Plan de Negocio

Jorge A Mateo Gierbolini | Gean Pagan Conde | Abigail Matos Diaz | Sandymary De Jesus Ortiz

Condominio Medical Center Plaza,

787.613.2608 bpfinancialadvisors@gmail.com
Suite 101, San Juan PR 00919
Resumen Ejecutivo

Los estudiantes del curso de Finanzas Gerencial tienen como tarea el realizar un

plan de negocio hipotético, en donde exponga paso a paso el mismo y les ayude a

entender el proceso de emprender una compañía. Como parte de sus objetivos, deben

formar una empresa y analizar cada detalle de esta, desde el producto o servicio que

se ofrece, competencia, balance general, análisis de flujo de efectivo proyectado, entre

otros. Los mismos, decidieron crear un negocio nuevo dedicado a la consejería

financiera.

B & P Financial Advisors, es una compañía con fines de lucro dedicada a la

consejería y asesoría financiera para empresas e individuos. La misma, fue fundada

por un grupo de jóvenes emprendedores que vieron la necesidad de orientación en el

ámbito financiero. Es por ello, que crean la agencia este año con vías de convertirse en

la primera opción de los clientes al momento de buscar ayuda y sobre todo educación

financiera.

2
Índice

Negocio 4

 Descripción del negocio 4

 Producto y/o servicios 6

 Mercado 8

 Ubicación del negocio 10

 Competencia 11

 Estructura organizacional (administración) 12

 Personal 13

Datos Financieros 14

 Fuentes y aplicaciones de fondos 14

 Listado de equipos de capital 17

 Balance general 20

 Análisis del punto de equilibrio 21

 Estado de proyecciones 23

 Proyección de flujo de efectivo 25

 Análisis de desviación 27

Documentos de Apoyo 28

Referencias 31

3
Descripción del negocio

B & P Financial Advisors LLC., se especializará en la consultaría, educación y

gestión a pequeñas y medianas empresas e individuos. Juntos, evaluaremos,

analizaremos, diseñaremos y recomendaremos a nuestros clientes, alternativas

financieras, económicas y todo lo relacionado a la gestión gerencial para el desarrollo

de su empresa o educación a los individuos que desean crear o mantener sus finanzas

saludablemente.

B & P, piensa establecerse en el Condominio Medical Center Plaza en San Juan

y contará con servicios en línea para asesoramiento y consejería en línea, no tan tolo

para cubrir con las necesidades de su mercado en el área metro de Puerto Rico, sino

en toda la isla. La idea de negocio surgió de 4 jóvenes emprendedores:

 Gean Pagan Conde, Especialista en empresarismo y logística.

 Lcdo. Jorge A Mateo Gierbolini, Abogado

 Abigail Matos Diaz, Especialista en gerencia

 Sandymary De Jesus Ortiz, Especialista en Finanzas y gerencia

Nuestra misión es proveer alternativas de asesoramiento y gestión, accesibles y

costo-efectivas a nuestros clientes para que obtengan la estabilidad financiera en el

4
ámbito personal o de negocio. La visión de B & P es proveer la mejor experiencia de

gestión empresarial y asesoría financiera en todo Puerto Rico.

Por su parte, los objetivos de nuestra compañía estriban en:

 Ser la primera opción de asesoramiento de los clientes en el área metro (a corto

plazo).

 Conseguir una cartera de clientes tanto personal como empresas.

 Adiestrar, educar y gestionar en las PYMES en el área financiero y todo lo

relacionado a las operaciones de esta.

5
Producto y/o Servicio

Hoy día, la creación de pequeñas y medianas empresas ha tomado auge, “foods

trucks”, negocios en línea, negocios deambulantes, oficinas o establecimientos

pequeños, pequeñas franquicias, entre otros. Es por ello, que se crea la necesidad de

asesor y orientar a estos emprendedores de ideas en como deben realizar lo necesario

para la creación de su negocio, así como el mantenimiento que requieren los negocios.

Igualmente, surgen con las personas que tienen el desconocimiento o tomaron

malas decisiones en torno a sus finanzas. Por tal razón, B & P, también le da

alternativas a dichos clientes, para que restauren o en primera instancia se orientan

antes de tomar decisiones en torno a sus finanzas.

B & P Financial Advisors, LLC., ofrece los siguientes servicios:

Negocios:

 Orientación sobre el proceso de apertura de negocio

 Consejería sobre las finanzas y como mantenerlas saludable

 Gestión de talento humano (descripciones de puesto, contratación de personal)

 Servicios de contabilidad, abogacía, promoción y publicidad.

