al año
1610 unidades por año

e. PROYECCIÓN DE VENTAS
AÑO 1
RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas de fibra de alpaca 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
2 Chales de fibra de alpaca 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
3 Gorritos 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720

AÑO 2
RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas de fibra de alpaca 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 540
2 Chales de fibra de alpaca 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 540
3 Gorritos 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 1080

AÑO 3
RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas de fibra de alpaca 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
2 Chales de fibra de alpaca 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
3 Gorritos 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1440

f. Ventajas competitivas:

 Amplio conocimiento sobre el negocio.

 Se tiene taller equipado maquinas operativas para la producción.
 Adelantarnos a las tendencias de la moda en cuanto al diseño,
colores y acabados.
 Dar una atención exclusiva a los clientes informando sobre la
conservación mejor de las chompas de alpaca.
Estrategias de mercadeo
 Estrategia de producto o servicio
Descripción de tus productos / servicios

Producto, servicio o Serie de productos

Características PRODUCTO 1 Producto 2
Descripción Chompas de alpaca
Accesorios
general Chalecos de alpaca
Calidad 100% Fs. Bucle 100 Fs. bucle
Color Colores de la temporada Colores diferentes
Tamaño, talla, peso
S, M ,L , Peso liviano Estándar
Empaque y Envase Embolsado y Hantags Embolsado
Etiqueta Tela Tela
 Distribución Tienda y Taller Tienda y Taller
Servicio pos venta Arreglos se desarrolla con medida Medidas
Marca Parte posterior Parte posterior

Descripción del producto 1: Chompas

Hechos de alpaca 100 % bucle con acabados finos, calados y con
diferentes diseños con calidad de exportacion.
Se utilizara tambien la fibra de Alpandina en diferentes colores, diseños
variados y diferentes tallas.

Descripción del producto 2:Accesorios

Como chalinas, chales, ponchos, guantes , muñequeras,chullos, medias
todo en alpaca 100% con calidad de exportacion.
Se utilizara tambien la fibra de Alpandina en diferentes colores, diseños
variados y diferentes tallas.

Las características del producto que ofrecemos son las siguientes:

 Buen acabado de costuras.
 Buena calidad de fibras de alpaca.
 No estiran ni encoge.
 Son durables.
 Diseños de acuerdo a la moda, colores de temporada.

 Estrategias del producto:

- Desarrollar la marca para mis productos “ECO ARTE”, definiere el nombre
de la marca, el logotipo y isotopo.
- Posicionar mis productos como productos con “Diseños de tendencia y
acabado fino y de calidad, 100% naturales”.
- Desarrollar un lema para la empresa y los productos.

 Estrategia de plaza:
Ubicación del negocio:
El taller de produccion esta ubicado en Jr Jose Maria Raygada Nª 290
Puno.
El local comercial esta ubicado en el puerto muelle, en los kioscos de
artesania.

Metodo de distribución:
 Canales de comercializacion directa, llegar directamente al
consumidor sin intermediarios.
 Canales de comercializacion indirectas, distribuir a mayoristas y
minoristas en tiendas comerciales.

Estrategias De Distribución:

Estrategia de precio
DETALLE Producto, servicio o serie de productos
Chompa: Chullo:
Costos estimados por S/. 70.52 S/. 8.51
artículo / servicio
Precios de competidores:
Mas Alto S/. 180 S/. 25
Promedio S/. 140 S/. 20
Más bajo S/. 100 S/. 15
Precio que vas a cobrar S/. 120 S/. 25
Razón para el precio Costo de producción Producción en taller
establecido
Descuentos que les serán Compras al por mayor Compras mayores a
otorgados a los siguientes de media docena media docena
tipos de clientes
Razón para los descuentos Ventas a instituciones Recibir pedidos
pedidos
Precios de los productos / servicios que se ofrecerá
Chompas y chalecos de fibra de alpaca FS 100%
 Chompas cerrada = S/. 120.00
 Chalecos = S/. 70.00
Chompas de alpandina

 Chompas cerrada = S/. 40.00

 Chompas abierta = S/. 45.00
Accesorios en fibra de alpaca FS 100 %

 Guantes = S/. 15.00

 Muñequeras = S/ 15.00
 Chalina = S/. 30.00
 Chales = S/. 40.00
 Gorros = S/. 15.00
 Medias = S/. 15.00

Accesorios en fibra Alpandina

 Guantes = S/. 7.00

 Muñequeras = S/ 7.00
 Chalina = S/. 10.00
 Chales = S/. 25.00
 Gorros = S/. 7.00
 Medias = S/. 7.00

