Universidad Nacional “Pedro Ruiz Gallo”

Facultad de Ingeniería Química e Industrias Alimentarias

Escuela Profesional de Ingeniería Química

F
I
TITULO:

Q
ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS:

PRODUCCION DE AGUA MINERAL

CURSO:

ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

ALUMNO:

ALFARO TORRES RUDDY MARLENY

JERI AMAO LISSETTE VICTORIA

I
PROFESOR:

ING. RUBEN SACHUN GARCIA

A
Lambayeque 2011
 PRESENTACION
Hoy en día existen numerosas marcas de agua mineral en el mercado, y la
cuestión es saber cuál es la que mejor satisface los requisitos naturales que el
organismo necesita del agua que se ingiere. El agua embotellada tiene cada día
más aceptación frente al agua natural sacada del grifo, o la hervida. Básicamente
podemos justificar este cambio de hábitos de los consumidores debido a la
desconfianza que genera el agua que obtenemos del grifo.

Cuando se habla de agua mineral natural, se hace referencia a las aguas que
contienen no sólo sales y minerales, sino que tienen además propiedades
naturales, que surgen de la fuente de la cual fueron obtenidas. El agua mineral se
caracteriza por ser una agua pura en su lugar de origen (deben salir de un
manantial), y esas propiedades especiales no pueden nunca ser creadas
artificialmente y obtenerse tal calidad de agua.

Cuando llega el turno de elegir el tipo de agua que deseamos para nuestra familia,
debemos reparar en detalles significativos como por ejemplo el nivel de residuo
seco que cada agua contiene, éste determina la ligereza del agua y la acción
diurética que esta tiene. En la medida que las aguas tengan más bajo el residuo
seco, mayor será su efecto diurético. Para el consumo diario, el mejor tipo de agua
que se puede consumir, es aquella con un nivel bajo de sales, pues una dieta
equilibrada asegura al organismo un aporte suficiente de sustancias minerales.

Por esta razón, nos ha parecido de interés tanto académica como personalmente
realizar en este trabajo un producto innovador que este conforme a los niveles
máximos recomendados de sodio, potasio, sulfatos, nitratos y flúor.
1.1. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
1.2.1 NOMBRE:
“ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE
AGUA MINERAL”

1.2.2 NATURALEZA
Producción y Comercialización

1.2.3 UBICACIÓN
La mejor ubicación específica de la planta será identificada según avances
del proyecto ya que no se encuentra pre -establecida su ubicación.

1.2.4 UNIDAD EJECUTORA

a. UNIDAD EJECUTORA DEL PROYECTO
Sector Privado

b. UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO

Estudiantes de la Facultad de Ingeniería Química e Industrias
Alimentarias de la UNPRG

1.2.5 IDEA Y OPORTUNIDAD DEL PROYECTO

La razón por la cual se decidió hacer este proyecto es porque algunas
personas beben el agua embotellada como alternativa a otras bebidas,
porque prefieren su sabor o creen que es más seguro que su agua del
grifo. El agua potable proviene de fuentes similares, tales como ríos y
lagos, o de fuentes que no podemos ver, como los acuíferos
subterráneos.

El sabor y la calidad de agua embotellada y agua del grifo dependen

de la fuente y la calidad del agua.

Tenemos en cuenta que nuestro producto puede lograr el éxito debido

a que es un producto nuevo, original y que llama la atención debido a
que actualmente es un producto consumido por personas de poder
adquisitivo y por personas que poseen recursos medianos,
intentaremos llegar a todos los sectores del mercado con nuestro bajo
precio y buena calidad.
1.2.6 OBJETIVOS DEL PROYECTO
i. Como todo proyecto de inversión tiene como objetivo primordial y
más importante generar ganancias a partir de un producto
novedoso.
ii. Producir agua mineral que posea los niveles recomendados de
minerales, de buena calidad, a bajo precio y atendiendo a las
sugerencias del consumidor con un buen servicio al cliente.
iii. Generar empleos y desarrollo a la región, con la instalación de esta
planta se podrá contratar personal no solo de mano de obra si no
también capacitada. Además que el proceso de fabricación no
dañará el medio ambiente.

1.2.7 OBJETIVOS DEL ESTUDIO

Ofrecer una nueva alternativa de agua mineral, la cual elimine las
impurezas del organismo, sin cansar los riñones, favoreciendo la
pérdida de peso, además de hidratar la piel.

1.2.8 OBJETIVOS ESTRATEGIA DE COSTOS

Lograr tener costos menores que la competencia optimizando el proceso
y modificando la producción para así tener un producto de calidad y a
menor precio en el mercado, puesto que con el trabajo de campo
realizado notamos la preferencia de los consumidores por buscar el
precio más bajo ante los productos de esta categoría.

1.2.9 OBJETIVOS ESTRATEGIA DE DIFERENCIACIÓN

Con la consolidación de nuestro producto se podrán realizar ofertas a los
compradores al por mayor para generar confianza y retribución a su
elección.

1.2.10 ESTRATEGIA DE NICHO

Debido a que se trata de una empresa nueva que se va a operar con
pocos recursos nos centraremos al mercado dirigido a mujeres y
varones, a partir de una edad promedio de 15 años, las cuales se
encuentran distribuidas en toda la ciudad de Chiclayo., debido a que
según nuestras encuestas se recibieron sugerencias.Nos hemos
planteado como mejor opción lo antes mencionada.
2.1. DEFINICION DEL PRODUCTO

Definición y descripción del Producto o Servicio Principal

Agua mineral “OASIS”; es un nuevo tipo de agua mineral que contiene grandes
cantidades de gases o minerales disueltos. Es un líquido incoloro, inodoro, ligero y
cristalino.

USOS:

Para el consumo humano. Hidrata, nutre y mantiene en óptimas condiciones la

salud de las personas.

PRESENTACIÓN:

Botella de PET, contenido de 600 ml.

Volumen Peso Acabado Altura Diámetro de Unid. X N°

nominal (gr) cuello de cuerpo(mm.) pallet niveles
(ml) (mm.) botella
(mm.)
600 30 PCO 969- 280.08 74.94 3379.20 11
1816-001
28mm.

El costo del del agua mineral, es de S/1.00 en un envase de 600 ml.

2.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA

2.2.1. Características de los demandantes

La ingestión de aguas minerales naturales puede llegar a cubrir los objetivos

nutricionales de calcio y de magnesio, algo que puede ser más destacado en el
caso de las personas que no sean consumidoras de lácteos por diferentes
circunstancias.
Conserva las mismas propiedades que en origen y debe entenderse que es un
componente esencial de una dieta sana. "No aporta calorías y su contribución en
minerales beneficiosos para la salud es muy importante", favorece la digestión,
previene el estreñimiento y mantiene el buen funcionamiento de los riñones",
también regula la temperatura corporal y elimina toxinas a través de la
sudoración.

A pesar de lo esencial que resulta el agua, el cuerpo humano no tiene provisión

para almacenarla. Cada día se pierden en torno a dos litros y medio por la orina
(1.500 mililitros), las heces (150 ml), el sudor (350 ml) y la respiración (400 ml).
Además, cuando hace calor, hacemos ejercicio o sufrimos vómitos, diarreas o
fiebre, hay que aumentar el consumo de agua.

Por edades, un niño debe beber unos 0,6 litros en el primer año de vida y entre
1,8 y 2,6 litros durante la adolescencia, mientras que en mujeres embarazadas y
en periodo de lactancia se recomienda una ingesta de tres litros de agua diarios.
Las personas con edades avanzadas necesitan un aporte extraordinario de agua
y deben beber aunque no tengan sed.

Por lo tanto los consumidores de nuestro producto son mujeres y varones, a

partir de una edad promedio de 15 años, las cuales se encuentran distribuidas en
toda la ciudad de Chiclayo.

POBLACIÓN EN EL DISTRITO DE CHICLAYO POR SEXO Y EDAD A PARTIR DE

LOS 15 AÑOS.

DEPARTAMENTO, PROVINCIA, TOTAL

DISTRITO, ÁREA URBANA Y RURAL,
SEXO Y GRANDES GRUPOS
DE EDAD
Distrito CHICLAYO 173.956

De 15 a 29 años 72,986
Hombres 34,240
Mujeres 38,746
De 30 a 44 años 54,804
Hombres 24,708
Mujeres 30,096
De 45 a 64 años 46,166
Hombres 21,093
Mujeres 25,073
FUENTE: INEI
 a. Los ingresos:

La población del distrito de Chiclayo, tiene un ingreso que se puede

considerar en un rango medio, ya que la situación económica actual del
país no está en muy buenas condiciones, esta característica es
importante tomarlo en cuenta, ya que influye en muchos factores
relacionados con la demanda del producto.

b. Los gustos y preferencias

Los gustos y preferencias por el agua mineral, se rigen por las distintas
marcas conocidas que ofertan el producto; quienes elaboran un producto
muy similar entre sí. Además se tiene que la población es variada y
cierto sector de la población prefiere el producto por el precio así como
también por su calidad.

c. Otros factores

Hoy en día las personas se preocupan por consumir bebidas con bajas
calorías por cuestiones de salud y estética.
También debemos considerar que los consumidores buscan un producto
que tenga una buena presentación así como también buscan productos
con ofertas.

2.2.2. Segmentación del Mercado de Demandantes

A continuación se muestran las variables analizadas para la segmentación

del mercado de demandantes:

A. Segmentación geográfica:
 Región: Nor este del Perú
 Departamento: Lambayeque
 Ciudad: Distrito de Chiclayo.
 Clima: Sub-tropical, temperatura promedio 19ºC
 Densidad poblacional: 1 903,02 hab./km²
 B. Segmentación demográfica:
 Edad: Mayores de 15 años
 Sexo: masculino y femenino.
 Tamaño de Familia: 5

C. Segmentación Psicográfica:
 Clase social: Clase media, alta y baja
 Estilo de vida: Triunfadores
 Personalidad: Ambiciosa

D. Segmentación conductual:
 Ocasiones de compra: ocasiones regulares
 Beneficios: Calidad, servicio, economía
 Posición del usuario: usuario regular
 Índice de utilización: usuario regular
 Estado de lealtad: Mediana
 Etapa de disposición favorable: Pretende comprar
 Actitud hacia el producto: Entusiasta, positiva

2.2.3. Investigación de Mercados

I. Planeación

1. Oportunidad del Negocio

En la actualidad la mayoría de personas hacen un comentario acerca

del Agua mineral: que su utilización es muy importante pero que no

cumplen las necesidades requeridas.

 2. Propósito y objetivo

Propósito:

El propósito de la investigación de mercado, es conocer la situación del

mercado del agua mineral, lo cual conlleva a analizar si es factible o no

instalar una planta de producción de agua mineral en el departamento

de Chiclayo.

Objetivo:

Los objetivos de esta investigación es obtener información sobre los

consumidores, clientes, competencia y otras características de mercado,
orientado a la elaboración agua mineral.
A través de los objetivos se trata de determinar el nivel de aceptación del
producto, los hábitos de compra de los consumidores, así como también
las características del producto, su forma de envase, el precio, imagen,
su forma de distribución y la publicidad respectiva que se le dará al
producto.