 Charlas y conferencias gratuitas al acogerse a los paquetes establecidos*.

*Se establecerá paquetes de ventas para negocios. Ejemplo: Premium+ Package:

Servicio de contabilidad (manejo de finanzas), servicios de abogado, gestión y manejo

de talento humano; reciben 4 charlas/conferencias al año para empleados, libre de

costo.

6
Personal:

 Consejería: Maneja tus finanzas

 Asesoramiento: Establece crédito

 Orientación: Tu proceso de quiebra, ¿qué hacer?

7
Mercado

Mercado Meta

B & P Financial Advisors tiene como objetivo impactar a su mercado principal el

cual son las pequeñas y medianas empresas. Las Pymes representan un sector

económico importante para Puerto Rico, debido a que estas contribuyen a la

diversificación de producción y empleos (Anglero, 2018). Hoy día, son mas los

emprendedores que deciden aperturar una pyme por la accesibilidad en términos

económicos que estas traen consigo. Sin embargo, muchos de estos, no cuentan con

la educación o la idea de que se debe hacer para mantener sus finanzas saludables y

que su negocio sea sostenible. Es por ello, que el mercado meta “principal lo son las

pymes; están tienen la necesidad de ser orientados y asesorados en términos de que

hacer para comenzar su negocio, que se debe hacer para la gestión empresarial y el

talento humano, entre otros. Estas, principalmente son negocios de familia, con pocos

empleados.

Por otra parte, B & P, tendrá su otro “target market”, individuos interesados en

conocer que hacer para comenzar crédito, principalmente son clientes jóvenes, con

miras a comprar su propiedad, planes de inversión, o establecer negocios. Igualmente,

clientes con situaciones de crédito o de quiebra.

Venta y Distribución

B & P, ofrecerá servicios desde su establecimiento en San Juan, sin embargo, la

compañía desea llegar a todas las pymes y personas interesados en lo que ofrecemos,

8
por lo que se tiene la oportunidad de ofrecer parte de nuestros servicios en línea; en

nuestra página web.

Posicionamiento, publicidad y promoción

Al ser una compañía en planes de establecerse, se necesitará una publicidad y

promoción que impacte, pero costo-efectiva. Por lo que se utilizaran las redes sociales

como herramienta principal para promover el negocio. Igualmente, se utilizarían

“Human Billboard”, con los promotores de Metro en lugares específicos, cerca del

Condominio Medical Center Plaza.

9
Ubicación del negocio

B & P Financial Advisors, estará localizado en la Suite 101 del Condominio

Medical Center Plaza en San Juan. Dicho lugar, cuenta con estacionamiento y rápido

acceso a las avenidas principales. No obstante, se tendrá la accesibilidad por internet,

para los clientes del resto de la isla.

10
Competencia

La mayoría de las empresas que ofrecen servicios financieros y de gestión

empresarial, tienden a especializarse o en educación financiera o ayuda en la

reducción o eliminación de deudas, entre otras. Igualmente, existen otras

organizaciones fin fines de lucro que ofrecen esos servicios libres de costo pero solo es

consejería y no realizan gestión alguna. Dentro de la competencia directa que tiene

nuestra compañía se encuentran:

Oxxo Financial

Su propósito principal es ayudar a personas con situaciones económicas

alarmantes, ofreciendo educación financiera, así como un programa personalizado para

el manejo de deudas (Oxxo Financial, 2019).

Consumer Credit Counseling

Es una organización sin fines de lucro dedicada a la educación y consejería

financiera. Dentro de los servicios que ofrecen se encuentra el análisis de presupuesto,

programa de manejo de deudas, análisis de informes de crédito, orientación previa a

radicación de quiebra, orientación para primeros compradores, orientación de

morosidad hipotecaria, educación sobre el reverse mortgage, mediación compulsoria

de hipotecas, coaching financiero, seminarios a grupos (CCC, 2019). Cabe señalar,

que se dedica a individuos, no a empresas.

11
Estructura organizacional (administración)

B & P Financial Advisors es una corporación LLC.

