COMPAÑÍA VENTILADORES TIC S.A.

S
NIT 860.074.408-9
(Regimen Común) FOLIO 1

REGISTROS CONTABLES JUNIO 18

REGISTROS CONTABLES
No. MES FECHA CODIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS DESCRIPCION
DEBITO CREDITO
1 JUNIO 6/2/2018 310505 CAPITAL AUTORIZADO CONSTITUCION COMPAÑÍA VENTILADORES TIC SAS 120,000,000
1 JUNIO 6/2/2018 310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR CONSTITUCION COMPAÑÍA VENTILADORES TIC SAS 120,000,000
1 JUNIO 6/2/2018 310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR CONSTITUCION COMPAÑÍA VENTILADORES TIC SAS - 70% 84,000,000
1 JUNIO 6/2/2018 310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR CONSTITUCION COMPAÑÍA VENTILADORES TIC SAS - 70% 84,000,000
1 JUNIO 6/2/2018 310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR CONSTITUCION COMPAÑÍA VENTILADORES TIC SAS - 51% 42,840,000
1 JUNIO 6/2/2018 111005 BANCOS CONSTITUCION COMPAÑÍA VENTILADORES TIC SAS - 51% 42,840,000
2 JUNIO 6/5/2018 143505 MERCANCIA NO FAB. X EMPRESA COMPRA 100 UND VENTILADORES PARA INVERSIONES ZETS Regimen Com 12,000,000
2 JUNIO 6/5/2018 240810 IVA DESCONTABLE COMPRA 100 UND VENTILADORES PARA INVERSIONES ZETS Regimen Com 2,280,000
2 JUNIO 6/5/2018 236540 RETENCION EN LA FUENTE X COMPRAS COMPRA 100 UND VENTILADORES PARA INVERSIONES ZETS Regimen Comun 300,000
2 JUNIO 6/5/2018 220505 PROVEEDORES COMPRA 100 UND VENTILADORES PARA INVERSIONES ZETS Regimen Comun 13,980,000
3 JUNIO 6/5/2018 152405 MUEBLES Y ENSERES COMPRA EQUIPO DE OFICINA - TODO MUEBLES- Gran Contribuyente 7,000,000
3 JUNIO 6/5/2018 240810 IVA DESCONTABLE COMPRA EQUIPO DE OFICINA - TODO MUEBLES- Gran Contribuyente 1,330,000
3 JUNIO 6/5/2018 236540 RETENCION EN LA FUENTE X COMPRAS COMPRA EQUIPO DE OFICINA - TODO MUEBLES- Gran Contribuyente 175,000
3 JUNIO 6/5/2018 220505 PROVEEDORES COMPRA EQUIPO DE OFICINA - TODO MUEBLES- Gran Contribuyente 8,155,000
3 JUNIO 6/5/2018 220505 PROVEEDORES COMPRA EQUIPO DE OFICINA - TODO MUEBLES- Gran Contribuyente 8,155,000
3 JUNIO 6/5/2018 111005 BANCOS COMPRA EQUIPO DE OFICINA - TODO MUEBLES- Gran Contribuyente 8,155,000
4 JUNIO 6/8/2018 111005 BANCOS VENTA ACCIONES NUEVO SOCIO 30,321,200
4 JUNIO 6/8/2018 310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR VENTA ACCIONES NUEVO SOCIO 27,988,800
4 JUNIO 6/8/2018 320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES VENTA ACCIONES NUEVO SOCIO 2,332,400
5 JUNIO 6/12/2018 154008 FLOTA Y TRANSPORTE CAMIONES COMPRA CAMION TRANSPORTE MERCANCIA - Gran Contribuyente 38,000,000
5 JUNIO 6/12/2018 240810 IVA DESCONTABLE COMPRA CAMION TRANSPORTE MERCANCIA - Gran Contribuyente 7,600,000
5 JUNIO 6/12/2018 236540 RETENCION EN LA FUENTE X COMPRAS COMPRA CAMION TRANSPORTE MERCANCIA - Gran Contribuyente 380,000
5 JUNIO 6/12/2018 220505 PROVEEDORES COMPRA CAMION TRANSPORTE MERCANCIA - Gran Contribuyente 45,220,000
5 JUNIO 6/12/2018 220505 PROVEEDORES COMPRA CAMION TRANSPORTE MERCANCIA - Gran Contribuyente- 50% 22,610,000
5 JUNIO 6/12/2018 111005 BANCOS COMPRA CAMION TRANSPORTE MERCANCIA - Gran Contribuyente- 50% 22,610,000
6 JUNIO 6/14/2018 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 11,070,000
6 JUNIO 6/14/2018 240805 IVA GENERADO VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 2,103,300
6 JUNIO 6/14/2018 135515 RETENCION EN LA FUENTE X VTAS VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 387,450
6 JUNIO 6/14/2018 135518 ICA RETENIDO VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 21,033