II. Preparación de la Investigación

II.1. Fase Exploratoria

Recojo de información secundaria:

El mercado de productos para el cuidado de la salud viene mostrando un

interesante dinamismo en el Perú, situación que se refleja con el
lanzamiento constante de nuevas marcas de agua mineral, en respuesta
a las necesidades de un consumidor cada vez más exigente.
Es que el consumidor peruano tiende a ser cada vez más sofisticado,
adquiriendo productos específicos para cada necesidad.
II.2. Fase Concluyente o Descriptiva

II.2.1. La Encuesta: Diseño del Cuestionario

FORMATO DE ENCUESTA

ENCUESTA PARA DETERMINAR LA DEMANDA AGUA MINERAL

Objetivo: La presente encuesta tiene por objetivo el de conocer la demanda y oferta

con respecto al consumo de AGUA MINERAL.

Agradecemos su colaboración en esta investigación.

1. ¿Cuánto consume usted de Agua Mineral al mes?

a) No consumo c) 2 botellas e) Más de 4 botellas

b) 1 botella d) 3 botellas

Para quienes contestaron “No consumo”

2. ¿Por qué no consumen:

………………………………………………………………………………..

3. ¿Qué tipo de Agua Mineral consume?

a) Con gas b) Sin gas

4. ¿Está Ud. dispuesto a pagar S/. 1.00 por una botella de Agua Mineral de

calidad garantizada?

a) Sí b) No

5. ¿Cuánto es lo máximo que Ud. estaría dispuesto a pagar por una botella de

Agua Mineral?

S/. ……………….

6. ¿Qué marca de Agua Mineral compra actualmente?

a) San Luis b) San Mateo c) San Carlos d) Cielo e) Otros

7. ¿Dónde compra el Agua Mineral actualmente?

a) En supermercado b) En el mercado c) Bodegas

d) En distribuidores mayoristas

8. ¿Esta Ud. satisfecho con el producto que compra actualmente?

a) Sí b) No

9. ¿Por qué Ud. está de acuerdo?

a) Buena calidad del producto c) Ofertas frecuentes

b) Precios cómodos d) Horario adecuado de atención

e) Otros

10. ¿Por qué Ud. no está de acuerdo?

a) Mala calidad del producto b) Precios altos

c) Horarios inadecuados d) Falta de promoción

e) Otros

11. Cada vez que Ud. desea adquirir Agua Mineral y tiene Ud. dinero los

compra con facilidad

a) Sí b) No

12. ¿Estaría Ud. dispuesto a adquirir Agua Mineral a una empresa nueva al

instalarse próximamente en la ciudad de Chiclayo a precio cómodo y de

buena calidad?

a) Sí b) No c) Tal vez

13. ¿Por qué medios Ud. se enteró de la existencia de este producto?

a) Televisión b) Radio c) Internet d) Boletines

e) Otros
II.2.2. Diseño Muestral: Proceso de muestreo:

La planta productora de agua mineral proyecta lanzar el producto en el año 2013.

De acuerdo a la información brindada por el Instituto Nacional de Estadística e

Informática (INEI), el XI Censo de Población y VI Vivienda realizado en el año
2007; arrojó una población de 757452 habitantes, mientras que un conteo de la
población en el año 2009 arrojó un total de 813725 habitantes, ambos con un
promedio de 4 habitantes por familia.

De lo anterior se puede determinar la tasa de crecimiento poblacional en la

provincia de Chiclayo.

( )

( )

Del resultado obtenido podemos proyectar la población al año 2013.

828122

El número de familias estimado para el año 2013 será:

207031
 Para determinar el número de muestra a encuestar (n), se consideró trabajar con
un nivel de confianza del 95%, cometiendo un error permisible del 5%, además
se tendrá en cuenta que él % de la población que opta por el producto es de un
50%. Por lo tanto:

1-α = 0.96
z = 1.96

e = 0.05

p = 0.5

q = 0.5

II.2.3. Técnica de Muestreo

Se utilizó la técnica de muestreo probabilístico dentro del cual se escogió la opción

de muestreo aleatorio simple puesto que hemos considerado que el universo
poblacional de la Provincia de Chiclayo presenta las mismas características de
interés para nuestro estudio y tiene la misma probabilidad de ser seleccionados
como parte de la muestra.

Este muestreo se realizó para estimar la proporciona de la población finita de la

Provincia de Chiclayo.

III. Trabajo de campo

La encuesta se realizó en Metro. Después de realizada la encuesta se verificaron

llegándose a determinar que todas las encuestas habían sido llenadas
correctamente. Luego se pasó a revisar los resultados.
IV. Procesamiento y Análisis de Datos

1. ¿Cuánto consume usted de Agua Mineral al mes?

a) No consumo c) 2 botellas e) Más de 4 botellas

b) 1 botella d) 3 botellas

OPCION N de personas Porcentaje (%)

No consume 29 7.57
1 botella 57 14.88
2 botellas 82 21.41
3 botellas 78 20.37
Más de 4 botellas 137 35.77
TOTAL 383 100.00

ESTADISTICA
GRAFICO Nº 01

140

120

100

80

60

40

20

0
No 1 botella 2 botellas 3 botellas Mas de 4
consume botellas

FUENTE: LOS AUTORES.

Según el resultado de la pregunta Nº 01 el 35.77 % de la población consume más

de cuatro botellas de AGUA MINERAL al mes, lo que nos asegura un mercado
para el producto.
2. ¿Por qué no consumen? (Para quienes contestaron “No consumo”)

OPCION N de personas Porcentaje (%)

No le gusta 16 55.17
No tiene dinero 6 20.69
No tiene
tiempo 3 10.34
Otros 4 13.79
TOTAL 29 100
ESTADISTICA

GRAFICO Nº 02

16
14
12
10
8
6
4
2
0
No le gusta No tiene dinero No tiene Otros
tiempo

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados el mayor porcentaje de la población que

no consume el AGUA MINERAL es porque; el producto no les gusta.
3. ¿Qué tipo de Agua Mineral consume?

a) Con gas b) Sin gas

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Con gas 35 9.89
Sin gas 319 90.11
TOTAL 354 100

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 03

350

300

250

200

150

100

50

0
Con gas Sin gas

FUENTE: LOS AUTORES.

Según los resultados la mayoría consume AGUA MINERAL sin gas.

4. ¿Está Ud. dispuesto a pagar S/. 1.00 por una botella de Agua Mineral de

calidad garantizada?

a) Sí b) No

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Si 370 96.61
No 13 3.39
TOTAL 383 100
ESTADISTICA

GRAFICO Nº 04

400
350
300
250
200
150
100
50
0
Si No

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población está

dispuesta a pagar el valor de S/1.00 por una botella de AGUA MINERAL de alta
calidad garantizada.
5. ¿Cuánto es lo máximo que Ud. estaría dispuesto a pagar por una botella de
Agua Mineral?

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Menos de S/.1 58 15.14
S/. 1 147 38.38
S/. 1.20 94 24.54
S/. 1.50 69 18.02
Más de S/.1.50 15 3.92
TOTAL 383 100
ESTADISTICA

GRAFICO Nº 05

160
140
120
100
80
60
40
20
0
Menos de S/. 1 S/. 1.20 S/. 1.50 Más de
S/.1 S/.1.50

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población está

dispuesta a pagar como máximo el valor de S/1.00 por una botella de AGUA
MINERAL.
6. ¿Qué marca de Agua Mineral compra actualmente?

a) San Luis b) San Mateo c) San Carlos d) Cielo

e) Otros

OPCION N de personas Porcentaje(%)

San Luis 111 31.36
San Mateo 110 31.07
San Carlos 60 16.95
Cielo 56 15.82
Otros 17 4.80
TOTAL 354 100.00

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 06

120

100

80

60

40

20

0
San Luis San Mateo San Carlos Cielo Otros

FUENTE: LOS AUTORES.

De acuerdo a los resultados la mayoría de la población prefiere las marcas San Luis
y San Mateo.
7. ¿Dónde compra el Agua Mineral actualmente?

a) En supermercado b) En el mercado c) Bodegas d) En distribuidores

mayoristas

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Supermercado 62 17.51
Mercado 7 1.98
Bodegas 280 79.10
Distribuidores Mayoristas 5 1.41
TOTAL 354 100
ESTADISTICA

GRAFICO Nº 07

300

250

200

150

100

50

0
Supermercado Mercado Bodegas Distribuidores
Mayoristas

FUENTE: LOS AUTORES.

Según estos resultados la mayoría de la población acostumbra comprar el AGUA

MINERAL en las bodegas.
8. ¿Esta Ud. satisfecho con el producto que compra actualmente?

a) Sí b) No

OPCION N de personas Porcentaje(%)

Si 316 89.27
No 38 10.73
TOTAL 354 100

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 07

350

300

250

200

150

100

50

0
Si No

FUENTE: LOS AUTORES.

Según los resultados hay un 10.73 % de insatisfacción en la población.

9. ¿Por qué Ud. está de acuerdo con el producto que compra actualmente?

a) Buena calidad del producto c) Ofertas frecuentes

b) Precios cómodos d) Horario adecuado de atención e) Otros

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Buena calidad 225 71.20
Precios cómodos 22 6.96
Ofertas frecuentes 49 15.51
Horario adecuado de atención 12 3.80
Otros 8 2.53
TOTAL 316 100

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 09

250

200

150

100

50

0
Buena Precios Ofertas Horario Otros
calidad cómodos frecuentes adecuado de
atención

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población está de

acuerdo con el producto que compra actualmente debido a su buena calidad.
10. ¿Por qué Ud. no está de acuerdo con el producto que compra actualmente?

a) Mala calidad del producto b) Precios altos

c) Horarios inadecuados d) Falta de promoción e) Otros

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Mala calidad 17 44.74
Precios altos 6 15.79
Falta de promoción 8 21.05
Horario inadecuado de atención 5 13.16
Otros 2 5.26
TOTAL 38 100

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 10

18
16
14
12
10
8
6
4
2
0
Mala calidad Precios altos Falta de Horario Otros
promoción inadecuado
de atención

FUENTE: LOS AUTORES.

Como se puede observar en los resultados la mayoría de la población no está de

acuerdo con el producto que compra actualmente debido a su mala calidad.
11. Cada vez que Ud. desea adquirir Agua Mineral y tiene Ud. dinero los compra con
facilidad

a) Sí b) No

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Si 320 90.40
No 34 9.60
TOTAL 354 100

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 11

350

300

250

200

150

100

50

0
Si No

FUENTE: LOS AUTORES.

De acuerdo con los resultados para la pregunta Nº11,la mayoría de la población

compra el producto con facilidad.
12. ¿Estaría Ud. dispuesto a adquirir Agua Mineral a una empresa nueva al instalarse
próximamente en la ciudad de Chiclayo a precio cómodo y de buena calidad?

a) Sí b) No c) Tal vez

OPCION N de personas Porcentaje (%)

Si 226 59.01
No 24 6.27
Tal vez 133 34.73
TOTAL 383 100

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 12

250

200

150

100

50

0
Si No Talvez

FUENTE: LOS AUTORES.