Estrategias de precio:
 Los precios son de acuerdo a los costo de produccion
 Los precios están en relación a la competencia.
 Los precios se fijan de acuerdo al cliente. Se manejan dos
precios de fibra de alpaca y mezcla.
 g. Estrategia de promoción:
Define cuales serán las formas de publicidad y promoción
Costo (s/.)
Tipo de publicidad ¿Cómo se utilizara?
mes
Páginas web internet 40
Tarjetas personales Para clientes 10
Ferias promocionar 100
COSTO TOTAL 150

4. Plan de producción y de gestión

Proceso productivo

Especificaciones tecnicas del producto / servicio

Producto o servicio
(Foto, esbozo del Especificaciones técnicas
producto o servicio)
Lana: Fs. 100 bucle
Color: blanco
Talla: M
Temporada: otoño – invierno
Puntos: jersey y calados
Empaque: Embolsado
Tipo de pretinas: rib 1x1
Peso: 250 gr
Escote: redondo

Chaleco

Producto o servicio
(Foto, esbozo del Especificaciones técnicas
producto o servicio)
Lana: Fs. 100 bucle
Color: blanco
Talla: M
Temporada: otoño – invierno
Puntos: jersey
Empaque: Embolsado
Tipo de pretinas: rib 1x1
Peso: 200 gr
Escote: v
 Chullo

Producto o servicio
(Foto, esbozo del Especificaciones técnicas
producto o servicio)
Lana: Fs. 100 bucle
Color: blanco
Temporada: invierno
Puntos: jersey con orejas
Empaque: Embolsado
Tipo de pretinas: rib 1x1
Peso: 50 gr

Diagrama de operaciones de procesos (DOP)

Descripción de proceso productivo

 DISEÑO DEL PRODUCTO: Se realizará las medidas del ancho de la
espalda, largo de la manga, altura pecho, alto de sisa, ancho de
cuello, ancho de cadera, altura de puño.
 ELABORACION DE LAS CHOMPAS: En esta etapa se procede a
tejer la chompa de acuerdo al diseño en la que va incluida las
medidas, combinación de colores, talla, modelo con ayuda de la
máquina.
 CONTROL DE CALIDAD: verifica que los puntos sean exactos al
diseño, la tensión del tejido.
 VAPORIZACION DE PIEZAS: Se realiza el planchado de piezas.
 ACABADO O ARMADO: Se realiza el acabado o armado de la
chompa a mano que consiste en costura, remallado de hilos
sobrantes
 Tejidos de prendas a maquina a la medida y al gusto del
cliente.
 MEDIR Y PESAR: Se mide el ancho de la espalda, largo de la manga,
altura pecho, alto de sisa, ancho de cuello, ancho de cadera, altura de
puño, largo total de chompa. Pesar la chompa en una balanza
 LAVAR: Se lava la chompa a mano con detergente o champú
vallerina.
 SECAR: Se seca en la mesa o en el piso plano formando el modelo
voltear para que se seque uniforme la chompa.
 MEDIR: Verificar con las medidas de la chompa.
 VAPORIZACION: Planchado de la chompa.
 SECADO: Orear la chompa.
 ETIQUETAR Y EMBOLSAR: Se cose la etiqueta a la chompa. Se
embolsa las chompas para su comercialización para el mercado
nacional y empaquetar en cajones de cartón para la exportación.
Distribución del espacio en el areade trabajo

Materia Prima e Insumos que se usará en el proceso productivo

Unidades a producir en un Mes: Chompa cerrada 300 unidades

Cantidad Unidades a
Materia prima Necesidad
requerida para producir por
/ insumos bruta
una unidad mes o periodo

Lana de alpaca 300 gr 300 90 kilos

bucle
1 300 300
etiqueta
1 300 300
bolsa
 Unidades a producir en un Mes: Chullo 300 unidades

Materia Cantidad Unidades a

Necesidad
prima / requerida para producir por
bruta
insumos una unidad mes o periodo

Lana de alpaca 50gr 300 15 kilos

bucle
1 300 300
etiqueta
1 300 300
bolsa

Maquinarias y equipos, herramientas y utensilios, muebles y enseres

que se requiere

Unidades
Tipo de equipo Especificaciones Prioridad
requeridas
Maquinaria y equipo
pelizadora 1 Alto
Enconado 1 alto
Vaporizador 1 alto
Herramientas y utensilios
Para la tienda 2 alto
Para lavar 2 alto
Para la tienda 24 alto
Muebles y enseres
Estante Para almacén 01 alto
Estante grande Control de calidad 01 alto
Para tejedores de alto
Sillas 01
maquina
Escritorio Para la oficina 01 alto
Vitrina Para tienda 01 alto

