Promedio móvil simple

Periodo Demanda Prónostico

Ene 118
Feb 134
Mar 180
Abr 272 144
May 332 195
Jun 289 261
Jul 177 298
Ago 209 266 Promedio abr = 144
Sep 327 225 Con función = 144
Oct 374 238
Nov 230 303
Dic 141 310

Promedio may = 195

Con función = 195
 Promedio móvil ponderado
Periodo Demanda Prónostico Porcentaje Part
Ene 118 20%
134 30%
Mar 180 50%
Abr 272 154
May 332 211
Jun 289 278
Jul 177 300
Ago 209 249
Sep 327 216
Oct 374 254
Nov 230 322
Dic 141 300

Promedio abr = 154 Unidades

 Ventas en
Periodo miles de Determinar el volúmen de ventas para enero del siguiente año con distintos métodos
unidades
Ene 30 A SMA: 28.1666667 El valor esperado en ventas para enero del siguiente año
Feb 31 será de 28,166.67
Mar 25
Abr 24 B SMA de 3 per: 31.3333333 La tendencia de la demanda en el mes de enero para el
May 23 producto abarcando tres periodos será de
Jun 26 usando una media movil simple de 3 periodos
Jul 27
Ago 28 C SMA de 2 per: 32 La tendencia de la demanda en el mes de enero para el
Sep 30 producto abarcando dos periodos será de
Oct 30 usando una media movil simple de 2 periodos
Nov 31
Dic 33

D Determine el pronóstico de ventas para enero del siguiente año usando el método de media móvil pond
tres periodos, dandole al valor más actual una ponderación del 50%, (al dato más actual normalmente
mayor importancia) al imendiatamente anterior un valor del 40% y al más antiguo un peso del 10%. (tip
más natiguo se le da la menor importancia o el menor precio.
Ventas en
Periodo miles de
unidades
Ene 30 31.9 Se pronostican 31,900
Feb 31 del próximo año
Mar 25
Abr 24
May 23
Jun 26
Jul 27
Ago 28
Sep 30
Oct 30 10%
Nov 31 40%
Dic 33 50%
Y se empieza desde el más antiguo asi:
1 0.1
2 0.4
3 0.5
Importante, la suma de los pesos porcentuales tiene que dar 1
Ok - Ok y obtenemos un pronóstico con la media móvil ponderada
de 21,9 igual a la que nos arrojo la fórmula matemática.
 nte año con distintos métodos

nero del siguiente año

unidades

mes de enero para el

31,333.33 unidades
e 3 periodos

mes de enero para el

32,000.00 unidades
e 2 periodos

ndo el método de media móvil ponderada de

%, (al dato más actual normalmente se le da la
l más antiguo un peso del 10%. (tipicamente al

unidades a vender para enero

 Modelo de suavización exponencial:

Recordemos que este método de estimación utiliza el último dato calculado como pronóstico y se ajusta a una tasa o fracción del erro
periodo anterior.
La ecuación de este modélo es la siguiente:

F t+1 = F t + α (A t - Ft)

Donde:
Ft+1 Que viene de forecasting (pronóstico), entonces pronóstico para el periodo t y este va a ser igual al:
Ft Pronóstico para el periodo de t (anterior a t+1)
α Fracción o tasa de respuesta al error, que multiplica a la diferencia entre:
At Valor real del periodo t
EJEMPLO:
Para el mismo caso, pero utilizando el método de promedio movil exponencial, suponiendo que contamos con un pronóstic
periodo inicial de 32 unidades, es decir, esperamos vender en enero 32.000 unidades y una constante de error al pronóstic
de α = 9%. Determinar las ventas esperadas para enero del siguiente año.

Pronóstico
Ventas en
t con
Periodo miles de
suavización
Alfa = 0.09
unidades
exponencial
1 Ene 30 32
2 Feb 31 31.82
3 Mar 25 31.75
4 Abr 24 31.14
5 May 23 30.50
6 Jun 26 29.82
7 Jul 27 29.48
8 Ago 28 29.25
9 Sep 30 29.14
10 Oct 30 29.22
11 Nov 31 29.29
12 Dic 33 29.44
13 Ene sgte. Año No disponible 29.76
a una tasa o fracción del error en el

l:

ontamos con un pronóstico para el

ante de error al pronóstico anterior
 Es otra alternativa para realizar pronósticos; su sintáxis:

Función pronóstico:

PRONÓSTICO (X; CONOCIDO_Y; conocido_X)

Donde:

X es el periodo en el cual se desea pronosticar (ejemplo, un año en el cual se va a pronosticar).

