FORMATO 13.

1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALL

PERÍODO:DICIEMBRE 2013
RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.
ESTABLECIMIENTO (1):AV SINNUMERO 123
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:201111
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: HORNOS
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):07 UNIDADES
MÉTODO DE VALUACIÓN:PROMEDIO

TIPO DE ENTRADAS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
OPERACIÓN CANTIDAD
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO (TABLA 12)
12/1/2014 50
12/2/2014 1 7845 30
12/6/2014 1 1
12/19/2014 1 1
12/19/2014 1 2
12/19/2014 1 3
12/20/2014 1 7996 20
12/22/2014 1 2
TOTALES 100.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyent

VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINA

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

1,000.00 50,000.00 50
1,200.00 36,000.00 80
0.00 60 1,075.00 64,500.00 20
0.00 1 1,075.00 1,075.00 19
0.00 2 1,075.00 2,150.00 17
0.00 1 1,075.00 1,075.00 16
1,300.00 26,000.00 1,075.00 0.00 36
0.00 12 1,200.00 14,400.00 24
3,500.00 112,000.00 76.00 6,575.00 83,200.00 24.00

Único de Contribuyentes.
 SALDO FINAL
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

1,000.00 50,000.00
1,075.00 86,000.00
1,075.00 21,500.00
1,075.00 20,425.00
1,075.00 18,275.00
1,075.00 17,200.00
1,200.00 43,200.00
1,200.00 28,800.00
1,200.00 28,800.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):10

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

1-Dec 1 x/x el inventario inicial

1-Dec 1 x/x el inventario inicial

2-Dec 4 x/x pago de factura

6-Dec 6 x/x cobro de factura

8-Dec 7 x/x deposito en cta cte

8-Dec 7 x/x deposito en cta cte

12-Dec 10 x/x pago de utiles de escritorio

17-Dec 11 x/x adelanto a personal

18-Dec 14 x/x pago recibo por honorarios

19-Dec 16 x/x cobro de boleta de venta

19-Dec 18 x/x cobro de boleta de venta

19-Dec 20 x/x cobro de boleta de venta

21-Dec 24 x/x cobro de factura

30-Dec 25 x/x mantenimiento de chequera

31-Dec 28 x/x pago de remuneraciones

TOTALES
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

100,000.00

70,000.00

21,240.00

84,960.00

40,000.00

40,000.00

236.00

200.00

1,100.00

1,770.00

3,540.00

1,770.00

21,240.00

45.00

2,876.28

323,280 65,697
número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):12

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

6-Dec 5 x/x venta de mercaderia

6-Dec 6 x/x cobro de factura

6-Dec 6 x/x cobro de factura

19-Dec 15 x/x venta con boleta

19-Dec 16 x/x cobro de boleta de venta

19-Dec 17 x/x venta con boleta

19-Dec 18 x/x cobro de boleta de venta

19-Dec 19 x/x venta con boleta

19-Dec 20 x/x cobro de boleta de venta

21-Dec 23 x/x venta de mercaderia

21-Dec 24 x/x cobro de factura

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

106,200.00

21,240.00

106,200.00

1,770.00

1,770.00

3,540.00

3,540.00

1,770.00

1,770.00

21,240.00

21,240.00

155,760 134,520

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

17-Dec 11 x/x adelanto a personal

31-Dec 27 x/x planillas

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

200.00

200.00

200 200

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

1-Dec 1 x/x el inventario inicial

2-Dec 3 x/x ingreso mercaderia a almacen

20-Dec 22 x/x ingreso de mercaderia a Alm

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
L:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

50,000.00

36,000.00

26,000.00

112,000 0

mero correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

1-Dec 1 x/x el inventario inicial

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1,200.00

1,200 0

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

31-Dec 29 x/x depreciacion al cierre

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

120.00

0 120

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

2-Dec 2 x/x compra de mercaderia

6-Dec 5 x/x venta de mercaderia

12-Dec 8 x/x compra de utiles de escritorio

18-Dec 12 x/x servicio de abogacia

19-Dec 15 x/x venta con boleta

19-Dec 17 x/x venta con boleta

19-Dec 19 x/x venta con boleta

20-Dec 21 x/x compra de mercaderia

21-Dec 23 x/x venta de mercaderia

31-Dec 27 x/x planillas

31-Dec 27 x/x planillas

31-Dec 27 x/x planillas

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
L:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