5. GESTIÓN DEL NEGOCIO / EMPRESA

Tareas que se realizara en cada una de principales areas del negocio:

Area administrativa y finanzas:

- preparar plan de trabajo , financiamiento, costos proyectar tus utilidades
, previcion de gastos.
- Elabora y revisa cronograma de actividades y asigna las mismas .
 - Consolida informacion y elabora informes de avance de actividades
fisico y financiero.

Area Producción:
- Asegurar la realizacion del pedido en el tiempo definido, minimizar
errores y defectos .Lidera el equipo especialista en tecnologia
productiva de tejidos artesanales.
- Monitorea y evalua a los tecnicos en tecnologia productiva en la
asistencia tecnica.

Area Ventas:
- Buscar permanentemente mercados nuevos, clientes nuevos, evaluar al
personal de ventas.Facilita el manejo de registros de costos de
produccion y maneja herramientas contables y administrativas.

Organigrama

Gerente General

Administración Producción Ventas

Total de trabajadores que se requiere en:

En el area de administrativa y finanzas: 1

En el area Area Producción:
En el area Area Ventas:

Total de personas que se requiere 1

Total de personal a contratar: 2 personas

6. Estudio economico

a. Proyeccion de ventas por unidades

1.1. RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
AÑO 1
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas de fibra de alpaca 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
2 Chales de fibra de alpaca 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
3 Gorritos 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720

AÑO 2
RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas de fibra de alpaca 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 540
2 Chales de fibra de alpaca 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 540
3 Gorritos 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 1080

AÑO 3
RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas de fibra de alpaca 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
2 Chales de fibra de alpaca 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
3 Gorritos 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1440
Cálculo de la Inversión requerida.
Inversiones iniciales
Costo Total
Precio unitario /
Rubro Cantidad
estimado mensual Fijo Variable

Infraestructura S/. 200.00

Adecuacion de local 1 S/. 200.00 S/. 200.00

Maquinaria y/o equipos S/. 900.00

Pelitizadora 1 S/. 350.00 S/. 350.00

Vaporizador 1 S/. 450.00 S/. 450.00

Enconado 1 S/. 100.00 S/. 100.00

0 0 S/. - S/. -

0 0 S/. - S/. -

Herramientas S/. 2,474.00

Juego de agujas circulares 3 S/. 500.00 S/. 1,500.00

Tijeras 2 S/. 5.00 S/. 10.00

Cinta metrica 2 S/. 2.00 S/. 4.00

Juego de agujas punta roma 3 S/. 20.00 S/. 60.00

Jugo de agujas rectas 3 S/. 300.00 S/. 900.00

0 0 S/. - S/. -

0 0 S/. - S/. -

Muebles y enseres S/. 1,315.00

Mesa de acabados 2 S/. 200.00 S/. 400.00

Sillas 6 S/. 40.00 S/. 240.00

estantes 4 S/. 150.00 S/. 600.00

Vitrina 1 S/. 75.00 S/. 75.00

Gastos preoperativos / otras inversiones S/. 730.00

Licencia Funcionamiento 1 S/. 180.00 S/. 180.00

Gastos de constitución legal 1 S/. 450.00 S/. 450.00

Capacitación Empresarial 1 S/. 100.00 S/. 100.00

0 0 S/. - S/. -

0 0 S/. - S/. -

Costos de producción S/. 1,111.61

Materia prima e insumos P1 1 S/. 558.08 S/. 558.08

Materia prima e insumos P2 1 S/. 781.50 S/. 781.50

Materia prima e insumos P3 1 S/. 283.65 S/. 283.65

Mano obra directa P1 1 S/. 600.00 S/. 600.00

Mano obra directa P2 1 S/. 600.00 S/. 600.00

Mano obra directa P3 1 S/. 300.00 S/. 300.00

Gastos de administración S/. 815.00

Sueldo de administrador 1 S/. 450.00 S/. 450.00

Alquiler 1 S/. 200.00 S/. 200.00

Agua 1 S/. 20.00 S/. 20.00

Luz 1 S/. 45.00 S/. 45.00

Utiles de oficina 1 S/. 20.00 S/. 20.00

Telefono 1 S/. 30.00 S/. 30.00

Mantenimiento 1 S/. 50.00 S/. 50.00

Gastos de ventas 815 S/. 400.00

Vendedor 1 S/. 350.00 S/. 350.00

Publicidad 1 S/. 50.00 S/. 50.00

Total S/. 6,834.00 S/. 1,111.61

Inversión total S/. 7,945.61

C.- Cálculo del Costo Total Unitario.