En estos resultados se puede apreciar que hay un 6.27 % de la población que es

fiel a su marca.
13. ¿Por qué medios Ud. preferiría enterarse de la existencia de este producto?

a) Televisión b) Radio c) Internet d) Boletines e) Otros

OPCION N de personas Porcentaje(%)

Televisión 313 81.72

Radio 27 7.05

Internet 16 4.18

Boletines 19 4.96

Otros 8 2.09

TOTAL 383 100

ESTADISTICA

GRAFICO Nº 13

350

300

250

200

150

100

50

0
Televisión Radio Internet Boletines Otros

FUENTE: LOS AUTORES.

En estos resultados se puede apreciar que la población prefiere enterarse del

nuevo producto por la televisión.
2.2.4. Proyección de la Demanda

a. Demanda Histórica y Presente

Año Familias Tasa (r)

Año Base 2012 207031 1,8 %

A Proyectar 2013 210758

2014 214551

2015 218413

2016 222345

2017 226347

2018 230421

2019 234569

FUENTE: Los Autores

Entonces el consumo promedio se da 1660/383=4.33L/mes=0.0433TM/año

PROYECCIÓN:

AÑO N° DE AÑOS PROYECCION

2013 11 108170
2014 12 111686
2015 13 115202
2016 14 118718
2017 15 122234
2018 16 125750
2019 17 129266

FUENTE: Los Autores

CONSUMO PROMEDIO.

Nº de
Niveles de Consumo Consumo Ponderado
Encuestas
0 29 0
1 57 57
2 82 164
3 78 234
4 137 548
Total 383 1003

FUENTE: Los Autores

- Consumo anual por familia: 262 TM/año

- Preferencia y capacidad de pago: 90.40% (Según la encuesta)

PROYECCIÓN DE LA OFERTA:
Nº de Años de Información: 10
Primer año de Información: 2012

N° de
c Variable (Y) X^2 X*Y
años (X)
2012 1 75416 1 75416
2013 2 77328 4 154656
2014 3 79641 9 238923
2015 4 82355 16 329420
2016 5 85470 25 427350
2017 6 88986 36 533916
2018 7 92903 49 650321
2019 8 97221 64 777768
2020 9 101940 81 917460
2021 10 107060 100 1070600
55 888320 385 5175830

FUENTE: Los Autores

MEDIANTE MINIMOS CUADRADOS.

Ecuación General:

Y  A  Bx
Ecuación de A:

(Y ) * ( X ^ 2)  ( X ) * ( XY )
A
n * ( X ^ 2)  ( X )^2

A = 69494

Ecuación de B:

n * ( XY )  ( X ) * (Y )
B
n * ( X ^ 2)  ( X )^2

B = 3516

Reemplazando:

Y = 69494+ 3516*X

% insatisfacción: 10.73 %

Factor de ajuste: 39 %
b. Mercado Potencial= Población * Consumo Promedio.
Cuadro Nº 01

DEMANDA POTENCIAL
AÑO DEMANDA POTENCIAL
1 551932
2 561866
3 571980
4 582276
5 592757
6 603426
7 614288

FUENTE: Los Autores

c. Mercado disponible

Demanda Futura = Demanda potencial * Preferencia y Aceptación de Precio

Cuadro Nº 02
DEMANDA FUTURA

Año D. Futura
1 498946
2 507927
3 517070
4 526377
5 535852
6 545497
7 555316

FUENTE: Los Autores

OFERTA
Cuadro Nº 03
OFERTA

AÑO PROYECCION
1 108170
2 111686
3 115202
4 118718
5 122234
6 125750
7 129266

FUENTE: Los Autores

d. MERCADO OBJETIVO(EN PERSONAS)

DEMANDA INSATISFECHA

Cuadro Nº 04

%Insatisfecha Demanda
* O insatisfecha
Año DF-O
1 390776 11606.64 402383
2 396241 11983.91 408225
3 401868 12361.17 414229
4 407659 12738.44 420398
5 413618 13115.71 426734
6 419747 13492.98 433240
7 426050 13870.24 439921

FUENTE: Los Autores

 e. Frecuencia de Visita o de Uso:

Entonces el consumo promedio se da 1660/383=4.33L/mes=0.0433TM/año

DEMANDA DIRIGIDA

Demanda Dirigida = Demanda Insatisfecha * Factor de Ajuste

AÑO DEMANDA DIRIGIDA

1 156929
2 159208
3 161549
4 163955
5 166426
6 168964
7 171569

FUENTE: Los Autores

2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA

2.3.1. Estructura de mercado

En el mercado existen varias empresas formales e informales que ofrecen

sus productos al consumidor. En el distrito de Chiclayo, se determinó que
existen varias empresas importantes a nivel nacional que ofrecen este
producto tanto en sus propias fábricas como en bodegas, farmacias y
supermercados.

El mercado del agua mineral, es un mercado oligopólico, puesto que en el

mercado tenemos diferentes empresas que brindan este producto.

2.3.2. Variables que afectan a la Oferta

a. Precio de los insumos

El principal insumo para la producción del agua mineral, es el agua; la

cual la vamos a obtener de las redes de EPSEL. Se ha encontrado que el
precio es de $6000 al año.

Otros insumo son el hipoclorito de sodio al 10%, cal 82.84 %, sulfato

ferroso y carbón activado; los cuales tendrán un precio aproximado de
$960 al año.

b. Tecnología

La tecnología cumple un papel importante en la producción, puesto que hoy

en día para poder obtener un buen producto, se debe desarrollar una
tecnología actualizada en acorde con la competencia.

Para la elaboración del agua mineral de calidad, los equipos deben estar
construidos en acero inoxidable, tener en cuenta la dosificación del
hipoclorito de sodio así como de la cal.

Se debe utilizar una bomba dosificadora, una cisterna de agua cruda,

diferentes tipos de tanques (reactor, sedimentador y pulmón), filtros
(multimedia, de carbón y pulidor) y reactor ozonificador.
c. Precio de los bienes sustitutos o complementarios

En el mercado hay una variedad de productos que se podrían considerar

sustitutos, como por ejemplo, la utilización de forma directa de diversas
sustancias como: hipoclorito de sodio, sulfato ferroso, carbón activado, cal y
ozono.

d. Otras variables: la piratería, la informalidad, etc.

La necesidad de comprar productos de primera y segunda necesidad, a un

menor precio, generan una competencia desleal a la industria nacional y a
las actividades comerciales formales. A pesar de la existencia de legislación,
no existen sanciones drásticas y efectivas para estos delitos; hasta ahora en
nuestro país no se ha registrado ningún caso de una persona condenada a
prisión efectiva por el delito de piratería. Otra variable presente que afecta la
demanda son los vendedores ambulantes, lo cuales también generan un
desequilibrio en el mercado de este producto.

2.3.3. Competencia presente

Actualmente el mercado nacional está compuesto por empresas

productoras de agua mineral, como: San Mateo es producida por la
empresa UNION DE CER PER BACKUS Y JOHNSTON S.A.A, San Carlos
es producida por la EMBOTELLADORA RIVERA SAC, San Luis es
producida por Corporación Lindley, S.A. y Cielo es producida por GRUPO
AJE -KOLA REAL
 a. Identificación de la Competencia Directa

RAZON SOCIAL NOMBRE DE LOS COMPETIDORES

DIRECTOS
1.- R.U.C. 20344943801 SAN LUIS

2.- R.U.C. 20100113610 SAN MATEO

3.- R.U.C. 20102725647 SAN CARLOS

4.- R.U.C. 20331061655 CIELO

b. Identificación de los competidores indirectos o potenciales

RAZON SOCIAL NOMBRE DE LOS COMPETIDORES

DIRECTOS
1.- R.U.C. 20100113610 CRISTALINA

2.- R.U.C. 20531721056 VIVA

c. Análisis Descriptivo de la competencia directa

Una característica importante de la industria de bebidas no alcohólicas, es

su elevado nivel de pureza, existen diferentes tipos de marcas, la mayor
parte de la producción del sector es realizada por empresas relativamente
grandes. Así, por ejemplo, en lo que respecta a la participación de mercado
de productos de agua mineral, Cielo tiene el 36.18% del mercado, seguida
de San Luis con 30.42%, San Mateo con 14.26%, San Carlos con 0.84% y
otros con 18.3 % restantes.
 d. Resumen de las Principales Características de los competidores

CARACTERÍSTICA San Luis San Mateo San Carlos Cielo

S
Ubicación Lima Lima Lima Lima
Horario 12 HORAS 12 HORAS 12 HORAS 12 HORAS
Productos Agua mineral Agua mineral, Agua mineral Agua mineral
bebidas
gaseosas.
Precios 1.20 1.20 1.00 1.00
Forma de pago AL AL AL AL
CONTADO CONTADO CONTADO CONTADO
Servicios ------ ------- ……. ……….
adicionales
Promoción NUNCA NUNCA NUNCA NUNCA
Infraestructura MODERNA MODERNA MODERNA MODERNA
Personal CAPACITAD CAPACITAD CAPACITAD CAPACITAD
O O O O
Otros factores ------ -----
e. Análisis FODA de la competencia señalar el nombre del competidor
1,2,3,4, etc. Y el análisis FODA

COMPETIDORES FORTALEZAS DEBILIDADES

Cuenta con alto nivel de Sector sensible al precio.
SAN LUIS competitividad. Estacionalidad en la
Mayor participación entre demanda.
todas las marcas a la venta Existen nuevos ingresos
a nivel nacional. de bebidas económicas.
Adecuado sistema de Consumidores con escaso
distribución. poder de compra.

SAN MATEO - Único productor nacional Rivalidad entre

de cerveza. accionistas.
Posicionamiento de marcas Capacidad de planta
en el mercado local y en las menor a la de
colonias peruanas en países competidores
extranjeros. latinoamericanos.
Elevada dependencia del
mercado interno, bajo
nivel de exportaciones.

SAN CARLOS Principal embotellador a nivel Bajos indicadores de

nacional. presencia y liquidez de la
Sólida presencia de sus acción en el mercado
productos en el mercado en bursátil.
el ámbito nacional.

CIELO Precios competitivos. En el caso de los

La estructura de costos de la envases, existen diversos
empresa le permite tener proveedores, lo cual
márgenes por arriba del dificulta que estos puedan
promedio de la industria a tener un poder de
pesar de vender sus negociación sobre la
productos a precios por industria.
debajo del promedio.
COMPETIDORES OPORTUNIDADES AMENAZAS
SAN LUIS El potenciar las fortalezas de la El hecho de que haya una
corporación para así reducción en la producción
incursionar en mercados más de azúcar, pues este es uno
grandes y así expandirse más. de sus principales insumos.
El ingreso de nuevas
empresas, de alguna forma
afectaría.

