Ejemplo de Auditoria

00ol
GOBIERNO REG10NAL
AMAZONAS
ORGANO DE CONTROLINSTITUC10NAL
lNFC)RME DE AtJDITORIA N° 001・ 2017‐ 2・ 5331
(REFORMULADO)
AUD!TOR:A DE CUMPLIMIENTO A LA
GERENC:A SUB REG10NAL BAGUA
EJECuC:ON CONTRACTUAL DE LA OBRA:

“
MEJORAM:ENTO Y CONSTRUCC:ON DE LA
CARRETERA TRAMO PUENTE VENEZUELA‐
TUNTUNGOS,D!STR!TO DEIMAZA,PROViNCIA DE
BAGUA・ AMAZONAS"
PERIODO:l DE FEBRERO DE 2013 AL 31 DE DICIEMBR[DE 2016
TOMOIDE V
CHACHAPOYAS― PERU
2017
"Deconiode lrr PoBon!. con Ot3crp.cidad en el peflj,,

"Aiodol Bu€n Ssryicio .tCiudadrno,,
000セ
li■ ￨ ■● :=● r● ￨
INFORME DE AUDlTORlA N° 001‐ 2017‐ 25331
.ÈJECuC10N CONTRACTUAL DE LA OBRA:MEJORAMIENTO Y CONSTRuCC10N DE LA

CARRETERA TRAMO PUENTE VENEZUELA TUNTUNCOS,DiSTRITO DE IMAZA PROVINCIA
DE BACUA‐ AMAZONAS
INDICE
DENOMINAC10N N° Pag
I ANTECEDENTES 1
１１１３ ” ●
1 019en
2 0oelvOS
3 Matela examinada y alcance
4 Anlodertes y basele9alde la Erlidad
5 Comunicaoon de bsdesMacones de cuml mに n10
6 AspeClos re evanles de a audilola
‖ DEFlCIENCIAS DE CONTROLlNTERN0
潔
lL OBSERVAC10NES
OBSERVAC10N n° 1
メ
Ampl aciones de plazo,valolzaclones pre lquldac10n y concl ac,On de la obra.

Ap● oadas porfunclonanos y servidores de la Entdad,almaonlos pancio Os
de veracdad e mpa● attad e rOgandOse peOu cb econOm∞ ab∝ renda
ヵ
porun mpOiた oe S/205454,23
lV CONCLuSiONES
９０
V RECOMENDACЮ NES
一
ｂ６
Ⅵ APENDICES
A● ￨● nt“ com口 hね。l● Gem飩崚 SuO R∞ ●m1339,a“ a20nぉ

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lNFORME DE AUDITORIA N° 001201725331
AUDlTORIA DE CuMPL MlENTO A LA CERENCIA SuB REG10NAL BAGUA
`.E」 ECuC10N CONTRACTUAL DE LA OBRA:``MEJORAMiENTO Y CONSTRUCC10N DE LA
CARRETERA TRAMO PUENTE VENE2UELA‐ TUNTUNGOS,DISTRIT0 0E IMAZA PROVlNCIA

DE BACUA AMA20NAS"
PER10DO:l DE FEBRER0 0E 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
1 ANTECEDENTES
1 0RlGEN
La audiloria de cumplimiento a la Gerencia Sub Regional 8a9ua del C,obiemo Regional

Amazonas. corresponde a un setuicio de conlrol posleio. progftmado en el Plao Anual de
Contrcl 2017 del Organo de Conlrol nslilucional aDrDbada medianle Resolucion de
ContEloria n.'490 - 2016-CG, de 21 de dciembre de 2016 y regist€do en el Sisiema de
Control Gube.narnenial (SCG) Web con elcodigo 2-5331-2017-001 La conision auditora fue
acredilada y dio inicio a la auditoria mediante ofioo n ' 1 13 - 201 7 . G.R.AMAzONAgOCI de
2E de febrero de 201 7
oSJET|V0S
2.1 Objetivo g.n.r.l
oeleminarsila ejecucionde la obra: 'MejoGmiento y Conslruccion de la Carretera Tramo

Puenle Venezlela-Tunlungos, distrito'de lmaza, provincia de Bagua-Amazonas y los
desembolsos rclacionados, se realizaron en obseilancia al marco normativo legel
ι
vigente
2.2 Objetivos especilicos:

ヵ
2 2. 1 Establecer si la ejecucidn contractual de la obla: 'Mejoramiento y Construccron de

la Cafietea lramo Puente Venezuela-Tuntungcs, dlstrito de lmaza, provincia de
Bagua- Amazonas', asi como desembolsos relacionados se ealizamn cumpliendo
con las disposiciones legales vigentes y teniendo en cuenta los cdtedos de
racionaiidad. lransparenoa. oponunidad y economia
2.2.2. Determinar la consistencia dei Expedlente Tecnco de la obra: 'Mejoramiento y

Conslruccion de la Carretera Trarno Puente Venezuela-Tunlungos, distnto de
lmaza, prcvincia de Bagua- Amazonas'
MATERIA EXAITIINAOA Y ALCANCE
Caracteristcas especifcas y datos relevantes

La maleia eraminda en la presente auditoria, conesponde a la ejecucion de Ia obra
'Mejoramiento y Consltuccion de la Canetera Tramo Puente Venezuela-Tunlungos, distrilo
de lmaza, provincia de Bagua- Ama..onas', Codrgo SNIP 106742, en adelante'la obra', y
desembolsos rela.ionados duranle el pedodo del 1 defeb.erode 2013a| 31 de diciembrede
礁
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000.1
ORCAN0 0C=0ヽ l日■ INSTI「 UC10NAt
INFORM〔 DE AUい 10RIA N・ ∞ 1"172"01
P.q€ 2 de 6t
2016 bajo la adminislreion de la Geenda Sub Regonal Bagua, en adelanle'la Gercncia"

delGobierno Regional Amazonas en adelanle "la Entidad".
La oba se elec!16 mediante el srslema de conlratacion a suma alzada siendo el monlo del
contftrto por la suma de S/ 3 116 078,50 ,inclurdo el lGV, habi6ndose establecido un plazo
de 300 dias calendario;el postor ganador para la eiecucion de la obra,lue elCoNSORC|o
MAL IMAZA(integrado porlas empresasr Constructora y Consultora G& G S.C.R.L,Garcia
Vargas ngenieros Constructora S.R.Ly Consttuctora ElCasco Vieio E lR.L), en adelante "el
Consorcio' y para la Supervlsion de la citada obra fue el Consorcio Supetuisor PVR
(conformado poi Elizabelh Justina Ruiz Bnones Wadimir Alejandro Pdrez Guevara y Julio
MiguelVargas Flores)en adelanle'e Consorcio SupeNisod. Para mayordelalle se muestra
la Ficha t6cnica de obra por conlrata (Ap6ndice n." 4)
Puntos de Atencion
Visita de hsp€ccion a la obra.
Segun Acta de nspeccion fisica (Ap6ndice n.' 5) eiectuada a la obra Mejoramiento y

Conslruccr6n de la Carele€ Tramo Puente Venezuela-luntungos, distrito de lmaza
prcvincra de Eagua- Amazonas' eldia 8 de marzo de 2017 por la comisi6n audilo€ y por el
Ingenierc Civil Jatme Prada Sr€squen, en lepresent&ion de la entdad audilada, la mlsma
que fue ejecutada por el Consoaio Vial lmaza, ganador de la buena O! del proceso de
seleccion de a Licltacion Publica n.o 02 -2013 - GOB. REG. AMAZoNAS/GSRB/CE y
formalizado el contEtono009-2013.G08.REG AI\,4AZ0NA9GSRB, de 12 dejunio de
2013 por la Gerencia Sub Regional Bagua con el cilado consorcro por un monto de S/ 3
＝
116,078.50;se constaio en elrcconido lealizado lo siguienle:
a) Plalafoma de RodaduE
ノ
oesde el puenle Venezuela hasla el Km 1 +920 presenlaba ahuellamiento superlicial, siendo

transilable.
を
Se observa vegelacion en las cunelas yen parte de la via

A panir de la prcgGsiva descrila y hasta el Km 1 + 980 se aprearo un ahuellamienlo
profuodo hasta el puente Dapinsa
Desde el Km 2 +005 hasla el Km 4+000 liefle ahlellamiento superllcial, el cual se puede
acceder en moto taxi, llegando hasta la comlnidad de Nwparque, siendo traasitable e0
6poca no lluviosa.
A padirdelpuente de la comLrnidad de Numparque de la prog@siva 5+400 Km hasta el Km
6+400 presenta hundimienlos y desde este punto hasta d Km 7+()0 (puente Pantamo) se
encuentra destruida la plalafoma en su totalidad.
Desde el Km 7+046 hasta el Km 7+400, presenla hundimienlo y abundante vegetacion y

desde esle punlo hasta el puente Tunlungos en el Km 8+310 aprcrimadamenle, presenta
ahuellamienlo supeaficial y cubierto con vegetaci6n
Se constato que el ancho de ia dataforma no supera los 3 .00 melao6.

Es necesano sehalar que en lodo el reconido de la c€rele.a, no s€ afecia las c1lnetas.
b) obras de Arte
Las nueve pnmeras alcantaillas, qle se ubican en el trayeclo de los 3 pnmeros kiloanetros
A● lro■ c輸口h崎。しをほG● 同 Oa Sub噛 iOm B19● 3 Ama珈ぉ

P● ●●dol● “1● 11b“ 鯰￨12013J31“ c“ nt7o● 2016
“
000じ
￨￨ヽ ● :=● ′●
= ￨
INFORME D〔 AUO TORIA N・ 00120172● 01
P4m3(k6t
Kilomelros se encrentlan operalivas

La alcanladlla diez que est6 ubicada en el Km 3+400 se encuenlra colapsada
La alcanlanlla siguiente, ubrcada en el Km 3+450 falla rellenar la datafoma
La alc€ntanlla 12, ubrcada en el Km 3+810 fatla el cabezal y la alc€otailla met6lica est6
dete.iorada.
La alcanlarilla 13, ubicada en el Km 4+150 el cabezal esla del€riorado el lado derecho
La alcanlarilla 14, ubicada en elKm 4+350 falta rellenarla plataiorma.
La alcantadlla 15 que estuvo @nsideradaen elexpediente tecnico en elKm 6+300, no existe
(...)
c) Puentes
Puenle Dapinsa, se constato que el accesc de ingreso esta estrccho, el ancho de la

plataforma se encuenka reducido. oicho puente no tiene instalado las baaandas en ambos
extremos.
Puenle Numparque, le lalla relleno eslructulal en el acceso de ingreso y en el a@so de

salida no tiene relleno, sus barandas melalhrs no est,n pintadas, siendo de lubo de fieno
negIo y presenla oxidacion en su superficie.
Puente Panlamo, se pudo observar que aguas abalo en la margen derccha de laquebrada,
plede exislir cimentaci6n de !n estnbo de cual nacen armaduras de acero coiugado
vedicales en dos capas de diari€tro aproximado de % ' y aceros transveGales de diemetro
aproximado de %', el miyro que se encontro oxidado, a la inlemperie y en contaclo cln el
agua. S€ apecia tambi6n que eiste hadera de un probable encofrado y esta se encuenka
deteriorada. Asimismo se verifico que no hE acaeso ni de ingreso, ni de salila a dcho
単
puenle.
Alcance
／
La auditoia de clmplimiento fue realizada de acuedo a lo establecido en las Normas

タ
Gene€tes de Control Gubemamental, aorobada mediante Resolucion de ContEloda n.' 273,

2014-CG de 12 de mayo de 2014, la oirecliva n.' 007-2014-CG/GCS|I denominada 'Audiloda
de Cumdimienlo' y el 'Manual de Auditoria de Cumplimiento' aprobada mediante Resotuoon
de Conraloria n.' 4732014-CG de 22 de octubrc de 201 4, cuya labcr comprendi6 la .evision
y analisis de la docurnentacion referida a la ejecuci6n de la obra : 'MejoGmienrc y
Conskuclidn de la Carretera Tramo Plente Venezuela-Tunllngos, dislnto de lmaza,
p.ovincia de Baqua-Amazonas, durante elpeiodo del 1 de febrero de 2013 al31 de drciembre
de 2016.
La @mision audrlora se instal6 en la Oficina de SupeMsi6n de la C,erenoa Sub Regional

Bagua; ubicada en el J r. Sargenlo Lores Cuadc 1 1 , distrilo de 8agua, povincia de Bagua,
region Amazonas.
4. ANTECEOENTES Y BASE LEGAL DE LA EI{IIOAD
4.,|. Ant6ced€nies de la Enlidad
Audrlo a deCufrplln.nto a la Gercicia Slb R.gioi.lBagur, Amazoias

Pe odode1 d.lebEod.20llat31 dedicie[bod.ai6
曇 ● ::● 1● [ ￨
oocrl
INFORME Oこ AU● TORい N・ 00,a172“ 31
Pagh.4de 6{
l{oma de creaci6n
La Gercncia Sub Regional 8agua, fue creada m€dianle Resoluci6n Presdencial n '
074-984TAR'AMAZONAS, de 7 de agosto de 1998, disponidndose su funcionamienlo
en via de regularizacion a parlir del dia 20 de julio de 1998, constituyendose a la vez
como Unidad Ejecutora 002 @nfornante en ese entonces como Organo
Desconcentrado del CTAR Ai,iAZoNAS y tene como sede la ciudad de Bagua.
i{aturaleza y finalidad de la Enlidad
La Gerencia Sub Regional Bagua, es un oeanismo puuico desconc€ntrado

lemtonalmenle del Gobierno Regional Amazonas, con autonomia tarica, economi:a y
admrnistraliva, ejerce sus alnbuciones acorde a la Ley en asunlos de su competencia,
su constilucion y funcionamienlo, se enmarca dentro de lo establecido por la Ley n 0
27867, Ley Organica de Gobiemos Regionales y la Ley n.o 27902, que modific2 la Ley
organica de Gobiemos Regionales que rcgula la particlpaci6n de los alcaldes y la
socjedad civilen los gob€mos regionales y fonabcerel proceso de descentGlizaci6n y
regonalizacion.
La iinalidad de la Entidad, es promover e impllsar el desanollo socio economco

soslenido y am6nico de la prov ncia de 8agua, revalorando los palrcnes cullurales la
prestacion de seNicios e impulsando los proyectos de desarollo intelGiy las obras de
iniraestruclul" besica, mejorando la calidad de vida de la poblacion y promoviendo la
inversi6n pnvada.
Funciones Generales
潔
Son fonciones de la Gereocia Sub Regional Eagua estabiecidas en el Reglamento de

organizacion y Funciones (ROF), aprobada mediante ordenanza Regional n' 041
2004-GO8lERNo REGIONAL AiiAZoNA9CR de 2l de julio de 2004, las siguientes:
ノ
> Coordinar, orienlar, impulsar y conducir los planes de desa(ollo en ei imbilo

／
territorialde la prcvinciade Eagua y Ljtcubamba, integlando los esfuezos y eq.l6os

ン
de los agentes de desarollo y organismos secloiales.

> Elaborar, asesorar, apoyary coordinarla formuldion de los estudios y expedientes
tdcnicos de obras y prcyectos.
> Promover y organizar programas de capacitacion pala eldesarcllo emprcsaial.
> Promover la mayor panicipaci6n del seclor p vado en la Pre lnveBion de la Sub
Region.
> Cumpliry hacer cumplirlas normas legales y disposiciones emilidas porelGobiemo
RegionalAmazonas
> Coordinar y slrpervisar la ejecucion del presupuesto sub Egional y adminastrar su
patrimonio conforme a Ley.
> Efectuar acciones de Concentraci6n para lograr el colinanciamiento en la ejeauci6n
de obras y proyeqos po. pafle de los oeneficErios.
> Concerlar y coordinar con las municipalidad€s, l6s oeanizaciones sociales,
economicas y cultulales de la iuddicd6n la e,eclcon de proyeclos y obras de
lnteds Regional.
Audibna d.Cumpllhioito a l. Gore.cia Sub Rogion.lBrgu., An.zoiar,

Penodod.1d6Lb..rcdr2013al31dedic@mbcd.2016.
0007
. ￨ヽ ● =● I● _]● .
・ ∞1劉 72331
E Oe AuOrORい ‖
…
Pa{iE 5de 6t
> Eiecular a@iones de prcmoci6n del desarollo paG consolidar los poyeclos y obras
ef el ambito sub regional.
> SupeNisar la prestaci6n de los se icios publicos que b ndan los seclores en el
6mbilo sub regional.
″ ″
Conducky coordinar a fomulacion de planes de desafiollo provincial y dislrital.
otras funciones que le sean encargadas por el Gobiemo Regional A.nazonas
Pl.n Estratqlico lnstitucional (PEl)
Mediante Resoluci6n de Gerencia Sub Regionaln.'052-2013-G08.REG.AMAZoNAS/

GSRB de 5 de febrero de 2013, se aprob6 el Plan EslEl6gico lnslitucional (PEl), periodo
2013-2015 de la Gerencia Sub RegionalBagua del Gobiemo Regional Amazonal, el
mismo que no ha sido actualizado a la fecha, en el cuals€ incluyel
Itisi6n:
'La cePlmia Sub R€(rr.nal qqua, es n Oryanisno Pud{o del Gobbflb Reqtu.2,l
Anazonas, ewniabb do anif@t e inpulsat el desanolb saxh o@ranico,
equilibtdo y soslenible del enbila Sub Reftonal ospolando ei Uedb Afibbnle;
nedt$le h eiecucbn de planos, prcgranas y poyeNhs de lnfaeslruclue econonica,
social y de seNichsi can necanisnos de conceiaci6n perl,brpal,va de /os seclores
publico y pivado, en el nerco de /as po,/l,cas naciooa/os / sectonabs @laloenda e
integanfu los patones cultuales orienldlos a noio@ la caliddl de vida de la
単
Vbi6n
'Queernos s€r Gconocidos cofiN una kslilucidn asponsable y lranspa,€nle,
consolidada, dinanha, concelado1 con lideargo y reconocin@nlo ,egbnal, nxtonal e
ノ
inbnd,ional ulliz do efrcbnlenenle hs reeursos y polencteHades can rcspeclo el

nedio anhienla, a sls valores y coslumb,os en benaliclos de lodos srs hablanles
lagrcndo una alla caMad de vida'.
才
Obietivos esudqlicos:
1. oesarcllo de las capacidades de las peEonas poniendo 6ntasis en el desarrollo de

su creatividad y potencialidades:
1 1 Mejoramiento y ampliacion de la lfllraestructura Educativa del Nivel 86.!co y

Supedorde la Prcvincia de Bagua-
1 .2. Melora del acceso opo,tu no de los cildadanos a los seryicios de salud del nivel
pdmados y Especialidades.
1 3. Mejoc delacceso a los servicios de agua de calidad y alcantadllado.
1 .4. Mejora de la lnfraeslructura deporliva e rncenlivaci6n de la practica del deporle.
2. lnfraestruclura poduclrva que lortalece la compel(ividad de las aclividades

economicasl
2 1 Fodaiecer las capacidades prcductivas de los pequeios agriqJltores

arliculados a mercados.
2.2. Meloramienlo de la lniraestauctura de Riego
Aull● ￨=d● Cum● 姉姉 m a b cerenda suO R● 9b油 1腱 9● a Ama2ona3

Pendodel“ lll畑o“ mbr1 01カ 16
"10a31`￨òた
00Ct
￨￨■ ■ li=￨=: ヽ
INFORME DE AUDI10R'AN。 001● 1725331
Pegina 6 & 0t
2 3 Arcas Productlvas y Asentamientos Poblaciones Protegidas.

