INFORME EJECUTIVO

JESUS EDUARDO RINCON ENAMORADO

79954132

AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD NTC ISO 90001(1601695)

BOGOTA D.C.

7 DE FEBRERO DE 2018
Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor
elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de

este principio en una auditoría liderada
por usted?
No solo se debe evidenciar en la persona, sino
también en sus actitudes y en su moral, al
1. Integridad suministrar datos y entregar un mensaje
congruente a las situaciones que se evidencien
durante la auditoría.
Debe ser justo al momento de presentar los
resultados, evitando el protagonismo de los
2. Presentación Ecuánime
auditores o por el contrario menoscabando al
auditado.
La persona debe tener la certeza que las
3. Debido cuidado evidencias son correctas, para lo cual se requiere
profesional que el auditor tenga conocimiento pleno y
certificado del área que le correspondió.
Los datos y evidencias obtenidas, deben gozar de
este principio, en el cual solo debe estar enterado
la persona que le corresponda estar enterada y
4. Confidencialidad no comenzar a hacerlo público o dar información
a personas diferentes a dicho proceso, lo cual
puede generar conflictos internos dentro de la
empresa.
El auditor debe gozar de independencia al
momento de realizar la auditoría, que no se sienta
5. Independencia presionado al momento de realizarla, de igual
forma las evidencias obtenidas deben gozar de
este principio.
 De la evidencia debe depender el enfoque de la
presentación de los resultados, es decir depende
6. Enfoque basado en la
de las evidencias y no de animadversiones o de
evidencia
temas personales.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora

(u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría Objetivo de Alcance de Criterios Equipo Cliente
a ejecutar la auditoría la auditoría de Auditor de la
auditoría auditor
ía
Evidenciar la La auditoria  Norma  Coordina Gerenci
1-sistema pertinencia se realizará ISO dor de a
de calidad del nuevo a la part 90011- producci general
sistema de administrativ 2011 ón.
calidad y el a,  Norma  Coordina
estado de su producción y ISO dor de
implementaci verificación 9001- planta
on al usuario 2015  Jefe de
final de la  Legislac person
satisfacción ión al
del producto financi  Director
entregado. era de financi
Colom ero
bia
 Ley 100
de
1993
 Ley
1379
de
2010
 Reglam
ento
interno
Evidenciar si Departament  Norma  Revisor Gerenci
2-auditoría se cumplió o financiero ISO fiscal de a
de con la 9001. la general
cumplimie normatividad  Ley 1819 empresa. .
nto fiscal y se de 2016  Contador
pagaron  Reglame empresa
todos los nto auditorias
 impuestos interno de
establecidos Colombia
por la ley de SAS.
manera 
transparente. 
Evidenciar  Departame  Norma  Supervisor Gerenci
3-auditoria que los nto de ISO 9001. de planta a
de productos producción  Norma de general
producto finales . técnica produccio .
cumplan con  Departame de n.
las nto de calidad  Supervisor
especificacio ventas del de servicio
nes técnicas  Control de producto. al cliente
de ley y la calidad.  Ley 1480  Jefe de
satisfacción  Departame de 2011 ventas
del cliente nto de estatuto  Supervisor
final servicio al del de bodega
cliente. consumid y
or almacena
 Reglame miento.
nto
interno.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

 Las auditorias según su tipo, nos pueden conducir a obtener resultados

enfocados en una determinada actividad de la empresa o por el contrario q
un enfoque general.
 Es indispensable saber que se busca en la auditoría, para poder decidir que
tipo de auditoría es la que más se aplica.
 De acuerdo al tipo de auditoría, se selecciona el personal, ya que por
ejemplo si es una auditoría de cumplimiento no se puede seleccionar a
cualquier persona, sino a una persona con conocimiento pleno y profesional
del tema a auditar.