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Notas 2017
ACTIVOS
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 5 $ 362,458
Activos financieros 6 $ 856,355
Deudores comerciales y otros 7 $ 11,399,216
Inventarios 8 $ 3,919,395
Pagos anticipados $ 45,690
Total activos corrientes $ 16,583,114
Activos no corrientes
Activos financieros 6 $ 43,600
Deudores 7 $ 150,900
Propiedades de inversión 9 $ 664,564
Propiedades, planta y equipo 10 $ 5,832,579
Activos intangibles 11 $ 189,882
Activos por impuestos diferidos 15 $ 298,835
Total activos no corrientes $ 7,180,360
Total activos $ 23,763,474
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras 12 $ 2,193,035
Proveedores 13 $ 5,401,665
Cuentas por pagar 14 $ 1,433,856
Impuestos corrientes por pagar 15 $ 279,188
Obligaciones laborales $ 362,752
Anticipos y avances recibidos $ 65,983
Total pasivos corrientes $ 9,736,479
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 12 $ 4,896,265
Provisiones 16 $ 238,524
Pasivos por impuesto diferido 15 $ 1,168,244
Total pasivos No corrientes $ 6,303,033
Total pasivos $ 16,039,512
Variacion Variacion
absoluta o Analisis 1ra lectura Analisis
Porcentual
relativa
2017 2016
2.2% 4.2%
5.2% 2.9%
68.7% 69.0%
23.6% 23.7%
0.3% 0.2%
100.0% 100.0% 69.8% 71.0%
0.6% 0.7%
2.1% 1.3%
9.3% 9.8%
81.2% 80.9%
2.6% 4.3%
4.2% 3.0%
100.0% 100.0% 30.2% 29.0%
100.0% 100.0%
5.8% 6.7%
26.9% 31.7%
13.5% 12.4%
27.7% 35.4%
26.2% 13.8%
100.0% 100.0%
Indicadores de liquidez
2017 2016
1.7 1.6
1.3 1.2
$ 6,846,635 $ 5,970,976 41.287
$ 10,067,846 $ 9,922,718
indicadores de actividad
rotacion de cartera
comerciales por cobrar=(cuentas comerciales por
cobrar promedio por 360 dias)/ingresos por
ventas
135.1 141.3 promedio
rotacion de inventario
65.6 67.2 5.56696905 5.4313988149
Rotacion de cuentas comercioales por pagar=cuenta 3
90.4 91.5 promedio
ciclo de efectivo =(rotacion de cuentas comerciales por cobrar+rotacion de inventario)-rotacion
110.3 117.0
que porcentaje de concentracion tiene la empre
e de concentracion tiene la empresa en la cuenta o grupo a la que pertenece
COMPAÑÍA INTERNA S.A.
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas 2017
2016
lectura horizontal lectura vertical
28,832,334 1,938,898 6.7%
(20,674,439)
8,157,895
1,252,731
423,383
(4,949,773)
(1,955,391)
(464,731)
(164,881)
2,299,233
(386,235)
1,912,998
COMPAÑÍA INTERNA S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 201
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Ganancias
acumuladas Ganancias
Reservas adopción NIIF acumuladas Total
810,000 2,643,579 1,031,980 6,975,559
378,000
1,912,998 1,912,998
120,000 (120,000) -
(1,792,998) (1,792,998)
930,000 2,643,579 1,031,980 7,473,559
250,000
2,506,774 2,506,774
362,000 (362,000) -
(669,980) (669,980)
1,292,000 2,643,579 2,506,774 9,560,353
COMPAÑÍA INTERNA S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas 2017
2016
1,912,998
328,093
221,550
130,190
143,981
173,496
(84,674)
(32,457)
(86,885)
22,941
(10,764)
(29,866)
(54,898)
(112,854)
(132,789)
(15,607)
(54,793)
98,750
4,573
25,901
79,621
2,526,508
(399,870)
354,870
(354,320)
54,000
(15,600)
(125,400)
137,800
(348,520)
378,000
(140,131)
2,349,000
(3,301,518)
(714,649)
1,463,339
478,425
1,941,764
COMPAÑÍA INTERNA S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas 2017
2016
31,787,990
(22,192,468)
(5,987,341)
134,500
(2,545,153)
79,621
12,500
(15,873)
1,273,776
(399,870)
354,870
(354,320)
54,000
(15,600)
(125,400)
137,800
(348,520)
378,000
(140,131)
2,349,000
(3,301,518)
(714,649)
210,607
478,425
689,032
COMPAÑÍA INTERNA S.A.