2.4. Fortalecer el alractivo tuislico que atraiga a la inve6i6n pnvada
2.5. Mejorar y articularla red vialvecinala la rcd vial depanamental
2.6. Expandir la Eleclnficacidn Ru€|, incrementando el acceso a las comunidades
mi6 lejanas.
Estructuta orgenica
La Estructura Organica de la Gerencia Slb Regional Bagua, iue aprobada mediante

Odenanza Regional n ' 041-2004-GOBIERNo REGIoNAI AMAZoNASiCR de 21 de
Julio de 2004. la misma que se muestra a contnLacion'
GRAFICO N'1 . ORGAT{IGRAMA
A IGRA A ESTRUCTURAL OE LAGERENCIA SUB REGIOT{AL
OFIC NA S03 R[G10NAし 0[

PLAN F10AC1011 Y P【 SUPt EST0
り
O RECCON SUBREGIONAI
01RECC10N SU8 R[G10NAL DE 01R[CC10N Sue REC1011A[
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DfSARRO!tO f00NOMICO DE INFRAESTRUCIυ RA Y

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01RECC10N tt REC10ML ORECCIIN suB REC10ML

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ZONA DE TRtaA」
PROM0010N SOCIAI
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REG ONAL測 Ⅵ20MSCR
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Pen● 6o Oo'￨l fll“ Юd● 力13a13`de 01o輛 biO d● 20,6
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￨ ● :: 11
INfORMξ D〔 AUDTORい N・ 001カ 172● 3`
4 1 l Presupuesto insutuc10nal del peHodo audilado
CUADRO N° 1
PRESUPUESTO INSTITuc,oNAL 2013‐ 2014

2014
ｍｍ
ｍｍ
R● Oro
DevmO“ o Av,nce OovengaOo Alance
:Sl i%ヽ igl (%,
Recuヽ os Dlrec● men博

2,10400 24(32,∞ 3290 22:44400 215“ OO ,510
R∝ aul∞
“ y TEisleGnc6
0onac6ies ,∽ ∽ 95900 ,990 4801200 4801100 10000
47367∞ 43027∞ 1∞ 30 1995000 50897∞ 27012
3,,3100 和 ●
0700 8510 2● 40900 31725200 10776
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お ,31592∞ る ,31424∞ ,910

"62822800
2910400 1“ 927∞ 5070 2お 44400 18111000 3000
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5870 485“ 00 11902m | 7l 80
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“ Gabs por gd**z & 9ab) ab i!11201 1
ElaboraOo
CUADRO N・ 2
PRESuPUESTO INSTITucloNAL 2015‐ 2016
単
2015
師団
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R● Oro
Avano● D"ollad。 Avince
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∞ 452¨ ￨￨￨ ", 225126,O

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Oon&m6 , TE6lm@ 27,咄 C 271∞ 600 ,,'9 05う ,C:]0 0568070o :999
189,5∞ 23197∞ 1221 1702200 1966600 11500
76387300 7467`300 60348900 60259900
`0443
10`∞ 172∞ 1:03837`00 1∞ ∞ 13■ 2`郷 ∞ 101110""￨ :∞ ∞
ì387000
45● 92∞ ￨ "22 rr5o$.m
I ro 60
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Dm-tres y T6ns,m6 271∞ 8∞ 27004800 ,9。 4 ]:う ::8:= 9970
18995 7∞O00 Ю 00 1702200 2922001 ,20
138"04500 1382781400 13715947.OO 1365331S00
Fuento Coeib dr'ad,a . IEEp.a* Edlnb dd l€F (r'g@ po. tsa de neianslb t
oasr6 Fr q.ti:a d. o&) arc 201t20t6
Elabo`● do l
4.2 Base Legal
La no.maliva principal que la Entihd debe cumdir en el desa.rollo de sus adivrdadG y

operachnes, asi cofirc relacionadas con el o[elirro de la audiloria, son las siguientes:
Audilon. deCumpi i.nto: l. Gerencia Sub R.qioftlA.qua,Anaenas.

P...do d.1d. feb@ode 2013 rr3l dedlcieob4dr2016.
0010
鑢
C081=RIIO RCO10ヽ延 0=AIIだ ONAS
ORCANO DC CONTR■ NST iり C10NA●
INFORME DE AUD TORIA II・ 00年 m17253,1
P匈 ■ 8∝ 68
Nomas generales
・ Consltu● on Pdiにa OeI Peru de 1993 Capnulo xlv,de 29 de dicttbF de 1993
●Ley del PЮ c“ imieno Adm nも tralЮ ∝ nera Ley n・ 27444 de 10 de abl de 2001
・ Ley de Transpattnc a y AccesO a a nlomaciOn Pib ca‐ Ley n・ 27806 de 2 de
agoslo de 2002
(x知 imenlo Adm nislralivo General
・ Oecreto teg s alvo que modnca ala tey de PЮ
Ley n° 27“ y b Ley dd Slendo Adm● slratЮ ‐tey n° 29060 aprobado por
alvo n・ 1029 de 23 de,nb de 2008
Decelo te9Ы“
Nomas de creaci6n y funcionalnionlo
o Ley Orgonca de CoЫ emos Re91onaes tey n・ 27867.Oe 18 de nllviembre de 2002

. MOd ncacon de la Ley Or91nta de CoO emos Re91onales‐ Ley R° 27902 de l de
enero de 2003
o Ley de Bases de b DescentrdttadOn‐ tey n° 27783 de 20 de,IO de 2002
・ ResolucOn Pres dencial n° 074‐ 98‐ CTAR‐ AMAZONAS de 7 0e a90sio de 1998.de
creaciOn de la Cerenc a Sub Reg onal Bω ua
o Reg amenlo de Organ zac10n y Func ones(ROF)Oe a Cerenc a Sub Reg Ona Ba9ua
apobada medante Ordenanza Re9 ona n° 0412004‐ G081ERNO REG10NAL
AMAZONASCR de 21 deル 100e2004
o Manud de Organzaclon y Funcbnes(MOF)de● Cerenda SuO R∞ Ond Bagua,
aprobada mediante Oに enanza Regional n° 9‐ 2004 60BI∈ RNO REC10NAt
AMAZONASCR de 20 de agoslo de‐Z104 “
. P● n eslrale91∞ hslludond(PEり de b Cerenda Sub Re9bnd Baguaàpr00“ a
medanle Resoucon de Cerencta Sub Regonai n・ 052‐ 2013‐ G08 REC
AMAZONAS7GSR8 de 5 de lebrero de 20'3
Normas presupuestal● s
o Ley Generalde S slema Nacional de Presupueslo‐ tey n° 2841l de6dedcembre

ノ
de 2004
・ tey Oe presupuesto del Seclo「 PubicoparaelanoFisca12013 Leyn° 29951 de 3 de
ddembrede2012
ソ
・ Ley de Presupuesto del Seclo(P`bico para el Ano Flα 30114,de l

dedcembede2013 "12014,Ley o・
・ tey de presupuesto deI Sector Plb co para el Aう o Fisca1 2015,tey n° 30281 de 4

0e d ciembre de 2014
・ Ley Oe presupueslo del Sector P`blco para el Aう o FIs"12016,Ley n° 30072,de 6
de d cembre de 21,5
Normas de contra● ciones
o Leyde∽ ralめ ones dd ESadoàpObada porD∝ ●O tegヽ blvo n° 10171e3de

p● o de 2008
“
・ Ley n° 29873,Oe 31 de mayo de 2012,tey que rodttca d Decrelo Legisalvo n°
1017 que aprueba la Ley Oe Contiそ laciones del EslaOo
・ R"● meno dd Dec健 O tegЫ atvo n° 1017 Ley de C∞ Oladones dd E"ado
apobalo por Decrelo Supreno n・ 184200● EF,de 31 de dに bnlbre de 2003
o Moditacbn de Regamenlo de la tey de Contrala● Ones dd Eslado.aprobado"r
Decrelo Suprem n° 154‐ 201● EF de13 deル lb de 2010
Aud oria de Cunplidi.nlo. l. C.i.ncia Sub Rqloi.l 8.!e.,Ar.rona3

Pedodo de 1 de 660de2013rl 31 d.dici.mbr.d. 2015.
0011
1 1 ヽ1 1
INFORM[DE AUD TORIA N 001 2017 2 5331
PrqM 9 de 53
l',lodificacion del Reglamenlo de la Ley de Conl€taclones del Estado, ap.obado por

Decreto Slpremo n.'046,2011-EF, de 25 de matzo de 2011.
l'/odflcacion deL Reglamenlo de la Ley de Conlrataciones del Estado, aprobado por
Decreto Sup@mo n.' 138-2012"EF, de 7deagostode2012.
Modiiicacion del Reglamenlo de la Ley de Conlrataciones del Estado, aprobado por
Decreto Suprerno n." 116-2013-EF, de6de juno de 2013
i,{odlficacion del Reglamenlo de la Ley de ConlBtaciones del Estado, ap.obado @r
Decreto Suprcmo n.' 080-2014-EF, de 31 de mayo de 2014.
Ley de Conl6laciones de Estado, aprobado Ley n.' 30225, de 10 de lulio de 2014
Reglamento de a Ley n." 30225-Ley de Contralaciones del Estado, aprobado po.
Decreto Supremo n.'350-2015-EF, de I de diciembrede 2015.
Di.ecliva n.' 016-2012-0SCE/CD Panicipacion de prcveedorcs en consorcio en las
conlralaciones del Estado.
Direclivas deloSCE.
Norm.s de lnversi6n P0blic.
. Ley delSistema Naoonalde Inversion Prlblica - Ley n.'27293, de 28 dejunio de 2000.

. Nuevo Reglamenlo del SNIP, oecreto SuFemo n' 102-2t107-EF, de 19 de jutio de
2il7.
. Drrcctiva General del Sistema Nacional d€ lnve6i6n Piblica, Resotuci6n Direclolal
n.' 002.200€-EFi68.01, de 5 de lebrero de 2009.
. oirecliva GeneGldel Sistema Nacional de lnversadn Publica. DiEcliva n.' 00+2007-
EF68.01, de 31 de julio de 2007.
. Dirccliva General del SN lP, oircctiva n.' ti01-2009€F68.01. de 5 defebreode 2009.
. Modificacidn de la Di.ecliva General del Sislema Naoonal de {nve6ion Pibiica,
aprobado por Resolucion oirectoral n." 004-2009€F/68.01 de 15 de abdlde 2009.
. Direcliva General del Sislema Nacional de lnveBion Piblica, aprobada ,nedianle
Resolucion oirecloral n.' 00$201 I €F/68.01 , de 24 de matzo & 2011 -
と
l{orm'3 de T6orcda
.
ア
Texlo U nic! Ordenado de la Ley General del Sistema Nacional de Tesoeria, aprobada
con oecreto Supremo n.'035-2012-EF de 29 de fetero de 2012.
. Directiva de Tesoreria n.'001-2007-EFfl7 15, aorcbada con Resolrrci6n Directorai
n.'002-2007 .EF 177 .15 de 24 de enero de 2007.
Nomas de Pallonall ernas y Extomeg

. Ley Marco del Empleo Prlblico, aprobada por Ley n.' 28175 de 18 de febre.o de 2004.
. Ley delSetuicio Civil-Ley n.'30057 de 3 dejlliode 2013.
. Ley de Bas6s de la Canera Adminislrativa y de RemuneEciones del Sector Ptblhr,
'
aprcbada por Decrelo Legislativo n 276 de 6 de mazo de 19e'4
Regiamento de la Ley de Bases de la Carrera Adminslraliva, aprobado por Decrelo
Supremo n.' 005-90-PCIV de 18 de enero de 1990.
Reglamenlo Generalde la Ley n,"30057 LeydelServicio Civii, apicbado por Decreto
Supremo r.'040.2014 oC[4 oe 1 de.Jlio oe 20'4
Decrcto Legislativo que reglla el regimen especial de contratacron administraliva de
'
servicios, aprobado por oecrelo Legislativo n 1057 de 27 de junio de 2008.
Au6lroiir d. Cumplimi.nio . l. o..icir Sub R.gioi.lB.gur,Amrzon.r.

P.riodod. 1 d. hbrc6d. 2013.M d. dici€mbE d. 2016
0012
G031GRχ O R=GX】肛 D[A躍 ONAS

ORCANO D[0帆 TRQIヽ SII「 OC10NA[
tMoRME DE AU0ITORIA N.. 001.2017r'5331
P,qiM 10 d.6t8
. Oecreto Supremo que aprueba el Reqlamento del oecreto Leglslatrc n' 1057
aprobado por Decreto Supremo n ' 075'200&PCM de 24 de noviernb.e de 2008.
. Codigo de Etica de la Funcion Piblica-Ley n.'27815 de 12 de agosto de 2002.
Nomas de conkol
. Ley delSislema Nacionalde Controly de la Conkaloria GeneElde la Repiblica - Ley

27785, de 22 de iulla de 2402.
. ^.'
Ley que modmca a la Ley n.' 27785 y amplia las facufiades en el prcc€so para
sancionaren malena de responsabilidad administ6liva luncional- Ley n.'29622 de 6
de diciembrc de 2010.
. Ley del Conlrcl lntemo de enlidades del Estado - Ley n.' 28716, de 17 de abnlde
2006.
. Guia para a lmdemenlacl6n del Sistema de Conlrcl lnterno de las entidades del
Estado, aprobada por Resolucron de Contraloria G€neral n.' 458-2008-CG de 28 de
oclubre de 2008
. Drrectiva n' 002-2010-CG/OEA, 'Conlrol pevio extemo de las p{eslaciones
adicionales de obra' aprobada por la Resolucion de Contraloria n.' 196-201o-CG, de
20 de julio de 2010.
. No.mas Generaies de Controi Gubemamental apobada cofl Resolucron de
Contraloria n." 273-2014'CG, de 12 de mayo de 2014
. Normasde Conkollnterno, aprobada con Resolucion de Contraloia n.'320-2006-CG
de 30 de oclubre de 2006
. Direcliva N.' 007-2014-CG/GCS denominada 'Alditoria de Cumplimiento y Manuai
de Auditoria de Cumplimienlo'. aprcbado rnedianle Resoluo6fi de Conlraloria n.'473'
2014-CG, de 22 de octubre de 2014 y vigente desde el 2 de enero de 2015
. franual de Auditoria de Cumplimienlo, aprobado mediante Resolucion de Conllalo a
n." 473'2014{G, vigenle de 2 de enero de 2015.
メ
Norme! T6cnicas
. Reglamento Nacional de Ediiicaciones, aprcbado por 0.S. N' 01 1-2006-VlvlEN DA,

ヵ
de 5 de mayo de 2006
. Aplicaci6n de f6rmulas polin6micas para rea,ustes de pago a contratistas, aprobado
por Decreto Supremo n.'011'79-VC de 1 de ma.zo de 1979.
. [,lanual de Espeol]caciones T6cnicas Generales para la construccion de caminos de
balo volumen de Transilo aprcbado con R.D. N' 026-200GtlTC/14, de 30 de Mayo
del2006.
Manual para el Diseio de Caminos No Pavimenlados de Bajo Volumen de Transilo,
aprobado R 0. N" 084-2005 -MTC/14, de lecha 16 Noviembre del 2005, aclualizado
y aprobado medianre R M. N' 303-2008-i,{Tc/02, de fecha 4 de Abdl del 2008 y
modificado rnedianre R.M N' 30t2008-M Tc/02 de lecha 4 de Abdl del 2m8.
l,,lanual de Hidrologia, liidraulica y Drenale R.0. N' 20-2001-MTC/14, de l2
oiciembre del2012
Glosario de Pariidas 'aplicadas a obras de Rehabilitaci6n, Mejoramiento y
Construccion de Cafieteras y Puenles aprobada con R D. N' 17-2001 2-MTC/14 de
20 Setiembre del 2012
Auditona deCumplimi€ito.la G.Encia Sub Regron'l Aagua, Amazon.s.

Porlodod.l d.l.bcrc de 2013 al31 de d ciembod.2016
0010
00816RI10 R=G10NAL O〔 Attκ ONAS

OR3ANe 08 00、TR∝ INSilTUCtいヽ
☆t
INFORM〔 D[AUDITORIA N・ 00120,72331
Pao6 i1 d.66
Otras Nomas
. Ley de Conclliacion- Ley n " 26872 de 12 de noviembre de 1997.

. f,lodificacion de a Ley de Conclliaci6n-Ley n.' 26872, aprobada por oecreto
Leg slativo n.' 1070 de 27 de lunlo de 2008.
s. COMUNICACION OE LAS OESVIACIOI{ES DE CUITIPLI IENTO
En aplicacDn del numeral 731 de las Noflnas Generales de Control Gubemamental.

apobada con Resolucion de Conl€loia n.'2712014{G de 12 de mayo de 2014, y numeral
7.1.2.3 de la Dircctiva n.' 007-2014-CG/GCS|l 'Auditoria de Cumplimienlo', nur0erall05 del
'Manual de Auditoria de CumpLimiento', aprobadas medianle Resoluci6n de Conlaaloria n.'
473-2414-CC de 22 de adubre de 2014 y vigente desde el 2 de ene.o de 2015, se clmpli6
con el proced m enlo de comunicacron de desviaciones de cumdiniento a las personas
compendidas en los hechos adve.tidos a fin de qL€ formulen sus comenlarios detddamenle
iundamenlados, cuya evaluacion de los mrsmos ha sido considerada al emitiGe el paesente
infome
La relacion de personas comprendrdas en los hechos obGervados, se paesenta en el

Apdndice n.' 1.
Las cedu as de comunicacion de desviacrones de cirmplimiento y los comenlados

p.esentados porlas personas comunicadas, se incluyen en elAp6ndice n.' 2; asimismo, la
evaluacion de los comenlanos y/o aclaraciones se encuentra en el Ap6ndice n.' 3.
6. ASPECTOS RELEVANTES OE LA AUOITORiA
0uranle eldesarollo de la alrdiloria decumplimiento, no se idenlific€mn hechos, acctones o

circunslancias que pudieran ser revelados en ei presente nrbro.
渉
‖ OEFICIENCIAS O€ CONTROL INTERNO

カ
Respeclo a la observancia de las Nonnas de Control lntemo, aprobada con Resolucion de

Conlraloria n ' 320-2006- CG de 30 de o.tubre de 2006 y lo dispuesto en la Ley n.' 28716-Ley
de Control lnlerno de las Enlidades del Estado, de 17 de abnl de 2006 y como resultado de la
evaluacion efectuada a la malena a examinaa de conlml intemo de la GererEia Sub Regional
8agua, se ha evrdenciado a siguiente deliciencla:
2.1. AUSETICIA DE INGENIERO RESIOEI{TE EII LA EJECUCdI{ OE LA OBRA: MEJOMMIENTOY

CONSTRUCCb DE LA CARREIERA TRAMO PUENTE VENEZUETA . TU}.ITUNGOS,
OISTRITO IIIIAZA, PROVINGIA OE BAGUA AIiIA2ONAS, CE ER6 . RIESGO DE U
AFECTACIO A [A CORRECTA REALIZACdI{ DEL PROCESO COTISTRUCTIVO DE I.A
CITADAOERA
De la inlormacron alcanzada por hs e€as de la Gerenoa, conespondienle a la ejecucion

de la ob[a, s€ ha d€terminado que, durcnle la lealizacon del proceso constructivo de la
citada obra, se constato la ausencia del ingeniero esidente, confome rcliere el okeclor
Sub Regional de lnfraestruclura y Medio Ambiente en La cada n.' 380.2013
G.R.AIVIAZoNA9GSRE/oSRIi.{A de 26 de noviembre de 2013 didgida a la seiora Xenia
Felisa Uceda Bazen, representante Legal del Consordo Viallmaza (Ap6ndice n..6).
Au● bl“ o Cum口昴い 0`■ m“ I SuO RoOb“ ￨“ !● 力■2油ぉ

Pel● lo le 1 0● ,obmo“ 2010●
“101 de dに ■m17● ￨￨● 16
ま｀lL ●
0014
●
● =● ● ●
=,ヽ
￨ヽ FORME DE AUDTORIA N・ 001m172● 31
P4M 12 d.68
Este hecho es concordanle con lo ananifestado por el ingeniero Charly Reyes Bemilla,
Supetuisor de obra, quien renuncio a su cargo debido, entre oiras razones, a que, la
Ge€ncia no conlmlo a un ingeniero rcsidente con expeaencia en movimienlo de liefias,
explanaciones y puentes, refiriendo ademas que, en a obra solose encontraba elasistenle
de obra, medianle Ca(a n.' 01-2013/Ch.R 8/S.P de I de noviembre de 2013 dingida al
Consorcro SupervisorPVR. (Apandica n.' 7)
Asrmrsmo cabe s€ialar ademes que, el paolesional en ingenieia civil, Josd Caballero
Chavarn, idenlifrcado con DNI n'
26613388, prcpuesto como rcsidente de obra por el
Consorcio, ha seialado en su ca,ta n.' 04-2017-JCCH de 7 de ab l de 2017, dirigida a este
Organo de Control lnstilucioial del Gobiemo Regional Amazonas que, no inteNino en ]a
eiecucion de la obm. (Ap6ndico n.' 8)
La srluacion expuesta, inobseNa lo establecido en la s€uienle nomalival
. "l{ormas de Confol lntorno" aprobadas con Resolucion de Contraloda Genelal n.'

