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NORMATIVIDAD
ALA/CFT
Bogotá D.C.
BOGOTÁ D.C.
Unidad de Información y
Marzo 2019 Análisis Financiero
Contenido
Aclaraciones previas
SECTOR VIGILADO POR LA SUPERINTENDENCIA
1 FINANCIERA DE COLOMBIA - SFC ......................................................4
2 SECTOR VIGILADO POR COLDEPORTES .................................................................8
1 El presente documento es una guía que explica de manera somera y
3 SECTOR VIGILADO POR EL MINISTERIO DE TECNOLOGÍAS resumida los reportes que deben enviar a la UIAF determinadas personas
DE LA INFORMACIÓN Y LAS COMUNICACIONES - MINTIC ......................................10
naturales y jurídicas, de conformidad con las normas vigentes. El documento
4 SECTOR VIGILADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y .........................11 pretende brindar un panorama general de uno de los elementos del sistema
REGISTRO
5 SECTOR VIGILADO POR EL CONSEJO NACIONAL DE JUEGOS DE SUERTE Y AZAR - CNJSA...12
Antilavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo - ALA/CFT en
Colombia, como lo son los reportes de información a la UIAF.
6 SECTOR VIGILADO POR COLJUEGOS ..................................................................13
No es un documento que resuelve o zanje cuestiones o problemas jurídicos a
7 SECTOR VIGILADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES - ORO ..................14
manera de concepto o decisión administrativa, pues aquellos ameritan un
SECTOR VIGILADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES -
8 CONCESIONARIOS DE VEHÍCULOS AUTOMOTORES NUEVOS Y USADOS ....................15 análisis decisional y un estudio profundo tanto de las normas como de cada
situación particular, estudio que deberá llevarse a cabo en sede de las
9 SECTOR VIGILADO POR LA JUNTA CENTRAL DE CONTADORES - REVISORES ............16
FISCALES autoridades competentes, entiéndase la UIAF y los organismos de
SECTOR VIGILADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES -
10 SOCIEDADES COMERCIALES VIGILADAS supervisión.
.........................16
Superintendencia Financiera de Colombia - SFC. A partir del primero (1°) de agosto del presente año, los anexos técnicos que
regirán los reportes de información del sistema financiero serán los actualizados mediante la Circular 017 de 2018 de la
Superintendencia Financiera.
5. Reporte sobre operaciones de transferencia remesa, compra y venta de Se incluyen dentro de estos reportes los retiros en efectivo que realice el
divisas: el envío a la UIAF se realiza mensualmente y se reportan las transacciones cliente a través de los canales de retiros en efectivo, tales como: cajeros
cuya cuantía sea igual o superior a doscientos dólares de EEUU (USD200). electrónicos, IGT y demás operadores que funcionen como corresponsales.
6. Reporte de información sobre transacciones realizadas en colombia con
También se incluyen los retiros en efectivo producto de avances realizados
tarjetas crédito o débito expedidas en el exterior: su envío a la UIAF se realiza de
con tarjeta crédito del cliente.
forma mensual.
4..Reporte de clientes exonerados del reporte de transacciones en
7..Reporte sobre productos ofrecidos por las entidades vigiladas: su periodicidad efectivo: se debe enviar trimestralmente a la UIAF.
a la UIAF es mensual.
5. Reporte sobre operaciones de transferencia remesa, compra y venta de
8..Reporte de los almacenes generales de depósito a otras autoridades: el envío divisas: el envío a la UIAF se realiza mensualmente, cualquiera que sea su
a la UIAF se realiza mensualmente. monto.
9..Reporte de patrimonios autónomos administrados por entidades vigiladas: se 6. Reporte de información sobre transacciones realizadas en colombia con
debe reportar a la UIAF dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la constitución
tarjetas crédito o débito expedidas en el exterior: su envío a la UIAF se
de un patrimonio autónomo, de conformidad con la Ley 1508 de 2012.
realiza de forma mensual y se reportan las transacciones que igualen o
10. Reporte de información sobre campañas políticas y partidos políticos: el envío superen el valor de diez millones de pesos ($10.000.000) o su equivalente en
a la UIAF se realiza mensualmente. otras monedas.
