REALICE EL ANALISIS Y COMENTARIO DE LA LEY GENERAL DEL

SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA

DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS. LEY NO
26702.

La presente ley establece el marco de regulación y supervisión a que se

someten las empresas que operen en el sistema financiero y de seguros,
así como aquéllas que realizan actividades vinculadas o
complementarias al objeto social de dichas personas.

Es objeto principal de esta ley propender al funcionamiento de un

sistema financiero y un sistema de seguros competitivos, sólidos y
confiables, que contribuyan al desarrollo nacional.

El sistema económico nacional de cada país en vías de desarrollo

determina la naturaleza de su sistema bancario. En los países
capitalistas prevalece un sistema bancario privado; en los países
socialistas (por ejemplo, Egipto o Sudán) se han nacionalizado todos los
bancos. Otros países han tomado como modelo el sistema europeo; por
ejemplo, en Perú, o en Kenya, coexisten bancos públicos y privados.
Los bancos de los países en vías de desarrollo son muy parecidos a los
de los países industrializados. Los bancos comerciales aceptan y
transfieren depósitos y conceden préstamos, sobre todo a corto plazo.
Otros intermediarios financieros, por lo general bancos públicos para el
desarrollo económico, conceden préstamos a largo plazo; se suele
utilizar a los bancos para financiar los gastos públicos. Se ha
desarrollado un resumen y análisis de la del sistema financiero peruano.

PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES

El sistema bancario peruano está conformado por el conjunto de
instituciones bancarias, financieras y demás empresas e instituciones de
derecho público, bajo diferentes modalidades y colocarlos en forma de
créditos e inversiones. En este sistema financiero tenemos las
instituciones intermediarias, las cuales realizan la trasferencia de entre
ahorristas y aquellos que lo necesiten. Y se puede dar de cuatro formas:

Transferencias directas de dinero y valores

Transferencia a través de corredores de bolsa quienes actúan como

intermediarios y facilitan la emisión de valores.

Transferencias a través de intermediarios financieros, quienes obtienen

fondos de loa ahorristas y emiten sus propios valores como un
intercambio.
Y finalmente por medio de la administración de cartera ante la
diversidad en el mercado.

La ley 26702 establece el marco de regulación y supervisión a que se

someten las empresas que operen en el sistema financiero y de seguros,
así como aquéllas que realizan actividades vinculadas o
complementarias al objeto social de dichas personas. Salvo mención
expresa en contrario, la presente ley no alcanza al Banco Central.
Es objeto principal de esta ley propender al funcionamiento de un
sistema financiero y un sistema de seguros competitivos, sólidos y
confiables, que contribuyan al desarrollo nacional.

AHORRO
Está constituido por el conjunto de depósitos de dinero que realizan las
personas naturales y jurídicas del país o del exterior, bajo cualquier
modalidad, en las empresas del sistema financiero.
Incluyendo los depósitos y la adquisición de instrumentos
representativos de deuda emitidos por tales empresas.

PROVISIONES SUJETAS A RIESGO CREDITICIO.

Las provisiones son los cargos que deben efectuar todas las empresas
que realizan operaciones sujetas a riesgo crediticio en los estados de
pérdida y ganancia. Estas pueden ser provisiones genéricas o
específicas según la calificación del crédito. Las P.G. se calculan como un
porcentaje de los créditos clasificados en normal.

CLASIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.

Todas las empresas del sistema financiero que capten fondos del público
deben contar con la clasificación de por lo menos dos empresas
clasificadoras de riesgo, cada seis meses. De existir dos clasificaciones
diferentes, prevalecerá la más baja. La Superintendencia clasificará a las
empresas del sistema financiero de acuerdo con criterios técnicos y
ponderaciones que serán previamente establecidos con carácter general
como: administración de riesgos, la calidad de las carteras crediticia y
negociable, la solidez patrimonial, la rentabilidad y la eficiencia
financiera y de gestión, y la liquidez.

SECRETO BANCARIO
Queda prohibido a las empresas del sistema financiero, así como a sus
directores y trabajadores, suministrar cualquier información sobre las
operaciones pasivas con sus clientes, a menos que medie autorización
escrita de éstos.
FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS
Este fondo de seguro de depósitos es una persona jurídica de derecho
privado de naturaleza especial regulada por la presente Ley, las
disposiciones reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y su
estatuto, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depósitos en
las empresas del sistema financiero.
Dentro de sus funciones: dar cobertura a los depositantes, facilitar la
transferencia de los depósitos y la transferencia de los pasivos y/o
activos de empresas sometidas al régimen de intervención.
El monto máximo de cobertura es de S/. 62 000,00 por persona en cada
empresa, comprendidos los intereses, y puede ser reajustado

CENTRAL DE RIESGOS
Esta central está a cargo de la Superintendencia de banca y Seguros, es
un sistema integrado de registro de riesgos financieros, crediticios,
comerciales y de seguros que cuenta con información consolidada y
clasificada sobre los deudores de las empresas.
Toda institución gremial que cuente con la infraestructura necesaria
correspondiente podrá tener acceso a esta Central previo convenio con
la SBS.
Las centrales de riesgo privadas pueden ser constituidas por personas
jurídicas, con el objeto de proporcionar al público información sobre
antecedentes crediticios de los deudores del sistema financiero y de
seguros, además del uso indebido del cheque.

ENCAJES
Es el monto que el BCR debe mantener depositado, cuya proporción es
un porcentaje de los depósitos totales de cada banco. El encaje es
utilizado por el gobierno para controlar la oferta monetaria y la liquidez.
Las empresas del sistema financiero están sujetas a encaje de acuerdo a
la naturaleza de las obligaciones o a la naturaleza de sus operaciones,
según lo determine el BCR. El encaje mínimo legal es no mayor del
nueve por ciento del total de obligaciones sujetas a encaje.

FIDEICOMISO.
Es una relación jurídica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en
fideicomiso a otra persona, denominada fiduciario, para la constitución
de un patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de este
último y afecto al cumplimiento de un fin específico en favor del
fideicomitente o un tercero llamado fideicomisario.

BANCOS DE INVERSIÓN
Los bancos de inversión son sociedades anónimas que tienen por objeto
promover la inversión, tanto en el país como en el extranjero,
participando como inversionistas directos, como intermediarios entre
inversionistas y los empresarios que confronten requerimientos de
capital.
Un dato importante…los bancos de inversión solo pueden operar en
cartera negociable, afecta a los diversos riesgos de mercado.