HOJA DE TREABAJO PARA EL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Pasivos
Obligaciones financieras 7,089,300 6,846,689
Proveedores 5,401,665 5,253,867
Cuentas por pagar 1,433,856 1,410,168
Impuestos corrientes por pagar 279,188 276,858
Obligaciones laborales 362,752 331,846
Anticipos y avances recibidos 65,983 79,621
Provisiones 238,524 213,118
Pasivos por impuesto diferido 1,168,244 1,059,184
Resumen movimiento cuentas para EFE bajo método directo (miles de pesos):
Operación
Fuente Uso
Activos financieros
Saldo inicial 510,000
Inversiones del año 834,294
Valoración 5,898
Causación de intereses 39,748
Recaudos - 489,985
Saldo final 899,955
Deudores comerciales y otros
Saldos al 31 de diciembre de 2016: 11,317,251
Ventas del año, neto 30,756,668
Amortización anticipos recibidos - 79,621
Iva generado 3,444,747
Diferencia en cambio causada - ingreso 389,877
Castigo de cartera -
Pagos recibidos de clientes - 33,937,660 33,937,660
Recaudos de préstamos a empleados - 75,827
Recaudos de otros préstamos - 145,563
Recaudos de deudores varios - 80,374 80,374
Préstamos a empleados 32,000
Préstamos a otros 50,000
Pagos a otros deudores 14,328 - 14,328
Pago recibido de la DIAN - 232,449 232,449
Pago de impuestos del año 752,139 - 752,139
Traslados - 560,056
Deterioro del año - 95,344
Saldos al 31 de diciembre de 2017 11,550,116
Inventarios:
Saldo inicial 31 de diciembre de 2016 3,859,334
Deterioro de valor inventarios - 33,828
Deterioro de valor de mercancías - 50,742
Movimiento neto 144,631
Saldos al 31 de diciembre de 2017 3,919,395
Pagos anticipados
Saldo inicial 31 de diciembre de 2016 33,407
Movimiento neto del año 12,283 - 12,283
Saldos al 31 de diciembre de 2017 45,690
Propiedades de inversión:
Saldo inicial 650,000
Ajuste por valoración del año 14,564
Saldo final 664,564
Activos intangibles
Saldo inicial 289,380
Pago por compras 23,790
Amortización del año - 123,288
Saldo final 189,882
Obligaciones financieras:
Saldo inicial 6,846,689
Obligaciones adquiridas 3,650,500
Pagos realizados - 4,213,089
Ajuste valoración (causación intereses) 805,200
Saldo final 7,089,300
Proveedores:
Saldo inicial 5,253,868
Compras realizadas 14,444,965
Iva descontables 1,617,836
Diferencia en cambio causada - gasto 210,996
Pagos realizados - 16,126,000 - 16,126,000
Saldo final 31 de diciembre de 2017 5,401,664
Obligaciones laborales:
Saldos al 31 de diciembre de 2016: 331,846
Gastos de personal causados en el año 5,560,467
Pagos realizados - 5,529,561 - 5,529,561
Saldos al 31 de diciembre de 2017 362,752
Provisiones:
Saldos al 31 de diciembre de 2016: 213,118
Gastos del año 25,406
Saldos al 31 de diciembre de 2017 238,524
(242,611)
(147,798)
(23,688)
(2,330)
(30,906)
13,638
(25,406)
(109,061)
(50,000)
(200,000)
(362,000)
- 1,474,794
Inversión Financiación
Fuente Uso Fuente Uso
- 834,294
489,985
75,827
145,563
- 32,000
- 50,000
- 835,388
65,000
- 23,790
3,650,500
- 4,213,089
- 785,412
250,000
3,790
INGRESOS 29,255,716,598
GASTOS - 7,534,776,008
COSTOS DE VENTAS - 20,674,438,819
UTILIDA ANTES TAX 1,046,501,771
TAX - 386,234,999
NETA 660,266,772
386,234,999
-
2017
23,763,473,477
362,457,794
67,980,465
154,873,481
7,832,158
-
118,321,690
13,450,000
899,954,690
-
856,354,690