SAN MATEO Recuperación del poder Ingreso de productos de

adquisitivo de la población, contrabando por la frontera
reflejado en la proyección del sur del Perú.
PBI. Mayor penetración de
Posibilidad de penetración en productos importados por
mercados externos. canales minoristas.
Mercado Nacional y Mantenimiento de
Latinoamericano con bajo baja carga tributaria en
consumo per cápita, el cual bebidas de mayor contenido
puede ser incrementado. alcohólico.
Oligopolios en los mercados
latinoamericanos, con
posicionamiento de marcas
regionales.
Sustitutos cercanos.

SAN CARLOS Sector sensible al precio Sector sensible al precio

Sólido respaldo patrimonial
Bajo nivel de endeudamiento.
Fidelidad a las marcas que
comercializa.
Fusión con J.R. Lindley que
permitirá sinergias y ahorro en
costos.

CIELO Expansión hacia mercados El acceso de oferentes al

externos. mercado peruano tiene
La empresa podría incrementar diversas barreras como el
el valor agregado de su posicionamiento de marcas,
producto con nuevas las economías de escala,
presentaciones como bebidas los precios bajos y el
light. tamaño del mercado.
2. 3.4. Proyección de la Oferta

(Cuadro N° 03)

2.4. DEMANDA Y OFERTA INSATISFECHA

AÑO DEMANDA OFERTA DEMANDA % A CUBRIR

(ratio) (ratio) INSATISFECHA PROYECTO
1 86161 108170 220925 80
2 88961 111686 228106 80
3 91762 115202 235287 80
4 94562 118718 242468 80
5 97363 122234 249649 80
6 100164 125750 256830 80
7 102964 129266 264011 80
8 105765 132782 271192 80
9 108565 136298 278373 80

2.5. ANÁLISIS DEL MERCADO DE PROVEEDORES

MATERIA PRIMA O UNIDAD PROVEEDOR

INSUMO
Agua de redes m3/h EPSEL
Dirección: Av. Carlos Castañeda N° 100
públicas
-CHICLAYO

2.6. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN

La comercialización del Agua Mineral está orientada al mercado local con

posibilidades de ingresar en el futuro al mercado nacional. Se ha elegido una
estructura de canales de distribución del producto que nos permita penetrar
rápidamente en el mercado y de otra parte garantizar liquidez para nuestras
futuras operaciones.

Este sistema será el mismo que ha adoptado la competencia.

Productor Mayorista Minorista Consumidor

2.6.1. Decisiones sobre Producto o Servicio

a. Definición

El producto es el Agua Mineral, para lo cual se desarrollará una metodología

que permita el aseguramiento de la calidad establecida por la industria, de
forma que se puedan detectar todos los posibles fallos antes de que repercutan
en el producto final. Esto se realizará mediante el análisis de muestras y su
control estadístico. Se llevará a cabo un control de calidad de las materias
primas antes de su entrada a la línea de elaboración, para lo cual se tomarán
muestras de cada una de las partidas, realizándose los análisis pertinentes. Se
realizará también un análisis de los puntos de control críticos, así como un
control de calidad del producto acabado.

El producto se puede consumir en el transcurso de un largo periodo de tiempo.

Se debe mantener en un lugar fresco, al resguardo de la luz intensa.

b. Tipo de Bien o Servicio

El producto puesto en el mercado por nuestra empresa será dirigido a los

diferentes niveles sociales, por ser un producto de alta calidad el cual cubriría
las necesidades y exigencias del público consumidor, no obstante este
producto sería lanzado a un precio módico.

c. Características tangibles (físicas) del producto o servicio

Nuestro producto presentará características que determinen un alto grado de

calidad, tales como:

Características Físicas
Color Transparente
Sabor Insípido
Estado Líquido
Apariencia Cristalina
d. Empaque:

El envase de este producto es de un material fuerte y resistente, permitiéndole

al consumidor mayor seguridad y de esta manera evita que se derrame o se
rompa en caso de que ocurra una caída del producto. Tiene una tapa muy
resistente lo que permite que el producto no esté expuesto al aire al momento
de la compra, brindándole al consumidor gran seguridad en cuanto a la calidad
del contenido ya que de esta forma se asegura que esté en excelentes
condiciones.
El producto resultante de la transformación industrial, se presentará en botellas
de PET de 600 ml, las cuales serán empacadas en cajas de 6 unidades.

e. Características intangibles del producto o servicio

Nuestro producto, como presentamos anteriormente sus características físicas

indicarán un alto grado de calidad, presentará a la vez características
intangibles que garanticen la calidad de nuestro producto, ya que se contará
con materia prima de alta pureza dado el origen subterráneo del agua,
mediante la protección del acuífero contra todo riesgo de contaminación;
asimismo el contenido en minerales, oligoelementos y otros componentes son
características óptimas para poder entrar al proceso de producción.

f. Marca
La marca de nuestro producto será “OASIS”, que representa los beneficios del
agua mineral, aquella bacteriológicamente sana y por su contenido en
minerales.

g. Otras características:

Nuestro producto tendrá otros beneficios como: la devolución si el consumidor

no está conforme, atención a domicilio, trato adecuado al cliente, etc.
2.6.2. Decisiones sobre precio

a. Fijación de Precios
El precio asignado por los encargados del proyecto se basa en el precio
promedio a nivel de mercado por parte de la competencia con un alto nivel de
demanda; no obstante los encargados del proyecto consideramos ingresar al
mercado a un precio módico con fines de posicionarnos en el mercado.

El precio asignado para el consumidor es de aproximadamente s/1.00, pero el

precio emitido hacia los mayorista será un 25% menor que el precio de
mercado.

b. Políticas de pago:
El pago por la adquisición del producto se realizará al contado o mediante la
emisión de cheques por parte de los mayoristas.

c. Políticas de descuento
Cuando se trate de vender a bodegas y mayoristas el precio variará
dependiendo de la cantidad requerida por el cliente. En este caso el valor del
six pack será de S/4.50 y el precio por unidad seria de S/1.00

Pero si realizamos venta directa a consumidor final el precio será como

anteriormente mencionamos S/0.90 la unidad.

2.6.3. Decisiones sobre Plaza o Mercado

a. Cobertura de mercado

Nuestra empresa se encargará de la distribución del producto a las diferentes

zonas de comercialización en el centro de Chiclayo, así como también a los
diferentes distritos de una manera organizada y planificada, entregándose
directamente a los detallistas (minoristas), los cuales nos permitirán llegar con
mayor facilidad al consumidor final.
 b. Logística
La logística de distribución incluye la gestión de los flujos físicos:

- El almacenamiento.
- El traslado de mercancías de un lugar a otro del almacén con los
recursos y equipos necesarios.
- La preparación de los pedidos.
- Algunas veces, la realización de pequeñas actividades de
transformación del producto como etiquetado.
- El transporte de distribución hasta el cliente.
- Recogida del producto en las instalaciones del cliente
- Puesta en conformidad, reparación, reintegración en stock, destrucción,
reciclaje, embalaje y almacenaje.

2.6.4. Promoción:

a. El mensaje
El mensaje con el cual promocionaremos nuestro producto y daremos a
conocerlo será el siguiente:

“Siente el cambio ¡Dale frescura a tu vida!”

b. Posicionamiento
Por ser nuevo nuestro producto hemos decidido incursionar y posicionarnos en
el mercado con precios módicos y promocionándonos mediante los diferentes
medios de comunicación.

c. Mix Promocional Etapa de Lanzamiento

Debido a que la mayoría de consumidores prefiere un producto de buena
calidad y a un precio que no sea tan elevado, por motivo de lanzamiento al
mercado de nuestro producto consideramos vender dos unidades por el precio
de uno a las personas que se acerquen a nuestro establecimiento, y hacer
degustaciones para así atraer el interés de los consumidores.

d. Mix Promocional Etapa de Mantenimiento

Para mantener la preferencia de los consumidores sobre nuestro producto,
mejoraremos constantemente la calidad de éste, lanzaremos ofertas, ventas a
domicilio y accederemos a nuevas presentaciones.
 2.6.5 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE MARKETING

ACTIVIDAD PERIODO DE LANZAMIENTO

MES 1 MES 2 MES 3

S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4

Ventas d x x X x x x x x
Domicilio
Publicidad x x x x x x x X
Televisiva
Publicidad x x X x x x X x x x x x
Radial

2.6.6 PRESUPUESTO DE ACTVIDADES DE MARKETING

PERIODO DE LANZAMIENTO
ACTIVIDAD MES 1 MES 2 MES 3
Cant. C.Unit Total Cant. C.Unit Total Cant. C.Unit Total
Ventas a
1250 1 1250 1250 1 1250
Domicilio
Publicidad
0 0 0 1250 1.20 1500 1250 1.20 1500
Televisiva
Publicidad
1250 1 1250 1250 1 1250 1250 1 1250
Radial
TOTAL S/. 2500 4000 2750
TOTAL US $ 6500 10400 7150
TOTAL
MENSUAL US 6500 10400 7150
$
3.1. TERRENO Y EDIFICACIONES

a) Especificaciones del terreno

De acuerdo a las características del proceso se requiere un terreno

de las siguientes características:

Área aproximada de 1380 m2 con fácil acceso de materia prima,

con facilidad de ampliar la construcción y disponibilidad de agua,
desagüe, luz eléctrica todo el día.

Por lo expuesto el terreno que reunía gran parte de

las necesidades previstas está ubicado en la Av. Panamericana
norte, Provincia de Chiclayo –Dpto. Lambayeque.

b) Especificación de las Edificaciones

PLANTA DE PRODUCCIÓN:

 Almacén de materias primas

 Área de purificación
 Área de embotellamiento
 Área de sellado y etiquetado del producto
 Almacén de producto terminado
 Área de control de calidad
 Área de codificación y embalaje del producto

ZONA ADMINISTRATIVA

 Oficina de administración.
 Servicios higiénicos.
 Vías de acceso: veredas, etc.
 Áreas verdes.
 Distribución del área por metro cuadrado

ITEM M2

ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 48

AREA DE PURIFICACION 36
AREA DE EMBOTELLAMIENTO 36
AREA DE SELLADO Y ETIQUETADO 108
ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO 48
AREA DE CONTROL DE CALIDAD 57.6
DESPACHO 24
OFICINA DE ADMINISTRACION 12
TOTAL 369.6

3.2. TECNOLOGÍA

a) Requerimiento de vehículos

Ítem Cantidad Características Vida Útil Proveedor

Camión 1 Modelo 6x4NB 20 años Trucks and
Motors de Peru
Tractocamión.

365 HP, 2 ejes.

Combi 1 18 asientos. 15 años DaiIchi Motors

2puertas
laterales y 2
corredizas.