Chompas:
PRECIO DE VENTA 75

COSTO FIJO UNITARIO = costo fijo total + 2,733.60 = 1.69

Nº productos vida 1620

COSTO VARIABLE UNITARIO = costo variable total + 1,158.08 = 38.60

Nº productos periodo 30

COSTO TOTAL UNITARIO: = costo fijo unitario + costo variable unitario = CTU
1.69 38.60 40.29

GANANCIA Precio de Venta Costo Total Unitario

34.71 = 75.00 - 40.29

75.00 100
34.71 X

GANANCIA = 34.71
% GANANCIA = 46%

Chalecos:
PRECIO DE VENTA 55

COSTO FIJO UNITARIO = costo fijo total + 2,733.60 = 1.69

Nº productos vida 1620

COSTO VARIABLE UNITARIO = costo variable total + 1,381.50 = 46.05

Nº productos periodo 30

COSTO TOTAL UNITARIO: = costo fijo unitario + costo variable unitario = CTU
1.69 46.05 47.74

GANANCIA Precio de Venta

7.26 = 55.00 -

55.00 100
7.26 X

GANANCIA = 7.26
% GANANCIA = 13%

D.- Determinación del precio de venta

Chompas: S/. 75.0

Chalecos: S/. 55.0

e.- Proyección de Ventas en Nuevos Soles.

PROYECCIÓN DE VENTAS EN SOLES

AÑO 1
RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas 2400 2400 2400 2400 2400 4800 4800 4800 4800 6000 6000 6000 49200
2 Chalecos 2100 2100 2100 2100 2100 3500 3500 3500 3500 4200 4200 4200 37100
3 Accesorios 1500 1500 1500 1500 1500 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 20100

AÑO 2
RUBRO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
1 Chompas 12000 12000 12000 12000 36000 36000 36000 36000 24000 12000 12000 24000 264000
2 Chalecos 7000 7000 7000 7000 21000 21000 21000 21000 14000 7000 7000 14000 154000
3 Accesorios 3000 3000 3000 3000 9000 9000 9000 9000 6000 3000 3000 6000 66000
f.- Inversión requerida y fuente de financiamiento

Inversión Necesaria:
Fuentes de financiamiento Monto
Ahorro personal 4,945.61
Amigo y/o familiares 3000,00
Total 7,945.61

g.- Compromiso de pago:

Compromiso de Pago 3000

CUADRO DE COMPROMISO DE PAGO

Concepto MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 Mes 12
Préstamo familiar y/u otros
Pago 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
Interés 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Servicio de deuda
Pago 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
Interés 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Total 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00

Amortizacion: 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
h.- Depreciacion:
Depreciación
Inversiones Valor Años de uso Depreciación anual
Maquinaria Equipos S/. 900.00 S/. 180.00
Pelitizadora S/. 350.00 5.00 S/. 70.00
Vaporizador S/. 450.00 5.00 S/. 90.00
Enconado S/. 100.00 5.00 S/. 20.00
Herramientas S/. 2,474.00 S/. 834.00
Juego de agujas circulares S/. 1,500.00 3.00 S/. 500.00
Tijeras S/. 10.00 1.00 S/. 10.00
Cinta metrica S/. 4.00 1.00 S/. 4.00
Muebles S/. 1,315.00 S/. 305.00
Mesa de acabados S/. 400.00 5.00 S/. 80.00
Sillas S/. 240.00 3.00 S/. 80.00
estantes S/. 600.00 5.00 S/. 120.00
Vitrina S/. 75.00 3.00 S/. 25.00
Total S/. S/. 1,319.00
Depreciación mensual S/. 109.92
i).- Plan de Ventas y egresos:

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Por Año

Ventas
Producto 1 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 2250.00 27000.00
Producto 2 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 1950.00 23400.00
Producto 3 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 8640.00
Ventas totales 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 4920.00 59040.00
Costos
Costos de personal 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 1500.00 18000.00
Costos operativos 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 1773.08 21276.90
Depreciación 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 1319.00
Intereses 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 300.00
Costos totales 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 3407.99 40895.90
Ganancia bruta 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 1512.01 18144.10
IMPUESTO (RUS/RG) 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 40.00 40.00 40.00 300.00
Ganancia neta S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,492.01 S/. 1,472.01 S/. 1,472.01 S/. 1,472.01 S/. 17,844.10
i).- Flujo de caja:

