Análisis del Sistema de administración del riesgo del lavado de activos y

financiación del Terrorismo - SARLAFT

1. Elabore un Mapa Conceptual sobre los temas tratados, presentando sus

conclusiones sobre los conceptos de lavado de activos, financiación del
terrorismo y las implicaciones que estas actividades ilícitas han traído al
sistema económico y social de nuestro país.

SARLAFT

La SUPERINTENDENCIA FINANCIERA
soportada en
El numeral 3 literal a) del artículo 326 del
Estatuto
Las Circulares Externas 03 y 10 de
EXPIDE 2005 junto con sus respectivos
DERROG anexos expedidas por la antigua
Superintendencia de Valores y
CIRCULAR EXTERNA 022 DE 2007 sustituye en su integridad el
(Abril 19) Capítulo Décimo Primero de la
OBLIGACION Circular Externa 007 de 1996 –

Instrucción sobre la
Miembros de junta Directiva,
representantes Legales, Administración del riesgo de lavado de
revisores fiscales Y oficiales de activos y de la financiación del terrorismo,
cumplimiento De las estableciendo los parámetros mínimos que 01/01/
entidades sometidas a las entidades vigiladas .deben atender en 2008
el desarrollo e implementación del Sistema Fecha límite de
de Administración del Riesgo de Lavado de implementación
Nuevos formatos anexos Activos y de la Financiación del terrorismo

para ROS por parte de Que se debe

obligados hacer

Os II: instructivo y formato

transacciones en efectivo
Anexos III: instructivo y formato clientes
exonerados. Elaborar cronograma
Entre otros. La Junta Directiva u Quien debe
Vigilancia al órgano que haga sus
para la implementación
hacer el y ajuste a las
cumplimiento veces, y estar a
instrucciones adoptadas
Disposición de la
mediante la presente
Superintendencia
circular
Financiera de Colombia.
 Análisis del Sistema de administración del riesgo del lavado de activos y
financiación del Terrorismo - SARLAFT

Conclusión:

El Sistema de Administración del Riego de Lavado de Activos y de la Financiación

del Terrorismo “SARLAFT” cuenta con la mayor normatividad y los organismos
que regulan el delito de lavado de activos, de igual manera estas actividades se
encuentran llenas de buen material interesante, la enriquece los conocimiento de
cada uno para posteriormente poner en práctica los conocimientos adquiridos
dentro de el ámbito laboral, igualmente dentro de las instituciones.

Conclusiones sobre los conceptos de lavado de activos, financiación del terrorismo

y las implicaciones que estas actividades ilícitas han traído al sistema económico y
social de nuestro país:

El lavado de activos parece ser un delito conocido por todos, pero la comprensión
real que se tiene de lavado de activos es que son dineros provenientes del
narcotráfico, pero esta es la primera barrera que debemos romper.

La definición de la ley colombiana es muy amplia. El lavado de activos es un delito

tipificado en el artículo 323 del Código Penal, que considera en general dar
apariencia de legalidad o en cubrir activos provenientes de delitos como tráfico de
armas, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo,
rebelión, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, concierto
para delinquir, tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes y sustancias
psicotrópicas.

Aunque en Colombia el narcotráfico es una de las mayores actividades ilícitas que

promueve el lavado de activos dentro de mucha entidades financiera y otras de
razones sociales diferente al grupo de finanzas por ejemplo “la empresa de
servicios de alimentación llamada Catering de Colombia” que por años fue
contratista del distrito, de igual manera los otros delitos también aporta a esta
problemática pero el narcotráfico es la que más afecta en Colombia. Las
implicaciones que esta actividad ilícita ha traído al sistema económico y social de
nuestro país, la devaluación de la moneda colombiana y un decrecimiento
financiero teniendo en cuenta que el lavado de activos no genera los aportes e
impuestos reglamentados por el estado colombiano.

Nota: parte de esta materia fue obtenido por internet y de la ley 599 del 2000
Código Penal de Colombia