6 JUNIO 6/14/2018 135517 RTE IVA VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 315,495
6 JUNIO 6/14/2018 135519 TASA BOMBERIL VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 1,262
6 JUNIO 6/14/2018 130505 CLIENTES NACIONALES VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 12,448,060
6 JUNIO 6/14/2018 613516 COSTO DE VENTA VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 9,000,000
6 JUNIO 6/14/2018 143505 MERCANCIA NO FAB. X EMPRESA VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente 9,000,000
6 JUNIO 6/14/2018 130505 CLIENTES NACIONALES VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente Pagan 70% 8,713,642
6 JUNIO 6/14/2018 111005 BANCOS VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad Gran Contribuyente Pagan 70% 8,713,642
7 JUNIO 6/19/2018 512010 ARRENDAMIENTO DE EDIFICACIONES ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 4,000,000
7 JUNIO 6/19/2018 240810 IVA DESCONTABLE ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 760,000
7 JUNIO 6/19/2018 236540 RETENCION EN LA FUENTE X COMPRAS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 140,000
7 JUNIO 6/19/2018 233540 CUENTAS POR PAGAR ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 4,620,000
7 JUNIO 6/19/2018 233540 CUENTAS POR PAGAR ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 4,620,000
7 JUNIO 6/19/2018 111005 BANCOS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 4,620,000
8 JUNIO 6/20/2018 513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO SERVICIO ACUEDUCTO MES JUNIO 2018 320,000
8 JUNIO 6/20/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ACUEDUCTO MES JUNIO 2018 320,000
8 JUNIO 6/20/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ACUEDUCTO MES JUNIO 2018 320,000
8 JUNIO 6/20/2018 111005 BANCOS SERVICIO ACUEDUCTO MES JUNIO 2018 320,000
8 JUNIO 6/20/2018 513530 ENERGIA ELECTRICA SERVICIO ENERGIA MES JUNIO 2018 580,000
8 JUNIO 6/20/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ENERGIA MES JUNIO 2018 580,000
8 JUNIO 6/20/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ENERGIA MES JUNIO 2018 580,000
8 JUNIO 6/20/2018 111005 BANCOS SERVICIO ENERGIA MES JUNIO 2018 580,000
8 JUNIO 6/20/2018 513555 GAS SERVICIO GAS MES JUNIO 2018 90,000
8 JUNIO 6/20/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO GAS MES JUNIO 2018 90,000
8 JUNIO 6/20/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO GAS MES JUNIO 2018 90,000
8 JUNIO 6/20/2018 111005 BANCOS SERVICIO GAS MES JUNIO 2018 90,000
9 JUNIO 6/21/2018 143505 MERCANCIA NO FAB. X EMPRESA COMPRA 80 UND VENTILADORES DIGITAL MOODLE Regimen Comun 15,200,000
9 JUNIO 6/21/2018 240810 IVA DESCONTABLE COMPRA 80 UND VENTILADORES DIGITAL MOODLE Regimen Comun 2,888,000
9 JUNIO 6/21/2018 236540 RETENCION EN LA FUENTE X COMPRAS COMPRA 80 UND VENTILADORES DIGITAL MOODLE Regimen Comun 380,000
9 JUNIO 6/21/2018 220505 PROVEEDORES COMPRA 80 UND VENTILADORES DIGITAL MOODLE Regimen Comun 17,708,000
9 JUNIO 6/21/2018 220505 PROVEEDORES COMPRA 80 UND VENTILADORES DIGITAL MOODLE Regimen Comun 50% 8,854,000
9 JUNIO 6/21/2018 111005 BANCOS COMPRA 80 UND VENTILADORES DIGITAL MOODLE Regimen Comun 50% 8,854,000
10 JUNIO 6/30/2018 516035 FLOTA Y EQUIPOS DE TRANSPORTE DEPRECIACION OPERACIÓN 5 263,889
10 JUNIO 6/30/2018 159245 FLOTA Y EQUIPOS DE TRANSPORTE DEPRECIACION OPERACIÓN 5 263,889
 COMPAÑÍA VENTILADORES TIC S
REGIMEN COMUN
BALANCE DE COMPROBACIÓ