FLUJO DE CAJA
Concepto
A.- Ingresos Cero MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Liquidacion
Ventas totales 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00 4,920.00
B.- Costos de inversión 5,619.00
Infraestructura 200.00
Maquinaria y/o equipo 900.00 720.00
Herramientas 2,474.00 1,640.00
Muebles y enseres 1,315.00 1,010.00
Gastos preoperativos 730.00
Capital de trabajo
C.- Costos de producción 0.00 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08 2,058.08
Materia prima e insumos 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08 558.08
Mano de obra 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
D.- Costos de adm. y ventas 0.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00 1,215.00
Gastos administrativos 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00
Gastos de ventas 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
E.- Sub total -5,619.00 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93 1,646.93
Depreciación 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 109.92 1,319.00
F.- Ganancia Bruta -5,619.00 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01 1,537.01
Impuesto 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 40.00 40.00 40.00
G.- Flujo de caja económico -5,619.00 1,517.01 1,517.01 1,517.01 1,517.01 1,517.01 1,517.01 1,517.01 1,517.01 1,517.01 1,497.01 1,497.01 1,497.01
H.- Servicio de deuda 3,000.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00 275.00
Amortizacion 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
Interes 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 300.00
I.-Flujo de caja financiero -2,619.00 1,242.01 1,242.01 1,242.01 1,242.01 1,242.01 1,242.01 1,242.01 1,242.01 1,242.01 1,222.01 1,222.01 1,222.01 4,989.00
-1,376.99 -134.98 1,107.03 2,349.03 3,591.04 4,833.05 6,075.06 7,317.07 8,559.08 9,781.08 11,003.09 12,225.10
K).- Margen de contribución y punto de equilibrio:

Margen de contribución y punto de equilibrio

Precio de Venta Costo Variable Unitario Contribución Marginal

75.00 - 40.29 = 34.71

Punto de equilibrio

Punto de Equilibrio = Costo Total Fijo

Margen de Contribución

Punto de Equilibrio = 2,733.60

34.71

Punto de Equilibrio Q = 79

Punto de Equilibrio S/. = 5,925.00

PRODUCTO N° 2
Margen de contribución y punto de equilibrio

Precio de Venta Costo Variable Unitario Contribución Marginal

55.00 - 46.05 = 8.95

Punto de equilibrio

Punto de Equilibrio = Costo Total Fijo

Margen de Contribución

Punto de Equilibrio = 2,733.60

8.95

Punto de Equilibrio Q = 305

Punto de Equilibrio S/. = 16,775.00

Chompas

Punto de equilibrio en unidades = 79 chompas

Punto de equilibrio en soles S/ 5,325.00

Chalecos

Punto de equilibrio en unidades = 305 chalecos

Punto de equilibrio en soles S/ 16,775.00

i).- Valor actual neto y tasa interna de retorno:

VAN 2,591.14
TIR 25.15%

Valor actual neto es mayor a cero indicándonos que el proyecto es rentable.

Así como la tasa interna de retorno al ser mayor a la tasa de oportunidad
(KOK= 15 %), nos indica que es rentable y es recomendable su continuidad.

8.- Formalizando mi negocio

Mi negocio operará de aquí en adelante como ( marca con una x) :

Persona natural con negocio X
Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (E.I.R.L.)
Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L)
Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.)
Sociedad Anónima (S.A.)

Optare por el tipo de contribuyente ( marca con una x):

RUS (Persona natural) X
RER (Persona natural y jurídica)
Régimen General. ( Persona natural y jurídica)

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal y contribuyente son:
1.- Po r la facilidad de tramites

2.- Ser un único propietario

3.- Para acogerme al RUS

9.- Plan de implementación

Plan de implementación del negocio

Cronograma de ejecución
Acciones Recursos
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
Diseño de la marca Propios x x
Prepara la publicidad del negocio Propios x

Mejorar el punto de venta Propios x

Mejorar la distribución del taller Propios x

Dar mantenimiento de equipos y Propios x x

maquinaria
Diseñar y elaborar muestras según Propios x
tendencias y tendencias
Elaborar un plan de visitas a clientes Propios x
potenciales
Comprar materia prima e insumo préstamo x x