200Km/Hr.
b) Maquinaria necesaria para utilizar X unidades

Vida
Ítem Cantidad Características Cotización
Útil

Cisterna
convencional 1 1000

Dosificador 3 1500

10 años
Taque reactor 1 3500

Tanque 10 años
sedimentador 1 3500

10 años
Tanque pulmón 1 3500

10 años
Filtro multimedia 1 3000

Filtro carbón 10 años

activado 1 3500

10 años
Filtro pulidor 1 2500

Ozonificador
1 1500
Para 12 botellas de 5
10 años
500 ml
Máquina llenadora 1 00

taponedora 1 20000

empacadora 1 500

bomba 10 35000

79500
c) Equipos de Oficina

Ítem Cantidad Características Vida Útil Proveedor

Computadoras 4 Completas 5 años Infoline
Archivadores 3 Estructura de metal, 20 años Fabrica
tablero de formica Maldonado
(471/2 x 26") de
cinco
Teléfono-fax 4 Fax de Papel 10 años Saga
Térmico fallabela
Contestadota digital
Cortador.
Speaker Phone.
Copiadora.
Impresora 4 Hp Deskjet 3940 5 años Infoline
Escáner 2 Hp Scanjet 2400 5 años Infoline
Útiles de Varios (Tape, ------ Varios
escritorio Dispensadores de
Tape, lapiceros,
calculadoras,
tijeras,
marcadores,
hojas,
Folders con
gancho, etc.)

d) Mobiliario

Ítem Cantidad Características Vida Proveedor

Útil
Escritorios 4 De Melamine 15 Fabrica
con 4 cajones años Maldonado
laterales
Muebles 3 Móviles con 15 Fabrica
ruedas años Maldonado
Estantes 4 De 2 y 3 cojines 15 Fabrica
años Maldonado
Sillones 4 Móviles con 8 Fabrica
ruedas Años Maldonado
Sillas 10 Tipo oficina de 8 Fabrica
Melamine años Maldonado
e) Equipos de Seguridad

Ítem Cantida Características Vida Proveedor

d Útil
Sistema de ---- Seguridad 20 SpecialForceve
seguridad industrial años gusa
(alarma contra
robos, central de
monitoreo, etc.)
Sistema de ---- Alarma 20 SpecialForceve
emergencia contra incendios años gusa
, etc.
Válvulas 5 2” a 90” de 15 Fortaluic
contra diámetro- API años Industrial SAC
perdidas
Extintores 4 de CO2 ABC 20 15 Servalco E.I.R.L
Lb. 2 Fabrigas años

Uniforme 15 de CO2 ABC 20 3 años FABRINDUSTRI

operarios Lb. 2 Fabrigas AS
Trujillo

f) Equipos y herramientas necesarias

Ítem Cantidad Características Vida Proveedor

Útil
Bombas 3 Motor Eléctrico 10 Hidrostal
220V/110V, 60 años
Hz, 3450 RPM;
1.9HP, 220/380V,
60Hz
Tuberías varios Varios - varios

Conexiones 50 Varios - varios

Llaves 20 Varios 5 varios

años
Congeladoras 6 Congeladora de 8 INRESA
400 litros. 2 años
puertas con 2
posiciones.
Termostato
dual, 1/3HP, con
llave. Panel de 3
luces.
3.3. Requerimiento de materias primas, suministros y factores

indirectos

a) Requerimiento de Materias Primas y/o Materiales

Directos para unidades

Ítem Cantidad Unidad Proveedor

Agua de redes 0.421 m3/h EPSEL
públicas
Hipoclorito de INDEPENDIENTE
sodio 10 % 15 ml/m3 de agua
Cal 82.88 % 25 kg/m3 de agua INDEPENDIENTE
Sulfato ferroso 10 ml/m3 de agua INDEPENDIENTE
Carbón
activado

b) Requerimiento de Suministros (SERVICIOS)

Ítem Unidad Cantidad Proveedor

Mes Año
Electricidad Kw. 8000 96000 ENSA
Agua Litros 5000 60000 EPSEL
Teléfono Minutos 1000 12000 Telefónica
Internet Tarifa fija - - Telefónica

c) Requerimiento de Servicios Indirectos

Ítem Unidad Cantidad Proveedor

Requerida por
periodo
Servicio de Hombres 2 Segevisa SRL
Vigilancia
Publicidad Spot 2 Imagen SA.
Empresa --- --- Pacífico
Aseguradora Seguros
3.4. MANO DE OBRA DIRECTA

MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)

Cargo Nº de Jornales
Empleados
Semana Mes Año
Jefe de 2 250 1000 12000
producción
Mecánicos 2 100 600 7200

Ayudante de 15 175 700 8400

planta
Administrador 1 250 1000 12000
Gerente de 2 175 700 8400
ventas
Contador 1 175 700 8400
Secretaria 2 125 500 6000
Chóferes 2 125 400 4800

TOTAL 27 1375 5600 67200

3.5 PROCESO DE PRODUCCIÓN/OPERACIÓN

SELECCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

Encontramos 2 métodos para tratar el agua para nuestro producto:

 Osmosis Inversa
 Método convencional de tratamiento de agua

De ambas elegimos el método tradicional ya resulta más económico a

comparación de la osmosis inversa, además el agua a tratar no necesita usar
esta tecnología.
 PROCESO PRODUCTIVO

1. EXTRACCION DEL AGUA:

El agua es extraída de la red de Sedapal por una bomba dosificadora y llevada

a los reservorios de almacenamiento; en este caso a una cisterna de agua
cruda.

2. PURIFICACION

2.1. ALMACENAMIENTO DE MATERIA PRIMA:

El material contaminante coloidal y suspendido en el agua es removido
añadiendo coagulantes químicos. Luego, esta es esterilizada con
hipoclorito de sodio o con un químico compatible para eliminar gran
parte de las bacterias y microorganismos del agua.

2.2. TANQUE LIBERADOR DE AIRE (TK REACTOR)

Luego, el agua es bombeada hacia el tanque liberador de aire. El aire

liberado incrementa la obtención de algunos químicos no necesarios y
también reduce los olores causados por la materia orgánica
descompuesta y los microorganismos.

Agrega cal

2.3. TANQUE SEDIMENTADOR:

El agua del tanque reactor es llevado al tanque sedimentador; donde es
almacenado por cierto tiempo, uno puede notar que el color y las
bacterias comienzan a reducirse. Algunas sustancias suspendidas son
obtenidas por un proceso de sedimentación.

2.4. FILTRACIÓN EN FILTRO MULTIMEDIA:

El agua es filtrada a través de filtros multimedia; los cuales llevan de

cuatro a cinco capas de mineral filtrante de diferente densidad y
granulometría que van deteniendo las partículas de mayor tamaño en
las capas superiores y las más pequeñas son detenidas en las
siguientes capas. Este proceso permite un filtrado más fino y eficiente.
Esta filtración lenta da buenos resultados de purificación ya que el agua
pierde una gran cantidad de sólidos suspendidos.

2.5. TANQUE DE TRATAMIENTO DE AGUA:

 2.6. FILTRO DE CARBÓN:

Luego, el agua es pasada a través de un filtro de carbón activado. Este

proceso es actualmente uno de los métodos más seguros para purificar
el agua de beber y el agua mineral. El carbón activado absorbe la
mayoría de contaminantes disueltos en el agua. El mecanismo
fundamental de absorción de agua a través del carbón activado es el
Van der Waal´s de fuerza de atracción electrostática entre el absorbente
y el absorbido. El agua purificada a través de este proceso también
mejora su olor y su sabor.

2.7. FILTRO PULIDOR:

Luego, el agua es pasada a través de un microfiltrador para detener las

impurezas pequeñas (sólidos hasta 5 micras). Los pulidores son
fabricados en polipropileno grado alimenticio (FDA). Después de este
paso se puede tener agua brillante y cristalina. Sus componentes son
un portafiltro y además un cartucho filtrante intercambiable de 5 micras
de retención. Hay que tomar en cuenta que el cambio del cartucho
filtrante se debe hacer cada 4 o 6 meses de uso o cuando el flujo de
agua disminuye considerablemente.

2.8. REACTOR DE OZONIFICACIÓN

El ozono es típicamente empleado en una pre-desinfección para el

control de algas e inactivación de bacterias y virus, y como pre-
oxidación y/o oxidación intermedia de la materia orgánica e inorgánica
para eliminación de compuestos que proporcionan sabor, olor y color al
agua.

Además, es utilizado para la eliminación de la turbidez, iones metálicos

y reduce los niveles de trihalometanos (THM), cianuros y precursores
orgánicos relacionados.

3. CONTROL DE CALIDAD

a) Control del Producto:

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS:

 El agua mineral natural en su punto de alumbramiento estará ausente de

olor, sabor, color, turbidez y partículas observables a simple vista.
Exclusivamente, se aceptan aquellos sabores y olores atribuibles a la
composición química característica del agua. El agua mineral natural
presentará un aspecto absolutamente límpido, carece de sedimentos
perceptibles.

 El agua mineral natural no deberá poseer color es incoloro.

 Valores de aceptación para parámetros organolépticos

Parámetro Valor de
Valor estándar
Organoléptico aceptación
Olor ≤2 NUO
Sabor Aceptable para los ≤ 2 NUS
consumidores y sin
Color cambios anómalos < 5 mg Pt-Co/l

Turbidez ≤ 1 UNT

Materias visibles No especificado ausencia

Establecido en Real Decreto 1074/2002, de 18 de octubre, por el

que se regula el proceso de elaboración, circulación y comercio de
aguas de bebida envasadas.

 Control de los parámetros fisicoquímicos que debe presentar un agua de

mesa

Rangos de aceptación para parámetros físico-químicos y nutricionales

Parámetro Rango de aceptación mg/l

Cobre** 1
Manganeso** 2
Zinc** 5
Borato (H3BO3) ** 30
Materia organica (O2) ** 3
Arsenico** 0.05
Bario** 1
Cadmio** 0.01
Cromo (VI) ** 0.05
Plomo** 0.05
Mercurio** 0.001
Selenio** 0.01
Fluoruro (F-)** 2
Nitrato (NO3-)** 45
Sulfuro (H2S) ** 0.05
Calcio* 50 mg/l
Magnesio* 15 mg/l
Sodio* 15 mg/l
Bicarbonatos* 150 mg/l

Establecido en Real Decreto 1074/2002, de 18 de octubre, por el que se

regula el proceso de elaboración, circulación y comercio de aguas de
bebida envasadas
 Establecido en ITINTEC 214-024 octubre, 1988.

En un estudio llevado a cabo con aguas envasadas de todo el mundo, los

autores llegaron a la conclusión de que el agua embotellada ideal debe
ser rica en calcio y magnesio, y tener un bajo contenido en sodio.

En cuanto al resto de parámetros, el agua mineral natural debe cumplir lo

establecido en el Real Decreto 1074/2002.

4. ENVASADO Y TAPONADO

El envasado al vacío permite generar una atmósfera libre de Oxígeno y de esta

forma retardar el accionar de las bacterias, hongos que contiene el producto a
envasar, manteniendo este todas sus cualidades (color, sabor y aroma) por
largo tiempo. Se utilizan botellas de PET y son taponadas por una máquina.

5. ETIQUETADO Y EMPACADO

Se procederá a la colocación de etiquetas que contendrá la información de las

características principales de producto (ingredientes, lote, etc.) y se empacan
cada seis botellas de agua.

6. TRANSPORTE

El producto será distribuido a las tiendas para su venta.

7. ALMACENAJE

Las botellas de agua mineral se almacenan hasta su venta.

 PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA MINERAL
Dosificador
de cal

Agua tratada

Reactor
Bomba Ozonificacion
E-7
dosificadora
Línea de
Tanque reactor embotellado

Dosificador de Filtro Tanque Filtro

Tanque Filtro
hipoclorito de multimedia pulmón pulidor
sedimentador de
sodio
carbón

Cisterna de agua
cruda
Red de
Sedapal
 FLUJOGRAMA DE OBTENCION DE AGUA MINERAL

FABRICA DE ELABORACION DE BEBIDAS NO METODO: ACTUAL

Nº DIAGRAMA: 1
ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE AGUA MINERAL DIAGRAMADO POR: LJA -RAT

FECHA: 5 DE DICIEMBRE DEL 2012

3’ 1 EXTRACCION DEL AGUA

2-1 PURIFICACION
15’

2 CONTROL DE CALIDAD
5’

3’ 3 ENVASADO Y TAPONADO

4 ETIQUETADO Y EMPACADO
4’

1 TRANSPORTE
5’

ALMACEN
2’ 1

AGUA MINERAL
 RESUMEN

GRAFICO ACTIVIDAD CANTIDAD TIEMPO

(minutos)

OPERACION 4 10

ACTIV. COMB. 1 15

CONTROL 1 5

TRANSPORTE 1 5

ALMACEN 1 2

TOTAL 8 37

3.6. Tamaño del proyecto

3.6.1Criterios de determinación del Tamaño

a) Demanda Proyectada

Según los resultados encontrados en las encuestas se pudo

proyectar la demanda del producto hasta el año 2019, como se
presentó en el informe anterior.

En vista de ello, se puede observar que el número de personas

consumidoras del producto (o afines) para ese año amerita una
visión de crecimiento a futuro de la planta de ELABORACION DE
BEBIBAS NO ALCOHOLICAS: PRODUCCION DE AGUA MINERAL.

b) Disponibilidad de insumos

 La adquisición de los insumos no representa mayor dificultad

para el establecimiento de la planta industrial.
 La ubicación escogida para la planta favorece la cercanía tanto
de los insumos como de la materia prima para la elaboración
de agua mineral.
c) Otros factores

MERCADO

En la ubicación de la planta, la proximidad a los mercados, es un

factor importante, que incide en los costos del producto. Chiclayo,
en éste aspecto resulta más prometedor, por ser una de las zonas
más comerciales del norte del país.

MANO DE OBRA

En lo que se refiere a la mano de obra, la planta requiere de

personal ordinario, semi-calificado y calificado. Chiclayo es una
zona industrial que dispone de dicho personal.

TRANSPORTE

Chiclayo, presenta excelentes vías de comunicación que, facilitan el

transporte e intercambio con las principales ciudades del país y del
extranjero.

3.6.2 DEFINICION DEL TAMAÑO INICIAL Y DURANTE EL

HORIZONTE DE EVALUACION.

El tamaño inicial es de 92600 litros de Producto por mes para

envasarlos en botellas plásticas de 600 ml y de esta manera
incrementar nuestra capacidad cada año.

Año Familias Tasa (r)

Año Base 2012 207031 1,8 %

A Proyectar 2013 210757

2014 214551

2015 218412

2016 222344

2017 226346

2018 230420

2019 234568
3.7. LOCALIZACION

3.7.1 MACRO LOCALIZACION

La ciudad elegida para la instalación de la planta sería Chiclayo,

puesto que el agua mineral es un producto disfrutado por público
joven y adulto según las encuestas realizadas. El mercado al que va
dirigido este producto es para hombres y mujeres mayores de 15
años.

El porcentaje de la población urbana que consume agua mineral es el

66,3%% es decir 207031 familias.

El consumo es promedio y su adquisición se realiza mayormente en

bodegas.

La capacidad de compra de los posibles clientes permite ubicar el

precio de la presentación de 600 ml a 1.00 sol, que es lo que están
dispuestos a pagar por un producto de calidad garantizada, el mismo
precio si lo comparamos con el de la competencia.

3.7.2 MICRO LOCALIZACION

El lugar referido, se encuentra ubicado en la Av. Panamericana

norte, Chiclayo, Departamento de Lambayeque, lo que facilitaría
el desarrollo de la planta industrial sin mayor riesgo ni daño al
ambiente “doméstico” de cualquier otra zona de Lambayeque

3.7.3 EVALUACION DE LA ZONA

(METODO CUALITATIVO POR PUNTOS O RANKING DE
FACTORES)

Para la ubicación de la empresa se tienen visualizadas tres opciones:

a. Reque (26 m x 50 m). Costo: $/.674.08
b. Chiclayo (30 m x 46 m). Costo: $/.561.752
c. Carretera Lambayeque Km. 775. (24 m x 45 m). Costo: $/.54, 000
 Relacionando el método de factores con la industria de papel
higiénico, las características que se buscan en el emplazamiento
ideal son:
 Cercanía de Materia Prima

 Disponibilidad de Mano de Obra Calificada

 Servicios Básicos (Luz, teléfono)

 Cercanía de los clientes

 Seguridad del Sector

 Costo del Terreno

 Tamaño del Terreno

 Accesibilidad

En base a estos aspectos, se elabora la siguiente tabla de ponderación:

Lugar Importancia Reque Chiclayo Lambayeque

Aspecto
Cercanía de 4 6 24 5 20 9 36
materia
prima
Cercanía de 4 6 24 4 16 9 36
clientes
Mano de 5 6 30 4 20 8 40
obra
calificada
Servicios 5 8 40 7 35 10 50
básicos
Seguridad 5 7 35 7 35 8 40
del
seguridad
Compra de 5 6 30 10 50 8 40
instalaciones
Tamaño 5 6 30 5 25 7 35
instalaciones
Accesibilidad 4 7 28 7 28 8 32
Total 241 229 309
De acuerdo a los resultados obtenidos, la mejor ubicación para instalar la
planta, se encuentra en la alternativa b. Dichas instalaciones se encuentran
ubicadas en un sector que no está poblado por casas particulares en la
zona de la ciudad de Chiclayo, con una extensión de terreno de 1380 m2, 6
habitaciones, 3 baños, servicio de agua, luz y 2 líneas telefónicas,
110/220V, garaje para tres carros, y la compra de terreno tiene un costo de
$/. 54000
 1.1. TIPO DE EMPRESA Y RAZON SOCIAL
Sera una Empresa de Sociedad Anónima Cerrada.
En la Ley General de Sociedades , artículo 234, se dice que la
sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad
anónima cerrada cuando tiene no más de veinte accionistas y no
tiene acciones inscritas en el registro Público del Mercado de
Valores. No se puede solicitar la inscripción de dicho registro de
las acciones de una sociedad anónima cerrada.

Los socios somos denominados accionistas.

El capital está representado por acciones (en partes alicuotas y

son indivisibles) y se integra por aportes de los socios (dinero o
bienes).

La responsabilidad de los socios se limita al aporte efectuado en

acciones.

1.2. ORGANIGRAMA

JUNTA GENERAL DE SOCIOS

DIRECTORIO

GERENTE

SECRETARIA

AREA DE PRODUCCION AREA DE CONTROL Y CALIDAD AREA DE DISTRIBUCCION

1.3. REQUER
1.4. REQUERIMIENTO DEL PERSONAL

Cargo Nº de
Empleados

Jefe de producción 2
Mecánicos 2
Ayudante de planta 15
Administrador 1
Gerente de ventas 2
Secretaria 2
Contador 1
Chóferes 2
TOTAL 20

1.5. DISTRIBUCCION DE LA PLANTA

1.- Recibo
A
1 U
2.- Almacen M.P.
I U
1 I U
TRATAMIENTO
U 1 U U
MEZCLADO I E U
U 2 A 1 U U
CONTROL DE A 1 X U U
CALIDAD U 1 I 3 U U U
U 2 U U U
ENVASADO
U E U I
U 2 U I 4
ETIQUETADO
E U U 4
1 U O
SHAMPOO
A U 1
1 U
ALMACEN DE P.T.
U

DESPACHO
 RAZONES

Movimiento de materiales

Próxima operación

Prevenir incendios

Movimiento de equipo y herramientas

VALOR CERCANIA

A Absolutamente necesario
E Especialmente importante

I Importante

O Ordinario

U No importante
X Indeseable

Estación Nombre A L m =n° de Valor

Ancho Largo unidades de
(balance) N.

1 Almacén 2 4 1 1

2 Tratamiento 1 2 2 2
3 Mezclado 1 4 3 2
4 Control de C. 0.8 1.2 4 4

5 Envasadoy E. 2 4 1 1

6 Almacen de P. 2 3 1 1

7 Despacho 1 4 1 1

8 Oficina de 1 0.5 3 2
Administración
- Almacén de M.P.: 48m2

L = 4 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1.

Ss = L x A = 4x2 = 8m2

Sg= Ss x N = 8x1 = 8m2

Se = (Ss + Sg) K = (8+ 8) 2 = 32m2

At =(Ss + Sg + Se) m =(8 + 8 + 32) 1 = 48m2

- Tratamiento del R.: 36m2

L =2m, A = 1m, N = 2, k = 2, m = 2

Ss= LxA = 2X1 = 2m2

Sg= SsxN = 2x2 =4 m2

Se=(Ss+ Sg)K=(4+ 2)x2=12m2

At =(Ss+Sg+Se)m=(2+4+12)x2 = 36 m2

- Mezclado:=108 m2

L =4m, A = 1m, N = 2, k = 2, m = 3

Ss= LxA = 4X1 = 4m2

Sg= SsxN = 4x2 =8 m2

Se=(Ss+ Sg)K=(4+8)x2=24m2

At =(Ss+Sg+Se)m=(4+8+24)x3= 108m2

- Control de Calidad:=57.60 m2

L =1.2m, A=0.8m, N = 4, k =2,m=4

Ss= LxA =1.2X0.8 =0.96 m2

Sg= SsxN =0.96x4 =3.84m2

Se=(Ss+Sg)K=(0.96+3.84)x2=4.80x2=9.6m2

At=(Ss+Sg+Se)m=(0.96+3.84+9.6)x4=57.60m2
- Envasado y Etiquetado:=48 m2

L = 4 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1.

Ss = L x A = 4x2 = 8m2

Sg= Ss x N = 8x1 = 8m2

Se = (Ss + Sg) K = (8+ 8) 2 = 32m2

At =(Ss + Sg + Se) m =(8 + 8 + 32) 1 = 48m2

- Almacén del P.:=36 m2

L = 3 m, A = 2 m, N = 1, K = 2, m= 1.

Ss = L x A = 3x2 = 6m2

Sg= Ss x N = 6x1 = 6m2

Se = (Ss + Sg) K = (6+ 6) 2 = 24m2

At =(Ss + Sg + Se) m =(6 + 6 + 24) 1 = 36m2

- Despacho:=24 m2

L = 4 m, A = 1 m, N = 1, K = 2, m= 1.

