DOCUMENTOS

COMERCIALES
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CHEQUE
El titular de una cuenta corriente bancaria
puede realizar operaciones de extracción
propia o de pagos a terceros a través de un
instrumento formal denominado cheque.
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Es una orden de pago librada contra un banco

en el cual el librador tiene fondos depositados
a su orden en cuenta corriente o autorización
para girar en descubierto, o emitir cheque con
fecha diferida.
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• Orden de pago: porque el titular de la cuenta corriente o
firmante del cheque ordena al banco que pague. El texto
dice "Páguese este cheque a ..." el verbo está usado en
presente: pague ahora.

• Librada contra un banco: librar significa expedir, extender.

El titular expide el cheque y le ordena al banco que pague.

• El librador tiene fondos depositados: el librador es el titular

de la cuenta y para poder expedir un cheque necesita tener
dinero depositado en su cuenta.

• Girar en descubierto: significa librar cheques sin tener

fondos o dinero suficiente, previa autorización del banco.
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SE GENERAN TRES TIPOS DE RELACIONES:

a) Una relación contractual de carácter interno,

que se integra en el acuerdo entre el cliente y el
banco respecto de la operatoria en cuenta
corriente, por la cual el banco habilita al primero
una cuenta sobre la cual emitir órdenes de pago,
previa acreditación de los pertinentes fondos o,
en su caso, autorización para girar en
descubierto.
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b) La otra relación, de carácter abstracto, es de
orden externo, y vincula al librador con el
beneficiario del cheque o con su portador
legitimado.

c) Desde una tercera perspectiva, aparecen las

relaciones y eventuales responsabilidades que se
pueden originar entre el tenedor presentante del
cheque y el banco girado. Entre ellos no media
ninguna relación preestablecida.
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• PARTES INTERVINIENTES: Los sujetos que
intervienen en la creación y posterior
desenvolvimiento del cheque son:

1-El librador: Es el titular de la cuenta corriente

bancaria y quien crea el título. Puede ser una
persona física o jurídica y consistir en uno o más
libradores cuando la cuenta corriente es
conjunta, en este caso deberán firmar todos los
titulares a los efectos de que el cheque sea hábil.
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2-El girado: Es la entidad bancaria contra la
que el librador gira el cheque. Es un sujeto
pasivo en la relación.

3-Beneficiario: Es la persona física o jurídica

que recibe el cheque por transmisión del
librador. Puede cobrarlo o transmitirlo a
terceros mediante el endoso. No tiene
relación cambiaria con el banco girado.
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4 -Avalista: Su función es garantizar las

obligaciones que surgen de la literalidad del
cheque.
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TIPOS DE CHEQUE:
• Común.
• De pago diferido.
• Cancelatorio.

CHEQUE COMUN: Es el que tiene que ser

pagado el día que se presenta al banco. Debe
ser presentado dentro de los 30 días contados
desde la fecha en que el cheque fue hecho.
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Debe tener impreso:
• El nombre "cheque" en su texto.
• Un número de orden impreso en el cuerpo
del cheque.
• El nombre del Banco y el domicilio de pago.
• El número de la cuenta corriente.
• El domicilio que el titular de la cuenta
corriente tiene registrado en el Banco.
• El número de CUIT o CUIL del titular de la
cuenta corriente.
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Debe tener para completar:
• La indicación del lugar y de la fecha de
creación.
• La orden de pagar una suma determinada de
dinero, que tiene que estar indicada en letras
y números. Si la cantidad escrita en letras es
distinta de la escrita en números, vale la
escrita en letras.
• La firma del librador, es decir, del titular de
la cuenta corriente y de la libreta de cheques.
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El documento no vale como cheque si falta

algunos de los datos, a menos que sólo falte el
lugar de creación. En ese caso, se entiende
que fue creado en el lugar del domicilio del
librador.
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• CHEQUE DE PAGO DIFERIDO:
Es una orden de pago a futuro. La fecha de pago
puede ser entre 1 y 360 días a partir de que el
cheque fue hecho. Al llegar la fecha de pago debe
haber fondos suficientes en la cuenta corriente
del titular.

Al llegar la fecha indicada para el pago, el cheque

debe ser presentado en el Banco dentro de los 30
días posteriores.
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En formulario similar, pero que pueda
diferenciarse del cheque común, el cheque de
pago diferido debe tener:
De tener impreso:
• La denominación "cheque de pago diferido".
• El número de orden impreso en el cuerpo
del cheque.
• El nombre del Banco y el domicilio de pago.
• El nombre del librador, su domicilio, y CUIL o
CUIT.
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Para completar:

• La indicación del lugar y fecha de su creación.

• La fecha de pago, que no puede ser más allá de
un plazo de 360 días.
• La persona que puede cobrarlo, o al portador.
• La suma determinada de dinero, expresada en
números y en letras.
• La firma del librador.
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CHEQUE CANCELATORIO: es un medio de
pago asimilable a la entrega de dinero en
efectivo.
Se emite por un rango que va de $ 5.000 a $
400.000, o de 2.500 a 100.000 dólares.
Es utilizado para grandes movimientos de
dinero, a fin de evitar las salideras bancarias.
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¿Siempre tengo que poner el nombre de la
persona a quien le entrego el cheque?