REPORTES REGULADOS POR LOS ANEXOS TÉCNICOS MODIFICADOS POR LA CIRCULAR
7..Reporte sobre productos ofrecidos por las entidades vigiladas: su
017 DE 2018, VIGENTES A PARTIR DEL PRIMERO (1°) DE AGOSTO DE 2019:
periodicidad a la UIAF es mensual.
1. Reporte de operaciones sospechosas – ROS: se debe enviar a la UIAF de forma
8. Reporte de los almacenes generales de depósito a otras autoridades: el
inmediata, cuando se tenga conocimiento de una operación intentada, rechazada y
envío a la UIAF se realiza mensualmente.
las tentativas de vinculación comercial, que generen sospecha para la entidad.
9. Reporte de patrimonios autónomos administrados por entidades
2. Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: su periodicidad a la UIAF es
mensual.
vigiladas: se debe reportar a la UIAF dentro de los tres (3) días hábiles
siguientes a la constitución de un patrimonio autónomo, de conformidad con
3. Reporte de transacciones en efectivo: su reporte a la UIAF debe ser mensual y la Ley 1508 de 2012.
se divide:
10. Reporte de información sobre campañas políticas y partidos políticos:
el envío a la UIAF se realiza mensualmente.
GUÍA DE NORMATIVIDAD ALA/CFT 6 GUÍA DE NORMATIVIDAD ALA/CFT 7
2. SECTOR VIGILADO POR 2.4 Administradores
COLDEPORTES 2.5 Personas naturales o jurídicas.
¿QUIÉNES DEBEN APLICAR LAS NORMAS? 1. Circular Externa No. 005 de noviembre de 2016 – Clubes con deportistas
1. Circular Externa No. 005 de noviembre de 2016 – Clubes con deportistas profesionales.
profesionales. a. Reporte de operaciones intentadas y operaciones sospechosas – ROS: se debe
1.1 Representantes legales enviar a la UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una
1.2 Socios operación intentada y/o sospechosa para la entidad.
1.3 Accionistas
b. Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: su periodicidad a la UIAF es
1.4 Revisores fiscales
mensual.
1.5 Alta gerencia
1.6 Máximo órgano social c. Reporte de transferencia de derechos deportivos de jugadores: el envío a la
1.7 Oficiales de cumplimiento UIAF es semestral.
1.8 Administradores d. Reporte de accionistas y asociados: el envío a la UIAF es semestral.
1.9 Personas naturales o jurídicas.
2. Circular Externa No. 006 de noviembre de 2016 – Organismos deportivos
2. Circular Externa No. 006 de noviembre de 2016 – Organismos deportivos
constituidos como entidades sin ánimo de lucro (ESAL).
constituidos como Entidades Sin Ánimo de Lucro (ESAL).
1. Reporte de operaciones intentadas y operaciones sospechosas – ROS: se debe
2.1 Representantes legales enviar a la UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una
2.2 Revisores fiscales operación intentada y/o sospechosa para la entidad.
2.3 Afiliados
1025
26 17
25 19 6 30 22 10 7 35
719 38 5..SECTOR VIGILADO POR EL 6. SECTOR VIGILADO POR
4
27 2 6 26 17
COLJUEGOS
18 42 4
7 11
¿CUÁLES SON LOS REPORTES QUE SE DEBEN REALIZAR A LA UIAF MEDIANTE EL a. Reporte de operaciones sospechosas – ROS: se debe enviar a la UIAF de forma
SIREL Y SU PERIODICIDAD? inmediata, cuando se tenga conocimiento de una operación que genere sospecha
para la entidad.
1. Reporte de operaciones sospechosas – ROS: se debe enviar a la UIAF de forma
inmediata, cuando se tenga conocimiento de una operación que genere sospecha b. Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: el envío del reporte a la UIAF,
para la entidad. debe realizarse mensualmente.
2. Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: el envío del reporte a la UIAF, c. Reporte de transacciones individuales en efectivo, tarjetas débito y crédito: el
debe realizarse mensualmente. envío del reporte a la UIAF se realiza mensualmente y corresponde a:
- Cuantía de cinco millones de pesos ($5.000.000).