MOVIMIENTO
CUENTA CONCEPTO DEBITO CREDITO
111005 BANCOS $ 81,874,842 $ 45,229,000
COMPAÑÍA VENTILADORES TIC S.A.S
REGIMEN COMUN
BALANCE DE COMPROBACIÓN

SALDOS FINALES CUENTAS DE BALANCE RESULTADOS

DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PAS. Y PATR. PERDIDAS
$ 36,645,842 $ - $ 36,645,842 $ - $ -
$ 3,220,347
RESULTADOS
GANANCIAS
$ -
-$ 3,220,347
 COMPAÑÍA VENTILADORES TIC S.A.S
ESTADO SITUACION FINANCIER
A JUNIO 30 DE 2018

ACTIVO

ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 36,645,842

BANCOS
NACIONALES 36,645,842

DEUDORES COMERCIALES Y OTROS 3,734,418

CLIENTES
NACIONALES 3,734,418

ANTICIPO DE IMPUESTOS 15,583,240

ANTICIPO IMPU. RENTA 387,450
RTE IVA X C 15,173,495
RETE ICA 21,033
TASA BOMBERIL $ 1,262

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 55,963,500

ACTIVOS NO CORRIENTES

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 63,200,000

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 7,000,000

OFICINAS 7,000,000

INVENTARIO 18,200,000
MCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 18,200,000

EQUIPO DE COMPUTACION Y CCION 0

EQUIPO DE COMPUTO

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 38,000,000

AUTOMOVIL 38,000,000

INVERSIONES
CAPITAL SUSCRITO POR PAGAR 13,171,200
DEPRECIACIÒN 300,347
AUTOMOVIL 263,889
MUEBLES Y ENSERES 36,458

TOTAL ACTIVO 132,034,353

 ADORES TIC S.A.S
SITUACION FINANCIERA
JUNIO 30 DE 2018

PASIVO

PASIVOS CORRIENTES

PROVEEDORES

NACIONALES

CUENTAS POR PAGAR

CTAS CTES COMERCIALES
CONTRATISTAS

RETENCION EN LA FUENTE
RTE FTE COMPRAS
RTE FTE ARRENDAMIENTOS

IVA
AÑO FISCAL CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR
SUPERAVIT DE CAPITAL

UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

 COMPAÑÍA VENTILADORES TIC S.A.S
NIT 860.074.408-9
ESTADO RESULTADOS

DESCRIPCIÓN VALOR
VENTAS 11,070,000
(-) Costo de ventas 9,000,000

UTILIDAD BRUTA VENTA 2,070,000

GASTOS OPEC. DE ADMON

Arrendamiento 4,000,000
servicios publicos 990,000
Depreciacion Equipo de oficina 36,458
Depreciacion Flota y equipos de transporte 263,889

UTILIDAD OPERACIONAL (3,220,347)

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS (3,220,347)