43,600,000
11,550,115,753
11,271,101,542
118,900,000
-
-
-
102,727,000
58,900,000
43,827,000
20,000,000
192,083,210
-
-
-
-
-
-
192,083,210
-
138,626,191
53,457,019
-
-
50,000,000
24,847,600
- 229,543,600
3,919,395,379
43,200,000
551,430,900
484,505,000
1,141,356,936
1,245,638,700
161,070,031
94,107,373
198,086,439
5,832,578,645
-
329,800,000
-
2,876,559,000
2,279,738,293
170,178,431
359,657,760
358,876,000
-
365,666,600
- 907,897,439
- 172,593,540
- 249,733,079
- 94,216,043
- 204,270,748
- 44,081,400
- 143,002,629
189,882,390
183,000,000
195,690,400
180,089,740
- 368,897,750
- 54,900,000
- 161,383,860
- 152,613,890
664,564,000
-
664,564,000
344,524,826
45,690,320
298,834,506
16,039,511,692
7,089,299,780
5,401,663,931
2,446,676,500
2,954,987,431
1,433,856,176
-
1,012,605,556
170,120,347
90,548,700
-
-
65,439,600
18,967,412
6,784,500
56,494,631
12,895,430
279,188,493
-
-
275,421,990
3,766,503
-
362,752,163
-
362,752,163
95,439,875
11,321,987
-
45,990,301
210,000,000
-
-
-
-
238,523,510
198,700,000
39,823,510
1,168,244,440
65,983,200
65,983,200
-
7,723,961,784
550,000,000
550,000,000
2,568,000,000
2,568,000,000
1,292,000,000
816,000,000
176,000,000
300,000,000
3,313,961,784
2,643,578,900
670,382,884
-
-
31,223,203,303
30,771,232,466
30,675,548,466
31,186,546,790
- 510,998,324
-
81,120,000
-
14,564,000
-
435,521,923
39,747,772
389,876,500
5,897,651
-
16,448,914
3,790,000
12,658,914
12,658,914
-
-
-
-
9,032,560,151
2,023,991,233
999,704,987
95,670,000
11,986,431
288,986,320
3,345,000
5,547,000
289,658,900
5,903,210
45,793,421
7,980,420
34,125,490
89,212,036
104,987,590
41,090,428
5,390,590,191
1,794,390,761
419,496,530
186,932,563
161,877,990
25,399,485
9,143,590
1,999,857,320
2,990,431
9,500,491
4,795,643
294,267,105
152,873,379
18,300,000
310,764,904
1,016,195,454
805,199,780
210,995,674
-
-
95,343,600
95,343,600
95,343,600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
506,439,674
364,814,993
129,450,481
12,174,199
21,520,260,267
21,435,690,467
84,569,800
-
-
5,875,560,559
3,917,040,373
-
574,314,167
195,852,019
-
783,408,075
-
-
652,840,062
-
554,914,053
195,852,019
-
102,941,382
-
158,194,643
- 13,010,917,351
0
1,176,822,558
364,814,993
129,450,481
682,557,084
31,223,203,303
- 8,526,120,478
- 21,520,260,267
1,176,822,558
3.77%
1. MOVIMIENTO DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS AÑO 2017:
Contable Fiscal
Saldo inicial 466,400,000 466,400,000
Inversiones del año 834,294,133 834,294,133
Valoración 5,897,651 -
Causación de intereses 39,747,772 45,645,423
Recaudos - 489,984,866 - 489,984,866
Saldo final 856,354,690 856,354,690
Contable Fiscal
Saldo inicial 43,600,000 43,600,000
Movimiento del año - -
Saldo final 43,600,000 43,600,000
2017 2016
Caja 67,980 103,848
Bancos 154,873 251,138
Cuentas de ahorro 7,832 5,491
Fiducia de inversión 118,322 315,690
Otras inversiones de liquidez 13,451 12,865
Total 362,458 689,032
2. MOVIMIENTO DE LOS DEUDORES AÑO 2017:
Contable Fiscal
2.1. CLIENTES
2.3. EMPLEADOS
2.4. DEPOSITOS
Saldo inicial - -
Retenciones del año 65,790,340 -
Traslado al pasivo - 65,790,340
Saldo final - -
Clientes Empleados
Saldos al 31 de diciembre de 2016: 10,761,433,432 146,554,000
Ventas del año, neto 30,756,668,466