6,480.00

16,200.00

36.00

110.00

270.00

540.00

270.00

4,680.00

3,240.00

318.06

329.42

128.30

11,306 21,296

úmero correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

31-Dec 27 x/x planillas

31-Dec 28 x/x pago de remuneraciones

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

2,876.28

2,876.28

2,876 2,876

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

2-Dec 2 x/x compra de mercaderia

2-Dec 4 x/x pago de factura

12-Dec 8 x/x compra de utiles de escritorio

12-Dec 10 x/x pago de utiles de escritorio

18-Dec 12 x/x servicio de abogacia

18-Dec 14 x/x pago recibo por honorarios

20-Dec 21 x/x compra de mercaderia

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

42,480.00

42,480.00

236.00

236.00

1,100.00

1,100.00

30,680.00

43,816 74,496

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

2-Dec 4 x/x pago de factura

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

21,240.00

0 21,240

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

1-Dec 1 x/x el inventario inicial

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

221,200.00

0 221,200

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

2-Dec 2 x/x compra de mercaderia

20-Dec 21 x/x compra de mercaderia

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

36,000.00

26,000.00

62,000 0

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

2-Dec 3 x/x ingreso mercaderia a almacen

20-Dec 22 x/x ingreso de mercaderia a Alm

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
 UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

36,000.00

26,000.00

0 62,000

mero correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

31-Dec 27 x/x planillas

31-Dec 27 x/x planillas

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

3,534.00

318.06

3,852 0

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

12-Dec 8 x/x compra de utiles de escritorio

18-Dec 12 x/x servicio de abogacia

30-Dec 25 x/x mantenimiento de chequera

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

200.00

990.00

45.00

1,235 0

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

31-Dec 29 x/x depreciacion al cierre

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

120.00

120 0

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

6-Dec 5 x/x venta de mercaderia

19-Dec 15 x/x venta con boleta

19-Dec 17 x/x venta con boleta

19-Dec 19 x/x venta con boleta

21-Dec 23 x/x venta de mercaderia

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

90,000.00

1,500.00

3,000.00

1,500.00

18,000.00

0 114,000

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

12-Dec 9 x/x destino compra de utiles

18-Dec 13 x/x gasto administrativo

30-Dec 26 x/x gasto bancarios

31-Dec 27 x/x gasto planillas

31-Dec 30 x/x depreciacion al cierre

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

200.00

990.00

45.00

3,852.06

120.00

0 5,207

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

12-Dec 9 x/x destino compra de utiles

30-Dec 26 x/x gasto bancarios

31-Dec 27 x/x gasto planillas

31-Dec 30 x/x depreciacion al cierre

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

100.00

45.00

2,311.24

60.00

2,516 0

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

12-Dec 9 x/x destino compra de utiles

18-Dec 13 x/x gasto administrativo

31-Dec 27 x/x gasto planillas

31-Dec 30 x/x depreciacion al cierre

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

100.00

990.00

1,540.82

60.00

2,691 0

número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

 RMV SNP/ ONP PRIMA
750.00 APORTE OBLIGATORIO 13% 10.00%
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.60%
10% PRIMA SEGURO 1.23%

PLANILL
PERIODO: Diciembre 2013
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INGRESOS DEL TRABAJADOR