(-) Impuesto de renta 33% 0

UTILIDAD O PERDIDA LIQUIDA (3,220,347)

(-) Reserva Legal 10% 0

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO (3,220,347)

 COMPAÑÍA VENTILADORES TIC S.A.S
NIT 860.074.408-9
(Regimen Común)
FOLIO 1

REGISTROS CONTABLES JULIO 18

REGISTROS CONTABLES
No. MES FECHA CODIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS DESCRIPCION
DEBITO CREDITO
1 JULIO 7/2/2018 111005 BANCOS VENTA ACCIONES NUEVO SOCIO 6,849,024
1 JULIO 7/2/2018 310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR VENTA ACCIONES NUEVO SOCIO 5,268,480
1 JULIO 7/2/2018 320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES VENTA ACCIONES NUEVO SOCIO 1,580,544
2 JULIO 7/9/2018 111005 BANCOS CREDITO TRM 3200 POR VALOR 80.000 US TASA 8% M 256,000,000
2 JULIO 7/9/2018 2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS EXTERIOR CREDITO TRM 3200 POR VALOR 80.000 US TASA 8% M 256,000,000
3 JULIO 7/14/2018 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 15,561,000
3 JULIO 7/14/2018 240805 IVA GENERADO VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 2,956,590
3 JULIO 7/14/2018 135515 RETENCION EN LA FUENTE X VTAS VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 544,635
3 JULIO 7/14/2018 135518 ICA RETENIDO VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 29,566
3 JULIO 7/14/2018 135517 RTE IVA VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 443,489
3 JULIO 7/14/2018 135519 TASA BOMBERIL VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 1,774
3 JULIO 7/14/2018 130505 CLIENTES NACIONALES VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 17,498,127
3 JULIO 7/14/2018 613516 COSTO DE VENTA VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 10,920,000
3 JULIO 7/14/2018 143505 MERCANCIA NO FAB. X EMPRESA VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 10,920,000
3 JULIO 7/14/2018 130505 CLIENTES NACIONALES VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 17,498,127
3 JULIO 7/14/2018 111005 BANCOS VENDEMOS 60% STOCK 30% Utilidad Regimen Comun 17,498,127

5 JULIO 7/9/2018 513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO SERVICIO ACUEDUCTO MES JULIO 2018 120,000
5 JULIO 7/9/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ACUEDUCTO MES JULIO 2018 120,000
5 JULIO 7/9/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ACUEDUCTO MES JULIO 2018 120,000
5 JULIO 7/9/2018 111005 BANCOS SERVICIO ACUEDUCTO MES JULIO 2018 120,000
5 JULIO 7/9/2018 513530 ENERGIA ELECTRICA SERVICIO ENERGIA MES JULIO 2018 380,000
5 JULIO 7/9/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ENERGIA MES JULIO 2018 380,000
5 JULIO 7/9/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO ENERGIA MES JULIO 2018 380,000
5 JULIO 7/9/2018 111005 BANCOS SERVICIO ENERGIA MES JULIO 2018 380,000
5 JULIO 7/9/2018 513555 GAS SERVICIO GAS MES JULIO 2018 60,000
5 JULIO 7/9/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO GAS MES JULIO 2018 60,000
5 JULIO 7/9/2018 233550 SERVICIOS PUBLICOS SERVICIO GAS MES JULIO 2018 60,000
5 JULIO 7/9/2018 111005 BANCOS SERVICIO GAS MES JULIO 2018 60,000