320-2006-CG, de 30 de octubrc de 2006 en sus Nomas Easicas para las Actividades
de Prevencion y Moniloreo, en el articulo 5" sefrala lo siguienle:
(..)
5 1.1 Prevencion y i/oniloreo eslablecen

リ
'E monitoreo de los procesos y operariones de la Entidad debe permitir conocer

oporlunamenle siestos se rcalizan de forma adecuada paraellogrcde sus obietivos y
si en el desempeio de las funciones asignadas se adoplan las acciones de prevencion,
cumplimiento y coneccion ne@sanas para garatrtizar ta idoneidad y calidad de los
ノ
mismos
Elhecho evidenciado gene@ un polencialriesqo de afeclacion a la coreda realizacidn del

ン
prcceso conslruclivo de la obra.
El hecho examinado se ha prodlcido por a falta de efectividad de los mecanismos de

aontrcl inlemo que, hubrese pernilido a la Entidad adoptar las rnedidas conectivas para
aseglrar la presencia de un ingeniero residenle id6neo que, garantice la aorecla ejecucion
de la obaa.
Cabe seialar, que la deliciencia rcvelada no constituyen necesariaflrenle todos los

aspectos de contrcl intemo que pod an ser situaciones repoalables, debido a qu_6 estas
iueron idenliiicadas como aesullado de la evallacion de las opereiones, procesos
acliUdades y sislemas relacionados con los objelivos de la audito a, y no con el prcposito
de evaluaren su conjunlo la estructura de conlrolinlerno de la Entidad.
Auditon. d. Cumpllmi..io a Ir G€ffiir SubR.!io..tBrgu.,Am.en.s.

P.dodo d. I d. hneo d. 2o13 .l 3l de dicmbre d. 2016.
0013
,`￨■ ｀■｀
1 1'ヽ ,● ●￨
't,=,M足
INFORHC DE AUα 子ORIA“・ O01 ml'2● ol
Prq@ t3 de 63
. OBSERVACTONES
1, AMPLIACIONES OE PLAZO, VALOREACIONES, PRE LIQUIDACoN Y CONCILIACo OE

LA O8RA, APROBAOAS POR FUNCIONARJOS Y SERVIDORES DE LA EN]IDAD,
AFECTAROiI LOS PRII{CIPIOS OE VERACIDAD E II{PARCIALIDAD E IRROGAI{OOSE
PERJUICIO ECONO rcO A LA GERENCIA POR UN IIIPORTE OE S/ 205
'!I,23
De a informacibn alcanzada por tas areas de
adminlstraci6n, logisllca, tesoreda,
planeamiento y presupuesto, iniraeslructura y medlo ambienle de la Gerencia, asi como de
a Procuraduria PLlblica Regionaly Gerencia General Regionalde la Entidad, corrcspondiente
a la ejecucion de la obra;se ha deteminado que, eloi@c1orSlb Regionalde lnfraesttuctlra
y Medio Amtienle y el As€sor Legat dieaon su mnformidad a la soliotud de ampliaoon de
plazo n." 1 a pesarque elConsorcio no sustenlo la afeclacion de la ruta crilica delprcgrama
de obra y elplazo solicitado para laconclusi6n de la obrainoexisti6 el infome de opini6n del
inspeclor sobrc la ampliacon de plazo y ademas de ello a solicitud de ampliacion de plazo
n.' 1 fue presentada flera del plazo de elecLlcion de la obra aspectos que tnobseftan la
normatva de Conlralaciones del Eslado
La situaci6n anles descrila conllevo a qu€ el Gerente fiEdiante aclo resoiutivo apruebe la
aludida solicllld de ampliacion de plazo, siendo que dicha resolucion lambien conto con et
visto de conlomidad del mismo Direclor Sub Regional de lnfiaestructura y Medio Ambienrg
y delDircclor Sub Regionalde Planeamiento y presupleslo
De otro lado, cabe seiaiarque, et inspector al eiaborar la valonzacion de obra n..gseialo

que, la obra presenlaba !n adelanto mayor al avance de obas paogramado, en ianlo que al
elaborar su tn,omre de la valorizaclon de obra n ' 1 0 seialo que, ia obla tenia un avance re3l
de eiecucion del 100%, contlevando a que la Gerencra le abone at Consorcio los rmFones
economrcos por las respectivas valonzaoones; no obstanle se ha estabtecido q!e, que el
′
inspeclor de obra incuarjo en una falta de veracidad al emilir sus oDiniones, quief
posterioameate reconocio que,laobaa no se e]ecuto en su lotalidad. Asimismo es de precisar
que, los mencionados aspectos no fueron advedidos por el Diaector Sub Regonal de
才
lniraeslmctura y [,ledio Ambienle, en su condicion de responsable de la conduccion del

proceso l6cnico y administralivo de los proyeclos de inversion y ejecucion.
0e otra paate se ha deteminado que la Gerencia le culso una cana notanat al Consorcio
comunic6ndole la resollcion de conlrato poa incumpii.niento del mismo, lo cual motivo que
respondiera con un pedido de invitaci6n a conciliaci6n, verillc6ndose que la Entidad no
concurno a las dos invttaciones a Conciliar, y luego en m6dto a laopinion delAsesor Legal, el
lnspeclordeobra elaboro la pre Liqurdaci6n de laobra que presentaba incorccciones, la cuel
no fue observada por el oireclor Sub Regional de lniraeslructura y luedio Amlienle, quren
conjunlamenle con elAsesor Legaly elGerente impuisaon la realizacion det procedimien(o
de conciliacion por pade de la Enlidad en base a ta pre liquidacion indica, en la cual se
reconoci6 un saldo a favor del Consorcio de S/ 29 720 1 8.
Se debe indicar que la pre liquidacion de la Obra elaborado por el inspeclor presenl6
rnconecciones, debido al .econocimjento de mayores gastos generales por las am0liaciones
de plazo n t
1 y 2 tramihdas fueE de olazo, c6lculo del reintegrc por eajuste de precios
mayor al monlo que conespondia y a la valor&ion de malenales en cancha que no conte.nda
el Contrato, habidndose dete.minado un saldo a lavor de la Gerencla por un importe de
si 175 734 05.
Auditori. de Cumplinr..to r I Ge@nc]a Sub R.gion, A.gu,, Anazon.s.

P.nodod.I de f.b@o d. 2013.rl1dedicanbrc d.2016.
0016
G081〔 Rヽ OR=G10NAL OE貪 ‖足 ONAS
ORQヽ O DE COヽ TROt lNSTIItC10NA[
INFORME DE A00 TORIA N・ 00120172工 Юl
PrgiE la de A
De igual manera cabe precisar que, las &tuaoones administrativas anles mencionadas
cootaron con el rcspaldo del Procurador Pudico Regional, el oircclono de Gerenles el
Direclor de ]a Oficina de As€soria Juddft:a y del Tilular encargado (V€e gobemado4, quienes
a pesar de los aspeclos anles menoonados decidieron impulsar la celebreion de un aclerdo
conciliatoio con el Consorcio adlaciones que, conllevaron a la irrogacioi de un peiuicio
economico a la Gerencia por un mporte tolal ascendenle a Sl 205 454 23
a. Antecedentes
al El Expedienle T6cnico Actualizado de la obra, que foma pane del CoNTMTo N'
009-20IIGO8.REG. AMAZoNAS/GSRB (Ap6ndic€ n." g) de la Ejecucion de la
Obra, fue apobado porra Enridad medianre la RESOLUCTON 0E GERENCTA SUB
'
REGIONAL n 098-2013-GOB REG AMAZONAS/GSRB d€ lecha 5 de ma.zo de
2013 (Ap6ndice n.' l0).
a2 Con fecha 31 de mayo de 2013, el Comite Especlal Permanenle adjudico la Buena

Prc del pDceso de selecci6n denominado Licitaci6n Publica n.' 002-2013-G08.
REG.AMAZONAS/GSRB/CE-PRll\IERA CONVoCAToRIA lAp6ndice n.' l1), al
Consorcio para ejecucion de a obra, bajo elsistema a suma alzada.
a.3 Con fecha 12 de junio de 2013, a Gerencia reprcsenlada po. el economisla Carlos
L6pez ChSvez y la seiora Xenia Felisa Uceda Bazen, rep.esentanle del
Consorcro. celebraron el conlEton.' 009-2013-GOB.REG AMAZoNAS/GSRB
(Ap6ndice n.'9)en adelanle'el contlato', mediante el cualse pado lo siguiente
ヽ減
(...)
CLAUSULA CUARTAi OBJETO DEL COI{TRATO
ノ
El objeto del Fesente confalo es la elecucioo, balo el sistema a suma alzada...

(...)
CLAUSUTA OUINTA: t ONTo DEL COiITRATO
Elrnonlodelp€s€nt6Conlretoas.iendealasumadeS/. 3'116,078.50 .
ン
Se d4a expresa conslancia que d€nfo deimonlo antes indicado esten inclurdcsiodos
los coslos por concepto de maenales. .
(...)
CLAUSULA SEXTA: DE LOS PTAZOS
PLAzO DE EJECUCoI{
EL CONTRATISTA s€ obl€a a ejecrta la ob.a malena de esle conrab, en un plazo
de r..ci.nlo! (300) di.! c.l.n&rio3. .
(...)
CLAUSULA DECIIiIA NOVEiIA:
L6 dive.genoas de cualquior indole que sudan enl,€ las parles con 6laci6n a esie
contato, su inleeretacibn y/o cumplimiento, incluyendo las releddas a s! nLllidad o
validez, incluso las de convenio arbilrai seran resueltas mdiante el aditEJe
organizado y admiiistrado por el ceio de arbikaje del cons6io departamenlal de
Amazonas de Colego d6 lng6r6os oel oerl-
(..).
a:4. ELServicio de la Superylsion de la obra, se realizo a traves de la AoJUDICACIoN

DIRECTA SELECTIVA n.' 018-2013-GOB.REG AMAZONASGSRB/CEP, el Postor
Gaflador de la Supetuisi6n de la obra fue el CONSORGIO SUPERVISOR PVR ,
confomado poiELIZABETH JUSTINA RUIZ ERIONES con RUC n.' 10267230256,
WLAoIMIR ALEJANoRo PEREZ GUEVAM cln RUC n.' 10424363389 y JULIO
Audiio d.Cumplinienlo r la G.rcnci. Sub Relion.rBaqu{ Am&na.

P.nonod. 1 d. l.bE@d. 2o13al 3t de diciembro d. m15.
0017
￨、■ j. 1 1== ●:
lt{FoRrE DE AlJ0tTOnta N.. 001-m17-2.i?3t
p4@ 1, d.6€
lf.4lGUEL VARGAS FLoRES con RUC n'

10087560282, quiin suscdbio con a
Enlidad el CoNTRATo n.' 029-2013-GSRBiSERVICI0S, el 2 de julio de
2013.(Ap6ndic€ n.'12)
a.5 La entrega del tereno de la obra, se realizo mediante Acla de 5 de julio de 2013
(Ap6ndice n.',|3), ndicandos€ que no exisle ningun impedimenlo para darinicto a
la ejecucion de la obra y por lo tanlo el iniclo contraclual de e,eo.lci6n de la obra fue
eldia 6 dejulio de 2013 de acuerdo a lo consignado en el asiento n." 01 delrcsidenle
en el cuademo de obra, en el cual ndica que se hafl cumplido con lodas las
condiciones eslablecidas en el adiculo 184' del Reglamento de la ley de
Conlrataclones del Eslado y por lo tanto se da por iniciada la obra. En tal senlido
c€be seflalar que, el contralo al habeEe establecido en la cl6usula se(a del contralo
{Ap6ndice n.'9), un plazo de elecuci6n de obra de 300dias calendario, ello impli.a
que eltd0nino de dicho plazo coresponde ai dia 1 de mayo de 2014.
b. 0o l.s ahpliaciores do plazo
Ampli.ci6fi de plazo n.'1
b.1. Con fecha 4 de iulio de 2014 rnediante cada n'004-2014-C0NS0RC|O VIAL

lt4AZl'/XFU8-RL (Apandica n.. 14), la seioE Xena Felisa Uceda Bazan,
representanle legal del Consorcio Vial lmaza se dingi6 al ingeniero Mano Aftur
Castafreda Arbildo, tilularde la Entidad y con atenci6n atingenierc Edua.do Atfrcdo
Vrlca Valencia, lnspector de obG a quien le re,ino lo siguiente
(..)
１イ
Es gralo drngtrn€ a usled, oara saluoalo muy codiatmente. asi m6fito para saludarb
muy cororalrEnb y h&€n€ rlega ta AMPL|AC|oN 0E PLAZo n " 01, que se viene
solicitando. Esla Ampli&i6n de Plazo es un hecho que se enclladG en atrasos y/o
１
paralizaciones por causas ho atriblibles al Contralisla Como demoslrare.
Asimismo para rsmitr.le adjunlo alpresente lnfome lo siguientei

.
ク
GeneElidades
. Sustento de Ampliaion de Plazo
. Nuevo CronoEa[B d6 0b€
. lnfoflnaci6n i,letoootogica
. Copas de Cuadomo de Obra
Es lodo cuento info.rno a Ud. Para su revision y evaluacion y ldnde en La enlidad.
De lo seialado anleriomenle, elConlralrstaen elsustento de la ampliacion de plazo

n' 1, indrc6 que por eventos de lllvia estd solicitando una ampliaci6n por lr7 diai
calendarios, indicando 62 dias por retraso por tluvia y 55 dias por paGlizacion de
la obra dentro de su progGmacion inicial; sin embargo, cabe precisar que de la
Evision de ia citada Cada n.' 004-201+CONSORCTO V|AL IMAZMXFUS-RL
(Ap6ndice n." 14), de sol'citud de ampliacion de ptazo por et Contratista tjene fecha
04delulio del 2014, postedora fecha de timino detptazo contcctual vigente de ta
ejecuci6n de la Ob€ qle es eldia 1 de mayo de 2014.
Audilori. d.Cuhpllfri.nlor la Gere.cia Sub Reqioni A.qua,Ahrron.s.

Pe odod.1d. Lbarc de m13 n 31 d! diciembGd.2016.
0018
C081[鮒 O REG10NAt O〔 ☆麟 Ю ヽAS
ORGANO O=CONr口 ■ INSI,了 UC10ヽ At
INFORilE OE AUOTTORh N." 001.2017.2.5331
P.qiE !6d. a
b2 El Gercnte Sub Regonal de Eagua lngenierc Mado A(hur Castarleda Arbildo'

mediante prcveido n.' 9572 de 04 de juiio de 2014, deriva la Ca.ia n.' 0Ol-2014-
CONSORCIO VIAL IMAZIVXFUB'RL {At aidice n.' !4) de solicitud de ampliao6n
de plazo n.' 1 al Dircclor Sub Regional de lnfraesttuclura y Medio Ambienle'
ingeniero Angel Guillenlo Sanchez Ruiz.
b3 Con infome n.' 235-2014-G.R.AIJAZONAS/GSR8/0SRIMA de 23 de julio de 2014

(Ap6ndice n.' 15), el ingen€o Angel Guiller,io S5nchez Ruiz' oirecto. Sub
Regionalde lnlraestnrctura y Medio Ambiente sedingi6 alGerenle, a quien le relido
lo siguienle:
(...)
coNcLUsloxEs
0ada las condaiones dim,ti:6, susEnlacion tecnie y el inlofii€ del Sup6rvisor'
sobre la prJizacih parcial de ob€, es neceseio que se ofiita el &10 a€soluu'/o
especjfoado conb leda de pa€lizao6n el dia 08 de mazo d€ 2014 y una anpliaciitn
de plazo por 1 ,7 dias cai€ndaio, siendo la nueva tedla de inici, d6 los f*aFs el dia
el 16 de lunio de 2014 y l6cha de l*mrno de Ia obre el dia 10 de oduhe de 2014
Pera lo cual, deb6 omitrse la opinion legal rospecliva, por pane delAsaso. Legai de
esta Enlidad, para oiorgade! la paralizacion y amlliaci6n de plazo o dB Lo cont(aio ver
La posibilidad de rcsolver ol Contrato
La amoliaci6n de plazo no gene.a mayores gastos generales

(.).
Al resp€clo es oecesaaio de indicar que, el €ferido iunconario ptlblrco orino a favor

de la apobacion de la solicilud de ampliaci6n de plazo n.' 1 presentada por el
︱ス
Consorcio, a pesar que dicho reque.imienlo no cumpli6 con los requisrtos tecnicos
establecido en el a(iculo 201" del Reglamento de la Ley de Contratactunes del
Estado, concemiente al suslenlo de afedao60 d€ la ruta cdtica del programa de
‘
Obra y dei plazo solicitado pa.a la conclusEn de la obra, a lo que ademas s€ suma
que, el pedido realizado por el Consorcio €6ulto exlempo.aneo (vor lltoral b l ) y no
se cont6 con el infome del inspector de obra que exprese su opini6n sobre la
ク
solicitud de la amdiaci6n de plazo n ' 1.
b.4. Mediante p.oreido Vn.' de 4 de agosto de 2014 el Gerente Mado Adhur Castaieda
Adoildo, denva el citado iniorme n.' 23S2014G.R.AMAZONAS/GSR8/ DSRIMA
(Ap6ndice n.' 't5), al abogado Praxedes Jhunior Pasapec Badaies, asesor legal
extemo quren con inlome legal n.' 7+2014€SRB/OAJE'PJPB-ALE., de 8 de
agosto de m14 (AP€ndice n.'15) se dirigio alcitado Gerente, a quien le mfoflno lo
siguienle:
(..)
rv. oPtNtoN:
Esta-6 iJ oe Asesor a JLirrdica es de a oplnion: ES PROCEDENTE LA
AI\,IPLIAC6N OE PLAZO dE IA Obf': MEJORAMIENTO Y CONSTRUCCION DE LA
CARRETEM TRAMO PUETITE VENZUELA . TUNTUNGOS, OISTRITO IMAzA,
PROVINCIA DE BAGUA.A AZONAS, COOIGO SI{IP 106742
Encaso dequ€ la ampll.cirin deplazogenere nu€vos gasto!.la Enlidad, Pr€vio

a la emisi6n del .clo administrativo, deberi contaEe con elinlorme rcsD€clivo
del area de oreluoiresto
AudiloM d. Cunplidi.hb r l. CeEici. SubRe!io..lB.gu., Anaroirs.

