FRUTOS DE POMAC S.A.

• INFORMACION FINANCIERA TRIMESTRAL NO AUDITADA – ENERO 2019

(Información vertida en formatos SMV)

• ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS AL 31 DE MARZO DEL 2019 Y 31 DE

DICIEMBRE DEL 2018
۰ ESTADO SEPARADO DE SITUACION FINANCIERA

• INFORME DE GERENCIA
۰ DECLARACION DE RESPONSABILIDAD
۰ ANALISIS Y DISCUSION DE LA ADMINISTRACION SOBRE RESULTADO DE
OPERACIONES Y SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
FRUTOS DE POMAC S.A.

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS

31 DE DICIEMBRE DE 2018
 FEUTOS DE POMAC S.A.
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(En Soles)

ACTIVOS PASIVOSYPATRIMONIO

2018 2017 2018 2017

Activos corrientes : Pasivos corrientes :

Efectivo y equivalentes de efectivo (Nota 1) 18 774 936 19 926 552 Sobregiro bancario -.- 40 279
Cuentas por cobrar comerciales, neto (Nota 6) 17 869 811 17 556 921 Obligaciones financieras (Nota 14) 12 051 691 10 085 003
Cuentas por cobrar a empresas relacionadas (Nota 2 926 566 1 356 760 Cuentas por pagar comerciales (Nota 15) 22 318 472 23 478 842
Anticipos a proveedores (Nota 8) 3 080 832 3 026 251 Cuentas por pagar a empresas relacionadas (Nota 7) 216 059 144 654
Otras cuentas por cobrar (Nota 09) 6 320 881 4 790 053 Anticipos de clientes (Nota 16) 61 243 165 57 687 705
Inventarios (Nota 10) 71 855 828 59 145 981 Otras cuentas por pagar (Nota 17) 3 697 265 2 688 908
Servicios contratados por anticipado 533 370 557 505

Total de activos corrientes 121 362 224 106 360 023 Total de pasivos corrientes 99 526 652 94 526 652

Otras cuentas por cobrar (Nota 09) 10 608 052 10 778 258
Inversiones mobiliarias (Nota 11) 1 652 849 2 242 864 Obligaciones financieras (Nota 14) 4 437 742 4 512 988
Propiedades de inversión, Neto (Nota 12) 4 379 586 3 083 597 Pasivo por impuesto a la renta diferido (Nota 18) 2 236 133 664 353
Propiedades, planta y equipo, neto (Nota 13) 1 884 338 2 227 171

Total de activos no corrientes 18 524 825 18 331 890 Total de pasivos 106 200 527 99 302 732
Patrimonio (Nota 15)

Capital 16 047 040 16 047 040

Capital adicional 1 516 847 1 516 847
Excedente de revaluación 1 430 457 931 206
Reserva legal 3 194 972 2 692 889
Resultados acumulados 11 497 206 4 201 199

Total de patrimonio 33 686 522 25 389 181

TOTAL DE ACTIVOS 139 887 049 124 691 913 TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO 139 887 049 124 691 913

Las notas que se acompañan forman parte integrante de los estados financieros
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS

31 DE DICIEMBRE DE 2018

1 Efectivo y equivalentes de efectivo

Comprende:

2018

Caja 22
Efectivo en transito 18 366
Cuentas corrientes (a) 9 129 978
Cuentas corrientes restringido (b) 7 980 475
Fondos mutuos (c) 1 646 095

----------------
18 774 936
=========

(a) Al 31 de diciembre de 2018 y de 2017, la compañía mantiene cuentas corrientes

denominadas en soles, euros y dólares estadounidenses en entidades financieras del
mercado local y en las Bahamas, son de libre disponibilidad y no devengan intereses.

(b) Al 31 de diciembre de 2018, la compañía mantiene depósitos restringido en el Banco

Continental Cta. Cte. MN N° 0011-0347-01-0000264421 y Banco Santander Cta. Cte.
0872515

(c) Al 31 de diciembre de 2018 y de 2017, la compañía mantiene fondos mutuos en bancos,

Dichos fondos son para los proyectos de ATE y Andahuaylas.

