SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

INFORMACIÓN ADICIONAL PARA INVERSIONES ESPECIALES, TÍTULOS, TÍTULOS VALORES, CONTRATOS Y

DERECHOS DE CONTENIDO ECONÓMICO.

Para efectos de la transmisión del formato No. 351 “Composición del portafolio de inversiones” (Proforma No. F.0000-
110) por parte de las entidades quienes tengan dentro de su portafolio inversiones especiales, títulos, títulos valores,
contratos y derechos de contenido económico, deberá tenerse en cuenta los códigos correspondientes a su respectiva
clase de inversión, método de valoración, así como las columnas y unidades de captura que deben ser diligenciadas en
el mencionado formato y que se enuncian a continuación:

INVERSIONES CÓDIGO CLASE DE CÓDIGO COLUMNAS3 UNIDADES DE

ESPECIALES INVERSIÓN1 MÉTODO CAPTURA
VALORACION2
Facturas cambiarias TDERECON TIR 1,2,3,4,5,6,7,8,9, 1,3,4,6,8 y 9
de compraventa 12,13,15,16,17,18,
19,22,23,24,26,30,
Carta de Porte o TDERECON TIR 31,32,33,34,39,41,
Conocimientos de 45,46,47,48,49,50,
Embarque 51,52,55,56,57,64,
65,66,67,68,69 y
Contratos de TDERECON TIR 70.
prestación de
servicios

Contratos de obra TDERECON TIR

Contrato de TDERECON TIR

arrendamiento
bienes muebles e
inmuebles

Factoring TDERECON TIR

internacional

Compra o TDERECON TIR

descuento de
Cheques

Cartas de crédito al TDERECON TIR

interior y al exterior

Libranzas TDERECON TIR

Otros derechos TDERECON TIR

económicos

Certificados de CDM PRECIO 1,2,3,4,5,6,7,8,9, 1,3,4,6,8 y 9

Depósito de REFERENCIA 10,12,13,15,16,17,
Mercancías BNA 224,23,30,31,32,34
negociados a través ,405,46,41,47,48,5
de la Bolsa 1,52,55,56,64,65,6
Nacional 6,67 y 68.
Agropecuaria

1
Código obligatorio
2
Código obligatorio
3
Columnas obligatorias
4
En la Columna 22 “Valor de compra moneda o unidad original”: para el caso de los CDM registre
el valor de la cantidad de unidades en las que se encuentra expresado el CDM
5
En la columna 40 “Precio”: para el caso de los CDM registre el precio de cierre publicado por la
Bolsa Nacional Agropecuaria.
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INVERSIONES CÓDIGO CLASE DE CÓDIGO COLUMNAS UNIDADES DE

ESPECIALES INVERSIÓN MÉTODO CAPTURA
VALORACION
Certificados
emitidos por los
Almacenes
Generales de
Depósito

Inversiones en DIVISAS TCRM 1,2,9,15,16,17,22, 1

Divisas6 23,30 Y 55.

Derechos fiduciarios DPATAUT Valor de la 1,2,7,8,9,11,12,13, 2, 5, 7 y 10

en Patrimonios unidad 15,16,17,20,22,23,
Autónomos (Tratándose de 27, 30; 31, 32, 34,
Participaciones o participaciones 40, 41, 46, 47, 48,
derechos en en fideicomisos, 49, 50, 55, 56, 57,
empresas fondos o 58, 59, 60, 61, 62,
patrimonios 63, 64, 65, 66, 67
autónomos) y 68.
Inversiones en INVINMUEBLE AVALÚO 1,2,9,12,15,16,17, 1y4
Inmuebles7 ACTUALIZADO 22,23,30,31,32,40,
41, 55, 56,64,65,
66, 67 y 68.

6
Aplica únicamente para aquellas entidades a quienes su régimen legal les permita efectuar inversiones en divisas.
Por ejemplo: los Fondos Comunes Especiales y los Fondos de Capital Privado.
7
Esta información sólo deberá reportarse por aquellas entidades a quienes su régimen de inversión les permita
efectuar inversiones en inmuebles, tales como: fondos de capital privado, fondos de inversión inmobiliaria
administrados por sociedades administradoras de inversión, los fondos comunes especiales administrados por
sociedades fiduciarias (Decreto 1877 de 2004 o demás normas que la sustituyan, subroguen o modifiquen) y
fondos de valores administrados por Sociedades Comisionistas de Bolsa (artículo 79 de la Ley 964 de 2005 o
demás normas que la sustituyan, subroguen o modifiquen).