7 JULIO 7/19/2018 512010 ARRENDAMIENTO DE EDIFICACIONES ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 2,300,000
7 JULIO 7/19/2018 240810 IVA DESCONTABLE ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 437,000
7 JULIO 7/19/2018 236540 RETENCION EN LA FUENTE X COMPRAS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 80,500
7 JULIO 7/19/2018 233540 CUENTAS POR PAGAR ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 2,656,500
7 JULIO 7/19/2018 233540 CUENTAS POR PAGAR ARRENDAMIENTOS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 2,656,500
7 JULIO 7/19/2018 111005 BANCOS ARRENDAMIENTO INMOBILIARIA ROCHE SA Regimen Comun 2,656,500
8 JULIO 7/20/2018 1504 TERRENO COMPRA DE TERRENO TRM 3200 POR VALOR DE 35.000 US 50% 112,000,000
8 JULIO 7/21/2018 2205 PROVEDORES EXTRANEJRO COMPRA DE TERRENO TRM 3200 POR VALOR DE 35.000 US 50% 112,000,000
8 JULIO 7/20/2018 151605 EDIFICIOS COMPRA DE EDIFICIOS TRM 3200 POR VALOR DE 35.000 US 50% 112,000,000
8 JULIO 7/21/2018 2205 PROVEDORES EXTRANEJRO COMPRA DE EDIFICIOS TRM 3200 POR VALOR DE 35.000 US 50% 112,000,000
9 JULIO 7/30/2019 516035 FLOTA Y EQUIPOS DE TRANSPORTE DEPRECIACION OPERACIÓN 6 263,889
9 JULIO 7/30/2019 159245 FLOTA Y EQUIPOS DE TRANSPORTE DEPRECIACION OPERACIÓN 6 263,889
9 JULIO 7/30/2019 516015 EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACION OPERACIÓN 4 36,458
9 JULIO 7/30/2019 159215 EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACION OPERACIÓN 4 36,458
CIERRE DE EJERCICIO
8 JULIO 7/31/2019 1504 TERRENO COMPRA DE TERRENO TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% 122,500,000
8 JULIO 7/31/2019 2205 PROVEDORES EXTRANEJRO COMPRA DE TERRENO TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% 122,500,000
8 JULIO 7/31/2019 530525 DIREFERENCIA EN TASA CAMBIO COMPRA DE TERRENO TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% (10,500,000)
8 JULIO 7/31/2019 2205 PROVEDORES EXTRANJERO COMPRA DE TERRENO TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% (10,500,000)
8 JULIO 7/31/2019 151605 EDIFICIOS COMPRA DE EDIFICIOS TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% 122,500,000
8 JULIO 7/31/2019 2205 PROVEDORES EXTRANEJRO COMPRA DE EDIFICIOS TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% 122,500,000
8 JULIO 7/31/2019 530525 DIREFERENCIA EN TASA CAMBIO COMPRA DE TERRENO TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% (10,500,000)
8 JULIO 7/31/2019 2205 PROVEDORES EXTRANJERO COMPRA DE TERRENO TRM 3500 POR VALOR DE 35.000 US 50% (10,500,000)
2 JULIO 7/9/2018 111005 BANCOS CREDITO TRM 3200 POR VALOR 80.000 US TASA 8% M -
2 JULIO 7/9/2018 2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS EXTERIOR CREDITO TRM 3200 POR VALOR 80.000 US TASA 8% M -
 DETERIORO DE CA
2 - JUNIO (05/06/2018) 220505 PROVEEDORES - COMPRA DE
100 UND VENTILADORES PARA INVERSIONES ZERS regimen
comun
Cartera 13,980,000
Tasa anual 78.00%
Tasa Mensual 2.6000%
Tasa diaria 0.0867%
CUENTAS Plazo Adicional 40
POR PAGAR
Calculo Deterioro

Valor presente 13,503,867

Valor futuro 13,980,000
Deterioro 476,133

6 - JUNIO (14/06/2018) VENDEMOS 75% STOCK 23% Utilidad

Gran Contribuyente Pagan 70%

Cartera 8,713,642
Tasa anual 78.00%
Tasa Mensual 2.6000%
CUENTAS Tasa diaria 0.0867%
Plazo Adicional 10
POR COBRAR
Calculo Deterioro

