LESA, S.A. DE C.V.

CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN INTERNA

ÁREA: COMPRAS
NO. PREGUNTA SI NO N/A

1 ¿Se encuentra el área de compras separada de las otras áreas? 

2 ¿Se encuentran segregadas las funciones dentro del área? 

3 ¿Están establecidas las líneas de autoridad y responsabilidad dentro del

área? 

4 ¿Existen manuales de funciones y procedimientos dentro del área? 

5 ¿El área de compras tiene acceso al efectivo de la compañía? 

6 ¿Se realiza una retroalimentación constante de la misión y visión de la

organización? 

7 ¿El área de compras tiene relación directa con las demás áreas de la
empresa? 

8 ¿Está centralizada la responsabilidad de las cotizaciones y decisiones de

compras? 

9 ¿Se efectúan controles o revisiones internas de las operaciones realizadas

dentro del área? 

10 ¿Están las funciones del área separadas de la función de control de

existencias o inventario? 

11 ¿Están las funciones del área separadas de la función de desembolsos de

caja? 

12 ¿Están las funciones del área separadas de la función de contabilidad? 

13 ¿Están las funciones del área separadas de la función de ventas? 

14 ¿Están las funciones del área separadas de la función producción? 

15 ¿Existen métodos de cotización para elegir la mejor opción de proveedor? 

16 ¿Manejan ordenes de compra? 

17 ¿Se considera a un proveedor bajo algún criterio específico? 

18 ¿Se manejan datos estadísticos relacionados con el inventario que

permitan determinar en que momento es preciso realizar una compra? 

19 ¿Existe una sola persona a cargo de elegir el proveedor? 

20 ¿Se tienen en cuenta seguros para la protección de mercancia en curso
cuando se realiza la cotización con el proveedor? 

21 ¿Existe algún control sobre el requerimiento de materia prima por parte

del área de producción? 

22 ¿Se utiliza algún tipo de control de calidad a la mercancía adquirida? 

23 ¿Existen normas y procedimientos para los desembolsos a proveedores? 

24 ¿Son todos los pagos efectuados en efectivo? 

25 ¿Se lleva a cabo una verificación del producto recibido en relación con la
orden de compra? 

26 ¿Existe una buena comunicación con el área de inventarios al momento

de realizar seguimiento a la mercancía adquirida? 

27 ¿Existe alguien encargado de verificar los precios de la mercancía


comprada versus el valor de la misma en el mercado?

28 ¿Se verifica que los productos cumplan con las normas y los estándares de
calidad requeridos por la empresa? 

29 ¿Se capacita constantemente al personal sobre diferentes técnicas de

mercadeo? 

30 ¿Se realizan reuniones para conocer las sugerencias de los empleados

respecto a los procesos del área? ¿Cada cuánto se realizan? 
A

OBSERVACIÓN

Se elige dependiendo de la calidad

y del precio

Existe un proveedor exclusivo -

CARL ZEISS VISION
Se realizan tambien por medio de
cheque y transferencia
 LESA, S.A. DE C.V.
CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN INTERNA
ÁREA: VENTAS
NO. PREGUNTA SI NO N/A

1 ¿Se encuentra el área de ventas separada de las otras áreas? 

2 ¿Se encuentran segregadas las funciones dentro del área? 

3 ¿Están establecidas las líneas de autoridad y responsabilidad dentro del

área? 

4 ¿El área de ventas tiene acceso al efectivo de la compañía? 

5 ¿Se realiza una retroalimentación constante de la misión y visión de la

organización? 

6 ¿Las decisiones tomadas por jefes o gerentes de otras áreas afectan al

área de ventas? 

7 ¿El área de ventas tiene relación directa con las demás áreas de la
empresa? 

¿El proceso de selección del personal de ventas incluye actividades como

8 entrevistas grupales, clinica de ventas y dinámicas que permitan percibir
la creatividad y reacción que estos pueden tener ante situaciones del 
quehacer diario?

¿El personal de ventas se encuentra capacitado sobre las caracteristicas de

9 los productos o servicios, en lo que concierne a: beneficios, modo de uso, 
tiempos de entrega, garantía, entre otras generalidades?

¿El personal se ha comprometido a través del contrato en guardar

10 confidencialidad respecto a información estrategica de la empresa como: 
productos, datos de clientes, etc?

11 ¿Se realizan estrategias motivacionales como charlas y actividades en las

que participe el personal de ventas? 

12 ¿Se capacita constantemente al personal sobre diferentes técnicas de

innovación? 

13 ¿Existe algún inconveniente para un empleado que le impida cumplir con

sus funciones en el área? 

14 ¿Se realizan reuniones para conocer las sugerencias de los empleados

respecto a los procesos del área? ¿Cada cuánto se realizan? 

En caso de que el personal de ventas tenga que desplazarse fuera de las

15 instalaciones para cumplir sus metas ¿se cuenta con un auxilio para 
viaticos y transporte para ejecutar esta labor?

16 ¿Se toma en cuenta el personal de ventas para ascensos en esta y

diferentes áreas? 

17 ¿Existe algún beneficio o subsidio para educación o plan carrera que

permita el desarrollo personal y profesional de los empleados? 
18 ¿Existe una etapa de registro de la información donde se puedan
conservar los datos del cliente para un contacto posterior con él? 

19 ¿Existen beneficios como promociones o descuentos que puedan generar

un impacto mayor en las ventas? 

20 ¿Se realiza un seguimiento a la entrega de producto o el servicio

prestado? 