Amortización anticipos recibidos - 79,621,000
Iva generado 3,444,746,868
Diferencia en cambio causada - ingreso 389,876,500
Castigo de cartera - 64,343,200
Pagos recibidos - 33,937,659,524 - 75,827,000
Préstamos 32,000,000
Pago recibido de la DIAN
Pago de impuestos del año
Traslados
Deterioro del año
Saldos al 31 de diciembre de 2017 11,271,101,542 102,727,000
2017 2016
Clientes 11,271,102 10,761,433
Socios y accionistas 118,900 118,900
Empleados 102,727 146,554
Depósitos 20,000 20,000
Anticipos de impuestos y contribuciones 192,083 232,449
Préstamos a terceros 50,000 145,563
Deudores varios 24,848 90,895
Deterioro de deudores (229,544) (198,543)
Subtotal 11,550,116 11,317,251
Menos parte no corriente (150,900) (85,900)
Total corriente 11,399,216 11,231,351
2017
Saldo al inicio del año 1/1/2017 198,543
Deterioro del año 95,344
Castigos de saldos (64,343)
Saldo al final del año 31/12/2017 229,544
2017 2016
Anticipos por impuesto de renta 138,626 201,965
Anticipos por impuesto CREE 53,457 30,484
Anticipos por impuesto de industria y comercio - -
192,083 232,449
CP LP
11,271,101,542
118,900,000
70,727,000 32,000,000
20,000,000
138,626,191
53,457,019
50,000,000
24,847,600
- 229,543,600
11,399,215,752 150,900,000 -
11,550,115,752
Deterioro Total
- 198,543,200 11,317,251,096
82,000,000
- 221,390,210
- 79,621,000
389,876,500
- 95,343,600 - 95,343,600
64,343,200 -
157,342,966
- 229,543,600 11,550,115,752
- 145,563,210 - 80,374,379
50,000,000 14,327,659
- 201,965,290 - 30,484,044
503,441,184 182,907,500 65,790,340
- 364,814,993 - 129,450,481 - 65,790,340
Contable Fiscal
3.1. ANTICIPOS
3.6. MERCANCIAS
2017 2016
Anticipos 43,200 118,654
Materias primas 551,431 530,221
Productos en proceso 484,505 465,870
Productos terminados 1,141,357 1,095,058
Mercancias 1,245,639 1,189,076
Repuestos, suministros y otros 161,070 153,876
Envases y empaques 94,107 90,488
Inventarios en tránsito 198,086 216,091
Total inventarios 3,919,395 3,859,334
4. MOVIMIENTO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Saldo inicial
Depreciación del año
Retiros
Saldo final - - -
Costo neto
CB 78,900,000 55,342,100 134,242,100
DA - 26,558,914 - 55,342,100 - 81,901,014
Neto retiro 52,341,086 - 52,341,086
Utilidad en venta 12,658,914 - 12,658,914
Saldo inicial
Depreciación del año
Retiros
Saldo final - - -
Costo neto
CB 128,861,815 55,342,100 184,203,915
DA - 128,861,815 - 55,342,100 - 184,203,915
Neto retiro - - -
Depreciación acumulada
Construcciones Maquinaria
y edificaciones y equipo
Saldo 1/1/2017 115,062 182,492
Depreciación del año 57,531 102,941
Retiros (26,559)
Saldo final 31/12/2017 172,593 258,874
planta y equipo:
ISCAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 COSTO BRUTO
Construcciones Maquinaria Equipo de Equipo de cómputo Flota y equipo Mejoras en
y edificaciones y equipo oficina y comunicación de transporte propiedades ajenas
nta y equipo:
Costo bruto
Flota y equipo
de transporte Otros activos Total
280,876 727,178 6,039,330
- 65,900 -
78,000 289,567 835,388
(55,342) (134,242)
358,876 895,503 6,740,476
preciación acumulada
Flota y equipo
de transporte Otros activos Total
28,088 319,130 644,772
15,994 168,560 345,026
(55,342) (81,901)
44,082 432,348 907,897
6,039,329,834
-
835,388,350