3. Reporte de ganadores de premios: se debe enviar a la UIAF de forma mensual y
d. Reporte de transacciones múltiples en efectivo, tarjetas débito y crédito: el
corresponde a:
envío del reporte a la UIAF se realiza mensualmente y corresponde a:
- Lotería Tradicional: ganadores de premio mayores o secos por sumas iguales o - Cuantía de quince millones de pesos ($15.000.000).
superiores a Cinco Millones de Pesos ($5.000.000).
e. Reporte de ausencia de transacciones en efectivo, tarjetas débito y crédito: el
- Apuestas Permanentes o chance y apuestas en eventos hípicos: ganadores de
envío del reporte a la UIAF se realiza mensualmente.
premios cuyo valor individual del formulario o tiquete sea igual o superior a
Quinientos Mil Pesos ($500.000). f. Reporte de ganadores de premios: el envío del reporte a la UIAF, debe realizarse
mensualmente.
4. Reporte de ausencia de ganadores de premios: el envío del reporte a la UIAF,
g. Reporte de ausencia de ganadores de premios: Se debe enviar de forma
debe realizarse mensualmente.
mensual a la UIAF.
GUÍA DE NORMATIVIDAD ALA/CFT 12 GUÍA DE NORMATIVIDAD ALA/CFT 13
7. SECTOR VIGILADO POR LA 8. SECTOR VIGILADO POR LA
SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES -
SUPERINTENDENCIA DE CONCESIONARIOS DE VEHÍCULOS
SOCIEDADES - ORO AUTOMOTORES NUEVOS Y USADOS
- Sólo reportes de operaciones sospechosas a la UIAF a. Reporte de operaciones intentadas y sospechosas – ROS: se debe enviar a la
¿CUÁLES SON LOS REPORTES QUE SE DEBEN REALIZAR A LA UIAF MEDIANTE EL UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una operación que
SIREL Y SU PERIODICIDAD? genere sospecha en la entidad.
Reporte de operaciones sospechosas – ROS: Se debe enviar a la UIAF de forma
b..Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: se debe enviar
inmediata, cuando se tenga conocimiento de una operación que genere sospecha en
trimestralmente a la UIAF.
el desarrollo de sus labores.
¿QUIÉNES DEBEN APLICAR LAS NORMAS? - Todas las organizaciones solidarias vigiladas por la Supersolidaria.
$$$ 12. SECTOR VIGILADO POR LA ¿CUÁL ES EL SISTEMA QUE DEBEN APLICAR?
SUPERINTENDENCIA DE VIGILANCIA Y
SEGURIDAD PRIVADA 1. Circular Externa No. 008 de marzo de 2011:
• Circular Externa No. 008 de marzo de 2011 de la Superintendencia de Vigilancia y 2. Circular Externa No. 20172000000465 de noviembre de 2017:
Seguridad Privada.
Sistema Integral para la Prevención y Control del Lavado de Activos y Financiación
• Circular Externa No. 20172000000465 de noviembre de 2017 de la
del Terrorismo - SIPLAFT
Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada.
• Circular Externa No. 20182000000045 de febrero de 2018 de la Superintendencia
de Vigilancia y Seguridad Privada
¿CUÁLES SON LOS REPORTES QUE SE DEBEN REALIZAR A LA UIAF MEDIANTE EL - Reporte de operaciones intentadas, rechazadas y sospechosas – ROS: se debe
SIREL Y SU PERIODICIDAD? enviar a la UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una
operación que genere sospecha en la entidad.
1. Circular Externa No. 008 de marzo de 2011:
- Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: se debe enviar mensualmente
EMPRESAS TRANSPORTADORAS DE VALORES Y EMPRESAS DE VIGILANCIA CON a la UIAF.
MODALIDAD DE TRANSPORTE DE VALORES.
- Reporte de transacciones en efectivo: su reporte a la UIAF debe ser mensual y se
- Reporte de operaciones intentadas, rechazadas y sospechosas – ROS: se debe divide en:
enviar a la UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una
operación que genere sospecha en la entidad. c. Individuales: cuantía de Diez Millones de Pesos ($10.000.000) o su equivalente en
otras monedas.
-..Reporte de transacciones en efectivo de las empresas transportadoras de d. Múltiples: cuantía de Cincuenta Millones de Pesos ($50.000.000) o su equivalente
valores y empresas de vigilancia con modalidad de transporte de valores: su en otras monedas.
reporte a la UIAF debe ser mensual y se divide en:
- Reporte de ausencia de transacciones en efectivo: el envío del reporte a la UIAF
a. Individuales: cuantía de Cincuenta Millones de Pesos ($50.000.000) o su se realiza mensualmente.
equivalente en otras monedas.