CÓDIGO
ORDEN

APELLIDOS Y ASIGNACIÓN
CARGO U OCUPACIÓN SUELDO
NOMBRES FAMILIAR
BÁSICO

01 G1 Lopez Julian Gerente SI 1,559.00

02 C2 Hemingway Ernesto Contador NO 1,000.00
03 S3 Broncano Emilia Secretaria NO 900.00
04
05
06
07
08
09

TOTALES S/. 3,459.00

 HABITAT INTEGRA PROFUTURO ESSALUD
10.00% 10.00% 10.00% 9%
1.47% 1.55% 1.84% SCTR
1.23% 1.23% 1.23% 0.00%

PLANILLA DE REMUNERACIONES

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

TOTAL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

ASIGNACIÓN REMUNERAC
OTROS SNP / ONP APORTE
FAMILIAR IÓN BRUTA COMISIÓN %
APF OBLIGATORI
SOBRE R.A.
O

75.00 1,634.00 SI 212.42 - -

- 1,000.00 NO - PRIMA 100.00 16.00
- 900.00 SI 117.00 - -
- - SI - - -
- - SI - - -
- - SI - - -
- - SI - - -
- - SI - - -
- - SI - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
75.00 - 3,534.00 329.42 100.00 16.00
TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR
PENSIONES - AFP REMUNER
TOTAL ACIÓN TOTAL
PRIMA DE DESCUENT NETA SALUD SCTR
APORTES
SEGURO O

- 212.42 1,421.58 147.06 - 147.06

12.30 128.30 871.70 90.00 - 90.00
- 117.00 783.00 81.00 - 81.00
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
12.30 457.72 ### 318.06 - 318.06
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFE

PERÍODO: DICIEMBRE 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.

NÚMERO
CORRELATIVO DEL FECHA CUENTA CONTABLE ASOCIADA
REGISTRO DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN OPERACI CÓDIGO
ÓN
0 1-Dec saldo inicial
1 8-Dec x/x deposito en cta cte 104101
2 12-Dec x/x pago de utiles de escritorio 421211
3 17-Dec x/x adelanto a personal 141211
4 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 121211
5 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 121211
6 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 121211
7 21-Dec x/x cobro de factura 121211
8 31-Dec x/x pago de remuneraciones 411101
9
10
11
12
13
14
15
E DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

AL: UNIVERSO S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/. 100,000.00
Cta cte BCP MN S/. 40,000.00
Emitidas S/. 236.00
adelanto S/. 200.00
Emitidas en cartera S/. 1,770.00
Emitidas en cartera S/. 3,540.00
Emitidas en cartera S/. 1,770.00
Emitidas en cartera S/. 21,240.00
sueldos y salarios S/. 2,876.28

TOTALES S/. 128,320.00 S/. 43,312.28

SADI
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO: DICIEMBRE 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:BANCO DE CREDITO DEL PERU
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:01-123-131-5

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELATIVO
DEL
MEDIO DE
REGISTRO O FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
PAGO
CÓDIGO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN LA (TABLA
LA OPERACIÓN
OPERACIÓN 1)

1 1-Dec SALDO INICIAL

2 2-Dec 7 x/x pago de factura
3 2-Dec 11 x/x pago de factura
4 6-Dec 7 x/x cobro de factura
5 6-Dec 11 x/x cobro de factura
6 6-Dec 11 x/x cobro de factura
7 8-Dec x/x deposito en cta cte
8 18-Dec 7 x/x pago recibo por honorarios
9 30-Dec x/x mantenimiento de chequera
10
11
12
13
14
LLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

CIAL:UNIVERSO S.A.

ERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIE

NÚMERO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, TRANSACCIÓN
BANCARIA,

DE
DENOMINACIÓN O RAZÓN DOCUMENTO
SOCIAL SUSTENTATORIO
O DE CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN

S/. 70,000.00
DIMERSA S.A. 1 421210 Emitidas
DIMERSA S.A. 864 421210 Emitidas
ESPINOSA ALBERTO 1 421210 Emitidas S/. 84,960.00
ESPINOSA ALBERTO 1 421210 Emitidas S/. 10,620.00
ESPINOSA ALBERTO 2 421210 Emitidas S/. 10,620.00
BCP M/N 101111 CAJA M/N S/. 40,000.00
ARGUEDAS RIQUELME JORGE 2 424101 honorarios por pagar
BCP M/N 639111 gastos bancarios

TOTALES S/. 216,200.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

S/. 21,240.00
S/. 21,240.00

S/. 1,100.00
S/. 45.00

S/. 43,625.00
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: diciembre 2013 apertura

RUC:204268125558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos S/. 170,000.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias S/. 50,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 220,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) S/. 1,200.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 1,200.00
 TOTAL ACTIVO S/. 221,200.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requer
NCE GENERAL" (1)

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL PASIVO 0

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 221,200.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
 Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 221,200.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 221,200.00

la información mínima requerida para este Formato.