Valor presente 8,638,483

Valor futuro 8,713,642
Deterioro 75,160
O DE CARTERA
5 - JUNIO (12/06/2018) 220505 9 - JUNIO (21/06/2018) 220505 PROVEEDORES -
PROVEEDORES - COMPRA DE CAMION COMPRA DE 80 UND VENTILADORES PARA
TRANSPORTE MERCANCIA gran DIGITAL MOODLE Regimen Comun
contribuyente
Cartera 22,610,000 Cartera 8,854,000
Tasa anual 78.00% Tasa anual 78.00%
Tasa Mensua 2.6000% Tasa Mensual 2.6000%
Tasa diaria 0.0867% Tasa diaria 0.0867%
Plazo Adicio 25 Plazo Adicional 25

Calculo Deterioro Calculo Deterioro

Valor presen 22,125,593 Valor presente 8,664,308

Valor futuro 22,610,000 Valor futuro 8,854,000
Deterioro 484,407 Deterioro 189,692
JUNIO VALOR ACCIONES %
2400 SUS 84,000,000 35,000 70
2600 PAG 42,840,000 17,850 51
200 PEND 41,160,000 100
2,332,400 ACCIONES COMPRADAS 27,988,800 11,662
VLR COMPRA ACCI 30,321,200
PRIMA GANANCIA 2,332,400
JULIO
2600 SALDO ACCIONES X VENDER 13,171,200
520 ACCIONES COMPRADAS 5,268,480 2,195
3120 VLR COMPRA ACCI 6,849,024
PRIMA GANANCIA 1,580,544
57,120,000
 Control de Existencias en el Inventario

Producto cantidad maxima cantidad mínima Método

VENTILADORES PONDERADO

DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS

FECHA
CONCEPTO FRA NO. CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNITARIO
2-Jun-18 compras 1 100 $ 120,000.00 $ 12,000,000.00 100 $ 120,000.00
14-Jun-18 ventas $ - 75 $ 120,000.00 $ 9,000,000.00 25 $ 120,000.00
21-Jun-18 compras 2 80 $ 190,000.00 $ 15,200,000.00 105 $ 173,333.33
3-Jul-18 ventas 63 $ 173,333.33 $ 10,920,000.00 42 $ 173,333.33
compras 21 $ 142,100.00 $ 2,984,100.00 63 $ 162,922.22
ventas 47 $ 162,922.22 $ 7,657,344.44 16 $ 162,922.22
Costos $ 30,184,100.00 $ 27,577,344.44
Método
PONDERADO

SALDOS
TOTAL
$ 12,000,000.00
$ 3,000,000.00
$ 18,200,000.00
$ 7,280,000.00
$ 10,264,100.00
$ 2,606,755.56
 VLR TOTAL
CANT VLR COMPRA UTILIDAD VLR VENTA UND VENTA
75 120,000 27,600 147,600 11,070,000
63 190,000 57,000 247,000 15,561,000
47 142100 36,946 179,046 8,415,162
 DEPRECIACION CAMION

DEPRECIACION

valor del activo

$ 38,000,000.00

MESES VALOR DE LA DEPRECIACION

1 $263,889

2 $263,889

3 $263,889

4 $263,889

5 $263,889

6 $263,889

7 $263,889

8 $263,889

9 $263,889

10 $263,889

11 $263,889

12 $263,889

Página 22
 DEPRECIACION CAMION

DEPRECIACION

valor del salvamento vida util

144

DEPRECIAICON ACUMULADA VALOR NETO EN LIBROS

$263,889 $37,736,111

$527,778 $37,472,222

$791,667 $37,208,333

$1,055,556 $36,944,444

$1,319,444 $36,680,556

$1,583,333 $36,416,667

$1,847,222 $36,152,778

$2,111,111 $35,888,889

$2,375,000 $35,625,000

$2,638,889 $35,361,111

$2,902,778 $35,097,222

$3,166,667 $34,833,333

Página 23
 DEPRECIACION CAMION

20% IVA

38000000 $ 7,600,000.00

DESCREPCION DEL PROYECTO

100000

TRANSPORTE

5+0*33%

Página 24
DEPRECIACION CAMION

45,600,000.00

Página 25
 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

DEPRECIACION

valor del activo

$ 7,000,000.00

MESES VALOR DE LA DEPRECIACION

1 $36,458
2 $36,458
3 $36,458
4 $36,458
5 $36,458
6 $36,458
7 $36,458
8 $36,458
9 $36,458
10 $36,458
11 $36,458
12 $36,458
13 $36,458
14 $36,458
15 $36,458
16 $36,458