P.n6d6 d. r d. L56rc de ar3 rl 31 d. dic.mb4 d. ml6
0019
INFORMこ 0[AUOITORIA N ∞ 120172“ 0'
Pa{@ It de 6l
V,. RECOTE DAC6 :

0e no genera. nuevos gaslos la anpliacbn de plazo solijlada por €l conratsta, en l.
ro3olucion dr la rmpli.ci6n d. phzo, d.b.ri d.FB€ c.n!t nci. que qUE
am0liaci6n no sronifcad ninoun oaslo adicional oa.a la Enlidad.
(.).
En relacron a a cilada opinion legal cabe seialar que, el paolesional en derecho

tambidn opino a iavorde la aprobacon de ]a soliotld de ampliaci6n de plazo n.' 1
presenlada porelConsorcro, sii lener en clenta que dicho rcquedmrento no cumpli6
con el requisito l6cnico establecido ei ei anicllo 201' Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Eslado, coicemiente al sustento d€ la afeclaoon de la ruta critica
del programa de obE y deL piazo solicitado para la conclusion de la obla
adem,s que el pedido rcalizado por el Consorcio aesult6 exlemporaneo
(ver literal b.3),q uien aligualque elDireclorSub Regionalde lnfraestructuir y i,{edio
Ambiente emiti6 su pronunciamiento srn lener a la vlsla elinfonne delinspeclorde
obra qle exprese su opinon sobre a soJicitLd de la ampliacidn de plazo n.'L
De olra pane con respealo a la recomendacion formulada por el seior Pasapera

Bardales refendo a que en el acto resolulrvo se deje constancia que, a ampliacion
de plazo aprobada no signifca ningun gaslo adicional para la Gerenciai es de
precisar que lo seialado por el mencionado asesor legal extemo rb se ajlsta a lo
eslablecido en la nofinatva de la maieda toda vez que, el arliculo 202' del
Reglamento de a Ley de Conlrataciones del Estado, conliene un mandalo
impectivo consislente en que, la aprobacion de una ampliacion de plazo genela
mmo inexo€ble consecuencia juridica, el rcconocimi€nlo de mayores gaslos
ヽイ
oeneft es a favor del contGtrsta.

ι
b.5. Con infome n.' 248-2014-G.R.AMAZONAS/GSRB/DSRIMA I de agosto de 2014

(Ap6ndice n.' l7), el oirector Sub Regional de lnfraestnrctura y Medio Ambienle
allilularde la Gerencia a quien le refiere lo siguiente:
′
se dinge
(.)
. medEnle doc!flEnto de la re{erencia el asesor legal considera proaedente La
apobacion de a Paralizacion, Reificio de obra y Amdi&i6n de Plazo N'01 solicilado
por el conlratisle..po. el esp€cio d6 117 dias celendados, po. las fuerles
precipiiacio nes fl uviales.
Por lo tanb midespeho otorga la presente apobao6n de la Paralizeion, Reinicio de

obra y Ampliacion de Plazo N' 01 y al mism liempo so[cilo a su despacho su
aulonzacion paaa pocodd a emilir 6l aclo osolutivo mrespondienlo el mismo que se
adiunta para su trAmite de visa.i6n y ap.oba.i6n mnespondi€nte y apobacion
cofrespondienle
(..).
Al respeclo de lo descnlo antenormenle se evidenoa que, el aludido funcionano

publico peEiste en su conformidad para la aprobacion de la solicitd de ampliaoon
de plazo n.' 1 presenlado por el Consorcio, pese a los aspeclos comenlados en el
lileral€s b.3 y b.4.
b.6. Con fecha E de agosto de 2014. se emilro la resolucion de Ge{encia Sub Regional
n." 222 - 2014 - GOE.REG AMAZoNAS/GSRB (Ap66dic€ n.6 18), la misma que tue
s(rscdla por el Gerente y con el vislo de conformidad de la Dirccci6n Sub Rqional
A● lrOna de cm口柿輸 l●
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硫 t哨 0,J“ 9uÀm訥 0お
飩●●lo“ 1● etu嗜 oò2o13`131●
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0020
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INFORIIE DE AuD 10RIA N・ 001υ 172● 31
Page 1l & 6tl
de Infraestruclura y l,4edlo Ambiente (a cargo en ese entonces del lngeniero Angel

Guillermo Senchez Ruiz) y por la Drreccion Sub Regional de Planeamiento y
Presupueslo (a cargo en ese enlonces del licenciado DaMin lsmael ValdeGma
Rodriguez); precisando que mediantedicho aclo esolulivo se resolvio lo sEul€nle:
(..)
ART|CULO TERCERo APROBAR la AMPLIACION DE PLAZO N' 01, soliciHo por

el conlrabsta CoNSoRC|o VIAL lMAzq enctgado de la ejecucion de la obral
.MEJORAMIENTO Y
CONSTRUCCION D€ LA CARREIERA TMIIO PUENTE
VENEZUELA. TUN-TUNGOS. DISTRITO OE ]MAZA. PROVINCIA DE BAGUA .
Ai/AZoNAS', con C6digo SNIP N'106742, por elospacio de Crenlo Diecisielo (117)
Dias Calendarios, por dias que no se ha lrabajado e inlefl'ufipido las laboes por
lactores climatcos, .
ART|CULO CUARTO La Pardizaoon y la Amplieon de Plazo n.' 01, aprobados en

los articulos pre.€dentes no generar liayores Gaslos General6s, a la Renunoa del
Conlr3tista CONSORCIO VIAL lL,lAZA presefltado nEdianle cada n.' 00&2014'
CONSORCIO VIAL IMAZIVXUB.RP
()
A resDecro caoe seaalar los aclos ao'rlnlsl€llvos consqlados e; b clada
que
resoLucion inobseftan elfundane lal'pincipio de legalidad previslo en el adicuio
V numeral 1 sub nurnelal 1.1 del tituo prelimiiar de la Ley n.'27444, Ley del
Procedimienlo Adm nistralivo Generalde 10 de abnl de 2001, debido a lo siguienlel
b.6.1. En pdmer lugarse ha evidenoado que,la soliolud de amdi&ion de plazo n.'

ヽイ
1 presentada por el Consoacio a pesar que dacho requenmiento no clmplo

con el requsrto l6cnico establecido en el adicub 201' del Reglamento de la
メ
Ley de Contrataciones del Eslado, concemiente al sustento de afectacion de

la ruta crilica y del plazo solicitado para la conclusion de la obra.
ン
b6.2 En Seglndo luga. la Gerencia no conl6 con la evaluaci6n, opinion y

pronunciamienlo del lnspectorde la obra sobre la solicilud de ampliacion de
plazo del Consorcio, establecido en la nomativa de Contrataciones del
Estado.
b6.3. En lercerlugar, elConsorclo no solicil6 oponunamenle la arnpli i6n de plazo

n.' 1, debrdo a qle su solicitud fue pesentada ertempodneamenle el 4 de
julio de 2014 mediante Carta n."004-2014-CONSORCIO VIAL IMAZIVXFUB'
RL lAp6ndice n.' 14), siendo el termino de plazo vigenle de qecucion de
obra eldia 1de mayo de 2014 (ver litetal..5):es decir no se tuvo en cuenla
que toda solicilld de ampliaciof de plazo debe efectua6e dentro del plazo
vigente de eiecucion de obra, fuera del cual no deben ser admllidas las
soliciludes de ampliaciones de plazoi de tal mane6 que, se inobseNo lo
establecido en el adiculo 201' delReglamento de la Ley de ContrataciorEs
del Estado y lo estipulado en b dausuia selia del @ rao.
b.64. En cuano lug €speclo a que, la amdiacion de dazo n.' 1 no genera

mayores gaslos generales debido a sll rcnuncia por paie del consorcio; es
de prccisar que lo seialado y resuello por la Gerercia no se ajusta a lo
estableci& en la normatrva de la maleda debido a qu€, el a,tictilo 202' del
A● d ol=de Cumphmね ol● をしGた佗●cla Sul Re9ぬ 0さ ,AmaЮ ■お

,er● ￨● lo l■ bttЮ '319(“
IImbn d1 2016
“
ò,131131111“
0021
ヽ■ j[ ヽヽ￨
'● =
INFOR‖ 〔D[AuD TORIA N・ 00120,72"31
PAEB 19 d. 68
Reglamento de la Ley de Contaataciones del Eslado, eslablece en forma

irnperaliva el reconocimiento de mayores gastos gene€les como
conseclencia de la aprobaci6n de una ampliacidn de plazo, ademis es de
indicar que la cada n.' 008-2014-C0NS0RC|0 VIAL IMAZA-|XUB-RP
(Ap6ndice n.' 19)de renuncia a mayores gaslos geierales es de 14 de
agosto de 2014, posteflor a la fecha de emision de la qlada @soluci6n.
0e lo comenlado en 106 parrafG precedenies se ha evidenciado que, el Gerenle

pese a que, en elcu6o del tdmite de aprcbacion de la ampliaci6n de dazo n.' 1
se ha establecido que, lanto el Consorcro como el peEonal de la Gerencia,

incufiiercn en nobGervancia de as disposiciones nomalivas de Conlctaoones del
Eslado, procedi6 a suscribir la ya citada rcsolucion de Gercncia Sub Regional n.'
222 - 2014 - G08.REG.AMAZoNAS/GSRB (Ap6ndice n.''lE).
Situacion de inobservancia nomalrva de Contralaiones del Estado en la que

tambi6n resulta inmerso el oiredor Sub Regional de Planeamienlo y P@supuesto
quien dio visto de confomidad al acto resolutivo sin tener en cuenta los aspectos
antes 0rencionados; precisando ademis que el oirector Sub Regional de
lnlraeslructura y Medo Ambienle, habiendo panicipado en el pro@dimiento de
tramite en cuestion ha tenido conocimiento deno de los hechos y aun asi se ratif co
en su decision de darsu visto de conformidad alaclo resoluti\o de apobacion de ia
ampliacr6ndeplazon " 1.
De tal manera q!e, el su€eso observado antes descrilo, conllevo a la apmbacron de

la amdiaq6n de plazo n.' 1 de la soiicitud prcsentada porelCoisorcio por pa(e de
Ｄイ
la Gercncia; aspeclos que se qrafican a con(inuacion:

ι
GRAFrcO N.'2
LiNEA DE TIEMPo coRRESPoNDIENTE A LA APROBACION OE AI,PLIAC6N

ノ
DE PLAZO NO 1
ヽЩ W臥陰 ″ η
¨ 輻 “J
ば Ю em甲… 彗 9-
hhiEtr d. qeJcit' de b ota
Audibn. d€Cumplhi.nlo a h G.r*i: Sub Reqio..l3.gu An@n6.

Peiodo d. I d. l.b6o d. 2013 .l 11 d. dti.mbr. do 2i16
002ι
603rERrO RaCrOtAr OE AS
.NCANO !E CONIRO( LNSI^NA20
IUC]ONAL
￨ヽ FORME D〔 AUDTORIA N・ 001201725301
PAE 20 de 63
En consecuencia de acuedo a lo comentado en los literales precedentes se ha

evidenciado que, funciona os y seNidorcs de la Gerenoa al d su conformrdad a
la amdiacion de plazo n." 1 conllevo al re@nocimienlo de mayores gastos
generales a favor del consorcio por un monto de s/ 96 768,57 que posledormente
dio m6nto al pago de un saldo a favor del Consorcio por el impode de S/ 29 720 18
conforme se detalla en lileral e
Ampliaci6n de plazo n." 2
b.7 Medianle cana n.' 004-2014-CoNSORCIO VIAL IMAZA/XFUB'RL, de 7 de octubre

de 2014 (Ap6ndic€ n.' 20) la €presentante legal del Consorcio, se didge al
ingeniero Heminio Eustamante Vera, a frfl de presenlar la soliolud de ampliacl6n de
plazo n " 2; documenlo que fue €cibido en la misma fecha pol elcitado prciesional
confome consta su llma de recepcion en el refeddo documenlo.
Al respecto cabe seialarque, de acuedo a la documenlacldn proporcionada por la

Entidad y la Gerencia, no se ha alcanzado a la comision audilora los documentos
adjuntos que seiala la precitada ca(a; indicando ademes que, de acuerdo a la
verillcacion del llllo documentaaio de la Gercncia no se ha lenido a la vista
documentacion rclacionada a la tEmitaci6n y aprcbacion de la ampliacion de plazo
n.'2 solicitada por elConsorclo.
Sin peluicio de lo comenlado en el paarafo anterior es de paecisal que de acuerdo

a 1o comenlado en relaci6n a la ampliacion de dzo n.' 1 eo donde se ha
deteflninado que, la solicitud de ampliacion se presento fuera del plazo conlEctual
︱メ
(ver literal b.6), en consecuencia la soliolud de amdiacion d€ plazo n.' 2 iamtion

ha sido presentada fue.a del plazo de ejeqicion de oba y por ende no rcsultaba
ノ
prccedente; no obstanle pese a ello se ha vedficado que el insp€clor al momento

de elaborar la pre liquidacion de la obtr consideo mayorcs gastos gene.ales
por el lmpone de s/ 139 971,57 @fiespondiente a as ampliaciones n.'s 1 y 2
″
(ver literales e.3 y g) que postedormente dio rn€nlo al pago de Si 29 720 18 por
conceplo de saldo a favol del Consorclo, conlorme se detalla en el literale.
c, Oe la consignaci6n de informaci6n on las valodzacion€! carentes de veEcidad
c.1. Cofl informe n.' 056-2014.GO8 REG.AMAZoNA9GRSB/DSRIMA'INSP.-lNG. HBV,

de 24 de oclubre de 2014 (Apandice n,'21), el ingenieo Heminio Buslamante Ve.a,
insp€clor de obra se didg€ al ingeniero Angel Guillermo S6nchez Ruiz, oirector Sub
Regional de lnfraestuctura y lredio Ambiente, a frn de a]canzade la valorizaci6n de
obra n.'9 e iniomandole que, la obra presenta un avance €al de 94.49%, indic.ando
adem6s que, la obra prcsenta un adelanio en 10.98% del prcglamado, leniench un
porcenlaje de avance eieculado acumulado que es mayor al 80% del avance
programado acumulado, no requii6ndose calendario de avance acelerado. Asimisfilo
el clado nspeclor de obra, recomienda a continlaci6n del k6mite para efecluar el
pago al consorcio por un monto de s/ 208 065,39.
En relacion a lo senalado antedomente es de precisar que, oEdianle memodndum

n "1217-2011.G R AMMoNASCRSB/DSRIMA de E
de ociubre de 2014
(Ap6idice n.' 22), el Director Sub Regional de InfGestruclura y Medio Amliente
solicita al Dircf,lor Sub Regional de Administreon CPC. Moisds Mateo Mejia
Auditor. d. Cunplimienlor L. G..encra Sub Re!'on.lB.!u., An.bna.

P.nodod.I d.l.&.6 d.2013 !l11de diccmbru d.z!16
0013
￨ヽ FORM[0こ Aυ O TORIA N OCi η17 2 5001
P,q@ 2i d€ 6l
Ouiionez, pros€guir con el tramrle del pago al Consorcio por el p{ecrtado impo{te
economrco, el mismo que se hizo efeclivo confoflne consta en el Comprobanle de
Pago n.' 133 que registra un rnonlo de V 199 742,77 y en el Comprobante de Pago
n." 134 por un monto de S/ I322,62 ambos de fecha 29 de octubre de 2014i
precisando ademes que a sumaloda de los crlados impo(es totalizan elmontode s/
208 065,39
c2 '
Medianle rnlorme n 061-2014-G0B REG AMAZoNA9GRSB/DSRIMA-INSP -lNG
HBVlO de 13 de noviembrc de 2014 (Ap6ndice n." 23), el ingeniero Herminio
Euslamante Veaa, inspeclor de obra se dinge al ingeniero Angel Guillerfio S,nchez
Ruiz, 0irector Sub Regiona de lniraeslructura y i,ledio Ambienle, a fln de alcanzade
la doclmenlacion relacionada a la vaonzac6n de obra n." 10, e infonnendole que a
obra presenla un avance real de 100% ind cando adem6s que, el Consorcio emrtio
una factura por!n monto de 51171377,94.
Al aespeclo es de indrcar que, mediante memorandum n.' 183-2014,

G R A|\,1AZ0NAS-GRSB/0SRIMA de 25 de noviembre de 2014 (Ap6ndice n.'24), el
Director Sub Reglonalde Infraestructura y I'/edio Ambienle solicita al Director Slb
Regional de Adminiskacion CPC. Moises Maleo Mejia Quinonez, proseguir con el
tr6mite del pago al Consorco por el precilado imporle economicoiel mismo que se
hizo efectivo confoame consta en el Comprobante de Pago n'
138 que registra un
monlo de S/ 50 000,00 y en el comprobante de Pago 0 ' 1 39 por u0 nDnto g de
2 083,33i ambos de fecha 28 de noviernbre de 2014; p.ecisando adembs que. la
sumatonade los cilados Lmpones totalizan elrnonlode S/52 083,33
０イ
c3 Con infome n.' 004'2015 - G.R AMAZoNAS/ GSRBDSRIMTJING"HSV-IO, de 2 de

febrero de 2015 (Ap€ndice n.' 25), ellngeniero Herminio Eustamante Vela. inspector
尤才
de obra, se drnge al lngenie.o Edgar Oswaldo Vicuia Ramos Dircctor Sub Region6l
de lnf€estruclura y Medio Ambienle, a quien le manifiesta lo siguiente:
(..)
ANTECEDEI{TES
(..)
Mediarb caia n.' 004.20144ONS0RC|O VIAL I|iAZA,XFUE-RL, de bcna 07 d€
" octubre de 2014, el contratista solicila amplia6n de plazo n.'02 por 52 dias
calendarios argurignlando 6xist6ncra ds lluvias en la zona, p€ro por Ezones que
desconozco, no sa olorgo dicha ampllacion de plazo, por loque se @nsidera como
Iinalizaci6n de los trabaios el 10 d€ oclub.e de 2014
'/ El Coniralista mediante nlorme N' 009-2014-GSRB/J[,1ACCH alcanza a ]a

lnsp€cci6n la valorizecion 0g de la obra.. , para $i aprobelon para la cual rc he
consiiiuido a la localidad dond6 s6 6jecltan los t ab4os enconhardo dilErEncia entre
lo valorizado a lo 6jecutado, pero por razonos de a,eclirci6n presupuestal por fn de
ano frscal se le apobo dicha valonzacion, haciendde elealivo el 50 % quedando Ia
dileleflcia para cancelarle alfinalizar los lrabaios.
(...)
'/ e$a soliota do que le cancelen el 50 yo cstate de la valonzacah n.'
El contsatista
m con le finalidad de culminar los lrabajos del puenle y afirrBdo de 2.5 km de
caretera fallanle pero el conlralista CONSoRCIo VIAL IMAZA ha retirdo la
nequineda por lo que s€ pDsuarp que no va qilniner con los trab+s a la lecha
denla con un evanc€ del 96 09 %
( .).
A“ お ● C● m口昴節 l● OR"Ю na1 3oOoo洵 ■82● 0,3

