1.

DISEÑO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA PARA LA EMPRESA

INHOX SAS.

a) Objetivos y alcance del programa de auditorias:

Objetivos de la auditoria:

 Contribuir con la mejora del sistema de gestión y su desempeño.

 Cumplir con requisitos externos, ej. Certificación de una norma de sistema
de gestión.
 Verificar conformidad con requisitos contractuales.
 Obtener y mantener confianza en la capacidad del proveedor.
 Determinar la efectividad del sistema de gestión.
 Evaluar la compatibilidad y alineación de los objetivos del sistema de
gestión con la política del sistema de gestión y los objetivos generales de
la organización.
Alcancé: el alcance empieza desde la recepción de materias primas llevándonos
por los mínimos detalles de producción con el fin de cumplir con los requisitos
necesarios para el buen funcionamiento.
b) Cronograma de las auditorías a realizar en el año
Trimestral: Auditoria financieras
Semestral: Auditoria de Calidad
Anual: Auditoria del entorno

c) Criterios de auditoría:

Respetar el manual de organización y funciones.

Revisar planes de capacitación.
Revisar planes estratégicos.
Revisar orientación de como aplicar los elementos materiales y cómo
aprovechar al máximo el esfuerzo y dedicación del recurso humano.

d) Auditores seleccionados por procesos:

Trimestral: Auditoría financiera
Auditor: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE TESORERIA

Semestral: Auditoria de Calidad

Auditor: JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
Anual: Auditoria del Entorno
Auditor: TRABAJADOR SOCIAL

e) Recursos necesarios:

-Auditor Líder
-Auditores Auxiliares

Programación y asignación de actividades:

- Semana 1: Auditoria de sistema.

- Semana 2: Auditoria de Producto.
- Semana 3: Auditoria de Proceso.

f) Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría:

-La evaluación de los riesgos inherentes a los diferentes subprocesos de la

Auditoría.

-La evaluación de las amenazas o causas de los riesgos.

-Los controles utilizados para minimizar las amenazas o riesgos.

-La evaluación de los elementos del análisis de riesgos

2. DISEÑO DEL PLAN DE AUDITORIA PARA LA EMPRESA INHOX

SAS.

a) Objetivos y alcance de la auditoría.

Con los objetivos y alcances de la auditoría vamos a VERIFICAR lo

siguiente:

-Naturaleza de las actividades de las áreas y operatividad que realiza.

-Antecedentes de recomendaciones significativas de auditorías anteriores.

-Naturaleza de las transacciones y factores de riesgo inherente.

-Variables de alto y bajo riesgo.

-Factores que ayudan a determinar el grado del riesgo.

 b) Proceso a ser auditado:

- Planes estratégicos
- Planes operativos
- Estados financieros
- Plataforma ecológica y sistema de información gerencial.
- Información generada, información custodiada y resultados de años
anteriores.
- Evaluaciones de riesgo y control practicadas.
- Solicitudes recibidas del consejo de Administración y alta dirección informes
de auditores externos.

c) Criterios de auditoría y documentación de referencia.

Suministrar pautas utiles para la evaluación del manejo de los recursos físicos,
humanos y financieros en términos de economía, eficiencia, eficacia, efectividad,
equidad, excelencia y valoración de costos ambientales.

Suministrar un medio o herramienta de evaluación para evaluar el desarrollo de

procedimientos administrativos en la entidad.

Construir las bases de evaluación de la estructura orgánica de la entidad.

d) Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de

auditoría.

UBICACIÓN FECHAS TIEMPO DURACIÓN ACTIVIDAD

ESPERADO
Laboratorio Semana 1 5 días 8 Horas Auditoría del
INHOX Sistema
Laboratorio Semana 2 5 días 8 Horas Auditoría de
INHOX Producto
Laboratorio Semana 3 5 días 8 Horas Auditoría de
INHOX Procesos

e) Métodos de auditoría a utilizar.

Se realizara la evaluación de todos los criterios de auditoria sobre las

dependencias de la empresa para la validación de los procesos adecuados.
 f) Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

RESPONSABILIDAD.

- Elaborar el plan de auditorías internas de las entidades o dependencias de la

Empresa.
- Coordinar y revisar la elaboración de la lista de verificación. (Periódico)
- Coordinar y supervisar la ejecución del plan de auditoria. (Periódico)

- Dirigir las reuniones con el equipo auditor para definir criterios de auditoria y
preparación del informe final.
- Coordinar las reuniones de apertura y cierre de auditoria interna.
- Presentar el informe final de auditorias.

- Integrar el expediente de las auditorias realizadas para su entrega al

Coordinador de auditores de la calidad.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras

el desarrollo de esta actividad.
De esta actividad he aprendido:

- Como se lleva a cabo la formulación de objetivos y estrategias para la auditoría

interna de la calidad, además de profundizar en conceptos importantes a la hora
de planificar las mismas.

- Como se establece los criterio para auditoría, y sobre todas las normas y
parámetros usados para la fundamentación de criterios de auditoria. Además de
como programar el cronograma de actividades.
- Sobre Funciones y responsables en el proceso de Planificación de auditorias.