12
Personal

B & P, al ser una empresa dedicada a diversos servicios, es necesario que se

tenga personal capacitado y con las debidas certificaciones para un servicio de

excelencia y calidad y sobre todo, que llene las expectativas de los clientes. Es por ello

que el personal se divide de la siguiente forma:

 Departamento financiero/crediticio

o Especialista en finanzas

o Credit/Mortgage Expert

 Departamento de gestión empresarial

o Psicólogo industrial

o Especialista en Recursos Humanos

 Departamento legal

o Abogado

o Paralegal

 Departamento de publicidad

o Especialista de mercadeo

o Social Media Expert

Igualmente, la compañía contará con dos oficiales “All-In-One”, que asistirá en todos

los departamentos. Además, un asistente administrativo para recibir clientes, coordinar

citas y reuniones, entre otros. En total, B & P tendrá 11 empleados; según el

movimiento y el auge que se tenga, se tomará en consideración la adquisición de

mayor talento humano para cubrir otras áreas.

13
Fuentes y Aplicaciones de los Fondos

Nuestra fuente de ingreso será basada en los diferentes servicios que estaremos

ofreciendo, lo cual será incluido por paquetes. Nuestro propósito es poder brindarle un

servicio de alta satisfacción a nuestros consumidores.

Plan Básico

 El costo de cada uno de estos paquetes es de $97 mensuales.

o Orientación Sobre el proceso de apertura de negocio.

o Gestión de talentos humanos (descripción de Puesto, Contratación de

personal)

o Consejería sobre las finanzas y como mantenerlas saludables

o Servicio de contabilidad, abogacía, promoción y publicidad.

Plan de Membresía por los primeros 4 meses

 Plan Excelente mensual 1 $175

o Orientación Sobre el proceso de apertura de negocio.

o Gestión de talentos humanos (descripción de Puesto, Contratación de

personal)

o Charlas y conferencias gratuitas al acogerse a los paquetes

establecidos*.

 Plan Excelente 2 mensual $195

o Consejería sobre las finanzas y como mantenerlas saludables

o Servicio de contabilidad, abogacía, promoción y publicidad.

14
 o Charlas y conferencias gratuitas al acogerse a los paquetes

establecidos*.

 Plan Premium mensual $335

o Orientación Sobre el proceso de apertura de negocio.

o Gestión de talentos humanos (descripción de Puesto, Contratación de

personal)

o Consejería sobre las finanzas y como mantenerlas saludables

o Servicio de contabilidad, abogacía, promoción y publicidad.

o Reciben 4 charlas/conferencias al año para empleados, libre de costo.

Plan de membresía por 1 año

 Plan Excelente 1 mensual $160

o Orientación Sobre el proceso de apertura de negocio.

o Gestión de talentos humanos (descripción de Puesto, Contratación de

personal)

o Charlas y conferencias gratuitas al acogerse a los paquetes

establecidos*.

 Plan Excelente 2 mensual $180

o Consejería sobre las finanzas y como mantenerlas saludables

o Servicio de contabilidad, abogacía, promoción y publicidad.

o Charlas y conferencias gratuitas al acogerse a los paquetes

establecidos*.

 Plan Premium mensual $320

o Orientación Sobre el proceso de apertura de negocio.

15
 o Gestión de talentos humanos (descripción de Puesto, Contratación de

personal)

o Consejería sobre las finanzas y como mantenerlas saludables

o Servicio de contabilidad, abogacía, promoción y publicidad.

o Reciben 4 charlas/conferencias al año para empleados, libre de costo.

De realizar alguna gestión que no esté incluida en alguno de estos paquetes, con lleva

en gastos adicionales según la gestión.

16
Lista de Equipos de Capital

En esta categoría estaremos enfocado en los bienes normales, en el comienzo

de nuestra compañía, si podemos lograr obtener los objetivos establecidos, podemos

mejorar nuestro sistema, como también, añadirle valor a nuestra empresa. Por la

siguiente, se presentará una lista de los bienes de la empresa según el paso del

tiempo:

Primer Trimestre:

 Promoción cada uno de los integrantes de esta empresa estarán dando

orientación y charla de los servicios que estaremos presentando.

 Se estará promocionando nuestros servicios por medio del internet, utilizando

herramientas como Facebook, Instagram y Twitter. Para aquellos comerciantes

que desean crear un nuevo negocio, o expandir sus servicios.

 Estaremos solicitando reuniones con negociantes ya establecido, en donde

podamos brindarle información de nuestros servicios.

 Realizaremos una página web, donde pueden solicitar información de nuestros

servicios.

