ASUNTO : Informe de actividades correspondiente al mes de septiembre
AL : HR. DIEGO PATIÑO AMARILES
Cámara de Representantes del Congreso de la República E.S.D.
Con el presente me permito hacerle entrega del reporte de las
actividades correspondiente al mes de septiembre del año en curso al Honorable Representante de la Cámara del Congreso de la República DIEGO PATIÑO AMARILES, con relación a mi cargo como asistente grado II de su despacho, así:
Durante lo corrido del mes de septiembre se procedió a efectuar un análisis a las
observaciones presentadas en materia presupuestar a la CARDER con relación a la vigencia 2018. Las falencias que se presentan en la Corporación Autónoma de Risaralda se evidenciaron las siguientes falencias: 1. DE ORDEN PRESUPUESTAL
Se evidenció que la corporación tuvo un comportamiento de la ejecución
presupuestal vigencia 2018 que superó el 99% con relación a gastos de funcionamiento, (gastos de personal, gastos generales y transferencias), no obstante, se presentaron unas pérdidas totales por estos conceptos del orden del 16,781% durante la vigencia objeto del análisis. 2. DE ORDEN CONTABLE
Se pudo constatar que en materia de resultados por conceptos de ganancias por
el método de aplicación de participación patrimonial en de inversiones durante la vigencia 2018 por un valor de $39.889,05 mil pesos. Dicho lo anterior y con el ánimo de profundizar el informe que se presentó a la Contraloría que en su momento efectuó la revista a la CARDER, no fue factible que se presentaran los Estados financieros de la Fundación Eco Barbas; lo anterior impidió tener un cálculo del método de participación patrimonial. Aunado a lo anterior la inversión realizada por la CARDER, en la Promotora Taroa, fue dada de baja en el ESFA por un valor de $.3.690.000, procediendo a reclasificarlos en las cuentas de orden para su control, esto obedeció a que según los hallazgos de la Contraloría General de la Republica, la inversión no cumple con los criterios de reconocimiento al haber sido incorporada como activo. Por último, se reportaron 06 cuentas que presentaron saldos al 31 de diciembre de 2018. 3. INFORME DE AUTO EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNOCONTABLE PARA LA VIGENCIA 2018.
El Control interno contable denotó una deficiente participación del comité de
sostenibilidad contable, los cual impidió que no se evidenciaran algunas de las observaciones de las cuales fue objeto la CARDER en relación con la implementación del Nuevo Marco Normativo de la Corporación
Se evidencio un claro retraso en la contratación de un profesional con
conocimientos en el NICSP, de igual forma hubo un recorte de personal para dar cumplimiento de un Fallo de Tutela, por último, se evidenció que los proveedores de información se entreguen de manera extemporánea; todas estas situaciones fueron generados en la dinámica del cierre de la vigencia 2018.
4. PLAN DE MEJORAMIENTO A LAS OBSERVACIONES HECHAS POR LA
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPUBLICA
A pesar de haberse entregado el formato para elaborar el Plan de Mejoramiento
a la Auditoría de vigencia 2017, con un total de 42 hallazgos, la Entidad omitió el envío del estado de cambios en el patrimonio a 31 de diciembre de 2018; de igual manera se evidencia que el informe de control interno no cuenta con firma del responsable. 5. DICTAMEN DEL BALANCE GENERAL DE LA NACION VIGENCIA 2018 POR PARTE DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA.
La Corporación Autónoma de Risaralda (CARDER), presento 07 hallazgos con
salvedades los cuales suman $685,1 millones de pesos y un control interno financiero con deficiencias No siendo otro el objeto del presente paso el presente informe para lo de su competencia. JOHN HENRY HINCAPIE NOREÑA Asistente Grado II Elaboró
LAURA BUITRAGO Asesora Grado V Revisó
Doctor DIEGO PATIÑO AMARILES
Cámara de Representantes del Congreso de la República