- 134,242,100
6,740,476,084
Total
644,771,657
345,026,796
- 81,901,014
907,897,439
Total
6,281,491,861
-
835,388,350
- 184,203,915
6,932,676,296
Total
3,721,630,695
598,983,546
- 184,203,915
4,136,410,326
5. MOVIMIENTO DE INTANGIBLES
Costo bruto
Marcas Software Licencias
Amortización acumulada
Marcas Software Licencias
2017 2016
Gastos de administración 18,300 24,500
Gastos de ventas 104,988 105,690
123,288 130,190
7 COSTO BRUTO
Diferidos Total
- 534,990,600
-
23,789,540
-
- 558,780,140
RTIZACIÓN ACUMULADA
Diferidos Total
- 245,610,160
- 123,287,590
-
- 368,897,750
COSTO BRUTO
Diferidos Total
354,690,000 889,680,600
- 23,790
23,789,540
-
354,690,000 913,446,350
IZACIÓN ACUMULADA
Diferidos Total
212,814,000 533,808,360
70,938,000 180,315,074
-
283,752,000 714,123,434
Total
534,990
23,790
558,780
ulada
Total
245,610
123,288
368,898
189,882
6. MOVIMIENTO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN AÑO 2017:
Contable Fiscal
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
2017 2016
Hasta un año 84,365 81,120
De uno a cinco años 298,754 364,528
383,119 445,648
2017
Saldo inicial 1/1/2017 650,000
Ajuste por valoración del año 14,564
Saldo final 31/12/2017 664,564
7. MOVIMIENTO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS AÑO 2017:
Contable
Corto plazo Largo plazo Total
Fiscal
Corto plazo Largo plazo Total
2017 2016
Pasivo corriente
Obligaciones financieras 2,008,535 2,790,699
Pasivos por arrendamiento financiero 184,500 165,490
Total 2,193,035 2,956,189
Pasivo no corriente
Obligaciones financieras 4,352,565 3,143,290
Pasivos por arrendamiento financiero 543,700 747,210
Total 4,896,265 3,890,500
2017 2016
Hasta un año 184,500 165,490
De uno a cinco años 543,700 747,210
728,200 912,700
2017 2016
Intereses de obligaciones 706,878 108,872
Intereses de arrendamientos financieros 98,321 112,678
Diferencia en cambio 210,996 243,181
1,016,195 464,731
8. MOVIMIENTO DE LOS PROVEEDORES AÑO 2017:
Contable Fiscal
8.1. NACIONALES
Contable Fiscal
2017 2016
Costos y gastos por pagar 1,012,606 986,591
Acreedores oficiales 170,120 16,439
Socios y accionistas 90,549 90,549
Dividendos o participaciones por pagar - 115,432
Retención en la fuente 65,440 59,610
Iva retenido 18,966 16,396
Ica retenido 6,785 5,439
Retenciones y aportes de nómina 56,495 54,322
Otras 12,895 65,390
Total cuentas por pagar 1,433,856 1,410,168
Costos y gastos año 2017:
Administración 2,023,991,233
Ventas y distribución 5,390,590,191
Costos 7,135,356,792
Subtotal 14,549,938,216
Menos:
Depreciaciones - 345,026,796
Amortizaciones - 123,287,590
Gastos de personal - 6,285,745,301
Total 7,795,878,529
Distribución:
Costos y gastos por pagar 7,413,420,009
Acreedores oficiales 170,120,347
Provisiones 25,405,610
Ica causado 186,932,563
Total distribuido 7,795,878,529
Total
1,410,168,381
669,979,672
- 785,411,672
139,119,795
1,433,856,176
Contable Fiscal
10.2. CREE
2017 2016
Impuesto a las ventas por pagar 275,421 264,891
Impuesto de industria y comercio 3,767 11,967
279,188 276,858
2017 2016
Impuesto de renta 364,815 349,208
Impuesto CREE 129,450 123,912
Impuesto diferido 12,175 (86,885)
Total gasto del año 506,440 386,235
2017 2016
Ganancia contable antes de impuesto 3,013,213 2,299,233