2 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES, NETO

Comprende:

2018

Facturas por cobrar (a) 13 113 644

Letras 4 915 357
Efectivo en tránsito (b) ( 115 366)

17 913 635
(-) Estimación para cuentas de cobranza
Dudosa (d) (43 824)

17 869 811
=========
a. Las cuentas por cobrar comerciales están referidas a la venta de productos a diferentes
clientes. Las cuentas por cobrar están denominadas en soles, tienen vencimiento
corriente, no tienen garantías específicas y no devengan intereses.

b. El efectivo en tránsito corresponde a una cuenta que contiene los depósitos bancarios
de clientes que se encuentran pendientes por identificar.

c. A continuación, se presenta el anticuamiento de las cuentas por cobrar comerciales

(expresado en soles):

2018

Vigentes 12 097 942

Vencidas hasta 30 días 3 445 779
Vencidas entre 31 días y 90 días 414 343
Vencidas entre 91 días y 360 días 478 618
Vencidas mayores a 360 días 1 592 319

----------------
18 029 001
=========

La compañía presenta cuentas por cobrar con una antigüedad mayor a 360 días, debido
a las condiciones de ventas que mantiene con el estado, razón por la cual no constituye
provisión por malas deudas.

a) El movimiento de la estimación de deterioro de cuentas por cobrar comerciales fue el

siguiente:

2018

Saldo Inicial 43 824

Estimación del periodo -.-
Deducciones y/o ajuste ( -.-)

----------------
Saldo Final 43 824
=========
3 CUENTAS POR COBRAR Y PAGAR A EMPRESAS RELACIONADAS
Las principales transacciones con empresas relacionadas fueron:
a) El saldo de las cuentas por cobrar comprende:
2018

Comerciales:

Manufactura Médica y Ortopédica S.A.C. 2 408

Salud del Trabajo Perú S.A. 478 765
Telemedicina del Perú S.A. -.-
Ultra Schall de Colombia S.A.S. 1 039 768

----------------
Sub total 1 520 941
----------------
No comerciales

Manufactura Médica y Ortopédica S.A.C. 68 731

Ultra Schall de Colombia S.A.S. 374 299
Salud del Trabajo Perú S.A. 962 595

----------------
Sub total 1 405 625
----------------
Total cuentas por cobrar 2 926 566
=========
b) El saldo de las cuentas por pagar comprende:
2018

Comerciales:

Manufactura Médica y Ortopédica S.A.C. 216 059

----------------
Sub total 216 059

No comerciales:

Manufactura Médica y Ortopédica S.A.C. -.-

Ultra Schall de Colombia S.A.S. -.-
----------------
Sub total -.-
----------------
Total cuentas por pagar 216 059
=========

La Gerencia de la Empresa considera que efectúa sus operaciones con empresas

relacionadas bajo las mismas condiciones que las efectuadas con terceros cuando hay
transacciones similares en el mercado, por lo que, en lo aplicable, no hay diferencia en las
políticas de precios ni en la base de liquidación de impuestos. En relación a las formas de
pago, las mismas no difieren con políticas otorgadas a terceros.
4. ANTICIPOS A PROVEEDORES

Comprende:

2018

Corporación Inmobiliaria de Salud S.A.C. (a) 1 357 649

----------------
3 080 832
=========

(a) Se encuentra en proceso de arbitraje: Caso Arbitral N° 0176-2016 CCL

5. OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Comprende:
2018

Parte corriente:

Préstamos y otros al personal (a) 319 246

Adelanto de remuneraciones (b) 29 795
Entregas a rendir 84 550
Reclamaciones a terceros (d ) 1 576 321
Saldo a favor de IGV 839 911
Saldo a favor de impuesto a la renta (f) 2 107 531
Otras cuentas por cobrar (g) 1 363 527
----------------
6 320 881

2018

Parte no corriente

Préstamos a accionistas (c) 2 126 995

Venta de Inmuebles a accionistas (e) 8 481 057

----------------
10 608 052
----------------
16 928 933
=========
(a) Los préstamos al personal comprenden a los trabajadores: Ramos de
Castrillón S/ 35,473; Morales Pizarro, América S/ 16,860; Salmon Foley,
Ricardo S/ 31,346; Pareto Zúñiga, Julio S/ 19,310; Jaime Vega, Abelardo S/
21,425; Cerón Mendoza, Richard S/ 9,608; Jaime Vega, Duilio S/ 15,736;
Tenorio Gómez, Fredy S/ 16,838; Hernández Casa vilca, Eric S/ 16,458;
Vásquez Lázaro, José S/ 11,803; Castro Medina, Miguel S/ 7,879; Reyes
López, José S/ 8,558 y otros S/ 14,339.