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFE

PERÍODO: DICIEMBRE 2013 APERTURA

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.

NÚMERO
CORRELATIVO DEL FECHA CUENTA CONTABLE ASOCIADA
REGISTRO DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN OPERACI CÓDIGO
ÓN
1-Dec saldo inicial
E DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

AL: UNIVERSO S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/. 100,000.00

TOTALES S/. 100,000.00 S/. 0.00

SADI
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO: DICIEMBRE 2013 APERTURA

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:BANCO DE CREDITO DEL PERU
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:215-11571-0-1

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELATIVO
DEL NÚMERO DE
MEDIO DE APELLIDOS Y
REGISTRO O FECHA DE DESCRIPCIÓN DE NOMBRES,
TRANSACCIÓN
PAGO BANCARIA,
CÓDIGO
ÚNICO DE LA DE
OPERACIÓN LA (TABLA DENOMINACIÓN O DOCUMENTO
LA OPERACIÓN RAZÓN SOCIAL SUSTENTATORIO
OPERACIÓN 1)
O DE

CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN

1-Dec SALDO INICIAL

MIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/. 70,000.00

TOTALES
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO:DICIEMBRE 2013 APERTURA

RUC:204268125558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CÓDIGO

NÚMERO
RELACION MARCA MODELO SALDO
CONTABLE DE SERIE
ADO

CON Y/O
DEL DEL DEL INICIAL
EL DESCRIPCIÓN PLACA DEL

ACTIVO ACTIVO ACTIVO

ACTIVO FIJO ACTIVO
FIJO FIJO FIJO
FIJO
ESC-001 335111 ESCRITORIO MARISCAL GERENCIAL N/A S/. 1,000.00
SIL-001 335111 SILLAS GIRAT ACME GIRAT N/A S/. 200.00

TOTALES S/. 1,200.00

LOS ACTIVOS FIJOS"

VALOR VALOR

AJUSTE FECHA
ADQUISICI MEJORAS RETIROS OTROS
HISTÓRICO POR AJUSTADO DE
ONES

DEL DEL
Y/O AJUSTES ACTIVO ACTIVO ADQUISICI
ADICIONES INFLACIÓN
FIJO FIJO ÓN

AL AL
BAJAS
31.12 31.12
 FECHA DE DEPRECIA
DEPRECIACIÓN DEPRECIA DEPRECIA
INICIO CIÓN
CIÓN CIÓN
N° DE
DEL DEL
MÉTODO DOCUMEN PORCENTA ACUMULA DEPRECIA RELACION
USO EJERCICIO
TO JE DA AL CIÓN ADA

DEL AL
DEL RELACION CON
ACTIVO APLICADO DE DE CIERRE
EJERCICIO ADA CON OTROS
FIJO DEL
LOS

EJERCICIO RETIROS
AUTORIZA DEPRECIA
ANTERIOR Y/O BAJAS AJUSTES
CIÓN CIÓN
 AJUSTE
DEPRECIA DEPRECIA
POR
CIÓN CIÓN

ACUMULA ACUMULA
INFLACIÓN
DA DA

DE
AJUSTADA
HISTÓRICA LA
POR

DEPRECIA
INFLACIÓN
CIÓN
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE L

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA REFERENCIA DE LA CUENTA

CÓDIGO ENTIDAD NÚMERO DE LA TIPO DE
DENOMINACIÓN
FINANCIERA CUENTA MONEDA
(TABLA 3) (TABLA 4)
101101 CAJA M/N 1
104101 CTA CTE BCP M/N O2 215-11571-0-1 1

TOTALES
EL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

SALDO CONTABLE FINAL

DEUDOR ACREEDOR

S/. 100,000.00
S/. 70,000.00

S/. 170,000.00
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

EJERCICIO:DICIEMBRE 2013 APERTURA

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO: PEPS

CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE LA

EXISTENCIA EXISTENCIA UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 5) (TABLA 6)
HOR-001 O1 HORNO NOVA O7
LLE DEL SALDO DE
S TERMINADOS"

CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

50 S/. 1,000.00 S/. 50,000.00

COSTO TOTAL GENERAL S/. 50,000.00

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 50 - CAPITAL"