Ss = L x A = 4x1 = 4m2

Sg= Ss x N = 4x1 = 4m2

Se = (Ss + Sg) K = (4+ 4) 2 = 16m2

At =(Ss + Sg + Se) m =(4 + 4 + 16) 1 = 24m2

- Oficina de Administración:=12 m2

L =0.5m, A = 1m, N = 3, k = 2, m = 2

Ss= LxA = 0.5X1 =0.5m2

Sg= SsxN =0.5x3 =1.5m2

Se=(Ss+Sg)K=(0.5+1.5)x2=4m2

At=(Ss+Sg+Se)m=(0.5+1.5+4)x2=12m2
 CUADRO 6: CUADRO DE INVERSIONES

RUBROS COSTO($)
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno 54000
Obras de infraestructura 124000
Equipamiento 313190
Total de bienes físicos 491190

IMPREVISTOS (5%) 24560

(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios 1100
Intereses durante la costruccion 6700
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial 2500
Autorizaciones para
1000
funcionamiento
Total de intangibles 11300
TOTAL DE INVERSION FIJA 527050

CAPITAL DE TRABAJO
Caja 38625
Total de capital de trabajo 38625

INVERSION TOTAL 565675

 Cuadro N°7
CRONOGRAMA DE INVERSIONES

RUBROS 1er Trimestre 2doTrimestre Total

INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno 54000 0 54000
Obras de infraestructura 57322 66678 124000
Equipamiento 0 313190 313190
Total de bienes físicos 111322 379868 491190

IMPREVISTOS (5%) 5566 18993 24560

(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios 400 700 1100
Intereses durante la costruccion 3350 3350 6700
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial 0 1000 1000
Autorizaciones para funcionamiento 4580 6720 11300
Total de intangibles 8330 11770 20100
TOTAL DE INVERSION FIJA 125218 410631 535850

CAPITAL DE TRABAJO
Caja 0 38625 38625
Total de capital de trabajo 0 38625 38625

INVERSION TOTAL 125218 449256 574475

 CUADRO N°8: BALANCE DE SITUACION INICIAL

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE 38625 PASIVO CORIENTE 47502

Capital de trabajo 38625 Parte corriente 47502

ACTIVO NO CORRIENTE 535850 PASIVO NO CORRIENTE 389688

Deuda a largo plazo 389688
Bienes fisicos 491190
Imprevistos 24560
Intangibles 20100
PATRIMONIO 30762
Capital social 30762
TOTAL DE ACTIVOS 574475 TOTAL DE PASI. Y PATR. 467952
 CUADRO N°9: ESTRUCTURA FINANCIERA

RUBROS APORTE EMPRESA APORTE EXTERNO TOTAL

INVERSION FIJA MONTO % MONTO % MONTO %
BIENES FISICOS
Terreo 54000 0 54000
Obras de infraestructura 0 124000 124000
Equipamiento 0 313190 313190
Total de bienes físicos 54000 437190 491190

IMPREVISTOS (5%) 24560 0 24560

(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios 1100 0 1100
Intereses durante la costruccion 6700 0 6700
Gastos de promocion, publicidad, 2500 0 2500
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento 1000 0 1000
Total de intangibles 11300 0 11300
TOTAL DE INVERSION FIJA 89860 16 437190 77 527050 93

CAPITAL DE TRABAJO
Caja 38625 0 38625
Total de capital de trabajo 38625 7 0 0 38625 7

INVERSION TOTAL 128485 23 437190 77 565675 100

 CUADRO N°10: CUADRO DE FINANCIAMIENTO

Prestamo : 437190
Tasa de interes trimestral: 0
Plazo de Amortizacion: 24
Periodo de gracia:_ 2
TRIMESTRE DEUDA INTERES AMORTIZAC CUOTA
1 437190 17488 0 17488
2 437190 17488 0 17488
3 437190 17488 11186 28674
4 426004 17040 11634 28674
5 414370 16575 12099 28674
6 402271 16091 12583 28674
7 389688 15588 13086 28674
8 376601 15064 13610 28674
9 362992 14520 14154 28674
10 348837 13953 14720 28674
11 334117 13365 15309 28674
12 318808 12752 15922 28674
13 302886 12115 16558 28674
14 286328 11453 17221 28674
15 269107 10764 17910 28674
16 251197 10048 18626 28674
17 232571 9303 19371 28674
18 213200 8528 20146 28674
19 193054 7722 20952 28674
20 172102 6884 21790 28674
21 150313 6013 22661 28674
22 127651 5106 23568 28674
23 104083 4163 24511 28674
24 79573 3183 25491 28674
25 54082 2163 26511 28674
26 27571 1103 27571 28674
 CUADRO N°11

INGRESOS
PROYECTADOS

RUBROS
AÑOS
1 2 3 4 5 6 7

Demanda Dirigida 156929 159208 161549 163955 166426 168964 171569

Precio de Venta 12 12 12 12 12 12 12
Ingreso por
1883148 1910496 1938588 1967460 1997112 2027568 2058828
Ventas
Otros ingresos
3% del I.V 56494 57315 58158 59024 59913 60827 61765

Total de Ingesos 1939642 1967811 1996746 2026484 2057025 2088395 2120593

 CUADRO N°12
REQUERIMIENTO DE PERSONAL Y
SUELDOS

SUELD TOTA TOTA

CARGOS N° DE TIEMPO CARGAS
O L L
PLAZA LABORALE
(HORAS) MES MES AÑO
S S
MANO DE OBRA DIRECTA 0
Jefe de produccion 2 8 450 900 12600 1764
mecánicos 2 8 220 440 6160 862
ayudante de planta 15 8 140 2100 29400 4116

TOTAL 19 3440 48160 6742

MANO DE OBRA
INDIRECTA
Administrador 1 8 800 800 11200 1568
venta
Gerente de 2 8 300 600 8400 1176
s
Personal auxiliar 3 8 210 630 8820 1235
choferes 2 12 150 300 4200 588
etc

TOTAL 8 2330 32620 4567

TOTAL MANO DE OBRA 27 5770 80780 11309
 CUADRO N°13: INVERSIONES SUJETAS A DEPRECIACION

DETALLE MONTO DE TIEMPO TASA DE DEPRECIA VALOR Años proyec.

INVERSION (AÑOS) DEPRECI ANUAL RESIDUAL 7
Obras infraestruct 124000 20 0 6200 80600
Equipamiento 313190 10 0 31319 93957

TOTAL 437190 37519 174557

CUADRO N°14: INVERSIONES SUJETAS A AMORTIZACION

DETALLE MONTO DE TIEMPO TASA DE AMORTIZA VALOR

INVERSION (AÑOS) AMORTIZA ANUAL RESIDUAL
Estudios 1100 5 0 220 0
Intereses durante la const. 6700 5 0 1340 0
Gastos de prom. Y publi. 2500 5 0 500 0
Auctorizacion para funci. 1000 5 0 200 0

TOTAL 11300 2260 0

 CUADRO N° 15: COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS

RUBROS CONTABLES AÑOS

1 2 3 4 5 6 7
COSTOS VARIABLES
Materia prima 6000 6136 6286 6392 6475 6541 6608
materiales 960 998 1104 1265 1304 1397 1426
comision de venta 109851 111445 113085 114769 116498 118275 120098
amortizacion al prestamo 47502 55571 65010 76053 88971 104083 0
Interes de prestamo 67193 59125 49686 38643 25725 10612 0
gastos generales 3205 3298 3364 3408 3497 3528 3360
otros egresos 1706 1763 1868 1937 2078 2158 2242
TOTAL DE COSTOS VARIA 236417 238336 240402 242466 244548 246594 133734
COSTOS FIJOS
Mano de obra 80780 80780 80780 80780 80780 80780 80780
beneficios sociales 36652 36652 36652 36652 36652 36652 36652
servicio de terceros 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000
depreciacion y amortizacion 39779 39779 39779 39779 39779 37519 37519
gastos de luz , agua y telef. 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
TOTAL DE COSTOS FIJOS 164711 164711 164711 164711 164711 162451 162451
TOTAL COSTOS 401128 403047 405113 407177 409259 409045 296185
 CUADRO N° 16

RUBROS AÑOS
1 2 3 4 5 6 7
PRODUCCION 156929 159208 161549 163955 166426 168964 171569
INGRESOS TOTALES 156929 159208 161549 163955 166426 168964 171569
COSTOS FIJOS 164711 164711 164711 164711 164711 162451 162451
COSTOS VARIABLES 120016 121877 123839 125834 127774 129741 131492
COSTO TOTAL 284727 286588 288550 290545 292485 292192 293943
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de venta 12 12 12 12 12 12 12
UNIDADAES DE VENTA 14660 14661 14663 14664 14664 14463 14461
CAPACIDAD UTILIZADA 4 4 4 4 4 4 4
INGRESO POR VENTAS 700226 702463 705611 708399 709211 699796 695455
 CUADRO N° 17: ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADOS

RUBROS CONTABLES AÑOS

1 2 3 4 5 6 7
INGRESOS
Ingresos por venta 1883148 1910496 1938588 1967460 1997112 2027568 2058828
Otros ingresos 56494 57315 58158 59024 59913 60827 61765
TOTAL DE INGRESOS 1939642 1967811 1996746 2026484 2057025 2088395 2120593

EGRESOS
Remuneracion 92089 92089 92089 92089 92089 92089 92089
Bienes 8666 8897 9258 9594 9857 10096 10276
Servicios 117351 118945 120585 122269 123998 125775 127598
Gastos generales 3205 3298 3364 3408 3497 3528 3360
Depreciaciones 39779 39779 39779 39779 39779 37519 37519
Pago de intereses 67193 59125 49686 38643 25725 10612 0
TOTAL DE EGRESOS 328283 322133 314760 305782 294945 279619 270843

Renta Imponible 1611359 1645677 1681985 1720702 1762080 1808776 1849750

Impuestos(30 % de Renta I.) 483408 493703 504596 516211 528624 542633 554925
Resultado de ejercicio 1127952 1151974 1177390 1204491 1233456 1266143 1294825
 CUADRO 18: FLUJO DE CAJA

RUBROS CONTABLES
0 1 2 3 4 5 6 7 TOTAL
INGRESOS
Aporte de accionistas 128485 0 0 0 0 0 0 0 128485
Prestamo 437190 0 0 0 0 0 0 0 437190
Ingresos por venta 0 1883148 1910496 1938588 1967460 1997112 2027568 2058828 13783200
Otros ingresos 0 56494 57315 58158 59024 59913 60827 61765 413496
TOTAL DE INGRESOS 565675 1939642 1967811 1996746 2026484 2057025 2088395 2120593 14762371