Más partidas no deducibles temporales:
Deterioro de cartera 51,479 89,900
Deterioro de inventarios 84,570
Aportes parafiscales 19,995 6,500
Beneficios a los empleados 55,000 45,000
Provisión demandas 21,050 43,500
Provisión para desmantelamiento 4,356 15,430
Utilidad fiscal en venta de maquinaria 65,000 70,000
Menos: Partidas adicionales deducibles:
Ica pagado (8,200) -
Depreciación propiedades, planta y equipo (201,616) (215,908)
Amortización intangibles (47,875) (54,320)
Utilidad contable en venta de maquinaria 12,659 54,897
Menos: Ingresos no gravables temporales:
Propiedades de inversión (14,564) -
Más (Menos): partidas permanentes:
Gravamen a movimientos financieros 154,890 132,569
Otros gastos no deducibles 89,485 162,761
Dividendos recibidos (3,790) -
Renta líquida gravable 3,295,653 2,649,562
Tasa de impuesto de renta 25% 25%
Impuesto de renta del año 823,912 662,390
Contable Fiscal
11.2. CESANTIAS
11.4. VACACIONES
11.5. OTROS
Contable Fiscal
Contable Fiscal
31 de diciembre de 2017
Demandas Desmantelamiento Total
Saldo inicial 177,650 35,468 213,118
Aumentos del año 21,050 4,356 25,406
Saldo final 198,700 39,824 238,524
2017 2016
Ventas netas 30,675,548 28,721,877
Arrendamientos 81,120 78,000
Cambios en valoración de propiedades de inversión 14,564 32,457
Total ingresos de actividades ordinarias 30,771,232 28,832,334
2017 2016
Intereses 39,748 29,866
Diferencia en cambio 389,877 327,855
Valoración de instrumentos financieros 5,898 10,764
Dividendos 3,790 -
Ganancias en disposición y valoración de activos 12,658 54,898
Total otros ingresos 451,971 423,383
14. MOVIMIENTO CUENTAS DEL PATRIMONIO año 2017:
Contable Fiscal
14.1. CAPITAL
Activos
Anticipos ICA - -
Ica x pagar - 3,766,503 -
Neto - 3,766,503 -
Provisión cartera - 229,543,600 - 67,176,603
Deterioro de inventarios - 84,569,800 -
Terrenos 329,800,000 120,000,000
Construcciones y edificaciones, neto 2,703,965,460 609,038,010
Maquinaria y equipos, neto 2,020,864,128 1,401,187,774
Equipo de oficina, neto 75,962,388 89,049,588
Equipo de cómputo, neto 155,387,012 153,113,531
Flota y equipo de transporte, neto 314,794,600 286,885,410
Mejoras en propiedades ajenas, neto 231,805,057 136,991,657
Marcas, neto 128,100,000 36,600,000
Software, neto 34,306,540 39,114,290
Licencias, neto 18,300,000 52,670,626
Diferidos - 70,938,000
Propiedades de inversión 664,564,000 221,356,700
Retenciones y aportes de nómina - 56,494,631 -
Otros beneficios a los empleados por pagar - 210,000,000 -
Provisión demandas - 198,700,000 -
Provisión para desmantelamiento - 39,823,510 -
Activo Pasivo
Saldo impuesto diferido 31 de diciembre de 2016 201,947,971 1,059,183,706
Ajuste del año 2017 96,886,534 109,060,734
Saldo impuesto diferido 31 de diciembre de 2017 298,834,506 1,168,244,440
96,886,534
IMPUESTO DIFERIDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016:
NIIF Fiscal
Activos
CXC Ica - -
Ica x pagar - 11,966,622 -
Neto - 11,966,622 -
Provisión cartera - 198,543,200 - 87,654,900
PPE sin terrenos 5,064,758,177 2,439,861,166
Terrenos 329,800,000 120,000,000
Intangibles 289,380,440 355,872,240
Propiedades de inversión 650,000,000 221,356,700
Aportes parfiscales x pagar - 36,500,000 -
Bonificación causada x pagar - 155,000,000 -