EJERCICIO: DICIEMBRE 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12 S/. 221,200.00
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL S/. 1.00
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 221200
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS S/. 221,200.00
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 3

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN ACCIONES
O RAZÓN SOCIAL DEL
ACCIONISTA O SOCIO
O1 72533368 QUISPE CARRIZALES FRANZ COMUNES
O1 COMUNES
O1 COMUNES

TOTALES
LE DEL SALDO DE

NÚMERO DE PORCENTAJE
ACCIONES O DE TOTAL DE
PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN
SOCIALES
S/. 110,600.00 50%
S/. 55,300.00 25%
S/. 55,300.00 25%

S/. 221,200.00 100%

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: DICIEMBRE 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

COMPROBANTE DE PAGO

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA

(TABLA 11)

1 2-Dec 2-Dec O1 001

2 12-Dec 12-Dec O1 002

3 18-Dec 18-Dec O2 001
4 20-Dec 20-Dec O1 001
5 30-Dec 30-Dec OO

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articu
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha inform
 N° DEL
COMPROBANTE INFORMACIÓN DEL
DE PAGO,

DOCUMENTO,
PROVEEDOR
N° DE ORDEN DEL

FORMULARIO
DOCUMENTO DE
AÑO DE FÍSICO O APELLIDOS
IDENTIDAD
VIRTUAL,

N° DE DUA, DSI
EMISIÓN DE O LIQUIDACIÓN Y NOMBRES,
DE

COBRANZA U
LA DUA OTROS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN
DOCUMENTOS

EMITIDOS POR
O DSI SUNAT PARA (TABLA 2) O RAZÓN
ACREDITAR

EL CRÉDITO
FISCAL EN LA SOCIAL
IMPORTACIÓN

7845 6 20115678945 DIMERSA S,A.

8524 6 20487511526 REAL CLEAN S.A.
187 6 10293456871 ARGUEDAZ RIQUELME JORGE
7996 6 20115678945 DIMERSA S,A.
6 BCP
TOTALES
o II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
l exterior.
ce que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 ADQUISICIONES ADQUISICIONES ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS GRAVADAS DESTINADAS GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES A OPERACIONES A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A
EXPORTACIÓN OPERACIONES NO NO GRAVADAS
VALOR
GRAVADAS

DE LAS

BASE BASE BASE ADQUISICIONES

IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV NO

GRAVADAS

36,000.00 6,480.00
200.00 36.00
990.00
26,000.00 4,680.00
45.00
63,235.00 11,196.00 - - - - -

efectuó el depósito.
 CONSTANCIA DE
N° DE
DEPÓSITO

DE DETRACCIÓN (3)
COMPROBANTE

OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO

TRIBUTOS
ISC TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
Y

CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO

DOMICILIADO
EMISIÓN
(2)

42,480.00
236.00
110.00 1,100.00
30,680.00
45.00
- 110.00 74,541.00
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPROB
FECHA TIPO SERIE
ANTE

(TABLA 10) DE PAGO O

DOCUMEN
TO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: DICIEMBRE 2013

RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 101101 Caja MN 100,000.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 104101 Cta cte BCP MN 70,000.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 201111 Mercaderia Costo 50,000.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 336111 Muebles costo 1,200.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 501111 Acciones 221,200.00

2 2-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7845 601111 Mercaderias manufacturadas 36,000.00

2 2-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7845 401111 I.G.V Cta Propia 6,480.00

2 2-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7845 421211 Emitidas 42,480.00

3 2-Dec x/x ingreso mercaderia a almacen 8 201111 Mercaderia costo 36,000.00

3 2-Dec x/x ingreso mercaderia a almacen 8 611111 Mercaderia manufacturadas 36,000.00

4 2-Dec x/x pago de factura 1 421210 Emitidas 42,480.00

4 2-Dec x/x pago de factura 1 104101 Emitidas 21,240.00

4 2-Dec x/x pago de factura 1 43311 Letras por pagar 21,240.00

5 6-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 001 121211 Emitidas en cartera 106,200.00

5 6-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 001 401111 I.G.V Cta Propia 16,200.00

5 6-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 001 701111 Mercaderias manufacturadas 90,000.00