Página 26
 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

DEPRECIACION

valor del salvamento vida util

192

DEPRECIAICON ACUMULADA VALOR NETO EN LIBROS

$36,458 $6,963,542
$72,917 $6,927,083
$109,375 $6,890,625
$145,833 $6,854,167
$182,292 $6,817,708
$218,750 $6,781,250
$255,208 $6,744,792
$291,667 $6,708,333
$328,125 $6,671,875
$364,583 $6,635,417
$401,042 $6,598,958
$437,500 $6,562,500
$473,958 $6,526,042
$510,417 $6,489,583
$546,875 $6,453,125
$583,333

Página 27
 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

DESCREPCION DEL PROYECTO

MUEBLES DE OFICINA

Página 28
 TABLA DE AMORTIZACION CREDITO EN DOLARES
TASA MENSUAL 0.08 8%
TASA NOMINAL TRIMESTRA 24%
NUMERO DE MESES 3
TRM 3,200
VALOR PRESTAMO US 80,000
PRESTAMO EN PESOS COL 256,000,000

MESESVALOR DE LA CUOTA
ABONO CAPITALINTERESES SALDO
0 256,000,000
1 10000000 -10,480,000 20,480,000 266,480,000
2 10000000 -11,318,400 21,318,400 277,798,400
3 10000000 -12,223,872 22,223,872 290,022,272
4 10000000 -13,201,782 23,201,782 303,224,054
 DEPRECIACION

valor del activo valor del salvamento

$ 112,000,000.00

MESESVALOR DE LA DEPRECIACION
DEPRECIAICON ACUMULADA
1 $233,333 $233,333
2 $233,333 $466,667
3 $233,333 $700,000
4 $233,333 $933,333
5 $233,333 $1,166,667
6 $233,333 $1,400,000
7 $233,333 $1,633,333
8 $233,333 $1,866,667
9 $233,333 $2,100,000
10 $233,333 $2,333,333
11 $233,333 $2,566,667
12 $233,333 $2,800,000
DEPRECIACION
40 años
vida util
480

VALOR NETO EN LIBROS DESCREPCION DEL PROYECTO

$111,766,667
$111,533,333
$111,300,000
$111,066,667
$110,833,333
$110,600,000
terreno
$110,366,667
$110,133,333
$109,900,000
$109,666,667
$109,433,333
$109,200,000
Modelo para la elaboración del
Estado de Cambios en el Patrimonio
(Fecha de elaboración: Noviembre 3 de 2006)

De conformidad con las normas contenidas en el decreto 2649 de 1993, todos los entes económicos obligados a llevar contabildad deben preparar y difundir (com
como los "Estados Financieros Básicos" (ver art.20 a 22)

Justamente de entre los 5 Estados Financieros básicos a que hace referencia el art.22 del decreto 2649 de 1993 uno de los más sencillos de elaborar sería el "Es
art.32 del mismo decreto, debe ser preparado en forma comparativa con el del periodo inmediatamente anterior

Sin embargo, a la hora de prepar el "Estado de cambios en el patrimonio", algunos de los contadores encargados de ello tienen por costumbre efectuar una presen
"nombres de las cuentas" que integran el patrimonio, pero verticamelte, en lugar de presentar la descripción de los sucesos que durante el periodo originaron cambio
"reparto de utilidades", "nuevos aportes de capital", "ajustes por inflación del periodo", etc) lo que vuelven a mostar es de nuevo los mismos "nombres de las cuentas
consecuencia, no se cumple con lo que ordenado en el art.118 del decreto 2649 de 1993 el cual determina los datos que como mínimo se deben revelar a través de d

Por tanto, para ilustración de algunos colegas que no tienen suficientemente claro cual es la forma en que se deberían elaborar correctamente los "Estados de Cam
modelo básico sobre la forma en que se elaboraría el mismo de forma que se pueda cumplir con lo indicado en las normas vigentes antes citadas

SOCIEDAD "EL EJEMPLO S.A."