(b) Los adelantos corresponden a remuneraciones, vacaciones, gratificaciones,

utilidades, remuneración al directorio.
(c) Los préstamos a los accionistas corresponden a desembolsos de fondos, a
Jaime Vega, Abelardo por S/ 365,402; Jaime Vega, Duilio por S/ 853,045;
Jaime Vega, Jessica por S/ 908,549; los cuales tienen vencimiento corriente
y devengan intereses que son de 6% TEA.
(d) Está referido principalmente a: (i) reclamaciones diversas (S/ 164,032) (ii)
diversos inventarios (S/ 959,587) por mercadería devuelta al proveedor por
haber llegado en mal estado; (iii) subsidios por cobrar (S/ 1,177); (iv) reclamos
a proveedores del exterior (Steelco SPA S/ 350,418, Tuttnauer LTD S/
116,562 y Gebruder Martin GMBH S/ 15,454) (v) reclamaciones a terceros (S/
8,370), las mismas que se aplican o se cobran en el ejercicio 2018.
(e) Corresponde a la venta de bienes inmuebles a los accionistas por S/
10,133,852; con una cuota inicial por S/ 1,976,823; los cuales se aplicaron
como pago de dividendos, el saldo de 8,157,029; según acuerdo de cobro se
estableció en cuotas anuales, las cuales terminaran de cancelarse en el
periodo de seis años. Adicionalmente se tiene por cobrar el importe de S/
433,797 por venta de equipos.
(f) Está referido al impuesto a la renta del ejercicio 2018 y el crédito por la
rectificatoria del periodo 2016.
(g) Corresponde a (i) depósitos en garantía S/ 88,657; (ii) cuentas rendir terceros:
Vamed Engineering GMBH Sucursal del Perú S/ 55,668; Jaime Vega, Jessica
S/ 14,103; (iii) Cuentas por cobrar diversas en MN y ME (S/ 259,376 y S/
6,035).
6. INVENTARIOS

Comprende:
2018

Mercaderías 62 503 162

Suministros y repuestos 180
Inventarios por recibir 11 510 280
Estimación de deterioro ( 2 157 794)
----------------
71 855 828
=========

(a) Las mercaderías comprenden el stock de productos que están referidos

principalmente a las áreas siguientes: Sala de operaciones, central de
esterilización, endoscopia, gineco-obstetricia, fisioterapia, rehabilitación,
tratamiento de residuos sólidos hospitalario, sala de emergencias, laboratorio
clínico, etc. Las existencias se encuentran físicamente en los almacenes de la
Empresa y están en condiciones aceptables para su venta.
(b) Al 31 de diciembre de 2018 y de 2017, la Gerencia estima que los inventarios
serán realizados o utilizados a corto plazo.

(c) La Gerencia de la Empresa ha efectuado una evaluación del deterioro de sus

inventarios, y ha identificado indicios respecto de inventarios que requieren
una estimación para desvalorización al 31 de diciembre de 2018 y de 2017.

7. INVERSIONES MOBILIARIAS

Comprende:
2018

Asociados:

Telemedicina del Perú S.A. -.-

Prima de emisión -.-
A. Jaime Rojas Colombia 5 078

----------------
5 078
Desvalorización de inversiones (-.-)

----------------
5 078
Otras Inversiones:

Valores emitidos por el sistema 1 647 771

----------------
1 652 849
=========
 Las otras inversiones corresponden a una cartera de inversiones que es administrada
por el Banco Inteligo, institución financiera del exterior, dicha cartera conformada por
bonos corporativos, los cuales generan intereses a valor de mercado.

8. PROPIEDADES DE INVERSIÓN, NETO

Comprende:

Saldos Adiciones Saldos

Iniciales y/o ajustes Finales

Terrenos 685 880 548 597 1 234 477

Edificaciones 2 689 366 881 860 3 571 226
Depreciación (291 649) (134 468) (426 117)

---------------- ---------------- ----------------

3 083 597 1 295 989 4 379 586
========= ---------------- =========

Al 31 de diciembre de 2018, comprende inversiones inmobiliarias (Barlovento),

ubicada en Av. República de Panamá 3416, 3420, 3422; en San Isidro, adquirido
bajo leasing con el Banco de Crédito, a 5 años el inmueble es arrendado a terceros
generando ingresos por conceptos de alquiler.