`b Cem)=ヽ
P“ o“ de“l“ l■te● d● 2010■ 10'de dicttb● ￨● η 16
0004
￨ ● :=II● ■ せ:
=ヽ
INFORIIE DE AUDTORIA N・ 00120172● 01
PigiG 22 de 6l
c4 SeQUn Acla de conslatac on inopinada de obra de 2de mazo de 2015 suscrita por los
ingenieros Edgar Vicuna Ramos (orrector Sub Regional de lnfiaestructura y fi{edio
Ambiente) Herminlo Bustamanle Vera (inspecior de obra) y Gustavo Femando Sosa
Montalvo (monitor de supervision) se dejo constancla que la ob[a se encontraba
paralizada, en lotal abandono y no exisliendo presencia de ningtn tmbqador de la
obra.
c5 0e lo comentado en los iterales c 1 a c 4 se ha venficado que, el ingeniero Herminio

Eustamante Vera, inspeclor de a obra al rnomento de elaborar el informe n.'056'
2014-G0B REG.AIVAZ0NAgGRSB/DSRIMA-lNSP.-ING.HBV (Ap6ndice n.' 2l)
(ver literal c.l) conslgno niormacron carenle de veracidad al indlcar que, el avance
elecltado acumulado es mayor a poacenlaie de avance progGmado acumllado a
pesar de existir diferencia enke la valonzacion delkabalo realizado por elConsorcio
y el avance real de elecucion de La obra, confoarne lo ha reconocido en su informe n.'
004-2015' G R.AMMONAS/ GSRB/DSRIMI NG'HBV'IO (Ap6idice n." 25).
Asimismo cabe seiaiar que, el cilado prcfesional nuevamente ircure en falla de

veracidad a
sefralar ei
su inlome 061-2014-GOB REG.AMAZONA9GRSB/
DSRIMA-INSP - NG HBV l0 (Apandice n,'23), que la obra presentaba un avance
de ejeclcion del1000/o,lo cualnoiue creflodebdoaqle en su infofine n'004-2015-
G R Ai,IAZONAS/GSR8/oSR MA/ NG'HBV]O (Apandlco n.' 25) ha seaalado que,
la obra presenlaba un avaace real de 96.090/0 aspeclo que es concordante con el
Acta de conslatacion rnopinadade ob€ de 2 de marzo de 2015 y con la visila realizada
a la obrc por la comision auditora en donde se veffico la no conslruccion de uno de
ヽイ
los puenles prcvistos en el expedienle l6cnico, confome se delalla en el acta de

inspeccion fisica de obra de 8 de mazo de 2017. (Ap6ndice n." 5).
′
La acluacr6n anles descnladel nspectorde obra @nllelo a que La Gerencia cancele

los monlos conespondienles a las valorizaciones de obra incumpliendose lo
eslabLecido en el articulo 197' del Reqlamento de Conlralaciones de Estado
を
referenle a valoaizaciones y melrados.
En relacion a lo serialado anlerioflnente se ha evidenciado tambidn que, el ingenierc

Angel Guillemo Senchez Ruiz oirector Sub Regional de lnfGestruciura y fi,ledio
Ambiente medianle memorandum n." 1217-2014-G.R.AMAZONAS4RSB/
el
oSRlilA (Apdndice n.'22) y el rnemorendum n." 1293-2014-G.R.AMMONAS-
GRSE/DSRIi,iA (Ap6ndice n.' 24) dio su conformidad al pago de las valo.izaciones
de obaa n.'!9 y 10 a pesarde los aspeclos comenlados en los pefiaios precedenles;
a padir de lo cual se eslablece que, el crtado proiesioial no clmplio con su labor de
conlrolsobre la ejecucion de la obra.
Al respecto se debe lenq en cuenla que el sefor Sanchez Ruiz tenia a cargo la
conduccion del 6rea admlnislrativa encargada de conducir el proceso tecnico y
adminislrativo de los prcyectos de inve6i6n y su ejecucion confodne lo establece el
articulo 23' numeral 1 del Reglamenlo de Oqanizacion y Funoones de la C*renqa
aprobado mediante odenanza Regronal n"
041-2004-G0BIERNO REGIONAL
AI,|MoNAS de 21 de julio de 2004, en delante 'ROF de la Gerencia'
(&6ndice n." 28)t precisandose ademis que, el refeddo funcionado publico con su
proceder tambidn soslayo lo eslablecido en el aniculo 197' del Reglamento de
Conkataciones del Estado, sobre valorizaciones y metados.
Audibn. d. Com plim i€nto . l. GeEn cia Sub Regi. n.l sag u, Amrhi a.
P.riodo d. r d.l.nno d.2o1lal31d.diciehbGd. rr6.
0015
C08=熊 O RE● 10NAL O=AttONAS
OReAヽ0旺 C∝ TROt,NS:]oC10ヽ Al
IN「 ORME D〔 AUOITORIA N・ ∞ 120172● 01
Pao@ A de 68
d. De la aplicacl6n de mixima pen.lidad y r6oluci6n del conkato
d.1. Con lniome n '017-2015-G.R AMAZONAS/GSRB/DSRII4flING"GFSM, de fecha 03

de tebrerc de 2015(Ap6ndice n." 29), e] lngeniero Gustavo Femando Sosa Montalvo
Monilorde Supervision, se dinge al lngeniero Edgar oswaldo Viclia Ramics Dircctor
Sub Regional de Infraeslruclu€ y Medio Ambiente, a fin de expresade que debido al
rcumplimienlo conlractualen e cualha incurido elConsorcio, se debe poceder a la
aplicaci6n de la m6xima penalidad por incumplimienlo de contmto equivalenle al
monlo de S/ 311 607 E5 recomendando adem6s que se prcceda a la resoluci6n del
contralo.
Al rcspecto cabe seialar q!e, en el mrsmo senlido que el monitor de supewisi6n,

opinaron el Director Sub Regional de lnfGeslruclura y Medio Ambiente y el asesor
legal, confo.me consta en el infofine n.' 021-201$G.R.AMMONAVGSRB/ DSRIMA
de 4 de lebrerc de 2015 (Ap6ndice n." 30) y el infoflr'€ legal n.'26-2015-
I
GOB.REG.AMAZONAS/GSRB-0AJ, de de febrerc de 2015 (Apindice n." 3l),
rcspeclrvamente.
d.2. Segun cana notanaln.' 11-2015-G0B.REG AMAZONAVGSRB de I de febrcrc de

2015 (Ap6ndice n." 32), elGercnle se dirige a la rcpr,esentante legal del Consorcio a
fin decomunicade q!e, debido al incumplimiento de contrato en elclalha incurido se
le 010rga I]n dazo de 15 dias calendarios para rcinicie los trabajo de eiecucion
d.3 [.iediante resoluci6n de Gerencia Sub Regional n.' 037-2015 G0E lERN 0 REGI0NAL
AMAZoNAVGSRB de 18 de febrcro de 2015 (&6ndice n.' 33), susc ia por el
prclesorCados NavasdelAguila, encargado deldespacho de Gobemacidn Regional,
se.esolvio aplicar la marima penalklad alConsorcio porun impode de g 311 607,85.
♪
En tal senlido es de precisaa que, la cilada resolucion fue notificada al Consorcio

medianle cada notarial n.' 017-201s-GOB.REG.Ai,iAZ0NAS/GSRB de t8 de iebrero
ノン
de 2015 (Ap6ndice n." 34)
d.4 Con cada nobdal n.' 23-2015-GOE.REG.AMAZONAS/GSRBde 17de maeod€ 2015

(Ap6ndice n." 35), el Gerente se di{)e a la representante del Consorcio, a quEn le
manifiesla lo siguiente:
. ustsd hasla la Iecha no ha cumplido con los lrabajos matena d6 contrato, corD
tampoco ha .einiciado los tEbajos en la mencionada obra, conlo{rne se aprecia delActr
de Connotacon lnopinada de 0b€, de lecha 02 de mazo d6t 2015, redizrda por el
Drre€lor Sub Regiond de lnlrastru€tura y lvledio Ambiente, el tnsp€ib. de Ob€...no
exisliendo ninguna lusbfceon de hecho, ni de dsecho pala td &1itud, €n €l prcsente
caso que nos ocupa la paralizeion de la obra y cofiD lambi6n el reini($ de tas rn srnas
son alnbuibles unica y exc.lusivar€nte ai conlratjsta Consoaio Vial ftaza, la que fue
dsbidernenle de
(.)
oue. en rEnto a lo ya invGado y mnsr(le.ado que el dazo de eiecucitn del contrdo ya
se venci6 en exceso, por io que m€dir e esle dool,rEnb le notfico @rnuni*dole que
la enridad que epresenlo ha dedaado REsuELfo DE PLENo DERE1|IO EL
CONIRATA N' 009-201i-COE.REG.AMAZONAS/GSRB. de tuha 12 ds iuab d.2013,
por las causales descrilas, aldbuiHe a su Bpres€ntada y sin rEsponsabilidd de la
onhdad.. Asi mismo mi Bpresentada e$ara i,rl.jado /as acciongs /€qa/es
A● Oront“ ctlmph"■ lo=L“ 閻 ●a Sul"bnJ 33o● l.Ama翻お

P● ●● lodel de晰 Ю do 21,3=31● dに輛 b● ￨● 力 16
001G
C08に Rヽ OR[G10■ AtOE AMtONAS

OR●.ANO oC CO 「ROt lNSiliじ CIい ☆t
INFORME DE AUDITORIA N・ 001m1725331
P4m.24 d€ 6a
@msrn,die,1,les anle e] Podet Judkial a eleclos de defiandat los delos v boioos

causdos Nr el incunohno o dol cantalo
e. De la inviiaci6n a conciliary la realizacion de la pre liquidaci6n de la obr.
e1 Con fecha 10 de abilde 2015, elCentro de Conciliacibn de la C6mara de Comerclo y

Produccion de Lambayeque notrilca a Gerencia,la pnmera invilacon a @nciliarde
la
9 de abrilde 2015, conespondiente alexpedrente signado con elnumero 37-2015-
CC/CCPL (Apeodice n.' 36), en virtud a la solicitud de clnciliacr6n presentada por la
represenlanle del Consorcio de 9 de abdl de m1 5, rcspeclo al pago de valodzaciones,
pago de mayorcs gaslos gen€rales, pago de carlas llanzas de fiel cumplimiento, pago
por conceplo de reaiusles, indemnizaci6n por daios entre otros; el ciado cenko de
conciliacion eslablecio como fecha de audiencia de conciliacion el dia 17 de abrilde
2015.
Postedormenle con fecha 5 de mayo de 2015, el misfiro centrc de conciliacion anles

relerido nolifica a la Gerencia, la segunda invrtaoon a conciliar de 30 de abdl de 2015
(Ap6ndice n." 37) establecendo como fecha de audiencia de conciliacion el dia 8 de
mayo de 2015.
Al respe.to es de indicar que, de acuedo a lo establecido en el articulo 15" lilera d)

de Ia Ley n.' 26872, Ley de Conciliaci6n de 12 de noliembre de 1997, modificada por
Decrcto Legislalivo n.' 1070 de 27 delunio de 2008, se eslablece que el procedrmienlo
conciliatorio se concluye por inasistencia de una parte a dos sesiones. En tal senlido
ノ
c€be seaalarque, de acuerdo a lo comenlado en elliteral16, elacuerdo conciliatono

celeb{ado enlre la Eniidad y el Consorcio se eleclu6 el dia 8 de iulio de 201 5, es decr
despuds de dos meses de haber programado la segunda ioviiacion a conciliar;
／
precisando ademes que dicho acuerdo se realizo a un nuevo prccedimieflto conforme

@nsta en el acta respectrva.
ヵ
e2 Itledianle infome legal n.' 081-2015-GOE.REG.AMAZONAS/GSRBOAJ de 27 de

abdlde 2015 (Ap6ndlce n.'38), el abogado Rudodco oiaz P6rc2, asesor legal, se
didgi6 al ingenierc Helde. Robedo oelgado Tello, Gerente, a lin de comunicarle que,
las clnlrcveEias solidladas por el Consorcio se debe determind despues de la
liquidacion del contGlo en donde se establecere bs montos exaclos de los puntos
controvertidos.
e3 En virtud almemorando n." 254-201s-GOB.REG AMAZONAS/GSRB/oSRIMA de 12

de mayode 2015, elingeniero Heaminio Buslamanle Vera, inspector de obra, mediante
infome n.' 026-2015/G.R.AMAZONAS/GRSB/DSRIMA./ING.HBV-l.O de I de junio de
2015 (recibido el 9 de llnio de 2015) (Ap6ndic€ n.o 39), alcanza al Di.ector Sub
Regronal de lnfraestrucllc y Medio Ambiente ingenierc Edgar oswaldo Vicuia
Ranos, la prc.lklurdacj6n de la ob{a, en la cual @nsigno, ente otros Gpeclos lo
siguiente:
(...)
5.00.' Rosunen Total do Valorizacones Pr6s6nladas v Paoada6 Aulorizadas oo. La
Supervisi6nr
Auditori. de Cuhplimpnioa laG.ltril Sub Region.l Brgur, Aharo.ae

Periodod. 1 d. t bo.o d.2n13rl 31 dedichhbre d. a!6.
0027
● ￨●
=ヽ
￨￨
I{FORTE DE AUOTORIA N '00r.2017.2.5]31
P¨ ma 26 o。￨:
Mo,l● P,■ 01oile de

FG DvoLo` V`lo`“ c10■
Valolzado
∞ ∞
Vaに ●z知 -Od αm測 0'nnoN 318559413 3は 869'7 1● 724(0 lη 72416
vょmaα n時 d de Oけ oN・ 01 0∞ 0∞ 0∞ 01X
MON10 TOTA[`dA`― 31855“ 1] o oo 30“ 86997 12072410 12072416
蹴概期謬:1蹴、
品躍錯躍∬出詫ご:譜需織
よ ::Ⅸ
de EneD,」 unわ Ju o A9oslo y Septemb● de 2014 y de MesOe EneЮ de 2015
esaS v“ ￨¨ nes han suo c001ecconad● en baF a la ettnttfa del
presu"eslc apObadO en d expedlenle leCn co
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K■ ¨)'0 101lCFGICFOo)● 0700,M‖ ″MIWO)・ O0851AMMAMAo)

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K・ 02471辮 Ou、 ADT″ Aσ o)‐ 01841‖力b)・ 01“ )・ 0082 cr●
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()
２
7 00 MayOres Caslos CenemЮ 領
()
タ
7 l,layoes Gaslos Gene.eles (juiio): S′《235∞0∞ xl17xl∞ ソ 300)

corresponde a Anpliacon de Plazo N' 01 x14027200142"・ 9967“ 10
/ Mayoes Gastos Generales (oclubre)r S《 2350Ю ∞ X52xl∞ V000)
coresponde a Arpli&iin de Pla2o N" 02 x14027233142)卜 94320348
(..)
r' Mayores Gaslos Geneales Totales S● 6.768,0● 940,20348
=si.139.971.57
/ i,layores Gaslos cenerahs a Reconocer S/. 139,971.57
(...).
18.00.- Cabub de la Liouidaci6n delConlrato:
I.. AUTORIZAOO Y PAGAOO
l.l.' AcEd4lg 21祉 39● 53

1.1.1.. Coilr.toPdicip.l 26"39863
Conr8b Pdnopal 26“ 7● 49
0edudivo6 de O!€ Por no 06037322
q€alcion
Maleial€s en cancha 37'2601
Mayo.es GasG C'eneGl€3 13007,57
112 Rsi'des 16213569
ContabPBEipd RE JUSTE DRNC
Aud l● ヽa dO Cumpim● 10 1 1 Garenc a Sub Reg o■ ■as

èaOua ttna2●
Pe● ●6010'le lebttЮ O1 20,3a31ded cね mOro lo m16
001じ
f11準
‐
`T=
●
,ヽ
===● '''11
￨‖ FORllE DE AUDTORIA N・ 00,a,725301
P“ imる Oe田
16213669 0 16213669
113 Olms 000
,2 Es49 259521194
121 259521194
253752035
Ra.t€ol6 Pagad6 codralo
5769159
Adiconal de Ob.a N' 01 000
SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA
EN EFECTIVO '72018
2518059
ENIGV 453359
()
lV PENALlDADES Y mORAS
410 CALCULADOS
pena Oad 26407445
264,07445
4753040
311.60785
4 2 0 Cobrados 26407446 264,07446
4753340
311,60785
SALDO A FAVOR DEL CONTRAT:STA SI 000
En・ lm vl 000
CnlG V 000
RESUMEN DE SALDOS
A Calo“ la EntO“
Cm∝ 10
ノ
IGV EI動 vo IGV

∞ ∞ ∞
∞ ∞ ｍ
2618659 453350
﹂Ｌｒ
AdeEnlos y Amodiz-iones
タ
TOTAL S′ 000 25
SALDO A FAVOR DEL CONTRATiSTA' 29,72048

En EtЮuvo 2613669
En lGV 453359
C‐ CONCLuS10NES
()
4 Se9un a.elicac On electuada poi a com s On de.ettca on e nventalo de 18
obra w ha elecluada b respecbva vab12acOn rea de tt elecuno tt d
∞ ntrats・ a que asciende a S1 2,755,7∞ 28 y d Contralo de Elecu● On de Obra
N° ∞ 92013`RA“ AZONAS′ GSRB es de S′ 0,116,078 61 con 16V exlstlendo
un saldo de S′ 360,373 22 pOr elecu鮨 :
6 AI∞ nllaOsta CONSORC10 VIAL IMAZA e correspOnde por∞ nceplo le Reausles a

Suma S′ '62 135 69 pOi concepto de Caslos Ceneraes a suma de
S′ 13997157 y●γ malelaに s en cancha asuma S′ 3792500
0 RECOMENDAC1011ES
( )
A“ lo● ll de Cum口 m姉 toa h G● rerlc● Sul Re9 1● J Bttua Amattas

Pci“ o de l de leb― ● ,6
ò20,3`101 de d,iemO```●
0019
￨ [￨￨
INFORME D〔 AuO TORIA N 001 20172 S31
Pdqi.., de 68
2 R.conocer a la Emprc3. Conlralilh COtlSoRcrc vl,AL llxAzA,.l monlo de

S/. 29 720.18...Con IGV por conceplo de S.ldo a pag.r por ejecuci6n d€ oka,
p.rr lo cual el Contratbt. debeni emilir la factura Porla Suma indic.dt.
(..).
el De la revrsi6n de la documentacron de las valoizaciones de obra n 's 1 , 2, 3, 4. 5, 5,

7, 8, I y 10; asi como de los pagps respeclilos (Ap6ndice n." 40), se ha estauecido
que, la Gerencia cancelo al Consorcio un impode econdmlco lolal ascendenle a
S/ 3 064 859,97 conforme se delalla en el literal e.4. del infome l6cnico n.' 01 -201 7-
G R.Ai\,1AZONAS/0C|-|C.CACP, de 26 de Junio de 2017 (Ap66dice n.'4). Asim smo
se ha determinado que, elConsorcio no clmpli6 con eiecular en fo.ma inlegc todas
las partidas contempladas en el erpedienle tdcnico de la obla; en tal senlido se ha
establecldo La existencia de !n saldo de obra poreiecular ascendente a S/ 360 378,22
conforme se detalla en e lileral e.5. del lnforme t6ciico n." 01-2017'
G R AI!iAZoNAS/oC|'|C CACP, de 26 de Junio de 2017 (AP€ndice n.'4).
Atendiendo a la docurnenlacion eraminadaen rciacion a los asp€ctos comenlados en

los literales e.3 y e.4, se ha estabiecido que, la pre liquidacion contenida
en el citado rnforme n.' 026-201tG.R Ai/AZ0NAS/GRS8/DSRIMIJING.HBV'I 0
{Ap6ndice n.' 39), rnedianle el cual e] inspeclor de ob€ reconoce un saldo a lavor
del Consorcio por un impone economico de S/ 29 720,18, no resulta conecto debido
a lo siguenle
e.5.1. En pnmerluqar, el nspectorde la obra reconocio mayo€s gastos generaes al