6 6-Dec x/x cobro de factura 1 104101 Cta cte BCP MN 84,960.00

6 6-Dec x/x cobro de factura 1 123111 Letras por cobrar 21,240.00

6 6-Dec x/x cobro de factura 1 121211 Emitidas en cartera 106,200.00

7 8-Dec x/x deposito en cta cte 1 104101 Cta cte BCP MN 40,000.00

7 8-Dec x/x deposito en cta cte 1 101111 Caja MN 40,000.00

8 12-Dec x/x compra de utiles de escritorio 8 002 8524 639311 Utiles de escritorio 200.00

8 12-Dec x/x compra de utiles de escritorio 8 002 8524 401111 I.G.V Cta Propia 36.00

8 12-Dec x/x compra de utiles de escritorio 8 002 8524 421211 Emitidas 236.00

9 12-Dec x/x destino compra de utiles 8 941111 Gasto de venta 100.00

9 12-Dec x/x destino compra de utiles 8 951111 Gasto de administracion 100.00

9 12-Dec x/x destino compra de utiles 8 791111 cta imputable 200.00

10 12-Dec x/x pago de utiles de escritorio 1 421211 Emitidas 236.00

10 12-Dec x/x pago de utiles de escritorio 1 101101 Cta cte BCP MN 236.00

11 17-Dec x/x adelanto a personal 31 141211 adelanto 200.00

11 17-Dec x/x adelanto a personal 31 101101 Caja MN 200.00

12 18-Dec x/x servicio de abogacia 8 632201 legal y tributaria 990.00

12 18-Dec x/x servicio de abogacia 8 401711 impuesto a la renta 110.00

12 18-Dec x/x servicio de abogacia 8 424101 honorarios por pagar 1,100.00

13 18-Dec x/x gasto administrativo 8 951111 Gasto de administracion 990.00

13 18-Dec x/x gasto administrativo 8 791111 cta imputable 990.00

14 18-Dec x/x pago recibo por honorarios 1 001 187 424101 honorarios por pagar 1,100.00

14 18-Dec x/x pago recibo por honorarios 1 001 187 104101 Cta cte BCP MN 1,100.00

15 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 001 121211 Emitidas en cartera 1,770.00

15 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 001 401111 I.G.V Cta Propia 270.00

15 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 001 701111 Mercaderias manufacturadas 1,500.00

16 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 101101 Caja MN 1,770.00

16 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 121211 Emitidas en cartera 1,770.00

17 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 002 121211 Emitidas en cartera 3,540.00

17 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 002 401111 I.G.V Cta Propia 540.00

17 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 002 701111 Mercaderias manufacturadas 3,000.00

18 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 101101 Caja MN 3,540.00

18 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 121211 Emitidas en cartera 3,540.00

19 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 003 121211 Emitidas en cartera 1,770.00

19 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 003 401111 I.G.V Cta Propia 270.00

19 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 003 701111 Mercaderias manufacturadas 1,500.00

20 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 101101 Caja MN 1,770.00

20 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 121211 Emitidas en cartera 1,770.00

21 20-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7996 601111 Mercaderias manufacturadas 26,000.00

21 20-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7996 401111 I.G.V Cta Propia 4,680.00

21 20-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7996 421211 Emitidas 30,680.00

22 20-Dec x/x ingreso de mercaderia a Alm 8 201111 Mercaderia Costo 26,000.00

22 20-Dec x/x ingreso de mercaderia a Alm 8 611111 Mercaderias manufacturadas 26,000.00

23 21-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 002 121211 Emitidas en cartera 21,240.00

23 21-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 002 401111 I.G.V Cta Propia 3,240.00

23 21-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 002 701111 Mercaderias manufacturadas 18,000.00