El valor conocido Y es el rango conocido de valores de la variable Y, por ejemplo los valores historicos de las ventas de un prod
El valor conocido X es el rango conocido de valores de la variable X, por ejemplo los años para los que se conocen las ventas
variable Y.

Vamos a ver un ejemplo: Dadas las ventas de 2008 a 2013, pronosticar las ventas del 2014.

Ejemplo 1
Año Unids. Vendidas (miles) Ventas
2010 42
2011 47
2012 44 47
f(x) = 1.5x + 41.5
2013 48 44
2014 49 42

Ejemplo 2 1 2 3

Año Unds. Vendidas (miles)

Ventas
2008 25.0
2009 26.8
f(x) = 0.8057142857x + 24.5466666667
2010 27.8 27.8
26.8
2011 26.1 26.1
25
2012 28.6
2013 29.9
2014 30.19 1 2 3 4

Ejemplo 3

Hallar la tendencia de ventas de acuerdo a la siguiente información:

Mes Ventas
1 10,000
2 12,000
3 13,000
4 16,000
5 19,000

Para calcular la linea de tendencia mediante regresión lineal lo primero que haremos en este ejemplo es
graficar esta información historica:
Para calcular la linea de tendencia mediante regresión lineal lo primero que haremos en este ejemplo es
graficar esta información historica:

Ejemplo 4

Hallar la tendencia de ventas de acuerdo a la siguiente información:

Día Ventas en millones Fecha Aum. % vtas.

1 14 10/1/2015 0.00%
2 12 10/2/2015 -14.29%
3 38 10/3/2015 216.67%
4 27 10/4/2015 -28.95%
5 30 10/5/2015 11.11%
6 32 10/6/2015 6.67%
7 48 10/7/2015 50.00%
8 53 10/8/2015 10.42%
9 51 10/9/2015 -3.77%
10 43 10/10/2015 -15.69%
348

Maximas VtasDel día 8

diarias Días Promedio
53 10 34.8
ar).
historicos de las ventas de un producto.
ra los que se conocen las ventas o una variable que sirva para pronosticar a la

Ventas
Ventas
48
49
47
41.5
44

2 3 4

Ventas
29.9
Ventas
142857x + 24.5466666667 28.6
27.8 30.19
6.8
26.1

2 3 4 5 6

ejemplo es
ejemplo es

Ventas en millones

53 51
48
f(x) = 16.9904867905 l n(x) + 9.1368677699 43
38
30 32
27

14 12

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Resumen

Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación múltiple 0.7032108464
Coeficiente de determinación R^2 0.4945054945
R^2 ajustado 0.2417582418
Error típico 2.3979157617
Observaciones 4

ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad Suma de cuadrados
Regresión 1 11.25
Residuos 2 11.5
Total 3 22.75

Coeficientes Error típico

Intercepción -2972 2157.0937682447
Variable X 1 1.5 1.0723805295

Año 2014 49
Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F
11.25 1.9565217391 0.2967891536
5.75

Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95% Inferior 95,0%

-1.3777796977 0.3021799574 -12253.225390264 6309.2253903 -12253.22539
1.3987572124 0.2967891536 -3.1140810125 6.1140810125 -3.1140810125
 Superior 95,0%
6309.225390264
6.1140810125
Resumen

Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación múltiple 0.8519157973
Coeficiente de determinación R^2 0.7257605257
R^2 ajustado 0.6572006571
Error típico 1.0359490703
Observaciones 6

ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad Suma de cuadrados
Regresión 1 11.3605714286
Residuos 4 4.2927619048
Total 5 15.6533333333

Coeficientes Error típico

Intercepción -1592.5219047619 497.8787777964
Variable X 1 0.8057142857 0.2476391933

Año 2014 30.19

Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F
11.3605714286 10.585792253 0.0312697325
1.0731904762

Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95% Inferior 95,0%

-3.1986137505 0.0329443233 -2974.8550003566 -210.18880917 -2974.8550004
3.2535814501 0.0312697325 0.1181576596 1.4932709119 0.1181576596
Superior 95,0%
-210.188809167
1.4932709119
 Presupuesto de ventas
g (Tasa de crecimiento)

Venta anual
Cantidad Precio Venta mensual Año 1
Pantalones 50 $ 100,000 $ 5,000,000 $ 60,000,000
Camisas 100 $ 50,000 $ 5,000,000 $ 60,000,000
$ 30,000,000 $ 360,000,000

Margen bruto 30%

Proveedores plazo 1 mes

Gastos de administracion y ventas

Arrendamientos $ 12,000,000 Crecimiento 20%
Gastos generales $ 10,000,000 anual
Depreciación 10 Años
Publicidad $ 9,000,000