El método utilizado de valuación es al costo, la tasa de depreciación es del 5% anual

9. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, NETO

Comprende:
SALDOS AJUSTES Y/O SALDOS TASA
CONCEPTO INICIALES ADICIONES RETIROS FINALES %

2018

Costo

Unidades de transporte 599 394 -.- (212 738) 386 656

Muebles y enseres 361 523 -.- -.- 361 523
Equipo diverso 3 879 929 637 606 (153 506) 4 364 029

--------------- --------------- --------------- ---------------

Total 4 840 846 637 606 ( 366 244) 5 112 208
--------------- --------------- --------------- ---------------

Depreciación acumulada
 Unidades de transporte ( 400 318) (51 895) 191 957 ( 260 356) 20
Muebles y enseres ( 96 148) ( 34 257) -.- ( 130 405) 10
Equipos diversos ( 2 117 209) ( 869 561) 149 661 ( 2 837 109) 10/20

--------------- --------------- --------------- ---------------

Total ( 2 613 675) (939 151) 156 624 ( 3 227 870)
--------------- --------------- --------------- ---------------
NETO 2 227 171 1 884 338
======== ========

El gasto por depreciación por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 y de

2017 se ha asignado en el estado de resultados integrales como sigue:
2018 2017

Gastos de ventas 51 054 74 865

Gastos de administración 144 613 531 779
Gastos de Operación 743 484 228 284
---------------- ----------------
939 151 835 028
========= =========
(a) La Gerencia considera que no se evidencian situaciones que puedan afectar
las proyecciones de los resultados esperados en los años remanentes de vida
útil de los activos fijos y, en su opinión, al 31 de diciembre de 2018 y de 2017,
no se tienen indicios de deterioro del rubro muebles y enseres, vehículos y
equipos.
(b) Al 31 de diciembre de 2018 y de 2017, ha contratado seguros contra todo
riesgo para la cobertura de sus activos. En opinión de la Gerencia, los seguros
contratados a dicha fecha cubren adecuadamente el riesgo de eventuales
pérdidas por cualquier siniestro que pudiera ocurrir.

10. OBLIGACIONES FINANCIERAS

Comprende:
2018
Corto Plazo

PAGARES
Banco continental-Carta de crédito en US$ -.-
Banco continental ME TEA entre 6.58% al 7.33% 1 073 713
Banco continental MN TEA entre 6.58% al 8.78% 478 150
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS

Banco de Crédito, 11-2020, interés anual 5.20% 722 289

Banco de Crédito, vencimiento 12-2019, interés 20 952
anual 5.2%
Banco de Crédito, ME vencimiento 06-2019, tasa 11 467
de interés anual 5.05%
 2018

BONOS Y PAPELES COMERCIALES

Bonos: Emisión julio 2017 US$ 1, 000,000 a una 4 123 810

tasa de interés 5.9687%; Emisión (abril 2018) US$
598 000 a una tasa de interés 7%; Emisión (Mayo
2018) US$ 800,000 a una tasa 6.9063%; Emisión
(Julio 2018) US$ 787,000 a una tasa 7%

----------------
13 087 811

(-) Intereses por devengar ( 1 036 120)

-----------------
Total parte corriente 12 051 691
=========
11. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

Comprende:
2018

Facturas 19 780 589

Letras 2 535 902
Honorarios 1 981
------------------
22 318 472
=========

Las facturas por pagar están denominadas en Soles (S/ 11,923,229) y en

Dólares Estadounidenses (US$ 2,325,350; equivalente a S/ 7,857,359), tienen
vencimiento corriente, no devengan intereses y no se ha entregado garantía
alguna.

12. ANTICIPOS DE CLIENTES

Comprende:

2018

Tecnología Industrial y Nacional S.A. 20 663 129

Consorcio Hospitalario Lima 32 829 306
SAINC Ingenieros Constructores S.A. –
Perú -.-
Consorcio Ejecutor Ate 4 782 985
Consorcio Hospitalario del Centro 157 500
Mota Engil Perú S.A. 155 413
Odelga GMBH –Sucursal del Perú -.-
D&M Medical Business S.A.C. -.-
Vitaltec S.A.C. -.-
Corporación Medical Berth’s S.A.C. -.-
Vamed Engineering GMBH -.-
Hospital san jose 575 954
Dirección de redes integradas de salud lima -
centro 532 500
Hospital nacional Hipólito Unanue 319 756
Servinmed 260 226
Otros 966 395

----------------
61 243 165
=========
 Los anticipos corresponden a fondos recibidos por obras en proceso, los cuales
luego de la culminación de los contratos de acuerdo a los plazos establecidos,
serán reconocidos como ingresos.

13. OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Comprende:

2018

Impuestos y contribuciones sociales (a) 174 533

Prestamos de accionistas (b) 1 589 554
Dieta a directores 350 000
Participaciones por pagar 145 704
Vacaciones por pagar 286 232
Compensación por tiempo de servicio 59 040
Otras cuentas por pagar (c) 863 202
Cartas fianza 229 000

----------------
3 697 265
=========

(a) Están referidos a Impuesto General a las Ventas - IGV (S/ 3,773); Impuesto a la
renta de segunda, cuarta y quinta categoría (S/ 2,907), (S/ 2,960) y (S/ 59,852)
respectivamente, ONP (S/ 5,022); Fondo Previsional AFP (S/ 73,420) y EsSalud
(S/ 30,365).

(b) Corresponde a los préstamos de los accionistas Sr. Abelardo Jaime Rojas S/
1,410,201 (88.13%) y Sra. Julia Vega Palacios S/ 189,877 (11.87%).

(c) Están referidas a reclamaciones a terceros por S/ 795,047, de los cuales S/

646,123 corresponden a la empresa Emprender Capital Perú S.A.C. por el
financiamiento de una factura. La deuda se pagó en el mes de febrero de 2019;
depósitos recibidos en garantía de Proveedora de Servicios e Ingeniería
Hospitalaria E.I.R.L. S/ 60,000; y otros por S/ 8,155.
14. PASIVO POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO, NETO

Comprende:
2018

Diferencias Temporarias

Vacaciones por pagar 144 849

Depreciación acelerada en Leasing 223 543
Otros 1 897 741

----------------
2 236 133
=========

El gasto por impuesto a la renta presentado en el estado de resultados por los años
2018 y 2017, se compone de la siguiente manera:
2018

Corriente ( 911 740)

Diferido ( 640 574)

-----------------
( 1 552 314)
=========

15. PATRIMONIO

a) Capital emitido-

El capital social de la Empresa al 31 de diciembre de 2018 está constituido por

16,047,040 acciones, cuyo valor nominal es de un sol (S/ 1.00) cada una, íntegramente
suscritas y totalmente pagadas.

La estructura de participación accionaria de la compañía al 31 de diciembre de 2017

es la siguiente:

PARTICIPACIÓN INDIVIDUAL NÚMERO DE PORCENTAJE DE

EN EL CAPITAL ACCIONISTAS PARTICIPACIÓN %
-------------------------------------------------- ------------------ -------------------------

00.01- 25.00 3 72
25.01- 50.00 1 28

-------------- --------------
4 100
======== ========
b) Capital adicional

Con fecha Con fecha 31 de enero del 2010, la Junta General de Accionistas acordó
incrementar el capital social con aportes de los mismos accionistas por un importe de
S/ 1,516,847, de tal forma que se mantenga la proporción actual del capital social.
Este capital adicional está pendiente de formalización.

c) Reserva legal-

De acuerdo con la Ley General de Sociedades, la reserva legal se constituye con la

transferencia de 10 por ciento de la utilidad neta anual hasta alcanzar un monto
equivalente al 20 por ciento del capital pagado. En ausencia de utilidades no
distribuidas o reservas de libre disposición, la reserva legal podrá ser aplicada a la
compensación de pérdidas, debiendo ser repuesta con las utilidades de ejercicios
posteriores.

En el ejercicio 2018, se acordó la transferencia a la reserva legal, la suma de S/

569,531; proveniente de los resultados del 2017. Al 31 de diciembre de 2018 la reserva
legal asciende a S/ 3, 194,972 (S/ 2,692,889; al 31 de diciembre de 2017).

d) Excedente de revaluación.

La revaluación corresponde al inmueble Barlovento, el mismo que se encuentra como

propiedades de inversión, que ha sido adquirida bajo la modalidad de arrendamiento
financiero.

e) Resultados acumulados-

Son susceptibles de ser capitalizados o distribuirse como dividendos, por acuerdo de la

Junta de Accionistas. Los dividendos y cualquier otra forma de distribución de utilidades
están afectos al impuesto a la renta con la tasa del 6.8% sobre el monto distribuido, de
cargo de los accionistas, solo aplicable al accionista persona natural domiciliada o no o
persona jurídica no domiciliada en el Perú. Según la Ley General de Sociedades, la
distribución de dividendos debe efectuarse en proporción al aporte de los accionistas.

En Junta General de Accionistas, se acordó transferir el importe de S/ 502,083 de

utilidades acumuladas a reserva legal.