24 21-Dec x/x cobro de factura 1 101101 Caja MN 21,240.00

24 21-Dec x/x cobro de factura 1 121211 Emitidas en cartera 21,240.00

25 30-Dec x/x mantenimiento de chequera 8 639111 gastos bancarios 45.00

25 30-Dec x/x mantenimiento de chequera 8 104101 Cta cte BCP MN 45.00

26 30-Dec x/x gasto bancarios 8 941111 Gasto de administracion 45.00

26 30-Dec x/x gasto bancarios 8 791111 cta imputable 45.00

27 31-Dec x/x planillas 31 621101 sueldos y salarios 3,534.00

27 31-Dec x/x planillas 31 627101 aporte essalud 318.06

27 31-Dec x/x planillas 31 403101 essalud 318.06

27 31-Dec x/x planillas 31 403201 onp 329.42

27 31-Dec x/x planillas 31 407101 AFP 128.30

27 31-Dec x/x planillas 31 141210 adelanto remuneraciones 200.00

27 31-Dec x/x planillas 31 411101 sueldos y salarios 2,876.28

27 31-Dec x/x gasto planillas 31 941111 Gasto de administracion 2,311.24

27 31-Dec x/x gasto planillas 31 951111 Gasto de venta 1,540.82

27 31-Dec x/x gasto planillas 31 791111 cta imputable 3,852.06

28 31-Dec x/x pago de remuneraciones 31 411101 sueldos y salarios 2,876.28

28 31-Dec x/x pago de remuneraciones 31 101101 Caja MN 2,876.28

29 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 681441 depreciacion inmuebles 120.00

29 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 391341 muebles y enseres 120.00

30 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 941111 Gasto de administracion 60.00

30 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 951111 Gasto de venta 60.00

30 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 791111 cta imputable 120.00

TOTALES 722,852.40 722,852.40

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:diciembre 2013
RUC: 20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: universo s.a.

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

CORRELATIVO
DEL
COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O
REGISTRO O
CÓDIGO
DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA
UNICO
DE LA
O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA
OPERACIÓN
1 6-Dec 6-Dec O1 001
2 19-Dec 19-Dec O3 001
3 19-Dec 19-Dec O3 001
4 19-Dec 19-Dec O3 001
5 21-Dec 21-Dec O1 001
6 30-Dec
7 30-Dec
8 30-Dec
9 30-Dec
10 30-Dec
11 30-Dec
12 30-Dec
 INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR

FACTURADO
APELLIDOS Y
DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA
NOMBRES,
NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN

(TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL

001 6 20115678945 ESPINOSA ALBERTO

001
002
003
002 6 10098674125 NUÑEZ ISSAC

TOTALES
 BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN

IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

DE LA ISC IGV Y/O IPM

OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA

GRAVADA

S/. 90,000.00 S/. 16,200.00

S/. 1,500.00 S/. 270.00

S/. 3,000.00 S/. 540.00

S/. 1,500.00 S/. 270.00

S/. 18,000.00 S/. 3,240.00

S/. 114,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. 20,520.00

OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

NO FORMAN PARTE DEL DE

DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE

BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10)

S/. 106,200.00
S/. 1,770.00
S/. 3,540.00
S/. 1,770.00
S/. 21,240.00
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. - S/. 134,520.00
OMPROBANTE DE PAGO

GINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
 REGISTRO DE LETRA
A FAVOR ACEPT
FECHA LETRA N° FACT N° A CARGO DE
DE D M
6-Dec 1 001-001 ESPINOSA ALBERTO 6 DICIEMBRE
6-Dec 2 001-002 ESPINOSA ALBERTO 6 DICIEMBRE
TRO DE LETRAS POR COBRAR
ACEPT VENCIMIENTO
PLAZO
A E F M A M J J A S O N D
2014 30 DIAS 6
2014 60 DIAS 5
IMPORTE OBSERV.
10620
10620
 REGISTRO DE LETRAS
A CARGO ACEPT
FECHA LETRA N° FACT N° A FAVOR DE DE D M A
2-Dec 864 7845 DIMERSA SA 2 DICIEMBRE 2013
O DE LETRAS POR PAGAR
VENCIMIENTO
PLAZO IMPORTE
E F M A M J J A S O N D
30 DIAS 2 21240
OBSERV.
 ACTIVO
Activos Corrientes
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo
11 Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en
Ganancias y Pérdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
.12-19 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
20+25 Existencias (neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes

Activos No Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
 Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biológicos
31 Inversiones Inmobiliarias
33-39 Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
34 Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS
 ESTADO DE SITUACION