¿Se realizan encuestas o diferentes mecanismos que permitan definir el

21 grado de satisfacción del cliente respecto al servicio del personal de 
ventas?

¿Se realizan encuestas o diferentes mecanismos que permitan definir el

22 grado de satisfacción del cliente respecto a las condiciones de la 
mercancia recibida o el servicio recibido por parte de la empresa?

23 ¿El personal de venta entrega los comprobantes de ventas adecuados a

cada cliente por cada venta efectuada? 

24 ¿La emisión de comprobantes de ventas alimenta el módulo de


contabilidad y créditos y cobros?
25 ¿El gerente comercial se encarga de crear estrategias de ventas? 
26 ¿Se aprovechan datos del cliente para posteriores contactos de venta? 

27 ¿Se efectúan controles o revisiones a los procesos de venta? 

28 ¿Los empleados siguen las pautas del manual de ventas? 

29 ¿Está encargado el personal de ventas de evaluar la idoneidad del cliente? 

¿A partir de los resultados obtenidos en el mes por parte de los

30 empleados se implementa algún modelo que les permita retroalimentarse 
de estos?
NA

OBSERVACIÓN

El departamento de cobros es el que

se encarga de recibir el efectivo

Se les asigna un viatico de $50.00

para combustible

Se da el 50% de la colegiatura y
matricula
Se maneja una base de datos (CRM)
Dependiendo de la epoca o
temporada se ofrecen este tipo de
descuentos y/o promociones

Se cuenta con un Call Center para

realizar encuestas de satisfacion de
los productos vendidos

A veces no realizan los pedidos de

venta
 LESA, S.A. DE C.V.
CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN INTERNA
ÁREA: ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
NO. PREGUNTA SI NO N/A

1 ¿La entidad desarrolla una administración estratégica para el

cumplimiento de su misión? 

2 ¿Se han elaborado programas operativos sobre la base de los objetivos de

gestión de la entidad?

3 ¿Se efectúa el seguimiento de las estrategias como una herramienta para

evaluar la gestión de la entidad?

4 ¿Existen indicadores y medidores sobre el cumplimiento de objetivos de

gestión?

5 ¿La estructura organizacional es adecuada para el tamaño y las

actividades de sus operaciones?
¿Existen políticas y procedimientos apropiados para la autorización y
6 aprobación por parte del nivel jerárquico adecuado sobre las operaciones
y actividades que desarrolla la entidad?
¿La entidad tiene diseñados procesos y procedimientos orientados al
7 cumplimiento de los objetivos de gestión?
¿El personal tiene la capacidad y el entrenamiento necesario para el nivel
8 de responsabilidad asignado considerando la naturaleza y la complejidad
de las operaciones que debe desarrollar?

9 ¿La entidad ha diseñado una coordinación suficiente entre las distintas

áreas y unidades funcionales?

¿La entidad ha implantado un sistema de contabilidad integrado de

10 acuerdo con lo establecido en las Normas Internacionales de Información
Financiera?

¿Existe una política mediante la cual las transacciones, hechos y

11 operaciones realizados en cualquier dependencia del ente son
debidamente informados al áreacontable a través de los documentos
fuente o soporte?

12 ¿Las cifras existentes en los estados, informes y reportes contables se

encuentran soportadas con el documento idóneo correspondiente?

13 ¿Se realizan periódicamente conciliaciones y cruces de saldos entre las

áreas de presupuesto, contabilidad, tesorería, y demás áreas?
¿Se efectúan los registros contables en forma cronológica y guardando el
14 consecutivo de los hechos, transacciones u operaciones realizadas,
cuando a este último haya lugar?

¿Son adecuadamente calculados los valores correspondientes a los

15 procesos de depreciación, provisión, amortización, valorización, y
agotamiento, según aplique?
16 ¿Se han establecido claramente niveles de autoridad y responsabilidad
para la ejecución de las diferentes actividades del proceso contable?

17 ¿Los soportes documentales de los registros contables se encuentran

debidamente organizados y archivados?
¿Se realizan autoevaluaciones periódicas para determinar la efectividad
18 de los controles implementados en cada una de las actividades del
proceso contable?

19 ¿El otorgamiento de crédito se documenta de forma adecuada, detallando

las responsabilidades de la empresa y del cliente claramente?

20 ¿Existe un control de gestión de cartera y provisión por incobrabilidad?

21 ¿Existe algún encargado de evaluar los descuentos por pronto pago?

22 ¿Se elaboran por escrito los procedimientos de autorización, registro,

custodia y control de operaciones del fondo de caja chica?

23 ¿Existen personas definidas para el proceso de Elaboración, Revisión y

Autorización de cheques?
¿Se revisa y verifica que toda la papelería de soporte de las transacciones
24 realizadas en el área de Compras, cuenten con la respectiva autorización,
que este completa y que corresponda al gasto?

¿Los fondos de caja chica son utilizados únicamente para la adquisición de

25 bienes y servicios solamente en casos emergentes y por montos
menores?

¿Se elaboran y revisan oportunamente las conciliaciones bancarias para

26 establecer los valores objeto de clasificación, registro y control del
efectivo?

27
NA

OBSERVACIÓN
Se documenta a través de contratos o
pagares.
 Salas de venta
VENTAS
Atencion al cliente

Tesoreria
ADMINISTRACION Y Contabilidad
FINANZAS
Creditos y cobros
PROMOCION TRADICIONAL
1 DE CHOCOLATE
COMPRAS

8.75
1