ｌイ
Consorcio por la aprobaci6n de a ampliacion de dazo n.' 1, sin embarlo

conforme se ha comentadoen ellileralb.3 se ha establecido que,la apobacion
de dicha ampliacion de dazo no se a)usta a derccho toda vezque, elCoisorcio,
no cumplro con lo establecido en el aniculo 201' del Reglamento de la Leyde
ノ
Contralaciones del Eslado
La inobsetuancia a la normatividad rndicadase reliere a la ialta de suslenlecion

ψ
de la aiectacion de la rula critica delpmgramade obra, deldazo solicitado para

ia culmlnacion de a obG, y que toda solicilud debe presentaG€ dentro del
plazo vigente de ejecucion de la obrai sumado a ello que el pedido reaiizado
por el Consorcio lue exlemporaneo, indic,ndose adem6s que ei olrector Sub
Regional de lnlraestructura y Medio Ambienle emitio su ponunciamienlo sin
conlarcon elinforme de opinion del inspector de obra referente a la solicilud
de ampliacion de plazo n.'01
Asimismo de lo comeflado en el literal b.7 se ha establecido que, el seior

Euslamanle Vera con fecha 7 de octube de 2014 rccibio la carla n.' m4'2014_
CONSORCIO VIAL IMAZA-TXFUB-RL (Ap6ndice n.'20) de solicilud de
ampliaclon de plazo n ' 02 y que al haberse presentado fuela del dazo vilente
de ejecucon de ob.a, no rcsullaba procedentei sin embaqo, el inspealor de
obra considero en a pre liqlidacion el reconoomiento de mayores gastos
generales por la ampliacion de plazo n' 02i teniendo en cuenla ademes que
de la revisi6n del acetuo documenlano de laGerencia, no se ha tenido a la vlsla
documenlacion relacionada a la karnitaci6n y aprcbacion de la referida
amp.laoon oe plaro so.rcilada po'er consorcro.
Alditod. de Cumplimi.nroa l. G.Encir Sub Regloi.lBagua,Amaronrs.

tu odods 1 de Lbru@de 2011a| 31 d.dicl.nbGde o16
0030
C08=黙 OR[01い ■ 0〔川だ ONAS
ORGANC O[CON「 Rα lNSI Tり CtOヽ At
￨ヽ FORM〔 0(AU010RIA N O01 m17 2'331
P,qm 2r& 63
De talmanera que, eL nspeclor de obra a pesarde los aspeclos mencionados

procedid a inclurren la pre liquidacion como reconocimiento de mayorcs gastos
generales la suma de S/ 139 971 5Ticuando en rcalidad debi6 abstene6e de
aonsideraadicho monto y proceder a darcuenta a la Gerencia para la adopci6n
de las acctones corespondlentes, en m€nlo a su deberde velar por la cofiecta
qecucion de la obra en virlud de lo eslablecido en e{ aniculo 193' del
R€glamento de la Ley de ConlEtaciones del Eslado.
e.5.2. En segundo lugar se ha establecdo que, el inspector de obra al rnomenlo de

efeclu,r el cebub del €integro por reajusle de precios, soslayo lo establecido
en el adicllo 49' dei reglamenlo de la Ley de Contrataciones del Eslado, al
considerar a favor del Consorcio pordicho concepto el monto de S/ 162 135,69;
en tal sentrdo es de iidicar que, el inspector de obra efectuo el reajlsle de
'
p.ecios en la formula polinomica n 01 Constnrcci6n de canelera, empleo el
indice unificado 34 (gasolina) por indice unificado 84 (materiales y aditivos)'
Asimismo es de indicarque. en elcabuLo del relntegro por realusle de precios

de la iomula polinomica n.'02:Conslruccion de puenles, el inspector de obra
empleo una f6rmula polinomica, que no coresponde a la consignada en el
expedienle tecnico aprobado para la ejecucion de la obra la iornula utilizada
fue la siguienle
K=0247'(Mr/l,lo)*030a'(ADT./ADIo)+0181'(MriMo)+0183'(A/Ao)t0082(TrlTo)
在 ′ ′
Al rcspecto es de preosarque, de acuerdo a La revision delerpediente t6cnico

se ha deleminado que, la formlla polinomica que deu6 emplear el insPctor
de obra debio ser la siquiente:
206'(CDF/C0Fo) *0 543'(All/,/AlMo) *0 099'(AMG'iaMGo)

K = 0.1s2'(MOrMOo) '0
Efectlado elcalcuo coneclo se ha deteminado que, al Consorcio tan solo le
cofiesponde reintegro por rcajuste de precios por el impone de s/ 113 072,58
que sumado el 18% del lGV, resulla el impode de S/ 133 425,€'4; aspectos que
se detallan en el literal e6.2., del inlorme tecnico n.' 01_2017_
G.R AMAzoNASiOcllC.cACP, de 26 de Junio de 2017 (Apendic. n.'4).
e5 3. En tercer lugar se ha evidenciado que, el inspector de obra, tambi6n valoro ei

rcconocimiento de maleriales en cancha a favor del Consorcio, por el importe
de Si 37 925,00; lo cual no era procedenle loda vez que, de acuedo a lo
estipulado en las clausulas cuafu y quinla del aontrato, la Gerencia y el
Consorcio Dactaron que, el obieto del conlraio, es decir la eiec1lcion de la obra
se iba a realizar bajo el sislema de suma alzada y que el monto contaclual
ascendenle a S/ 3 1 16 078 50 nc uia lodos alase de coslos, lncluido concepto
de materiales.
Es decir que, los materiales adquiridos porelConsorco para

la eiecucion de la
obra, eran custodlados y administradospordichocontralisla y porende elgasto

realizado para la compra de mate ales no debl6 ser asumido por la GeEncia,
teniendo en cuenta que efl la cbusula sdptima del contrato, se estipulo que el
pago se iba a realtz en flncion a los melrados eieculados con los precios
A● O lol`de Cumplim ento● a Germc a Sub Re9 o● o3a9」 ,s

Àmaò■
òò O1 l de foOèro d1 2013 a1 31 è diciemO`=Oe m16
“
︹ ¨
0031
つ8=Rヽ OR[3tりヽAL D['M足 0ヽ Aヽ
〕
.11 :: 1 1 1: ￨
INFORME DE AUD 10RIA N・ 00120172お 31
P4s a deA
unilaios clel valor rcfeencial, de acuedo a la eiecuci6n de las partidas del

expedienle tdcnico
Asimismo se debe lener en cuenta que, el

Gercnle medianle el
Oficio n.'
437-2017-GOB REG.AMAZONAS/GSRB. de 20 Ce abril de 2017
(Ap6ndice n.' 41), iflformo a la Comisi6n Auditora que 0o cuentan @n
documento que acredite el intemamiento de matenales en caflcha que
corresponde a la obra.
e.6 0e lo expueslo en los lilerales e.3 al e.5 se ha evideflciado que, de acuedo a las
valonzaciones de obra carEeladas, la Gerenqa le pago al Consoroo un impone totd
de S/ 3 ofl 859,97; sin embargo de acuerdo al anelisis efectuado por la comison
audilora se ha determinado que, lo @almenle adeudado al Consorcio ascendia al
monto de S/ 2 889 125,92, confome se muestra en elcuadro siguientei
CUADRO N° 3
1MPORTE QOE DEB10 PAGAR LA GERENCIA AL CONSORC10
El.bodrro ro. Com6e. aud'bra
Alendiendo a lo expleslo en elcuadro precedente se haeslablecldo que, la Gerencia

コ
efeciuo alConsorcio !n pago exceso por un rmpone de S/ 175 734,05; elmismo que
constillye Lrn saldo a favor de a Gerencla que, no le ha sido aobrado al Consorcio,
confome se consigna en el siglenle cuadroi
ノ
CUAORO N'4
II'TPORTE QUE O€BI6 PAGAR IA GERENCIA AL CONSORC IO
〆
lmoo.ie canceledo al Consorco S, 006435997

mpone que s€ cebi6 oaqar al ccnsofcio S′ 238912692
lmporle paqado en exceso al Consorc o S′ 17573405
Et.hq.do por CorErh aribi
f oel acuerdo conciliatoaio celebrado enfe la Enlidad y elConsorcio
f.1 Con informe n.'

179,2015-GMMM0NAS4SRB/DSR|MA de 15 de jlno de 20j5
(recibido en la misma fecha) (Ap6ndice n." 42), el Orrector Sub Regional de
lnfraestructlra y Medio Ambiente alcanzo al Gerente el informe i." 026-
2015iG.R.AIIIAZONAS/GRSE/DSRIMA/ING.HBV-I.O (Ap6ndice n..39), etmjsmoque
contiene La pre liquidacion a la obia realizada por el inspector Ce ob€ precis6ndose que
seg[n registro n.'652 eLcitado ]nforme con sus anexos lue dedvado alarea de asesoda
j!ridica.
f.2 Con infor.ne l€gal n '

11-2015-G0B.REG AMMONA9GSRB-OAJ de jB de junio de
1
2015 (rccibido en la misma fecha) (Apandice n..43), etabogado Rudonco Oiaz p6ez
Asesor Legal se didgio al Gerenle a fln de manifestade que ja crnciliacion con el
Audilona d.Cuftplini.iro. r. G4@icia Sub RegtoiatBagu., Ahari.s.

Ponodo d.1 de l|b66d.2o13at31de di.i.mb@de 2016.
0032
G081[RNO R“ 10ヽ AL O〔 AMだ ONAS
ORGANO D[CON千 R∝ INST 10CICNAt
)NFOR"[D[AUOITORIA N・ 00120172● 31
Prqina 30 de 68
Consorcio rcsulta procedente y que ademes se debe nformar a la Procuraduria Publica

ReEonal para su paniopacron en la concrliaoon
f.3 Con oficio n.' 41G201SG.R AI1AZoNAS/GSRB de 25 de iunio de 2015 (ecibido el 1

dejuhode 2015)(Apandice n-'44), elGerente alcanzo al Procurador Puuico Regional
el informe legal n ' 1 11-2015-G0B.REG.AMAZoNAS/GSRB-OAJ (Ap6ndice n." 43).
L4 Con inioflne n.'

127-2015-G.R.AMAZ0NAS/PPRA de 1
de lulio de 2015
(Ap6ndic€ n.o 4lt), elabogado Henry lvanov Tones Hklalgo, proclrador Ejblico regional
se di.igi6 al ingenieo Marco Antonio Cardoso Montoya, gerenle Genecl Regional a lin
de solicilade la @nvocaloda a directono de gerentes para abodar el lema de
conciliaciones con contctslas, enlre ellos con el Consorco; prccGando adem6s que en
dicho iniorme se rerniti6 la documenlaci6n correspondiente.
f.5 Segun acta del comild de gerentes de ia Enlidad de 6 de julio de 2015

(Apandice n." 46), slscrita por los seiores Aquelino Chuquizuta Huamin (Gerente
General Regronal encargado), Angel Giovanny Cisneros Femendez (Geente Regionai
de Planeamienlo, Presupueslo y Acondicionamiento Territorial), Keith Bratner Collazos
Silva (Representante de la Gerencja Regional de Desafiollo Economtao), Cesub
Alvarado Chuqui {cerente Regional de Desanollo Social), percy Chavez Escatante
(Gerente de la ALrtondad Regional Ambiental), Gitber La Tone Satazar (Direclor de la
oficina Regional de Administracion) Edwin 0rtiz lt4edina (Director de Ia Olicina Regionat
de Asesoda Juidica), Henry lvanov Torres Hidalgo (procurador p[blico Regional)
Victor Erasmo Huaman Murioz (Direclor de la Olicina de Retacones publicas), Hetder
Robe.lo Delgado Tello (Gerente) Edgar Vicuia Ramos (Oirector de tnfraestruclura y
Medio Arnbiente de la cerencia) y Rudonco Diaz p6.ez (Asesor Legal de ta Gerenciai
se acordo o siguiente
／
. el Gerenle General Regionai (e), dio el satL{o co.respondiente y expone ta agenda a

ル
lratar, s€guidamerte los Geentes y D €clores exp.esan sus opiniones sobre ba punios
delaagenda:
1 . Confrrmar le parlicipacion del Pocu€dor prjbiico Regional en tos pmcesos de

Coiciliacion de las siguientas obras:
a) COIISORCIO VI,AL ttitAZA: t ateria a Concitiar: pago de Vabizacion,

Ampliaci6n d€ Plazo N' 02, Mayores Gastos Genelai€s, Oevotuoon de Cana
Fianza de Fiet Cumplimienio, elc. de la Obra: "Meioramento y construccidn
de la carretera tramo puente Venearela . Tunllngos, distrilo lmaza,
provincra de Eagua-Amazonas, Codigo SNtP 106742 ..
ACUERDO
- Confomar una comson lnvestjgadora, para ijentifcar las pesunias faiias
administElivas de tos funoonanos que 6stuvieron a cargo duranl€ la ejeclcl6lr de
laobra.
- Revis€. ias ampliaciones de ptezo otoqado alconhabsta teniendo en cuenta bs
hechos.regu ares evaluaOos duran€ ta ejecuoon qoe pe(fttio cancet t"ast el
97Yo de ia obra tsniendo un avanc€ fisJco d. 85%
- Autorizar al PoGrrador Pibtico Regionat, ta concilieion con ei Confatisla por et
fnonto de s/.29,720.18, de aoErdo at nbrm6 Tacnico de p€ tiquidac6n de
@ntrato realizado por el insp€cto. de ob€.
(...).
Audllori. de Cuhprimiedlo i h C*rmcf Sub Region.tgagu, Anazonas,

Pe odo de 1d. t.bE@d.2013, tl dediccrbrc d.2016.
0033
う08[てヽ0■ ■だ 0ヽ AS
=3.ONAL D=●
INFORM[OE AU DITC RIA N・ 001201725001
P.gM 31 de 6€
De acuerdo a loconsignado en a cilada Ac1a, suscnla por os funcionados y seavidores

piblicos de la Enlrdad y de la Gerencia, quienes tuvieron conocimienlo acerca de la
exrslencia de problemas en la eiecucl6n de a obra, enlrc ellos los relacionados a las
ampliaciones de plazo sumado a los aspeclN expuestos en los lilerales e.5 y f.8i sin
embargo y a pesar de ello acordaron autoizar aiProcurador P0blico Regionala celebrar
un acuerdo conciliatono con elConsorcio, consistente en ei reconocimiento de un saldo
a favor de dicho contratisla por et monlo de S/ 29 720 1 8 que fofina pade del perjurco
economic! irrcgado a la Gerencia, en vldud de la pre liquidacion de la obra, realizada
por el inspector de la obra medianle infoflne n.' 026-201,G.R.AMM0NAS/
GRSE/DSRIMpJlNG.llBV-I.0 de 8 de l!nio de 2015 (Ap6ndice n." 39).
f.6 Medianle Resoluoon Ejeculiva Regionat n.' 288-2015 GOBIERNO REGTONAL

AtuIAZoNAS/GRde 7dejulio de 2015 (Apandice n..47), suscrila por elprofesor Cados
Navas delAguiia y visada por la Ofiona Regtcnalde Asesoria Juridica (a cargo en ese
enlonces del abogado Edwin oidz lvedina), se resolvl6 aulonzar al p rocurador plj blico
Regional conciliar con el Consorcio en vinud del &uerdo del direclorio de gerentes y
confo.me a la formula coiciliatoria sefralada en la pade consideraliva de dlcha
resolucion, la rnisma que consistia en re.onocer un sajdo a favoa del Consorcio por un
monto de S/ I720,18 en vinud a lo seiatado en et infofine iegal n. 111-2015,
G08 REG.AMAZCNAS/GSRB-0AJ de 18 de jui o de 20t S (Ap6ndice n.. a3).
f 7 Con lecha 8 de lu lo de 201 5, e abogado Henry lvanov Tones Hidalgo, p o.uGdor

Piblico Regional y ]a seiora Xenia Felisa Uceda Bazen, representanle legal del
Consorcio celebraron un acuerdo conciliatorio tolal, conlorme consla ea el a;la de
concllaci6nn " 73-2015 (Ap6ndico n.. 48) correspondiente atexpedienle signado con
ei numeo 75,201'CC/CCPL, siendo que en dicho documenlo se consigno lo siguEnle:
ノ
1.)
DESCRIPCION OE TAS CONTROVERSIAS:
ぞ
Cetennna la contJDversia deiva de la preEnst6n de PAGO OE VALOR|ZAC|ONES

AMPL.ACIoN 0E oLAZo N" 01 y 02. VAYOcES GASTOS. DEVOTUCTON 0E CAAiA
FIANZA DE FIEL CUMPLIMIENTO REAJUSTES Y I,,IA'IERIALES EN CANCHA
solrcdedo por et coNsoRcto vtAL ,MAza, debdam€nte regeseatado pof ta
sra.
XENIA FELISA UCEDA BAZAN contra IaGERENCIA sI,]8 REGIoNALos
B;GUA
ACUERDO GOTICILIATORIO TOTAL:
Considerando los hecios seiatados y tas p.opuestas tormuladas por tas partes,
s€
convDne en celebra.!n Aotordo en tos siguienlos larmtnos:
PRi ERO: Las panes de comljn ererdo convi€nen en que ini3rEnte se debe6
reconocer a ia!!r det contralisla et sa do de S/. 29.720.28. u.vo! Soler...
Por tanlo ta entdad ha realizado una ontrapropuesta en E qr,e diio-.s d,versos ,nontos
d6
soltcilados por la conlratista, solarn€nte se reconoce a su lavor el saldo
S/.
29.72Q t0t]L,e.',os Sotes. contorme a ta louirtacidn oet oiE6ll6ii6 iirles-
descdtos, que formff part€ delerpedien@ de mnciliacion
(...).
Cabe seialar que, el impone reconocido en favor del Consorcio iue cancelado mr la
Gerenoa nedianre tos comorooante oe pago 6.5 oe n. 3le
orcremore oe 2015
(Ap6ndice n." 49)por I
I 1E8.7. y compobante de pago n.. 6tg oe I de oiciemo{e
留
1燎lま :Ⅷ :馴litlTrlぶ宵″
厠Ama翻 o,
」認
0034
G081=鉗Ю ttClいた 0〔 AIIだ ONAS
00GANO 12F COヽ「RQ INSTITUCIいtAt
NFORll〔 0〔 Aじ OTOR広 N° ool m17 2● 31
ptgiia ,2 d6 63
de 2015 (Ap6ndice n.. 50) por S/ 28 531,47; que lotalizan el monto

