TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un
(1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la
asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad
a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.

INFORME DE AUDITORIA
Reunión apertura: 8:00 am Cierre:4:00 pm
FECHA: 22 de junio de 2017
OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el programa de
Sistema de Gestión de Calidad de la organización, en los procedimientos de compras.

1. CRITERIOS DE LA AUDITORIA:
•Política de Logística de compras

•Manual de Procedimientos

•Norma ISO 9001:2008

•Manual de Procedimientos de compras

•Instructivos de adquisición y compra

•Manual de Calidad

RESPONSABLE AUDITORIA

Oficina asesora control interno

NOMBRE Y FIRMA AUDITOR(ES)

Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento revisado

Observaciones del documento.
 No. Documento revisado Observaciones del documento
1 •Política de Logística y Servicio al Cliente Última actualización 11 de junio
de 2016
2 •Manual de Procedimientos de compras Última actualización 11 de junio
de 2016
3 •Instructivos de adquisición y compra Carpetas de protocolo e
instructivo
4 •Manual de Calidad Última actualización 11 de junio
de 2016

Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
 La escucha activa
Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de
recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
LISTA DE CHEQUEO
Lista de Verificación: CUMPLIMIENTO EVIDENCIAS Y OBSERVACIONES
Manual de Calidad (Documentación nivel I): Si, copias controladas del manual de
calidad
Se encuentran documentadas las responsabilidades de cada puesto de trabajo? :
Si, claramente señaladas en el manual de calidad.
Se encuentran comunicadas las responsabilidades a cada uno de los empleados
del área de logística de compra?: Si, no hay evidencia de la comunicación.
Procedimientos operativos (Documentación nivel II): Existen manuales, instructivos,
y/o procedimientos que unifiquen los criterios en la realización de actividades?:Si
Existe evidencia documentada del conocimiento de manuales, normas, instructivos
y procedimientos de adquisición o compra?: No, Se da por entendido que cada uno
conoce sus funciones pero no se documenta
Formatos y registros (Documentación de nivel III): SI
Se lleva una bitácora de análisis con sus respectivos registros?: Si.
Existe una metodología definida para el almacenamiento y retención de los
documentos que evidencian los análisis?: Si, Documentación completa.
Son los protocolos, manuales, instructivos y métodos vigentes y actuales?: Si, La
información está en desorden.
Está debidamente almacenada, compilada y ordenada la información que se
maneja en el área de logística de compra?: No, Hay riesgo de perder información
debido al desorden respecto del servicio.
Están definidas las pautas de actuación cuando se observa que las medidas han
sido erróneas?: No, exhibición del proceso a auditar en lugar visible.
Existen definidos procesos para realizar el seguimiento, medición, análisis y
mejora?: Si, verbalmente conocen el procedimiento, pero no está documentado.
Se emplean técnicas estadísticas?: No, satisfacción del cliente.
Existen indicadores adecuados para cada uno de los procesos del sistema
de gestión de calidad del laboratorio de medición y ensayos?: No.
Se emprenden acciones para conocer y realizar un análisis de satisfacción del
cliente?:No
Generación de hallazgos de auditor.
Fecha:22 de junio de 2017 Auditor (es):gerencia de calidad
Proceso Auditado: logística de Auditado (s):personal de logística
compras
Criterios
Evidencias de Hallazgos de
No. de C NCM NCm
Auditoría Auditoría
Auditoría
1 Instructivos de adquisición Existen varias x
y compra copias de
instructivo no se
conoce cuál es el
más reciente
2 Manual de Procedimientos Se diligencia a x
de compras mano, en
diferentes tintas,
lo hace poco
entendible en
ocasiones

C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se debe actualizar la Política de Logística y Servicio al Cliente
 Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de
procedimientos.
  Es indispensable actualizar los procedimientos e instructivos para
conocimiento de todo aquel involucrado en él, Se debe aclarar las políticas
de satisfacción del cliente y establecer indicadores que permitan conocer el
grado de satisfacción de los mismos

Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso estandarizado
y documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisión de actividades
de una función las cuales arrojen resultados para la mejora continua con el fin de
determinar el cumplimiento de los indicadores establecidos dentro de una
organización.