No. Existen tres formas de librar o hacer un

cheque:
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Formas de Emisión:
• Al portador.
• A nombre o favor de una persona determinada
(“a la orden”).
• Incluyendo la cláusula “no a la orden”.

Al portador: se puede cobrar por ventanilla, en el

banco girado, y éste lo debe abonar a quien lo
presente (es decir, a quien lo porte).
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Sin indicar el nombre de nadie. Quien lo recibe
puede presentarlo al banco para cobrarlo y
también puede entregarlo a otra persona, sin
necesidad de endosarlo.

A nombre o a favor de una persona determinada

(“a la orden”): que puede presentarlo al banco
para su cobro o transmitirlo a otra persona
mediante endoso.
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Éste exigirá al beneficiario la presentación del
documento de identidad.

A favor de una determinada persona, pero

indicando que es ¨no a la orden¨. Esto quiere
decir que no puede ser transmitido a otra
persona por medio de endoso.
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Para evitar posibles inconvenientes, debe
tenerse la precaución de emitirlo con los
nombres y apellidos completos del
beneficiario, según surja de los documentos
de identidad.
SE PUEDE TRANSMITIR POR MEDIO DE UN
CONTRATO DE CESION.
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ENDOSO:
¿Qué es el endoso?
Es una manera de transmitir el cheque a otra
persona.
Se hace por medio de una firma puesta en la
parte de atrás del cheque.
La persona que recibe el cheque endosado,
puede cobrarlo o volver a endosarlo para
transmitirlo. Esta forma de transmisión del
cheque no puede ser usada en cheques emitidos
con la frase ¨no a la orden¨.
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Además de la firma, debe escribir el nombre y el
apellido del endosante, su documento y/o CUIT, y
su dirección fiscal.

MODALIDADES:
CHEQUE CRUZADO: Es un cheque común, al que
se le hacen dos líneas en uno de sus bordes. Esas
líneas indican que ese cheque no puede ser
cobrado en la ventanilla del banco y que sólo
puede ser depositado en cuenta corriente.
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Puede ser efectuado tanto por el librador
como por cualquier portador, y aun por un
avalista.
Generalmente se trata de pequeñas barras
colocadas en el ángulo superior izquierdo del
cheque.
Con el fin de que solamente pueda ser
cobrado por intermedio de un banco.
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• General: cuando entre las barras no existe

mención alguna, o cuando se coloca “para
depositar en cuenta”.

• Especial: entre las barras se escribe el nombre

del banco. Sólo pueden ser pagados por el
girado al banco designado en el cruzamiento,
o a otro banco que éste indique.
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CHEQUE IMPUTADO:
Al dorso lleva la indicación concreta de la
deuda que se quiere cancelar, y es una
inscripción que sólo tendrá efecto entre
librador y beneficiario.
Al librador le sirve para demostrar que una
deuda, cuyo cumplimiento le están exigiendo,
ya ha sido cancelada.
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CHEQUE CERTIFICADO:
Son cheques respecto de los cuales el banco
emisor certifica que existen fondos
disponibles en la cuenta del librador para
pagar el cheque. El librador es la única
persona que puede solicitar la certificación del
cheque a su banco.
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El Banco le pone un sello y dos firmas al
cheque, y retira los fondos de la cuenta
corriente para asegurar que estén disponibles
para pagarle. La certificación puede estar
vigente por no más de 5 días hábiles, una vez
vencido ese plazo el Banco ya no tiene
reservados los fondos, por lo que pasa a ser
un cheque común. Estos cheques no pueden
hacerse al portador, y no se pueden endosar.
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CHEQUE NO NEGOCIABLE:
Es prácticamente lo mismo que el “cheque no a la
orden”, se podría decir que la diferencia es más que
nada formal y algo técnica.
Los cheques “no a la orden” no se pueden endosar, con
lo cual sólo pueden transmitirse a otra persona a través
de un contrato de cesión de créditos.
El “no negociable” sí se puede endosar, pero ese
endoso tiene los efectos de una cesión de créditos, es
decir que en ambos casos en realidad se está haciendo
una cesión de créditos, la diferencia es que en el “no a
la orden” esa cesión se hace en un contrato separado y
en el “no negociable”, se hace en el mismo cheque.
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CHEQUES RECHAZADOS
¿Cuáles son las causas por las cuáles el banco
puede rechazar el pago de un cheque?
• Fondos insuficientes en la cuenta del titular.
• Falta de firma del librador.
• La firma del librador es distinta a la registrada
por el banco.
• Orden judicial de no pago.
• Irregularidades en los endosos.
• El cheque fue denunciado como robado o
perdido.
• Adulteración o falsificación del cheque.
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PERDIDA O ROBO DE CHEQUES.
¿Qué hacer si pierdo o me roban cheques?
Se debe informar inmediatamente a tu banco.
De esa forma, el banco no pagará el cheque si
lo presentan para su cobro. A su vez, el banco
informará al Banco Central de la República
Argentina para que registre esos cheques en la
Central de cheques denunciados, que pude
ser consultada por el público.