 Estaremos realizando estudios constantes de la necesidad de nuestros

consumidores, en lo que debemos mejorar en nuestras ofertas, como también,

que valor debemos añadir a nuestros servicios y que podemos cambiar.

17
Segundo Trimestre.

Basado a nuestras ganancias del primer trimestre, estaremos enfocando en mejorar

nuestros servicios. Según las ganancias, para aumentar nuestros bienes, nos

enfocaremos en lo siguiente:

 Utilizar los medios de radios para la promoción de nuestro Servicios.

 Utilizar los medios de televisión para la promoción de nuestros servicios.

 Realizar estudios a los consumidores de nuestros clientes. Que ellos buscan en

nuestros clientes, y cuáles son sus necesidades.

 Desarrollar un programa de referido, donde podamos obtener nuevos clientes,

pero que, a su vez, beneficie a nuestros clientes existentes.

 Mantendremos los estudios en el mercado y nuestros consumidores,

identificando las necesidades que buscan nuestro mercado.

Tercer Trimestre

 Contar con un grupo pequeño, donde se realicen llamadas de telemercadeo

 Participar en actividades y charlas donde podamos darnos a conocer.

 Contar con un pequeño grupo de mercadeo

 Aumentar y mejorar nuestra promoción, que sea más agresiva en el mercado

 Realizar estudios del mercado.

18
Cuarto trimestre

 Mejorar nuestra página web, donde los clientes potenciales no tan solo puedan

obtener información, si no, que también pueden llenar una solicitud del servicio

que desean.

 Realizar un estudio de nuestro primer año, donde podemos identificar nuestras

ganancias y pérdidas, como también los puntos que debemos mejorar.

 Aumentar nuestro grupo de telemercadeo y mercadeo.

19
Balance General

B&P FINANCIAL ADVISORS

BALANCE GENERAL
28 DE FEBRERO DE 2019

Activos Pasivos
Circulantes Circulantes
Materiales $
Efectivo 5,387.00 Generales 650.00
Cuenta por $
Cobrar 10,900 Documentos por pagar 1,375.00
$
ingreso neto 13,171 Gastos Administrativos 1,800.00
$ $
Total 29,458.00 Poveedores 1,400.00
$
Total 5,225.00
Activos Fijos
Local $80,000 Pasivos Fijos
Equipo de oficina 2,500 Hipoteca por pagar 486.12
Publicidad 3,200 Cuentas por pagar 950
$
patentes 1,200 Total 1,436.12
otros 1,800
$
Total 88,700.00 Patrimonio
Capital Social 4,735.61
Capital de Retencion 462.61
$
Total 5,198.22

$ $
Total de Activos 118,158.00 Total de capita y pasivos 11,859.34

20
Análisis del Punto de Equilibrio

El punto de equilibrio es una de las herramientas más importantes de la

empresa, y en el caso de nosotros, también debemos considerar el punto de equilibrio.

En nuestro caso, realizaremos el punto de equilibrio según las ventas totales, y de ahí,

partiremos a analizar el punto de equilibrio.

Para adquirir nuestro punto de equilibrio, lo calcularemos mensual, utilizando los

datos como el costo fijo, nuestros costos variables y las ventas totales del mes, lo cual

fueron ya realizado en el balance general antes presentado. Según las ventas totales

de del mes, los resultados serían por la cantidad de $13,171, los costos fijos son

$1,436.12 y los costos variables por la cantidad de $5,225. Utilizaremos la siguiente

formula:

Costos Fijos
PE=
Ventas Totales – Costo Variables

Esta Formula Nos ayudara a determinar nuestro punto de equilibrio para

determinar cuánto tenemos que vender para lograr cubrir los costos de la empresa.

$5,255
PE=
$13,171 – 1,416.12

Ahora Bien, ya sabiendo la fórmula que estaremos utilizando, debemos comenzar

restando las ventas totales obtenidas en el mes con los costos variables, obteniendo el

primer resultado.

21
 $5,225
PE=
$11,754.88
El resultado lo dividiremos con el costo fijo ya presentado, lo cual obtendremos nuestro

porciento del punto de equilibrio.

PE = 44%
Tomando punto de este análisis, según nuestro resultado, para poder cubrir los

costos de la compañía, debemos realizar un 44% de las ventas proyectadas, para así

poder cubrir los costos mensuales. Nuestro objetivo de venta es llegar a realizar la

meta de $13,171 en ventas mensuales, sin embargo, si el próximo mes, si no logramos

nuestro objetivo ya establecido, y realizamos más de 44% de ventas, aun así,

estaremos obteniendo ganancias, pero si el resultado fuese inverso, y obtuviéramos

menos del 44% de las ventas, entonces en ese caso, tendríamos perdidas en el mes.