Muebles $ 40,000,000

Presupuesto de salarios
Cargo Cantidad Mensual Anual Prestaciones
Gerente general 1 $ 2,000,000 $ 24,000,000
Adminisradores 3 $ 500,000 $ 18,000,000 $ 9,000,000
Vendedores 3 $ 200,000 $ 7,200,000 $ 3,600,000

Crédito $ 31,000,000
Tasa 32% Nom. Anual TV
8% Trimestre Ven

n 8 Cuotas capital e interes Porque el 1 año es de gracia

Cuota $ 5,394,458

TABLA DE AMORTIZACIÓN
N Saldo Cuota Interes Capital
0 $ 31,000,000
1 $ 31,000,000 $ 2,480,000
2 $ 31,000,000 $ 2,480,000
3 $ 31,000,000 $ 2,480,000
4 $ 31,000,000 $ 2,480,000
5 $ 28,085,542 $ 5,394,458 $ 2,480,000 $ 2,914,458
6 $ 24,937,928 $ 5,394,458 $ 2,246,843 $ 3,147,614
7 $ 21,538,505 $ 5,394,458 $ 1,995,034 $ 3,399,423
 8 $ 17,867,128 $ 5,394,458 $ 1,723,080 $ 3,671,377
9 $ 13,902,040 $ 5,394,458 $ 1,429,370 $ 3,965,087
10 $ 9,619,746 $ 5,394,458 $ 1,112,163 $ 4,282,294
11 $ 4,994,868 $ 5,394,458 $ 769,580 $ 4,624,878
12 $ - $ 5,394,458 $ 399,589 $ 4,994,868

Tax 30%
Renta presuntiva 4%

Estado de resultados
año1 año2
Ventas $ 360,000,000 $ 468,000,000 Capital inicial $ 10,000,000
(-) Costo de ventas $ 252,000,000 $ 327,600,000
Utilidad bruta $ 108,000,000 $ 140,400,000
(-) Gastos admon y ventas
Arrendamientos $ 12,000,000 $ 14,400,000
Gastos generales $ 10,000,000 $ 12,000,000
Depreciación $ 4,000,000 $ 4,000,000
Publicidad $ 9,000,000 $ 10,800,000
Salarios $ 63,900,000 $ 76,680,000
Utilidad operativa o UAII $ 9,100,000 $ 22,520,000
(+) Otros ingreso
(-) Gastos financieros $ 9,920,000 $ 8,444,958
Utilidad antes de impuestos -$ 820,000 $ 14,075,042
(-) Impuestos $ 400,000 $ 4,222,513
Utilidad neta -$ 1,220,000 $ 9,852,529

presupuesto de efectivo
año 1 año 2
ventas $ 360,000,000 608,400,000
credito $ 31,000,000 $ 31,000,000
total ingresos $ 391,000,000 $ 639,400,000
salidas de efectivo
Costos de ventas $ 21,000,000 $ 27,300,000
Compras $ 273,000,000 $ 354,900,000
desembolso por pago $ 250,250,000 $ 325,325,000
Arrendamientos $ 12,000,000 $ 12,000,000
Gastos generales $ 10,000,000 $ 10,000,000
Depreciación $ 4,000,000 $ 4,000,000
Publicidad $ 9,000,000 $ 9,000,000
Salarios $ 63,900,000 $ 76,680,000
Cesantias $ 61,800,000 $ 61,800,000
gastos financieros $ 9,920,000 $ 9,920,000
flujo caja neto -$ 1,970,000 $ 211,355,000
ACTIVOS
caja incial $ 8,030,000
caja y banco $ 8,030,000
Inventarios $ 21,000,000
ACTIVOS FIJOS
Muebles $ 40,000,000
Depreciación $ 4,000,000
muebles- depreciacion $ 36,000,000
total activos $ 65,030,000
Deudas $ 31,000,000
cuentas por pagar $ 22,750,000
Cesantias $ 2,100,000
PASIVO
Impuesto $ 400,000
total pasivos $ 56,250,000
PATRIMONIO
Aporte de socios $ 10,000,000
Utilidad de los ejercicio -$ 1,220,000
Activos= pasivos+patrimonio $ 65,030,000
 g (Tasa de crecimiento) 30%

Venta anual
Año 2 Año 3

$ 468,000,000 $ 608,400,000

Cesantias Nomina
$ 24,000,000
$ 1,500,000 $ 28,500,000
$ 600,000 $ 11,400,000
$ 63,900,000

ue el 1 año es de gracia

El 1 año es de gracia
año3
$ 608,400,000
$ 425,880,000
$ 182,520,000

$ 14,400,000
$ 12,000,000
$ 4,000,000
$ 10,800,000
$ 76,680,000
$ 64,640,000