2. Circular Externa No. 20172000000465 de noviembre de 2017:
b. Múltiples: cuantía de Doscientos Cincuenta Millones de Pesos ($250.000.000) o su
equivalente en otras monedas.
- Reporte de operaciones intentadas, rechazadas y sospechosas – ROS: se debe
enviar a la UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una
- Reporte de transporte de metales, joyas, piedras preciosas, objetos de arte y
operación que genere sospecha en la entidad.
antigüedades para empresas transportadoras de valores y empresas de
vigilancia con modalidad de transporte de valores: su envío a la UIAF se realiza
mensualmente.
3. Circular Externa No. 20182000000045 de febrero de 2018:
- Supervisados habilitados para la prestación del servicio terrestre automotor de - Profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero.
carga. ¿CUÁL ES EL SISTEMA QUE DEBEN APLICAR?
¿CUÁL ES EL SISTEMA QUE DEBEN APLICAR? Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del
Terrorismo y la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva -
Sistema Integral para la Prevención y Control del Lavado de Activos y Financiación SARLAFT- FPADM
del Terrorismo - SIPLAFT
¿CUÁLES SON LOS REPORTES QUE SE DEBEN REALIZAR A LA UIAF MEDIANTE EL
¿CUÁLES SON LOS REPORTES QUE SE DEBEN REALIZAR A LA UIAF MEDIANTE EL SIREL Y SU PERIODICIDAD?
SIREL Y SU PERIODICIDAD?
- Reporte de operaciones intentadas, rechazadas y sospechosas – ROS: se debe
a. Reporte de operaciones intentadas, rechazadas y sospechosas – ROS: se debe enviar a la UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una
enviar a la UIAF de forma inmediata, cuando se tenga conocimiento de una operación que genere sospecha en la entidad.
operación que genere sospecha en la entidad.
- Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: se debe enviar de forma
b. Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: se debe enviar de forma trimestral a la UIAF.
trimestral a la UIAF.
- Reporte de transacciones en efectivo: Su reporte a la UIAF debe ser trimestral y
c. Reporte de transacciones múltiples de carga: su reporte a la UIAF debe ser se divide en:
trimestral y en cuantía igual o superior a Treinta Millones de Pesos ($30.000.000) o
a. Individuales: cuantía de Quinientos Dólares (USD 500).
su equivalente en otras monedas.
b. Múltiples: cuantía de Dos Mil Quinientos Dólares USD 2.500).
d. Reporte de ausencia de transacciones múltiples de carga: se debe enviar
- Reporte de ausencia de transacciones en efectivo: el envío del reporte a la UIAF
trimestralmente a la UIAF.
se realiza trimestralmente.
- Entidades sin ánimo de lucro – ESAL con domicilio en la ciudad de Bogotá, D.C.
Ley 526/99 Decreto 1947 Ley 793/02 Ley 800/03 Ley 970/05 Ley 1108/06 Ley 1121/06 Ley 1231/08
Se crea la UIAF Reglamenta la Código de Aprueba Aprueba la Aprueba la Normas para la Normas sobre
Ley 526 Ex�nción Conveción Conveción ONU Conveción lucha contra el factoring.
de Dominio de Palermo contra Corrupción interamericana terrorismo y su Obliga a enviar
contra Corrupción financiación. reportes a la UIAF
Modifica a las empresas de
funciones de UIAF factoring
para detección y
prevención de FT
Ley 1186/09 Ley 1445/11 Ley 1474/11 Ley 1508/12 Ley 1581/12 Ley 1621/13 Decreto 857/14 Ley 1708/14
Aprueba el Obliga a clubes Estatuto Normas para las Ley de Ley de Reglamenta la Ley Nuevo código
GAFISUD depor�vos a enviar an�corrupción asociaciones Habeas Data inteligencia y de Ex�nción de
(hoy GAFILAT) reportes a la UIAF público-privada contrainteligencia de inteligencia Dominio
APP-Obliga a fiducias
a enviar reportes
sobre proyectos APP
Ley 1712/14 Decreto 1068/15 Decreto 1070/15 Ley 1762/15 Ley 1778/16 Ley 1819/16 Ley 1908/18 Ley 1941/18 Ley 1943/18
Ley de Decreto Único Decreto Único Ley Normas para Reforma Ley para las Ley que prorroga Ley de
Transparencia del Sector del Sector an�contrabando la lucha contra tributaria. bandas criminales. Ley 418/97 financiamiento.