Valor 100%
90%
80%
70%
60%
PEV 50% Punto de Equilibrio
40%
30%
20%
10%
0%
$1,000 $2,000 $3,000 $4,000 $6,000 $8,000 $10,000 $12,000 $14,000

22
 Estado de Proyecciones de Ingresos
E. ESTADO DE PROYECCION ANUAL
CANTIDAD DE PAQUETES TIPO DE PAQUETES
15 PREMIUM
10 EXCELENTE 1
10 EXCELENTE 2
5 BASICOS
40
CANTIDAD DE MEMBRESIAS TIPO DE MEMBRESIAS
7 PREMIUM
5 EXCELENTE 1
5 EXCELENTE 2
3 BASICA
20
COSTO DEL PAQUETE INGRESO TRIMESTRAL POR PAQUETE
$ 320.00 $ 4,800.00
$ 160.00 $ 1,600.00
$ 180.00 $ 1,800.00
$ 97.00 $ 485.00
TOTAL INGRESO POR PAQUETES ANUAL
COSTO MEMBRESIA INGRESO MENSUAL POR MEMBRESIA
$ 335.00 $ 2,345.00
$ 195.00 $ 975.00
$ 175.00 $ 875.00
$ 97.00 $ 291.00
TOTAL INGRESOS POR MEMBRESIAS ANUAL
TOTAL DE INGRESOS PROYECTADO PRIMER AÑO
INGRESO PROYECTADO ANUAL POR PAQUETES
$ 57,600.00
$ 19,200.00
$ 21,600.00
$ 5,820.00
$ 104,220.00
INGRESO PROYECTADO POR MEMBRESIA
$ 28,140.00
$ 11,700.00
$ 10,500.00
$ 3,492.00
$ 53,832.00
$ 158,052.00
23
SEGUNDO AÑO
CANTIDAD ANALISIS
PROYECTADA DE CANTIDAD PROYECTADA INGRESOS INGRESOS INGRESOS
PROYECCION DE VENTA DE PAQUETES VENTAS ANUAL DE INGRESOS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 3
PAQUETES PREMIUM $320 150 $ 48,000.00 60 $ 19,200.00 55 $ 17,600.00 50 $ 16,000.00
PAQUETE EXCELENTE 1 $160 220 $ 35,200.00 80 $ 12,800.00 75 $ 12,000.00 85 $ 13,600.00 EN EL SEGUNDO AÑO SE
PAQUETES EXCELENTE 2 $180 220 $ 39,600.00 75 $ 13,500.00 80 $ 14,400.00 75 $ 13,500.00 LOGRO UNA GANANCIA
PAQUETES BASICO $97 120 $ 11,640.00 55 $ 5,335.00 60 $ 5,820.00 70 $ 6,790.00 EN LA VENTA DE
PAQUETES DE $16,105
SUBTOTALES 710 $ 134,440.00 270 $ 50,835.00 270 $ 49,820.00 280 $ 49,890.00 POR ENCIMA DEL TOTAL
PROYECTADO SIN
TOTAL DE VENTAS OBTENIDO 820 EMBARGO EN LAS
TOTAL DE INGRESOS OBTENIDO $ 150,545.00 MEMBRESIAS TUVIMOS
TOTAL DE GANANCIA $ 16,105.00 PERDIDA DE $21,225
PERO AL SUMAR LOS
INGRESOS OBTENIDOS SE
CANTIDAD MINIMIZO LA PERDIDA A
PROYECCION DE VENTA DE PROYECTADA DE CANTIDAD PROYECTADA INGRESOS INGRESOS INGRESOS $5,120 EN EL SEGUNDO
MEMBRESIAS (4MESES) VENTAS ANUAL DE INGRESOS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 3 AÑO, ESTO SE DEBE A
MEMBRESIA PREMIUM $335 120 $ 40,200.00 60 $ 20,100.00 30 $ 10,050.00 15 $ 5,025.00 QUE LAS MEMBRESIAS
MEMBRESIA EXCELENTE 1 $195 240 $ 46,800.00 80 $ 15,600.00 40 $ 7,800.00 12 $ 2,340.00 SON TRIMESTRALES Y
MEMBRESIA EXCELENTE 2 $175 240 $ 42,000.00 100 $ 17,500.00 50 $ 8,750.00 18 $ 3,150.00 MUCHOS CLIENTES, NO
MEMBRESIA BASICA $97 280 $ 27,160.00 260 $ 25,220.00 130 $ 12,610.00 70 $ 6,790.00 RENUEVAN YA QUE SU
NECESIDAD ES A CORTO
SUBTOTALES 880 $ 156,160.00 500 $ 78,420.00 250 $ 39,210.00 115 $ 17,305.00 PLAZO.