A 720,19 , de g
que conesponde al en el nforme legal n." 111,2015-
impone coisignado
GOB REG.AMM0NAS/GSRB-0AJ (Apendice n.o€l (ver titedt 1.2) y de 1a
$e
liquidaclon de la obra elaborada por el inspector de obra en su
informe n."026-2015/G.R AMAZoNAS/GRSB/DSRtM/dNG HBV- O (Apandice n..39)
ryer lit€ral e,3). Es de pre.6arque, et rnonlo de S/ 29 720,29 consignado en ta.rlad;
acta de concilacion prcsenla un error maledal siendo lo correcio el mpode de
I29 720.18
f.8 De acuerdoa lodescritoen los literales precedenles yteniendo

en clenta lo comentado
en los literales a, d y e, se ha determinado los siguientes aspectos:
f I 1 . En pnmer llqar, se debe lener en cuenta lo estabieciCo en el

a(iculo 40. literal
b)de ta Leyde Conlralaciones delEslado que estableceque, entre las clausllas
obligalodas que deben lnduirse en el contrato se encuentra la
de solucion de
controversias, las mrsmas que de poducjlse en la eiecuciJn
del conlralo se
resolveran medlanle conciliacion o arbillaje. En tal sentao
es Oe precisar lue,
deacuerdo al eslabtecimrento ce un con;tor disyuntivo en fa
ciuO! oisposiitOn
lomalrva. p€fiflte eslabEcer oJe, erlegisladol ha oforqado
a las oanes ta
'acutlad de deooir oue recanismo oe solucrdn de con{iictoi
ran a conionar"n
elcontralo ya sea la conciiiacion o elaoitraje.
Alrespecto cabe senalarque, segun to esltpuladoen

la cl6usuladdcima novena
del cont€to las panes pactaron q!e, tas divergenqas
O" .r"fqri"i i"aja ,"
イ
resolvenan. Tedianre arbilrqe o,ganrzado y

arDrrraje oer consejo deoanamenlarde Amazonas
;m,n,srado por' ,";lro ; ;;
det cotego de ,ngenieros oel
peru
〆
1.8 2 En segundo lugar segUn lo expuesto en ios literales

d.j a d.4 se ha eslablecido
que, la Gerencia oeordo at rlcurptim.enlo
contractLal en er cual ircu.rio el
′
uonsorqo 0r0cedi6 a aphcar la md\tma penaldad oara oosleriormenrc

corL,Icarte a dicro co4radsra a reso ucron oelcontrato
f.8.3. En tercerlugar, de acuerdo a to comenlado

en etjiterate.l,la Entidad alflo haber
conclrrido a las dos invilaciones a conciliar conlevd b ;rusro;-;;i
proc&imiento de concitjaci6n conlo.me lo
la Ley oe Conciliacrcn y por
"
eslabiece et articufo f S. ftUJ Ot a-e
reatizalse a
ende a otsotuc,on oe l" *"1r"*"; ,;;il;;
- "_"
ravis de ol,o medio a ernauvo de soluoon O" *niiaio,.-
f8a !111a1g.|ugar segu. to exouesto er os Lterates e5 y e.6, et monlo de
S/29 720,18 como satdo a favor delConsooo establ€odo en ta
ore trouiaac,on-
no fue correclo deo,oo at
de amoliaciones de p,alo '..ono".rr,"n,o
d"
"ryor"i
g;,6g#;.d;;;;;
qr,e no se aluslaron a,a normaUva cie mnlratac,one"
aoehas de considerace montos superiores de retn(egro por
rearuste de o.ec;;
y et recoroornEato de nalenates en
cancna que no resuko procedenle.
De.lo expueslo anteriormenle, la cetebraoon

del acuerdo conciliatoio entre ta Enlidad
y el.Consorcio no es proceoene por'o
srgurenie: 4 Oe acueroo a ro eiaJmolo eni
conrao. Es Dartes paclaton Llthzal @mo recanrsmo
de sorroOn oe conf,oreoai, ei
arbitrEe y no la concitiaci6n, b) incumplimiento del
c*trato pol. p"rt" a.iionro|.iio
鰐
11::l:1:肥出刷:″ilT:,澱 [lmlξ 磨計
a Amaò■ a,
0035
:: = ヽ、ヽ1■ ●:
== : ￨ :=
INfORME DE AuOTORい N・ 001 2017 2 5ml
Paq na 3 d.68
que conllevo la ap|cacion de la mexima penalidad y la resolucion del conl€lo, c) la

inasislencia de la Entidad a dos sesiones de conciliacr6n y d) la existencia de
rncorrecaiones en la pre liquidaci6n elaborada por elinspectorde obra en su informe n '
026-2015/G R.AMAZONAS/ GRSBDSRII\,tu|NG.HBV-1.0 de 8 de junio de 2015
{Apandice [.'39) (ver llteral e.3), eslableciendo un saldo indebido a favor del
conkalisla porelmonto de s/ 29 720,18.
g. Del periuicio econ6mico irrogado a la Gerencia
Atendiendo a los aspeclos expuestos en los lilerales Fecedenles se ha establecido que, el

proceder de los funcionados y seNidores pibtbos lanto de la Gercncia clmo de la Entidad
han conllevado a la inogaci6n de un perjuicjo econom co a la Gerencia porun impode tolal
de S/ 205 454,23; conforme se detalla en elcuadro siguiente:
CUADRO N° 5
1MPORTE TOTAL DEL PERIUIC!O ECONOMICOiRROGADO A LA GERENC慎
ado en exceso a Consorcro 1757

mporle reconocido a lavor del consorcto en ta Pre 29
S′ 206
Ehboodo p.r C@on aln'ro6
Los hechos antes menciOnadOs han contravenido las si9じ ienles disposicones nomatvasi
o Decreto Le」 shuvo n￢ o17,Ley de ContratadOnes dd Estado,de 3 dejunb de 2008,

modlFcada por Ley n° 29873,de 31 de mayo de 2012
,
ノ
■7rrCu10`。 _Prl● ●lp10s oue“ geaね sc● ″ 崩 es

`…
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力ηdの ar10ゴ。leわわ″ adO esra tttd/め eη ttletr Olllgdo″ aη re∞ っ
las excepcloη es eslablec"dⅢ
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Aud lola“ Cum,lmcil● na 3a9ua Amaònas
P● 1“ odelò lebに r●
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3つ 3['■ ● A[][● Mだりヽ
'3610ヽ
I: : ` 'S
INFORM[DE AUDITORIA N O01 2017 2 533`
Pag@ 34 da 6e
caso. Esle ddalle p@de canstat q un anexo (h es.€cificaDionesl'anicas a, casode

obras, en un Expdie eTicnica;
(,
Lo esaab/eodo en /as 8ases, q la Nesefte noma y su Reg/amefllo oOir'ga a todos /os
pslores y a la Entbad c@v@anle
(. )
Atthuh lC}Ckusulas ohligab as $ los cootatos

Los conl€tos rwdos N la yesenle homa induiren oe,',f{.ananente y b4o
@spqsabilidad cleusulas rdeidas a:
(...)
b) Sducbn de cotitrcversiar: foda cqtrcve$ia sueida duranle la dapa de E*ucion del
@nttato debeft @sdvetse ndiante corciliei5n o arbittie. En caso @e, las Bases o d
contrato no se incluy& la deusula @t6pondionte, se $l
derA incotryda de pleno
derccho la clfusula nodelo que eslablezca d Reglanenlo.
(...).
Adhulo 1r" .. Ptcs&,cior',,,es dicionales, tduccionas y atPlieciones

()
41 6 A c@telisla puedo sdicltat la anplacibn dol plazo padado por dt.{,osy paraliactones
ienas a su vdut d d&idanqte cdnprobados y que rndifrquen el qonogAna
ノ
(. )
Arliculo 1? .- Culnin,ciitn del cont alo

(.)
ノン
Tdehd8e de codiatos do qacucioa a consultoria de ofuas, d conlrcto ulfiina can la

hquidaddn y pago cones.ondiente, la misna que se. daborada y
$ese da a la Entidad
por el conlralista, segln bs dazos y t6{,uistcf. sendadas en el Regl nento debiqtdo aquella
ptonunciatse en un d.Eo nhxino ljado tanbi4n en el Regtdnehto b4o tqponsabilidd del
funcion a i o coie spon die nl e.
De no enithse rcsdudan o ecuetdo debidanente funddn tdo d plazo antes sedalado, fi
la liquideion pres€, da W el coottdi{a e
tentu1 pq 4probada p€.a todos /os eledos
/ogales.
A expediqte da cantratacion I @r b can la ulnindiî del c{rltrdo.
(.)
Aniculo 1f .- Cunpliniento da lo p.ct do
Los coniraflstas 6ster1 obrirados a cunpli cabdnento can lo olrocido su ptopu..dia y en
@dquiet nanifoslxidl lomd d@unqiada quo hayar, qonado dbj@dfiento q d curso
del proc€so de so/@c,ion o en la lotfializacion del contdo, asi coito a lo dispuesto q bs
incisos 2) y 3) dd adiculo 17740 del Cndigo Avil.
(.. ).
. Ley n.' 27444, Ley del Proc€dimiento AdmanistEtivo cene,al, d€ t() de .bril de 2O()t
(..)
Adiculo lV,- hincipios dgt p,,codiniento dnilIbtetivo
1. A
@edinienlo adnnistalfuo se suslenla fundar)qlalnente en /os s,guiel,tes
Wncipios, stn pqjucio de la vtgehcia de otrds ptinoptos genqales dd Detqho
Administtdivo:
A● o lola d● Cumplm onto aに ∝ 鰤 o皓 Sub R"ゎ o`13● 9ua Amazona,

Po● ●lo Oe l do僣 bttro d● 20(3a31è d ettmbre do 21(S
0007
∞ 81[moRE.10NAL O=A“ だ 0■ 埓
ORONO∝ C創 TR∝ INSIITJCI創 A[
INFORME DE AUDITORIA N・ ∞ 120172“ 31
PaEM 35 de 63
1 1 Pnncipia de legdidad.- Las autdidades adninisttdivas deben &uat col rcspdo a la

C@sliludc,r ]a ley y al derccha, dantrc de las facuftades que le e5l6n dibuidas y de
acuetda con los lines para las que los fuercn confeidos.
(..).
Leyn." 26E72, Ley de Conciliaci6n de 12de novi€mbrede 1997, modmcada por D€cr€to
Legislelivo n." 1070 de 27 dejunio d€ moE
( ..)
Atlicub 15.- Conclusifu del prccedinidlo concilietoio
Se da por concluido d pacedimionlo pot:
( ..)
d) lnasist@cra de una pale a dos fa sesio0es
()
Decreto Supremo n.'18+2008.EF, Reglanenlo de la Ley de Conhata.iones dll Estado,
de 3'l de diciembre de 2008, modificado por Decreto Supremo t{o 138,20.12-EF de 7 de
agosto de 20,l2.
(.)
Atliculo 4Y.- frmulas de Re4uste
()
En e/ caso de corlralos de obtas padados en noneda raoonal /as gasos estab/ocerin /as
fomulas de re?tuste. Las valonzacanes que se ef&id1 a pt€rjc6 otiEnales de! coniato y
sus anplietot@s seren ajustadas nuftipltce hlas pq d respedivo c@ficjente do rc41lste
凛
'K' que se obtenga de aphcat en la l6mula o f,rnulas pdih,ni@s tos indi@s unifrcados de
Pte{,jos de la Cor'sttucci,n que pubtba d lnstituto N.rionat de Eddi*ica e lnfornetica _
INA , curcspondiente al nes en que dobe set pagada ta vatonzaci\n.
ノ／
Tanlo la olaboraci'n cono la aplicacion de tas fainulas

@ih6rrlcas se su./elan a /o
dispu$to en el Doctdo Supreno N Afi-fg.VC y sus nodificdotias y drtpliatotias y
candqnenlaias
()
Atticulo t93.- Funcionat del lnspectot o Supevisor
(...)
El inspedat o el supevisot, segun conespon(la, tionen cono funcibn cantdar la el.,)ucbn
de la 6ta y absdver las coasultas que b lomule d cantdida to Wn $e|isto
A aftiallo
stguiefte Estd facuitado pa@ odenat et retio de ualquiet subconttdista o trab4ador por
incapactdad o inconecoanes que. a su poa. pequdiqueo
la buena narcha oe la &G. para
techazat y odqat el rdno de naendes o equpos pot nda catid o inc,unplmiqio do
/as especfrcaoionos tbcnicas y pata disponet cualquier nedida gonerda por una
N
efieryenda.
No obstanle lo setdado en el p'nato ptqedente, su aduei,n dobe Euslarse d cql)trda,
no teniqdo aulotidad para tnodificalo.
El catt?ttsta debeh bnndd d ihsrx,cicyo supovisot las tdliddes necesai.I- para el
cunplimbnla de su funcion, Jas cuales estadn eslrcta/, ento dacionadas con asta.
Arliculo 19P.. Valoizacioaes y llebedos

(..)
A,dlol`∝ C● mュ Im ontO■ ●G● renc a S● oR"ol`8`!ua Amaz● nas

porOò do l le leOrer●
￨。 2o,3`131 de O c ombre de 2016
0038
G081[R,Ю R“ 圏ムtO[A曖 ONAS
ORGANO D=CellTR∝ INSIlruC(NA[
INFORIIE O(AuGTORIA ll・ O01"172● 01
P¨ いo33 de 68
勧 α so“ わs obras∞ ・ tra“ as O“ d●Sma a suma alztta dur"re● ●a"￨●l de

“ 7alor zac ones seめのυ
●obra.曖 ,赫 oη ルnc on deわ s melrados 3,動adOS Coη lraめ dOs
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ρroporc Onales de 9ぉ・●s"reraleソ餃,1,08d Jel yalor 7eFerencal_F sub101al● ,Obお ndo w
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スfrfcu10 20tF‐ Causales de ampllacj● n de plaz●
De conrOP,dad c"el arlc● 。 41° de la ι l● o子os研 arね α η
e/d Oonlra・ lsla
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INFORME DE Au01TOR'AN・ 001201725001
P,EE !7 de 68
. Contrato n,' 009.2013-GOB.REG.AMAZoNASGSRB de 12 dejunio de 2013.

(.)
CTAUSULA SEXIA; DE LOS PLAZOS
PLAZO DE EJECUCION
EL CoNTP,flSTA se dliga a ejeutat la abra nderia de este c@tato, $ un plazo de
tresciantos (300) dies calenda os . .
(. .)
C USU SEPTTMA: VALORIZACTONES y pAcOS
Las vdqizxidies lienen cabder de pagas a cuenla y seren ehboedos Nr el SupeNisot o

lnspedar y EL CONTFIr'.IISIA et Atina dia de cda mos en funcia1 a los nelndos
eiecutados con los ptooos unilatios del Valor Refetenctal aldado por el t'adot do dacion,
ayegando separcdanente los na.io ptopordonales de gaslas generales y ulitidad ofedados
pu EL CONIRAflSIA de canlanidad can lo d:tspuesla en el ;ticula 1gi. dol Reol nento.
A esie fiot1to se agregara. de set d caso. el porcentale corospondiente d lnpue$; Gene'?
a /as Venlas
()
Los hecl'os ctados afleriomente generarol un Delurcro funcronata ra Ge€nc,a
athaberse afeclaoo
ros olnopos 0e veGcdad e imoarc.alioad que rgel ,as conralac,ores
de. Eslado aoemas de irroozr
un oeluicio economr@ a ta Gerenoa por u1 rmoone e@nomEo ascendente a g
205 454.23
″
El hec-ho_materia dee)(amen se ha prodLlcldo debido a que, elOfeclorsub Regionalde lnfraestructura

y[ledio Ambiente, elAsesorLegaty etGerente Sub Regionatdieron tramiE a l;
de olazo -' soticilud
j.esenlado Do e, Clnsorco a pesarde io cump rcon os reqursttos
de;rrfi;
esf"o,"iiO6, an-u
ι ノ
nonnativa de conlralaciones del Estado
De rgualfianera se ha estableaidoque, debidoa ra consignacion

de infomacion carente de veracidad
rcspeclo al porcentaje de ejecucton de la obra, efectuada por el inspector
de obra en ,ra afoiru,
rcspecto a Ias valorizaoones de obra n..r 9 y tO, se canceto tos mpones
conespomi"nrea. aio*f".
que no rue,on advenidos Dor eJDrrector Sub Reg,onatde
hiraestftclura y MedioAn b€nte.
Asrm,smo se ha evoenclado oue, en vin.o a la p.e lioudaoon de
a oora efectuada oor et lnso€ctor
en ra cuat se E@nocio un saldo a favor delconsorcio oor un,mpode
de s/ 29 7m,19. et Drreclor sub
Regonal de lnlraeslructura y Med,o Amb€nle, etAsesor _egat y
el Gerenle Sub Reo,on", ,.ruiarion
la.realizaodn del procedimero de Concihacron por pane
o! ti Enriaao, et cuat
rlurar ercarqado (vice gobemador). ademes de contar con ta conformr(kd
tr;;pr.;o;;;r;;
oet procurador puurco
xegona, e Ufeclono de Gerertes y el D.redor de ta Olicrna de Asesor
a Jddorca. cont,evando a ,a
ce eotaoon 0e una conc{iacior enlre ia Enldad y er Consotcro
De olra pa(e es de ino,car que. el mono asceldenle a Si

AS 454,23. eqL,valenle al oenurcro
economrco rrcgaoo a ra Gerenoa. por ser un ,moone consiaeraOte,
no es poi,ife oe
er ra.vta aomtnrslrilttva, sumado a ql€ elfunoonano Dllbtco que clrnetio el hecho
;, il;;;
daioso es una
p"r voracior pooutar-que no r-ranriene viacuto taborat;
::l:*9g;111?3"-r]!:
Denooo 0e eEccon @nctLye en dclembrede z0tg
; E;l;;. y;;;;
Las fE6onas comprenddas en Es nechos oresentaron srs coflEnlanos,
confom€ se delalla en el
Apenorce n." 2, con erceooor de.os seio€s Carlos ETilio NavasdelAguita
y Hermrnio Buslamanre
Ama“ ぉ
耀
1:::1ま糧
鼎出:ぷ吉留:,甜は
1譜 11群
0040
G081ε mO R“ lo、 ALOE A‖ 2011AS
ORQN00=COヽ iR∝ INS■ TUCI酬 At
TNFORTE 0€AUOTOiiA il.'001.2017-2.5331
P"ina∞ de“
E崚 madaほ evduaciOn de l∝ comen● 10s y d∝ umenOs presenlados lApendに en° 3),se cOnduye
que os m smos nO desv llan os h∝ hos obseⅣ ados,cons,derando a pattc pac On de as personas
comprendidas en los mismOs,cOn10m e se desclbe a cOnlouac10n:
l Herminio Bustamante Vera, loenuncadO con DNI n° 16486120, lngeniero lv10specto「 pelodo
5 de oclubre de 1989 ha゛ a d 290e soゎ mbre de 21116 1Ap`ndte n° 51)quen pattdpO en bs
sigulentes hechos:
En plmer ugarse ha eslab ec do que e seう。

「Buslamante Vera medianle n● men° 0562014‐
GOB REC AMAZONASCRSB′ DSRIMA NSP lNG H8V de 24 de oclubre de 2014
(ApOndce n° 21)∞ rreSpondゎ nte a b vJ。 12adOn de obra n° 9,en d cud rel10 queぬ obra
presenta un avance real de 94,49% nd cando ademos que,respedo al esぬ
do de a obra.esla
presenta un addanlo en 10 98%dd programadO.tentndO un pOrcentae de avance qecut“
。
acumuado que es nlayOr a 80%de avance prOgramadO acumulado,no requ 10ndose
calenda10 de aVance aceleradO Asimismo el citado inspec10r de Obra, fecomienda la
∞nlnuacon de tramile para electuar el pago al Consoに O pOrun mOnlo de S 208“ 5,39
De otra parte es de ndcar que medante in10me n° o“ 2015 ‐G R AMAZONA,

GSRB′ DSR M″ NG° HBV10 de 2 delebrerO de 2015(ApOndice n° 25).d seう。 r8ustamante
Vera reconoci6 que la obra no se ha habFa concluldol aspecto comboraoo cOn la ctaOa acta oe
ま
lil]￨」 llililttililifilllililill奮 :lliilili:聴
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ncump10 el anicul。 39° de la COnsttuc10n PO lca
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器l:1規
胤:雷選
『出 1:需∫
:習鴇1濯咄
:Ъ 調器屁熙馴臨熙 11翻
lApendlce n° 2o reFettne a tt vablzadon n 1鶏
de,oo%i nd cando adernas que,e cOnsorcO en lo una mo●
吼側∬ 1賄囃 1勤
porun mOn10de s 171 377.“
Ms鵬1満躙地醍臨
柵拍靴都ぷ
者鶉粥
Vera,∝ OnOci6 que la obra no se habia concl
機器 :』:留篤紀:][誦器
濯ょ撚 :側息臨 f龍織蹴黒
)棚1:i::Ⅷ 鵬wittTrf::1:tTξ 脂::L Amaònas
0041
GOBI[Rヽ OR[G10tAL D=AIIだ ONAS
ORCAN0 0〔 CmTR■ ,NSilTUCI∝ Aι
INFORME DE AUDTOR A N・ 001● 17■ ● 31
PrgiE 39de 68
previslos en el expediente tecnico corforme se detalla en el acta de inspeccion fisica de obra de

