TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un
(1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando,
a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la
corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe
plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de
auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.

Auditoria Interna
Fecha:
Teléfono: 034-
10/06/1 Empresa: SOLBAN Dirección: Calle 75 N 36-24
3126423
9
Alcance de la auditoria: Verificar la prestación de los servicios en la empresa SOLBAN.
Criterios de Auditoria: Política de gestión financiera, política de logística y servicio al cliente,
Manual de Procedimientos, Norma ISO 9001:2008
Asistentes
No Apellidos Cedula Correo electrónico Número Observacione Firm
y de s a
Nombre teléfono
-
Juliana Julianacamon@hotmail.co 426535
1 3602648 - -
Camon m 1
6
-
Victor 563248
2 1024696 vvictor@hotmail.com - -
Velez 6
3
Mirleidy -
Mosqueramir@hotmail.co 652345
3 Mosquer 4568721 - -
m 8
a 6

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento

revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
Política de Logística y Servicio Ultima actualización 12 de mayo
1
al Cliente 2017
Ultima actualización 23 de junio
2 Política de Gestión Financiera
2013
 Manual de Procedimientos. Ultima actualización 30 de abril
3
Cap. Compras y Logística. 2016

c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

 La escucha activa

d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias

de recolección y verificación de información usará durante la auditoría
(ejemplo: lista de Chequeo).

 Lista de chequeo, técnicas de verificación ocular, verbal, documental,

físicas y escritas.

e- Generación de hallazgos de auditor.

Fecha: 12/06/2019 Auditor (es): Mirleidy Mosquera

Proceso Auditado: Compras Auditado (s): SOLBAN
Evidencias de Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
Auditoría Auditoría Auditoría
1 Procedimientos política de Falta agregar
de costos en gestión implementación
materiales en financiera de procedimiento
bodega y stand- para costos en X
by materiales de
bodega y stand-
by
2 formato único de Cap. No se tiene en
despachos, Compras y cuenta el formato
Manual de logística único de
procedimientos despachos y X
recibo de
mercancía en el
procedimiento
3 Cambios Política de Falta
organizacionales logística y actualización de
servicio al la política de
cliente logística, cuya
última X
actualización fue
el 12 de mayo
2017 y no se han
agregado los
 cambios
organizacionales
del año 2016
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para

verificar la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

 Se debe realizar actualización de las políticas de gestión financiera y

crear un procedimiento para manejo de costos en materiales de
bodega y stand-by.
 Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de
procedimientos.
 Se debe actualizar la política de gestión de recepción, registro y
análisis de muestras.
 Es indispensable actualizar los procedimientos para el
diligenciamiento de los libros de registros de muestras. -Se hace
necesario mantener actualizado y en buen estado de mantenimiento
las tarjetas de datos y resultados de análisis.
 Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer
indicadores que permitan conocer el grado de satisfacción de los
mismos.

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso

estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen resultados para
la mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores
establecidos dentro de una organización.