TOTAL DE VENTAS OBTENIDO 865

TOTAL DE INGRESOS OBTENIDO $ 134,935.00
TOTAL DE PERDIDA -$ 21,225.00

TOTAL PROYECTADO DE PAQ Y

MEMBRESIAS SEGUNDO AÑO $ 290,600.00
TOTAL DE INGRESOS SEGUNDO AÑO $ 285,480.00
TOTAL DE LA PERDIDA NETA -$ 5,120.00

TERCER AÑO
CANTIDAD ANALISIS
PROYECTADA DE CANTIDAD PROYECTADA INGRESOS INGRESOS INGRESOS
PROYECCION DE VENTA DE PAQUETES VENTAS ANUAL DE INGRESOS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 3
PAQUETES PREMIUM $320 300 $ 96,000.00 200 $ 64,000.00 100 $ 32,000.00 80 $ 25,600.00 EN EL TERCER ANO SE
PAQUETE EXCELENTE 1 $160 400 $ 64,000.00 450 $ 72,000.00 200 $ 32,000.00 85 $ 13,600.00 LOGRO MINIMIZAR LA
PAQUETES EXCELENTE 2 $180 400 $ 72,000.00 450 $ 81,000.00 225 $ 40,500.00 90 $ 16,200.00 PERDIDA A $490 EN LAS
PAQUETES BASICO $97 500 $ 48,500.00 525 $ 50,925.00 300 $ 29,100.00 120 $ 11,640.00 MEMBRESIAS,
LOGRANDO UNA
SUBTOTALES 1,600 $ 280,500.00 1625 $ 267,925.00 825 $ 133,600.00 375 $ 67,040.00 GANANCIA NETA DE
$187,575, SUPERANDO EL
TOTAL DE VENTAS OBTENIDO 2,825 INGRESO OBTENIDO EL
TOTAL DE INGRESOS OBTENIDO $ 468,565.00 PRIMER ANO ON UN
TOTAL DE GANANCIA $ 188,065.00 INCREMENTO DE $
29,523.

CANTIDAD
PROYECCION DE VENTA DE PROYECTADA DE CANTIDAD PROYECTADA INGRESOS INGRESOS INGRESOS
MEMBRESIAS (4MESES) VENTAS ANUAL DE INGRESOS TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 3
MEMBRESIA PREMIUM $335 150 $ 50,250.00 76 $ 25,460.00 50 $ 16,750.00 25 $ 8,375.00
MEMBRESIA EXCELENTE 1 $195 280 $ 54,600.00 145 $ 28,275.00 60 $ 11,700.00 30 $ 5,850.00
MEMBRESIA EXCELENTE 2 $175 280 $ 49,000.00 165 $ 28,875.00 70 $ 12,250.00 35 $ 6,125.00
MEMBRESIA BASICA $97 250 $ 24,250.00 248 $ 24,056.00 75 $ 7,275.00 27 $ 2,619.00

SUBTOTALES 960 $ 178,100.00 634 $ 106,666.00 255 $ 47,975.00 117 $ 22,969.00

TOTAL DE VENTAS OBTENIDO 1006

TOTAL DE INGRESOS OBTENIDO $ 177,610.00
TOTAL DE PERDIDA -$ 490.00

TOTAL PROYECTADO DE PAQ Y

MEMBRESIAS TERCER AÑO $ 458,600.00
TOTAL DE INGRESOS TERCER AÑO $ 646,175.00
TOTAL DE LA GANANCIA NETA $ 187,575.00

24
 Proyección de Flujo de Efectivo

Flujo de efectivo a doce meses B&P FINANCIAL ADVISORS El Año : Jan-19

Total de
Jan-19 Feb-19 Mar-19 Apr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Aug-19 Sep-19 Oct-19 Nov-19 Dec-19
Elementos EST
Efectivo Disponible (a principio
6,000 6,020 6,040 6,060 6,080 7,000 7,100 7,150 7,125 7,140 7,145 8,000 80,860
del mes)

