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REPUESTOS LTDA

y
VENTAS EN
PERIODO x x*y x2
UNIDADES BUENO
2003 1 1350 1350 1
2004 2 1520 3040 4
2005 3 1760 5280 9
2006 4 1846 7384 16
2007 5 1970 9850 25
2008 6 2055 12330 36
2009 7 2163 15141 49
2010 8 2000 16000 64
TOTAL 36 14664 70375 204

MINIMOS CUADRADOS
FORMULA B= 104.45
FORMULA A= 1362.96
FORMULA Y 2303

PORCENTUAL vlr Absoluto


120 92.86
2000 2000
2120 2093

PRESUPUESTO DE PRODUCION
2303
484
2787
-420
2367

PRESUPUESTOS DE CONSUMO DE MP
ACERO 2367 Acero 1
HIERRO 1183 Hierro 0.5

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MP
ACERO HIERRO
2367 1183
592 296
2958 1479
-850 -300
2108 1179
PRESUPUESTO DE COSTO DE MP

ACERO $ 7,958,989
$ 11,051,954
HIERRO $ 3,092,965

PRESUPUESTO DE COSTO MP UNITARIO

ACERO 3775
$ 6,398.00
HIERRO 2623

COSTO MP A VENDER

$ 14,734,822.50

COSTO MP A PRODUCIR

$ 15,141,975

MANO DE OBRA

PROCESO HORAS COSTO TOTAL


MAQUINADO 1.2 2125 2550
ENSAMBLADO 0.75 1985 1488.75
REFILADO 1.45 3300 4785
$ 8,824

COSTO MOD A PRODUCIR

$ 20,882,932

COSTO MOD A VENDER

$ 20,321,411

PRESUPUESTO DE PRECIO DE VENTA

COSTO DE MP VENTAS $ 14,734,822.50


COSTO MOD VENTAS $ 20,321,411
CIF $ 45,300,000
GTO ADMINISTRACION $ 39,654,000
GTO VENTA $ 33,128,000
COSTOS TOTAL $ 153,138,233.88

PV 91,088

COSTO

PV 84,447

EL REPUESTO LTDA
ESTADO DE RESULTADO
1 ENERO A DIC 31 DE 2011
VENTAS 209,778,402
CMV $ -80,356,234
MP $ 14,734,823
MOD $ 20,321,411
CIF $ 45,300,000
UBV $ 129,422,169
GASTOS OPERACIONALES $ -72,782,000
GASTOS ADMINIST $ 39,654,000
GASTOS DE VENTA $ 33,128,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 56,640,169

VERIFICACION $ 56,640,169 TOTAL = 27


209,778,403

EL REPUESTO LTDA
ESTADO DE RESULTADO
01 ENERO A DICIEMBRE DE 2011
VENTAS 194,485,557
CMV $ -80,356,234
MP $ 14,734,823
MOD $ 20,321,411
CIF $ 45,300,000
UBV $ 114,129,323
GASTOS OPERACIONALES $ -72,782,000
GASTOS ADMINIST $ 39,654,000
GASTOS DE VENTA $ 33,128,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 41,347,323

VERIFICACION $ 41,347,323 TOTAL = 27


$ 153,138,233.88
REPUESTOS LTDA

y
VENTAS EN
PERIODO x x*y x2
UNIDADES BUENO
2003 1 273 273 1
2004 2 369 738 4
2005 3 415 1245 9
2006 4 531 2124 16
2007 5 613 3065 25
2008 6 704 4224 36
2009 7 771 5397 49
2010 8 700 5600 64
TOTAL 36 4376 22666 204

MINIMOS CUADRADOS
FORMULA B= 70.81
FORMULA A= 228.36
FORMULA Y= 866

PORCENTUAL
106.19
700
806.19

vlr Absoluto
61.00
700
761

PRESUPUESTO DE PRODUCCION
866
182
1047
-147
900

PRESUPUESTOS DE CONSUMO DE MP
ACERO 720 Acero 0.8
HIERRO 270 Hierro 0.3
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MP
ACERO HIERRO
720 270
180 68
900 338
-850 -300
50 37

PRESUPUESTO DE COSTO DE MP

ACERO $ 190,365
$ 289,149
HIERRO $ 98,783

PRESUPUESTO DE COSTO MP UNITARIO

ACERO 3775
$ 6,398.00
HIERRO 2623

COSTO MP A VENDER

$ 5,538,383.00

COSTO MP A PRODUCIR

$ 5,760,937.43

MANO DE OBRA

PROCESO HORAS COSTO TOTAL


MAQUINADO 1.2 2125 2550
ENSAMBLADO 0.75 1985 1488.75
REFILADO 1.45 3300 4785
$ 8,824

COSTO MOD A PRODUCIR

$ 7,945,150

COSTO MOD A VENDER

$ 7,638,216

PRESUPUESTO DE PRECIO DE VENTA


COSTO DE MP VENTAS $ 5,538,383.00
COSTO MOD VENTAS $ 7,638,216
CIF $ 45,300,000
GTO ADMINISTRACION $ 39,654,000
GTO VENTA $ 33,128,000
COSTO TOTAL $ 131,258,599.16

PV 207,714

COSTO

PV 192,571

EL REPUESTO LTDA
ESTADO DE RESULTADO

VENTAS 179,806,300
CMV $ -58,476,599
MP $ 5,538,383
MOD $ 7,638,216
CIF $ 45,300,000
UBV $ 121,329,701
GASTOS OPERACIONALES $ -72,782,000
GASTOS ADMINIST $ 39,654,000
GASTOS DE VENTA $ 33,128,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 48,547,701

VERIFICACION $ 48,547,701
179,806,300

EL REPUESTO LTDA
ESTADO DE RESULTADO

VENTAS 166,698,421
CMV $ -58,476,599
MP $ 5,538,383
MOD $ 7,638,216
CIF $ 45,300,000
UBV $ 108,221,822
GASTOS OPERACIONALES $ -72,782,000
GASTOS ADMINIST $ 39,654,000
GASTOS DE VENTA $ 33,128,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 35,439,822

VERIFICACION $ 35,439,822 TOTAL = 27


$ 131,258,599.16
Vlr Porcentual vlr Absoluto

12.59 170
15.79 240
4.89 86
6.72 124
4.31 85
5.26 108
-7.54 -163
42.02 650
6.00

TOTAL 2367
1183
vlr Absoluto Vlr Porcentual

96 35.16
46 12.47
116 27.95
82 15.44
91 14.85
67 9.52
-71 -9.21
427 106.18
15.17