Nit.890.345.678

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Por los periodos Enero 1 a Diciembre 31 de 2005, y Enero 1 a Diciembre 31 de 2006
(Cifras en Miles de pesos)
Vease Nota Periodo Enero 1 a Diciembre
Evento a los E.F. Capital Social Superavit Reservas
No de Capital

Saldo al inicio del periodo $12,000,000 $0 $2,000,000

Reclasificación en enero de 2005 del resultado

del ejercicio 2004 hacia la
cuenta "resultados de Ejercicios anteriores" $0 $0 $0

Aumento de capital en marzo

de 2005 '(3) $2,000,000 $0 $0

Apropiación reserva legal en

marzo de 2005 sobre el
resultado del año 2004 '(3) $0 $0 $450,000

Ajustes por inflacion al patrimonio durante el

año 2005 $0 $0 $0

Utilidad neta obtenida en el ejericicio 2005

Saldo al Final del periodo $14,000,000 $0 $2,450,000

Periodo Enero 1 a Diciembre

Reclasificación en enero de 2006 del resultado

del ejercicio 2005 hacia la
cuenta "resultados de Ejercicios anteriores" $0 $0 $0
Apropiación reserva legal en
marzo de 2006 sobre el
resultado del año 2005 $0 $0 $250,000

Distibución en marzo de 2006 de las utilidades '(4)

acumuladas de los ejericios hasta 2005 $0 $0 $0

Aumento de capital en mayo 2006 por emisión de

acciones que fueron pagadas con una "prima por
colocación de acciones" '(4) $1,000,000 $2,500,000 $0

Ajustes por inflacion al patrimonio durante el

año 2006 $0 $0 $0

Pérdida neta obtenida en el ejericicio 2006 $0 $0 $0

Saldo al Final del periodo $15,000,000 $2,500,000 $2,700,000

JUAN VALDEZ MARTINEZ RAMIRO GOMEZ BUENO

Representante Legal Contador
TP 4567-T
ad deben preparar y difundir (como minimo con periodicidad anaul) lo que se conoce

sencillos de elaborar sería el "Estado de cambios en el Patrimonio", el cual, según el

or costumbre efectuar una presentación en la que horizontalmente se pueden leer los

rante el periodo originaron cambios en cada una de las cuentas (sucesos tales como:
s mismos "nombres de las cuentas" que ya estaban presentados horizontalmente, y en
mo se deben revelar a través de dicho Estado Financiero

orrectamente los "Estados de Cambios en el Patrimonio", a continuación se plantea un

antes citadas
Periodo Enero 1 a Diciembre 31 de 2005
Revalorización Resultados Resultados de Total
del Patrimonio del Ejercicio Ejercicios anteriores

$3,000,000 $4,500,000 $3,700,000 $25,200,000

$0 ($4,500,000) $4,500,000 $0

$0 $0 $0 $2,000,000

$0 $0 ($450,000) $0

$1,500,000 $0 $0 $1,500,000

$2,500,000 $0 $2,500,000

$4,500,000 $2,500,000 $7,750,000 $31,200,000

Periodo Enero 1 a Diciembre 31 de 2006

$0 ($2,500,000) $2,500,000 $0
 $0 $0 ($250,000) $0

$0 $0 ($10,000,000) ($10,000,000)

$0 $0 $0 $3,500,000

$700,000 $0 $0 $700,000

$0 ($1,500,000) $0 ($1,500,000)

$5,200,000 ($1,500,000) $0 $23,900,000

JUAN PEREZ REYES

Revisor Fiscal
TP 4777-T
(Ver opinión adjunta)