Provisión demandas - 177,650,000 -
Provisión desmantelammiento - 35,467,900 -
DIFERENCIAS
ICA 8,200,119 - 8,200,119
Provisión cartera - 51,478,697 51,478,697
Deterioro de inventarios - 84,569,800 84,569,800
Terrenos - -
Construcciones y edificaciones, neto 201,615,664 - 201,615,664
Intnagibles 47,875,424 - 47,875,424
Propiedades de inversión 14,564,000 - 14,564,000
Retenciones y aportes de nómina - 19,994,631 19,994,631
Otros beneficios a los empleados por pagar - 55,000,000 55,000,000
Provisión demandas - 21,050,000 21,050,000
Provisión para desmantelamiento - 4,355,610 4,355,610
- 35,806,469
31 de diciembre de 2017
Diferencia
Concepto temporaria Tasa
Impuesto de industria y comercio (3,767) 34%
Deterioro de cartera (162,367) 34%
Deterioro de inventarios (84,570) 34%
Terrenos 209,800 10%
Propiedades, planta y equipo 2,839,600 34%
Propiedades, planta y equipo (13,087) 34%
Marcas 91,500 34%
Activos intangibles (110,116) 34%
Propiedades de inversión 443,207 34%
Retenciones y aportes de nómina (56,495) 34%
Otros beneficios a los empleados por pagar (210,000) 34%
Provisión demandas (198,700) 34%
Provisión para desmantelamiento (39,824) 34%
31 de diciembre de 2016
Diferencia
temporaria Tasa
Impuesto de industria y comercio (11,967) 34%
Deterioro de cartera (110,888) 34%
Terrenos 209,800 10%
Propiedades, planta y equipo 2,624,897 34%
Activos intangibles (66,492) 34%
Propiedades de inversión 428,643 34%
Retenciones y aportes de nómina (36,500) 34%
Otros beneficios a los empleados por pagar (155,000) 34%
Provisión demandas (177,650) 34%
Provisión para desmantelamiento (35,468) 34%
31 DE DICIEMBRE DE 2017
Diferencia Temporaria? Tasa Activo Pasivo
-
- 3,766,503
- 3,766,503 Si 34% 1,280,611
- 162,366,997 Si 34% 55,204,779
- 84,569,800 Si 34% 28,753,732
209,800,000 Si 10% 20,980,000
2,094,927,450 Si 34% 712,275,333
619,676,354 Si 34% 210,689,960
- 13,087,200 Si 34% 4,449,648
2,273,481 Si 34% 772,983
27,909,190 Si 34% 9,489,125
94,813,400 Si 34% 32,236,556
91,500,000 Si 34% 31,110,000
- 4,807,750 Si 34% 1,634,635
- 34,370,626 Si 34% 11,686,013
- 70,938,000 Si 34% 24,118,920
443,207,300 Si 34% 150,690,482
- 56,494,631 Si 34% 19,208,175
- 210,000,000 Si 34% 71,400,000
- 198,700,000 Si 34% 67,558,000
- 39,823,510 Si 34% 13,539,993
298,834,506 1,168,244,440
Neto
- 857,235,734
- 12,174,199
- 869,409,934
31 DE DICIEMBRE DE 2016 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Diferencia Tasa Activo Pasivo Activo Pasivo
-
- 11,966,622
- 11,966,622 34% 4,068,651 3,600,000
- 110,888,300 34% 37,702,022 43,560,000
2,624,897,011 34% 892,464,984 987,650,000
209,800,000 10% 20,980,000 20,980,000
- 66,491,800 34% 22,607,212 34,587,900
428,643,300 34% 145,738,722 134,703,376
- 36,500,000 34% 12,410,000 11,546,000
- 155,000,000 34% 52,700,000 35,890,765
- 177,650,000 34% 60,401,000 58,932,000
- 35,467,900 34% 12,059,086 11,095,690
201,947,971 1,059,183,706 199,212,355 1,143,333,376
de diciembre de 2017
Impuesto diferido
Activo Pasivo
1,281
55,205
28,754
20,980
965,464
4,450
31,110
37,440
150,690
19,208
71,400
67,557
13,540
298,835 1,168,244
de diciembre de 2016
Impuesto diferido
Activo Pasivo
4,069
37,702
20,980
892,465
22,607
145,739
12,410
52,700
60,401
12,059
201,948 1,059,184