EGRESOS
Inversion fija 527050 0 0 0 0 0 0 0 527050
Capital de trabajo 38625 0 0 0 0 0 0 0 38625
Remuneracion 0 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 92089.2 644624
Bienes 0 8666 8897 9258 9594 9857 10096 10276 66644
Servicios 0 117351 118945 120585 122269 123998 125775 127598 856520
Gastos generales 0 3205 3298 3364 3408 3497 3528 3360 23660
Amortizacion al prestamo 0 47502.24909 55570.91272 65010.10793 76052.63125 88970.82168 104083.2773 0 437190
Pago de intereses 0 67193.37808 59124.71446 49685.51924 38642.99592 25724.8055 10612.34984 0 250983.763
Impuesto a la renta 0 483407.8013 493703.2481 504595.6105 516210.6132 528624.0153 542632.7652 554925.1003 3624099
TOTAL DE EGRESOS 565675 819414 831629 844587 858266 872761 888816 788249 6469397

Saldo 0 1120228.287 1136182.333 1152158.65 1168217.8 1184264.214 1199578.842 1332344.234 8292974.359

Saldo inicial 0 38625 1158853.287 2295035.62 3447194.27 4615412.069 5799676.283 6999255.125 38625
Saldo final de caja 0 1158853.287 2295035.62 3447194.27 4615412.069 5799676.283 6999255.125 8331599.359 8331599
 CUADRO 19: BALANCE GENERAL

RUBROS CONTABLES
1 2 3 4 5 6 7
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 1158853 2295036 3447194 4615412 5799676 6999255 8331599
Caja y bancoc 1158853 2295036 3447194 4615412 5799676 6999255 8331599

ACTIVO NO CORRIENTE 496071 496071 496071 496071 496071 498331 498331

Tangible 515750 515750 515750 515750 515750 515750 515750
Intangibles 20100 20100 20100 20100 20100 20100 20100
Menos:Depreciacion Acumu. 39779 39779 39779 39779 39779 37519 37519

TOTAL ACTIVOS 1654924 2791106 3943265 5111483 6295747 7497586 8829930

PASIVO
PASIVO CORRIENTE 55571 82920 76053 88971 104083 0 0
Parte cte. Deuda a Largo Pla 55571 82920 76053 88971 104083 0 0

PASIVO NO CORRIENTE 334117 269107 193054 104083 0 0 0

Deuda a largo plazo 334117 269107 193054 104083 0 0 0

PATRIMONIO
Capital social 128485 128485 128485 128485 128485 128485 128485
Resultado del ejercicio 1127952 1151974 1177390 1204491 1233456 1266143 1294825
Utilidad retenida 0 1127952 2279926 3457316 4661807 5895263 7161406
PATRIMONIO TOTAL 1256437 2408411 3585801 4790292 6023748 7289891 8584716
TOTAL PASIVO + PATRIMO. 1646124 2760437 3854907 4983346 6127831 7289891 8584716
 CUADRO 20: FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO

RUBROS CONTABLES AÑOS

0 1 2 3 4 5 6 7
FLUJO ECONOMICO
Ingresos 0 1939642 1967811 1996746 2026484 2057025 2088395 2120593
Inversiones 565675 0 0 0 0 0 0 0
Costos operativos 0 246654 248572 250639 252703 254784 256831 258666
Valor residual 0 0 0 0 0 0 0 174557
TOTAL -565675 1692989 1719238 1746107 1773781 1802241 1831564 2036484

FLUJO FINANCIERO
ANTES DE IMPUESTOS
Prestamos 437190 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacion al prestamo 0 23769 27807 65010 76053 88971 104083 0
Pago de intereses 0 67193 59125 49686 38643 25725 10612 0

TOTAL -128485 1602026 1632307 1631411 1659086 1687545 1716869 2036484

FLUJO FINANCIERO
DESPUES DE IMPUESTOS
Prestamos 437190 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacion al prestamo 0 23769 27807 65010 76053 88971 104083 0
Pago de intereses 0 67193 59125 49686 38643 25725 10612 0
Impuestos 0 483408 493703 504596 516211 528624 542633 554925

TOTAL 0 1118618 1138604 1126816 1142875 1158921 1174236 1481558

 CUADRO N°21: CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO

FUENTE MONTO PROPORCION TASA DE INTERESES TASA DE DESCUENTO

O RENDIMIENTO(%)
Préstamo 437190 0.91 16.00% 15
Acción en bolsa de
valores 25000 0.05 20.10% 1
Depósito a plazo fijo 19000 0.04 18.50% 1

TOTAL 481190 1
TASA DE
DESCUENTO 16.31%
 CUADRO Nº 22
INDICADORES DE EVALUACION DEL PROYECTO
Tasa de 16.31
Descuento : %

INDICADORES DE EVALUACION INDICADORES DE EVALUACION

ECONOMICA : FINANCIERA :
ANTES DE IMPUESTOS
INDICADOR VALOR INDICADOR VALOR

653349
- Valor Actual Neto Económico 5 - Valor Actual Neto Financiero 124802

300.83 1248.61
- Tasa Interna de Retorno Económica % - Tasa Interna de Retorno Financiera %

DESPUES DE IMPUESTOS
Relación Beneficio / Costo del
Proyecto: #¡REF! INDICADOR VALOR

- Valor Actual Neto Financiero 108876

- Tasa Interna de Retorno Financiera #¡NUM!

CUADRO N° 23: PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

AÑO Valor Valor Recuperación

Actualizado Acumulado de la inversión

0 565675 0 0

1 1455562 1455562 889887

2 1270835 2726396 2160721

3 1109687 3836083 3270408

4 969184 4805267 4239592

5 846633 5651900 5086225

6 739744 6391644 5825969

7 707158 7098801 6533126

 Medio Ambiente

El Medio Ambiente es el conjunto de elementos físicos, químicos, biológicos y de

factores sociales capaces de causar efectos directos e indirectos, a corto o largo
plazo, en los seres vivientes y en las actividades humanas.

El Medio Ambiente es la unidad de estudio más compleja que el ser humano se

ha planteado ya que integra los tres niveles epistemológicos: abiótico, biótico y
comporta mental. Además, se caracteriza por su carácter dinámico, activo y
cambiante.

Prácticamente todas las actividades humanas transforman el medio natural y

provocan cierto grado de degradación Medio Ambiente. No obstante, algunas
resultan particularmente

Importantes:

 Agricultura y ganadería: perdida de bosques, aumento de la erosión y

disminución de La producción de oxigeno. Desaparición de la flora y la
fauna naturales. Impacto visual por la parcelación de los terrenos.
 Pesca: Disminución numérica, o incluso extinción, de diversas especies
marinas.
 Extracción de recursos: erosión del terreno, contaminación del suelo y
del subsuelo.
 Industria: contaminación atmosférica y de las aguas, lluvia acida, gases
de efecto invernadero.
 Producción de energía: Impacto visual, contaminación atmosférica
(centrales térmicas), destrucción de ecosistemas terrestres (presas),
generación de radiaciones y residuos muy peligrosos (centrales nucleares).
 Urbanización e infraestructuras: transformación del paisaje, perdida de
ecosistemas, erosión del terreno por obras diversas, contaminación
atmosférica y de aguas, y generación de gran cantidad de residuos.
 Evaluación de impacto ambiental
La evaluación de impacto ambiental es un proceso de análisis o
procedimiento administrativo que introduce la variable ambiental en la
toma de decisiones sobre los proyectos con incidencia importante en el
medio ambiente.

La evaluación de impacto ambiental es uno de los instrumentos de la

política ambiental con aplicación específica e incidencia directa en la
actividad productiva, que permite plantear opciones de desarrollo que sean
compatibles con la preservación del medio ambiente y la conservación de
los recursos naturales.

Analizará los aspectos directos e indirectos de cada una de las propuestas

de actuación sobre la población humana, la flora, la fauna, el suelo, el aire,
el agua, el clima y el paisaje y la estructura y función de los ecosistemas
previsiblemente afectados. Además, estimará los efectos sobre los bienes
materiales, el patrimonio cultural, las relaciones sociales, las condiciones
de sosiego público (ruidos, vibraciones, olores y emisiones luminosas) y la
de cualquier otra incidencia ambiental relevante derivada del desarrollo de
la actuación en el Medio Ambiente.

Entre las principales características de la evaluación de impacto ambiental

son:

 Es un instrumento que tiene carácter preventivo.

 Se aplica en obras o actividades humanas.
 Su objetivo es prevenir los efectos negativos sobre la salud humana
y el medio ambiente que pudieran derivarse del desarrollo de una
obra o actividad.
 Basa su efectividad en un análisis prospectivo-predictivo.
 Establece regulaciones a las obras o actividades sujetas a la
evaluación.
 Es un procedimiento integrador de diversas disciplinas científicas
La línea de proceso descrita en el actual Proyecto de “Elaboración de bebidas no
alcohólicas: PRODUCCION DE AGUA MINERAL” debe estar sujeta
a la legislación peruana (Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto
Ambiental - LEY Nº 27446) para el cuidado del medio ambiente, contará con la
certificación ambiental contenida en la Resolución expedida por la respectiva
autoridad competente. Como es un producto elaborado a base una materia prima
natural (agua) y una mínima cantidad de insumos químicos. Las líneas de
procesos como residuos sólidos, líquidos estarán controlados bajo un plan de
manejo de estos residuos, en este caso no existen emisiones atmosféricas.

Según lo previsto en el Artículo 2 de la Ley Nº 27446, este proyecto, respecto de

la cual se solicite de su Certificación ambiental, se clasifica en la siguiente
categoría:
Categoría I - Declaración de Impacto Ambiental.- Incluye aquellos proyectos
cuya ejecución no origina impactos ambientales negativos de carácter
significativo.

Legislación ambiental

 Ley Nº 27446. Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto

Ambiental. 20 de abril del 2001
Objeto de la ley
a) La creación del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto
Ambiental (SEIA), como un sistema único y coordinado de
identificación, prevención, supervisión, control y corrección
anticipada de los impactos ambientales negativos derivados de las
acciones humanas expresadas por medio del proyecto de inversión.
b) El establecimiento de un proceso uniforme que comprenda los
requerimientos, etapas, y alcances de las evaluaciones del impacto
ambiental de proyectos de inversión.

c) El establecimiento de los mecanismos que aseguren la participación

ciudadana en el proceso de evaluación de impacto ambiental.
 Sistema de Evaluación de Impacto Ambiental
Marco Normativo:

LEY 27446

REGLAMENTO DEL SEIA

- Resolución Ministerial N° 157-2011-MINAM (Primera Actualización

del Listado de Inclusión de los Proyectos de Inversión sujetos al
Sistema Nacional de Evaluación de Impacto Ambiental - SEIA)
- Resolución Ministerial N° 239-2010-MINAM (Procedimiento de
revisión aleatoria de EIA aprobados)
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM - Diario El Peruano
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo I
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo II
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo III
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo IV
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo V
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo VI
- Decreto Supremo 019-2009-MINAM-anexo VII

 DECRETO SUPREMO Nº 009-2009-MINAM. Medidas de Ecoeficiencia para

el Sector Público
 BIBLIOGRAFÍA
 http://turnkey.taiwantrade.com.tw/showpage.asp?subid=129&fdname=BEVERAGE&pagena
me=Planta+de+produccion+de+agua+mineral

 George. T. Austin, Manual de procesos Químicos en la Industria,

Tomo II, páginas 597 – 607, Primera Edición en Español, Editorial Mc Graw
Hill Impreso en México.