RECIBOS DE EFECTIVO
Ventas en Efectivo 7,000 10,000 9,000 8,000 10,000 7,000 9,000 8,000 9,575 8,800 7,700 9,500 103,575

Cobranza de cuentas por cobrar 10,900 11,200 12,000 10,000 11,500 11,000 11,700 12,000 13,025 12,200 13,300 14,500 143,325

ACH/TARJETAS Y ATHMOVIL 1,100 1,000 900 1,000 1,200 1,150 1,300 1,700 2,400 2,000 1,500 2,500 17,750

TOTAL DE INGRESOS DE
19,000 22,200 21,900 19,000 22,700 19,150 22,000 21,700 25,000 23,000 22,500 26,500 264,650
EFECTIVO
Efectivo Total Disponible (antes
25,000 28,220 27,940 25,060 28,780 26,150 29,100 28,850 32,125 30,140 29,645 34,500 345,510
de los retiros)

EFECTIVO PAGADO
EQUIPO DE
2,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300 0
OFICINA(ESCRITORIOS,ETC)
Compras Miscelaneos 0 30 20 40 35 55 25 15 45 50 10 125 450

PATENTES(MENSUAL) 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 5,760

RENTA MENSUAL 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 30,000

Artículos de oficina 700 0 0 500 0 0 400 0 0 400 0 700 2,700

Couta de mantenimiento 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000

Publicidad fijo 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 38,400

UTILIDADES(AGUA Y LUZ)fijo 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000

Teléfono fijo 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000

Seguros fijo 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7,200

SUBTOTAL 10,480 7,810 7,800 8,320 7,815 7,835 8,205 7,795 7,825 8,230 8,090 8,605 96,510

Pago de Prestamo 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 18,000

Deposito de alquiler 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Reserva para emergencias 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000

TOTAL DE EFECTIVO PAGADO 18,980 11,310 11,300 11,820 11,315 11,335 11,705 11,295 11,325 11,730 11,590 12,105 138,510
Posición de Efectivo
6,020 16,910 16,640 13,240 17,465 14,815 17,395 17,555 20,800 18,410 18,055 22,395 207,000
(final de mes)

25
Flujo de efectivo trimestral B&P FINANCIAL ADVISORS El Año 2 (2020)

TRIMESTRE 1(ENE-ABRIL) TRIMESTRE 2(MAYO-AGO) TRIMESTRE 3 (SEPT-DIC) Total de Elementos EST

Efectivo Disponible (a
principio del trimestre)
$ 24,000 $ 28,000 $ 30,000 82,000

RECIBOS DE EFECTIVO

Ventas en Efectivo 36,000 38,000 40,000 114,000

Cuentas por cobrar 44,000 46,000 48,000 138,000

ACH/TARJETAS Y ATHMOVIL 2,000 4,000 6,000 12,000

TOTAL DE INGRESOS DE
82,000 88,000 94,000 264,000
EFECTIVO
Efectivo Total Disponible
106,000 116,000 124,000 346,000
(antes de los retiros)

EFECTIVO PAGADO
EQUIPO DE
8,000 0 0
OFICINA(comp,escritorios)

Compras Miscelaneos 160 215 290 665

PATENTES(MENSUAL) 1,920 1,920 1,920 5,760

RENTA MENSUAL 10,000 10,000 10,000 30,000

Artículos de oficina 2,100 1,500 1,200 4,800

Couta de mantenimiento 1,000 1,000 1,000 3,000

Publicidad fijo 12,800 12,800 12,800 38,400
UTILIDADES(AGUA Y LUZ)fijo 2,000 2,000 2,000 6,000
Teléfono fijo 1,000 1,000 1,000 3,000

Seguros fijo 2,400 2,400 2,400 7,200

SUBTOTAL 41,380 32,835 32,610 98,825

Pago de Prestamo 600 6,000 6,000 12,600

Deposito de alquiler 0 0 0 0

Reserva para emergencias 8,000 8,000 8,000 24,000

TOTAL DE EFECTIVO
49,980 46,835 46,610 135,425
PAGADO

Posición de Efectivo
56,020 69,165 77,390 210,575
(final de mes)

Flujo de efectivo trimestral B&P FINANCIAL ADVISORS El Año 3 (2021)