Hacienda Defensa contrabando y el soborno y la Crea un nuevo Obligaciones Crea el Centro de Crea un
otros delitos como corrupción delito fuente de UIAF sobre Coordinación nuevo delito
fuente de LA transnacional patrimonio y Contra las Finanzas de
cuentas bancarias Organizaciones de fuente de LA
de condenados Delito Transnacional
y Terrorismo
SISTEMA DE OPERACIONES AUSENCIA DE TRANSACCIONES AUSENCIA DE GANADORES AUSENCIA DE TRANSFERENCIA ACCIONISTAS OPERACIONES AUSENCIA DE TRANSACCIONES AUSENCIA DE
SOSPECHOSAS OPERACIONES EN EFECTIVO TRANSACCIONES DE PREMIOS GANADORES DE DERECHOS Y NOTARIALES OPERACIONES MÚLTIPLES TRANSACCIONES
No. SECTOR ADMINISTRACIÓN NORMATIVIDAD SUPERVISOR SOSPECHOSAS EN EFECTIVO DE PREMIOS DEPORTIVOS ASOCIADOS NOTARIALES DE CARGA MÚLTIPLES
DE CARGA
DE RIESGOS
6 CLUBES CON DEPORTISTAS PROFESIONALES SIPLAFT CIRCULAR EXTERNA 005 DE 2016 COLDEPORTES
INSTRUCCIÓN ADMINISTRATIVA 17
DE 2016 - CIRCULAR EXTERNA 1536 SUPERINTENDENCIA DE
8 NOTARIOS SIPLAFT
DE 2013 - Ins trucci ón NOTARIADO Y REGISTRO
a dmi ni s tra � va 08 de 2017
Tranporte
CLIENTES TRANSACCIONES ALMACENES
de metales,
SISTEMA DE OPERACIONES AUSENCIA DE TRANSACCIONES AUSENCIA DE COMPRA
COMPRA
AUSENCIA
DE
COMPRA AUSENCIA EXPO AUSENCIA EXONERADOS
TANSACCIONES
REALIZADAS
PRODUCTOS GRLES CAMPAÑAS
PATRIMONIOS Y PARTIDOS joyas, píedras
No. SECTOR ADMINISTRACIÓN NORMATIVIDAD SUPERVISOR SOSPECHOSAS OPERACIONES EN EFECTIVO
TRANSACCIONES YY VENTA
VENTA TRANSACCIONES
Y DE COMPRA E DE EXPO DEL REP CAMBIARIAS
CON
OFRECIDOS DE DEPOSITO AUTÓNOMOS POLÍTICOS preciosas, objetos
SOSPECHOSAS EN EFECTIVO DE COMPRA VENTA Y VENTA IMPO E IMPO DE TRANS TARJETAS A OTRAS
DE
DE
DE RIESGOS Y VENTA
VEHÍCULOS DE VEHÍCULOS
VEHÍCULOS
DE ORO DE ORO DE ORO DE ORO EN EFECTIVO DÉBITO AUTORIDADES
de arte y
Y CRÉDITO an�güedades
CONCESIONARIOS DE
RESOLUCIÓN 101 DE
VEHÍCULOS NUEVOS Y REPORTES SUPERSOCIEDADES
2013
USADOS
EMPRESAS
6 TRANSPORTADORAS DE SARLAFT CIRCULAR 008 DE 2011 SUPERVIGILANCIA
VALORES
EMPRESAS BLINDADORAS
7 SARLAFT CIRCULAR 008 DE 2011 SUPERVIGILANCIA
DE VEHÍCULOS
EMPRESAS DE SEGURIDAD
8 SIPLAFT CIRCULAR 465 DE 2017 SUPERVIGILANCIA
Y VIGILANCIA PRIVADA
EMPRESAS ARRENDADORAS
9 SARLAFT CIRCULAR 045 DE 2018 SUPERVIGILANCIA
DE VEHÍCULOS BLINDADOS
CIRCULAR 0000009 DE
11 SALUD SARLAFT SUPERSALUD
2016