257,582.72

42

40+41+46
21,240.00

112,000.00
45

390,822.72

50
 57
58

1,080.00 59+utilidad

feridos

1,080.00
391,902.72
DE SITUACION

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras

Cuentas por Pagar Comerciales

Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos

Patrimonio Neto
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversión
Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz
Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

 51,920.00

32,637.88
9,989.78

94,547.66

0.00
94,547.66

221,200.00
 7,615.51

68,539.55

297,355.06

391,902.72
 NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NAT
(En miles de nuevos soles)

70 Ventas de mercaderías
60 (-) Compra de mercaderías
(-) Gastos vinculados a las compras
611 ( ) Variación de mercaderías
(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas
MARGEN COMERCIAL

Ventas netas de productos

Producción almacenada
Producción inmovilizada
(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas
PRODUCCION DEL EJERCICIO

Consumo
Compra de materias primas
Compra de suministros diversos
Compra de envases y embalajes
(-) Variación de:
Materias primas
Suministros diversos
Envases y embalajes
Servicios prestados por terceros
VALOR AGREGADO

Cargas de personal
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

Descuentos rebajas y bonificaciones obtenidos

Ingresos diversos
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas diversas de gestión
Provisiones del ejercicio
RESULTADO DE EXPLOTACION

Ingresos financieros
Ingresos Excepcionales
Cargas financieras
Cargas excepcionales
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA
Reserva legal 10%
RESULTADO DEL EJERCICIO
 LA EMPRESA
PERDIDAS POR NATURALEZA
nuevos soles)

114,000.00
-62,000.00
62,000.00

0.00
114,000.00

-1,235.00 -1,235.00
112,765.00

-3,852.06

108,912.94
 -120.00
108,792.94

108,792.94

32,637.88
76,155.06
-7,615.51
68,539.55
 Nombre de la Entidad
ESTADO DE RESULTADOS
Por los años terminados al 31 de diciembre de año X y año X-1
(En miles de unidades monetarias)

Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el Método de
Participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
Participación de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

Utilidad (Pérdida) Neta atribuible a:

La Matriz
Intereses Minoritarios
Utilidad (Pérdida) por Acción
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión
y año X-1

114,000.00

114,000.00

0.00
114,000.00
-2,516.24
-2,690.82

108,792.94

108,792.94

-32,637.88
76,155.06

76,155.06
 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE
PERÍODO: DICIEMBRE 2013
RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

CUENTA O SUB CUENTA SALDOS FINALES DEL

MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
CONTABLE BALANCE GENERAL
SUB
COD
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
10 257,582.72 257,582.72 - 257,582.72
12 21,240.00 21,240.00 - 21,240.00
14 0.00 - - -
20 112,000.00 112,000.00 - 112,000.00
33 1,200.00 1,200.00 - 1,200.00
39 120.00 - 120.00 -
40 9,989.78 - 9,989.78 -
41 0.00 - - -
42 30,680.00 - 30,680.00 -
43 21,240.00 - 21,240.00 -
50 221,200.00 - 221,200.00 -
60 62,000.00 62,000.00 -
61 62,000.00 - 62,000.00
62 3,852.06 3,852.06 -
63 1,235.00 1,235.00 -
68 120.00 120.00 -
70 114,000.00 - 114,000.00
79 5,207.06 - 5,207.06
94 2,516.24 2,516.24 -
95 2,690.82 2,690.82 -
464436.84 464436.84 464436.84 464436.84 392022.72

392,022.72
BALANCES: BALANCE DE COMPROBACION

SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
GANANCIAS Y PERDIDAS POR
BALANCE GENERAL GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION NATURALEZA

PASIVO Y
PATRIMONIO PERDIDA GANANCIA DEBE HABER PERDIDA GANANCIA
-
-
-
-
-
120.00
9,989.78
-
30,680.00
21,240.00
221,200.00
62,000.00
62,000.00
3,852.06
1,235.00
120.00
114,000.00 114,000.00
5,207.06
2,516.24 2,516.24
2,690.82 2,690.82
283229.78 5207.06 114000.00 5207.06 5207.06 67207.06 176000.00
108,792.94 108,792.94 108,792.94
392,022.72 114,000.00 114,000.00 5,207.06 5,207.06 176,000.00 176,000.00