TRIMESTRE 1(ENE-ABRIL) TRIMESTRE 2(MAYO-AGO) TRIMESTRE 3 (SEPT-DIC) Total de Elementos EST

Efectivo Disponible (a
$ 32,000 $ 36,000 $ 40,000 108,000
principio del trimestre)

RECIBOS DE EFECTIVO
Ventas en Efectivo 40,000 42,000 44,000 126,000
Cuentas por cobrar 46,000 48,000 50,000 144,000
ACH/TARJETAS Y ATHMOVIL 4,000 6,000 8,000 18,000
TOTAL DE INGRESOS DE
90,000 96,000 102,000 288,000
EFECTIVO
Efectivo Total Disponible
122,000 132,000 142,000 396,000
(antes de los retiros)
EFECTIVO PAGADO
EQUIPO DE
8,000 0 0
OFICINA(comp,escritorios)
Compras Miscelaneos 180 220 300 700
PATENTES(MENSUAL) 1,920 1,920 1,920 5,760
RENTA MENSUAL 10,000 10,000 10,000 30,000
Artículos de oficina 2,100 1,300 1,400 4,800
Couta de mantenimiento 1,000 1,000 1,000 3,000
Publicidad fijo 12,800 12,800 12,800 38,400
UTILIDADES(AGUA Y LUZ)fijo 2,000 2,000 2,000 6,000
Teléfono fijo 1,000 1,000 1,000 3,000
Seguros fijo 2,400 2,400 2,400 7,200
SUBTOTAL 41,400 32,640 32,820 98,860
Pago de Prestamo 600 6,000 6,000 12,600
Deposito de alquiler 0 0 0 0
Reserva para emergencias 8,000 8,000 8,000 24,000
TOTAL DE EFECTIVO
50,000 46,640 46,820 135,460
PAGADO
Posición de Efectivo
72,000 85,360 95,180 260,540
(final de mes)

26
 Análisis de Desviación

G. ANALISIS DE DESVIACIONES

PAQUETES BASICOS EXCELENTE 1 EXCELENTE 2 PREMIUM

VENTAS PROYECTADAS CANTIDAD 5 10 10 15
VENTAS REALES CANTIDAD 15 7 8 5

VENTAS PROYECTADAS $$$ $ 485.00 $ 1,600.00 $ 1,800.00 $ 4,800.00

VENTAS REALES $$$$ $ 1,455.00 $ 1,120.00 $ 1,440.00 $ 1,600.00

RESULTADO MONETARIO $ 970.00 -$480.00 -$360.00 -$3,200.00

RESULTADO CANTIDAD 10 -3 -2 -10

MEMBRESIAS BASICOS EXCELENTE 1 EXCELENTE 2 PREMIUM

VENTAS PROYECTADAS CANTIDAD 3 5 5 7
VENTAS REALES CANTIDAD 7 6 4 3

VENTAS PROYECTADAS $$$ $ 291.00 $ 875.00 $ 975.00 $ 2,345.00

VENTAS REALES $$$$ $ 679.00 $ 1,050.00 $ 780.00 $ 1,005.00

RESULTADO MONETARIO $ 388.00 $ 175.00 -$195.00 -$1,340.00

RESULTADO CANTIDAD 4 1 -1 -4

27
Documentos de Apoyo – Certificado de Incorporado

Dicho documento, no representa un certificado oficial, es solo un ejemplo, por

lo que fue alterado y con un número ficticio; es para fines educativos. El certificado de

organización real debe ser realizado por el Departamento de Estado de Puerto Rico y

la empresa debe cumplir con los requisitos de ley.

28
Documentos de Apoyo – OCIF

Dicho documento, no representa una licencia oficial, es solo un ejemplo, por

lo que fue alterada y con un número ficticio; es para fines educativos. La licencia real

debe ser realizado por el Comisionado de Instituciones Financieras de Puerto Rico y la

empresa debe cumplir con los requisitos de ley.

29
Documentos de Apoyo – Agentes aprobados

30
Referencias

Anglero, K. (2018). El golpe de las pymes. Recuperado de

https://www.elnuevodia.com/opinion/columnas/elgolpealaspymes-columna-

2432346/

CCC (2019). ¿Quiénes somos? Recuperado de https://www.consumerpr.org/coaching-

financiero

Oxxo Financial (2019). ¿Quiénes Somos? Recuperado de

http://oxxofinancial.com/quienessomos/

31