8 de mazo de 2017
La sluaci6n observada conilevo a la generaoon de un perjudo funcionala ta Gerenaia, debido

a la afectacion de la veracidad en la lraraitacion de a cilada vaiorlzacion de ob€ n " 10
El sehor Buslamanle Ve€ @n su &cionar, kansgredio 1o establecido en el articllo 4' literales

b) y d) de a Ley de Contratacrones del Estado rcfeddo a tos principios de moratidad e
lmparcialidad y el anicuio 197' del reglamento de ta Ley de Contratacones del Estado, jefendo
a las valonzaciones y metrados
En consecuencia, elrefendo servidor p0bljco incumpii6 elaniculo 39. de la Constjllcion politica

del Estado que contempla el principio de buena adminislracion; y sus deberes previstos en el
arliculo 46'de la Ley de Conlratactones del Eslado concemienle a la €sponsabilidad de los
funcionanosy setuidores plJbticos que partictpan en prc@sos de contratacon publica y el aniculo
193'del reglamento de la Ley de Contrataciones del Eslado, referido a as fu;ciones del
inspector o supetuisor
En lercer lugar se ha evrdenciado que con fecha 7 de octubc de 2014, el seior guslamanle
Vera recibio la cada n.'004-2014-C0NS0RC]O VIAL TMAZIVXFUB{L (Ap6ndice n..20)
paesentada porla representanle delConsorcto Vtallmaza medianle la cualsolicita
la ampiiaclo;
ノ
de plazo n'-2; en ese sentido es de indicar que, de la docufientaci6n proporclonad; por la

Enlidad y la Gerencta, no se ha atcanzado a la comision audilora los doaume;los adiunlos que
seiala la p.ecJtada cana. rroicaldo ademas qre. de acue.do a ta verificaoo; det fl;rc
documen(ano oe la Gereroa to se ra tenroo a la visla, docu.nenlacEn relacionao, ,I
，Ｃダ
lramitacion y aprobacion de Ia ampliadon de ptazo n." 2 solicilada porelConsoroo
Ademas cabe senalarque, alhaberse determinado que la soljcitud de ampliaci6n

de plazo n. 1
se p.esento fuera del plazo @nlraclual, en consecuencia la Solicitud de ampliacion
de plazo n..
2 lambian ha sido presentada fuera del plazo de ejeclci6n de ta oOra y por ende
no resuitaOa
procedenlet sin embaqo y pese a ello elseflor Bustamante Vera,
mediante inlofine n..026,
201rG R AMAZONASiGRSBiDSRTMtu|NG HBVJ O oe 8 de jr.rnro de 20j5 {tuiindice n." 39r
elaboro,a pre.quidacor oe ta obra en la cJatseaalo que ex,siia ur saloo a ivoroelConsorcro
de Si 29 720,18; srendo oue. en drcha pre tqurdaoon se consdero el €conoctmiento
de mavores
gaslos generales co.respondenle a ta crtaoas anpriaoones de
Dtazo
El citado iniorme de pre liqlidaclon presenta olras Incorreccion€5, consjstentes en

a
consignacion de-un monto de reinlegro por rcajuste de prccios mayor
al monlo que le
corespondia al Consorcio y el rcconocirniento de un imporle economrco pr materialls
en
cancha; situaoon que conilevo al pago del cilado imporc economico al Codorcio,
habdndo;e
determinado que ersle !n saldo a favor de la Gerencia por un monlo de S/ 1 75 734,05.
El seior Bustamante Vera cor su irlonar transgredo to eslab€ctdo en et afiicrjto 4. r

erates
b) y d) elan;culo 26". et anrcuo 41'. numerat41 6 v anrcLto 49" oe la Ley de
Conlraacrones
del Eslado @ferido a los pnncipios de moratidad e imparcialidad, condlcio;es minimas
de l;;
bases anpliaciones de plazo y cumpiimienlo de lo pactado; aniculo lV, numeral 1
, sub numeral
I 1 de la Ley del Procedimiento Adminrstralivo Generat sobre ei pn ncipio
de tegalid;;t ;l adic;;
49", el arliculo 200'y
arliculo 20j. del reglamento de ta t-ey oe CJonrratactnes Oet EsoJo,
concemiente a formulas de reajustes, causales de ampliaci6n de plazo y
trocedimienlo d;
Audilo.ir deCump tmientoa t. cerencia Sub R.lionats:gu. Am..nas.

P.nodo do I d.l.h(ro dez)13.t31d. dicinbdd. &16.
004ι
0081[RIO R=G10ヽ A[0=AI120ヽ AS

OR31ヽ OD=0釧 T'(■ ￨ヽ Si Tし C10ヽ At
INFORMこ 0[AuDTORA N・ 001,1726331
P4rna rO de 68
ampliacion de plazo, clausulas sexla y s6ptima del contrato sob€ plazo contraclua y
va orizaciones y pagos.
En consecuencia, el referido seraidor pu blico ncumplio el articulo 39" de la Constitucion Politica

del Eslado que contempla el pdncipio de buena adminislmcion y sus deberes paevislos en el
adiculo 46' de la Ley de Contralacrooes del Eslado, concemiente a la Esponsabilidad de tos
f!ncionanos y setutdores publicosque participanen procesos de clntrataci6n p0blica y elaniculo
193' del reglamento de a Ley de Conlrataciones del Estado, refendo a las funciones del
inspeclor o supervrsor.
Los hechos anteriormente expueslos coajlg!ran la presunta responsabilidad administEltva funcional,

derilada deldeber ncumplido prcvislo en ta nonnativa anteriomente seflaladat asimismo la presunla
responsabilidad penalporla existencia de elemenlos que denotan la comtsl6n de delito, dando merilo
al inicro dei prccedrmrenlo sancionador y las acciones legales a cargo de las inslancias compelenles
respectivamenle
2. Carlos Enilio Navas det Aguila idenliflcado cln ONt n." 337653A9, Gobemador Regional
encargado de Amazonas, periodo 1 de enero de 2015 hasta la actualidad (Ap€ndice n.;52),
quien sus.ribi6 la Resotucrbn Ejecutiva Regionat n"
288-201S GOBTERNO REGIONAL
AMAZONAS/GR de 7 dejulio de 2015 (Ap€idice n." 17)medianle ta clatse aulonzo alprocurador
Publico Regional a conciliar con el Consorcro en base a lo seflalado en el inforne legal
n.. j j 1 _
2015-G0B REG.Ai/AZoNAS/GSRB-oAJ de j8 de junio de 201S
{Ap6ndice n." 43) eimismoque
se em.[o en menro alapte qudacon Oe ra oora realizada por eiinsoeqor Oeobr;
vconsEn;oa
e.el .nfome ..' 026.20 5/c R AiTAZoNAS/GRSBiDSRtML/tNG -BV-t O de I de Jro
d;2015
(Ap6ndicr n.' 39), en el cual se reconocr6 un saldo a favor del cllado Consorcto
;scendente a
S/29 720,18.
Al respecto cabe seialar que, el referido informe de pre liquidacion de obra prcsenlaba
inconecciones debido a que, considerc el reconoomiento de mayores guato,
qan""f"a,-iu
consrgno un monlo de rcinregro oor rea,usre de precros mayor al nonlo q;e
b co-,aaponoL ,l
lonsorcro y .e@rocto
se un inoone econon(o oor concepto de naleriales en cancha.
Al respecto cabe seialar que el refendo info.me de pre liquidaci6n presentaba

incorecooaes
debdo a que. consioero reconoctmEnlode mayores gaSos g"nera,es por,ejrife Oe
Dreoos nayor at mo,tlo que cofiespono;a y rn tmoone economico por ",,e,ntegro
conceplo de malerlabs en
calcha, preosandose adeftas que. er er acla det cornle de gerenles se recorocto ta
exislencia
de problemas en ta ejecucl6n de a obra; sumado a ta eristencia Oe aspectos qrre,
proaedencta de la @ncilacion debido a que, la ciausuta
no penniiian ii
ddcima oovena det contrao estigria J
mecanismo de soluclon de conlrcversias elarbilraie y que,la Entidad al
no haber conclmd; a ;o;
sesrones a conctliar, co-llevo a la concrundn der p.ocfdtmEnlo de conc tacion;
,,l"
pesar de drcnos aspedos. et seno. Navas de, Agutla ",r*ao-,
giecrltrve
suscriuo ta citada Resoluoon
qegonal n.' 288-2015 GoE|ERNO -'
REG|ONAL Al\rAZOtnSiGn lAp.ndice n.; 4ii
El cilado hecho observado, coadyuvo a la celebracion del acuerdo conciliatorio
entre la Entidad
represertado por.el Procuraoor Pib'ico Regonaly et Consorcio (Ap6ndice
n." 4E) mediante el
cuar se rcconoco rcofieclamente Ln saloo tnoeodo a .avor de,conlral,sta por
Ln mon(o 0e
S/ 29 720,18, cuando @almente existia un saldo a lavor de la C""nci, i", ,n.on[ O"
S/ ' 75 734 05 sirLacrdn que cor,levo
por un rmpone de S/205454.23.
a d;" C;;;.;;
a irrogacion de rrn pe4r,rcro econonico'a
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￨ヽ FORHE DE AuOI■ ORA N・ O01m172● 01
Ptgna at de 6!
El seior Navas del Aguila con su accionar inobservo lo eslablecido en ei adiculo 4' literales b) y
d) e articllo 26", e] adiculo 41', numecl 41 6 y aniculo 49' de la Ley de Conkataciones del
Estado, refefldo a los pnnopios de moaalidad e imparcialidad, condiciones minrmasde las bases,
amp aoones de plazo y cumplimiento de lo pactado; a(iorlo lV, numeral 1, $tb numeral 1.1 de la
Ley del Prccedimiefto Admtnislrativo General sobre el p ncipio de logalidad; el adiculo 49' e]
a(icllo 200' y adiculo 201'del r€lamento de la Ley de Contrataciones del Estado, conc€miente
a formulas de requstes, c€usales y procedimienlo de ampliaci6n de plazo; diusulas sexla y
sep{ma delconkato, sobe plazo contEclu al y valorizaciones y pagos.
En consecuencia el referido funconario pibltco incumplio el adiculo 39" de la Conslitucj6n polilaca

del Estado que contempla ei pnncipro de buena administracjon; y sus deberes previslos en el
articulo 46' de Ia Ley de Contralaciones del Estado, concerniente a la responsabilidad de los
funcionaios y servidores piblicos que pa(icipan en procrsos de conlctaci6n piblica, ademes de
incumplir con lo establecido en el adicuto 21' tilerat a) de ta Ley n' 27867, Ley Org6nrca de
Gobiemos Regional de 16 de nov embrc de 2002, refeddo a ta atribucl6n del prcsidente Regionat
(hoy Gobehador Regional) de dlngrr y supervisar ta marcha dei Gobiemo Regiond y de sus
6rganos e)ecutvos, admatustEtivos y ldcnicos.
Los hechos anledormenle expueslos configuran la presunta responsabilidad civil por la existencia de
pequicio econ6mico causado a la Gerencia que no puede ser recupecdo por la
via administraliva,
dando mdrito a las acciones legales a cargo de las instancjas competentes.
3. Angel Guillermo Slnchez Ruiz, idenlificado con DNI n. 27360445, Oirector Sub Regionat de
lnfraestructura y Medio Ambi€nte de la Grencja penodo del g de enero de 20 j 3 hasla ta a;tuatidad
(Ap6ndico n." 53), quien parlicipo en tos siguientes hechos
ψ
' En prjmer lugaa se ha delerninado que, elseior S6nchez Ruiz mediante infoflne n.. 23t20j4-
OR.AMAZONA9GSRB/DSR|MA de 23 dejutio de 2014 (Apandic. n.. t5)y etinfome n..248-
20'4.G.R.AI\,TAZ0NASiGSRBiDSR|MA I
de agosto de 2014 (Apdndice n.. i7). se orrioo at
Gerenre. mantfeslendole sL con{ormidad con ta procedencta de ta amptEoon de ptazo n.; 1
ノン
a
pesar quo la solicitud presentada por et Consorcjo no cumplio
con el rcquisito t&ndo establecido
en el a(iculo 201' det Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, @ncemiente
al
sustenlo de afeclacion de la ruta critjca del programa de obra y del plazo solicilado para la
culminacion de la ob€, leniendo en cuenta adem6s que, el pedido de ampliaai6n
de plazo n..l
por el Consorcio fue exlemporeneo.
Asi mtsmo, el setior Sencnez Ru? emlo su plonunoarn€nlo stn conl @n nforme
el de oolnron
delinspeqorde obra sob€ ra sohcttud oe ta amphacion de ptazo n .0t y para finarmente
olirtaOo
funcionado ptlblico procedea a consignar su vislo de confonnidad en ia'resolucion
de Gerenoa
Sub Regionaln.'222 - 2014 - GOB.REG.A|\TAZONAVGSnA Oe8 Oe agosto ae
20 rneOlnte
la clal se aprobo ta amdiacion de plazo n.' 1 (Apdndice n.' ,6).
El citado hecho observado coadyuvo al rcconocimiento de mayo.es g€slos genecles

a favor del
Consorco oor un r,tonto de S/ 96 76g.57. que postenonnente djo manto al;aoo del mmne .lF
S/ 29 720,18 a dict"o contratsla. nonlo que fonna oane oet pe4u,cio econoriico ,rrogaoo ti
a
Gerenoa.
E'seior Senchez Rurzcon sL accionar, ransgredio.o eslabteodo en etarticulo 4, literales bt v

d).elaniculo4l'nuneral4l.6yarliculo49"oetaLeydeContraraconesdelEstado,rele.do;
los prinodos de moctidad e imparcialidad, ampliacion€s de plazo y cumptimiento
de lo padado
articulo lV, numerat 1, sub nume€t t.j de ta Ley det prcceainiiento eOministrativo
Cenerai oOre
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G031=餓 O RECIO‖ ■ 0=A‖ だ ONAS
O印〕、o"cl ltiR∝ INSTltC1011At
nFoRrE o€ auDtloRlA N.. 001.2017.2.5331
pi{l@ a2 de 6t
el pnncipro de legalidad; el aniculo 200'y arliculo 201'del reglamenlo de la Ley de

Contrataciones delEstado, concernienle a reaiusles, causales y procedimientode ampliaclon de
plazo y cl6usula sexta del conlrato, sobre Dlazo contraclual
En consecuencia el referido servidor publico incumplio el adiculo 39" de la Constilucion PoLilica

del Estado que conlempla el pdncipio de buena dmintstraci6n; y sus deberes pre$stos en el
adiculo 46'de la Ley de Contralaciones del Eslado, concemtenle a la respoosabilidad de los
funcionados y servrdores publicos qle parlicipan en paocesos de contralacion pl]blica; ademas
de incumplir sus ilnciones establectdas en el l\,{an!al de Organizacion y Funciones de la
Gercncia aprobado medrante ordenanza Regionat n " 049-2004 - GOBIERNO REGTONAL
Ai{AZoNAS de 20 de agosto de 2004, en adetante "MOF de la Gerencia, (Ap6ndice n.. 28),
que eslablece lo srg{rientel
()
COo|GO: D+0$2954
OENOIiIII{ACION OEL CARGO: DIRECTOR DE SISTEMA ADI.III.IISTRATIVO II
(oirectorSuh Regionatde tnt aestructun y l{odio Ambi.nte)
FUI{CIOI{ES ESPEC|FICAS:
1.)
d Supervrsar las obr6 que se elecrrten medianle Convenjo o Contlato ep.eso
(..)
g. Elecluar et Controt e informar et desarroito de ta ejecucibn d€ os proyecios de
inved6n
(.)
♪
En segundo iugar se ha evidenciado que, el seior Sanchez Ruiz, medianle memorindum

n..
12'7-201dC q AMAZO\AS.GRS8/DSR|N|A de 29 de oclubrc de 2014
lAD6ndice n." 22t dro
ｌん／
su conform oad at rnfolr'le oe va'onzaoon de oo? r.o 9 presenlado por; ;nspeclor

Desar oue la Informaoon Drese4tada por dicho prctesronal adoEcia de verac;ad
de oa;a. ;
dehdo que a
la obra no se enconlraba cuhtnada lenie,tdo en cuenla que, et olaoo luncionaio
como
encargado del6rea administrativa encargadade conducir elproceso ldcnico y admintstrativo
de
los proyeclos de inve6i6n y su ejecucion no cumplid con realazar la verilicacki;
de b info.maci;;
PGsenlada por el inspeclor de obra
La situacion obsetuada genero un pe4uicio funcional a la Gerencia debtdo a la

ahacion de ia
veracidad en la lramitacion del procedimiento de valoizaci6n de obra n.. g.
senor Senchez QJ,z con sLr acoonar, lransgredio lo estabtectdo en el aiicuo 4. rterales
!1 b) y
d) y a(iculo 49" de la Ley de Contrataciones delEstado. rehndo a hs pnncirios
de mcralid;;
nparcialidad y cumptimerto de o pactado el articJro ,97. det ,af"renro
uonrraraqones oet Estado sobre valorizacjones oe obra y chustJJa sdptma
O" i"..v O"
det @ntralo. soore
valonzacaones y pagos.
En @nsecuencta er referido servidor oublEo rncumoho et anicuto 39. de ta Cons

uoon potilica
oel tstado.oue colempla el onnc,po de buena aomnrstrac6n y sus
debe€s preuslos en el
adicllo 46" de la Ley de Contrataciones del Estado concemienie a ta responslOitiaaO
Oe tci
funconanos y servroores publicos qgs p.6draa a.
trocesos de conlGlacion pjblica: ademas
de rncumohrsLs {unqones eslabtecdaser e'MOF oe ta Gerenoa (Ap6ndicen.;2E)que
seiala
lo siguienle:
(..)
期肥l:1::Ⅷ 鵬常獄轟T::j:[騨■場
ぽ・Ama2olls
0045
: : : = ■￨
INFORME D〔 AUO TORtt N 001 2017 2“ 31
Pa! G a3 de 6a
CO0lG0: Cr4{5-2S5-a
DENOMINACION DEL CARGO: OIRECTOR OE SISIEMA AOIIIINISTMTIVO II
(oireclor Sub R.gional d. lnfra.ltructun y lLdio Ambi.nte)
FUITCIONES ESPECIFICAS:
(.)
d Superuisar las obras que se elecut6n rnedianle Conv€nio o Conlralo expreso
()
g Efeclu el Control e nformar el desanollo de la qe€uciofl de los proyeclos de
invelsion.
()
En lercer lugar se ha evidenciado que, el seaor S6nchez Ruiz, medianle rnernor6ndumn. " 1293-
2014-G.R.AIIIAZONAS-GRSB/DSR [,lA de 25 de noviembre de 2014 (Ap€ndic. n..21)dro su
conform dad al inlorme de valorizacion de obra n.' 10 presentado por el rnspector de oh?, a
pesar que la infomaoon presenlada por dicho prcfesional adoiecia de veracidad debido a qoe,
la obra no se enconlraba culminadai teniendo en cuenla que, el citado funoonario como
encaqado del6rea administrativa encargada de conducir elproceso tecnico y administrativo de
los proyeclos de inversidn y su elecuc on nocumplio con rcalizarla venficacion de la infomacion
presentada por el inspector de obra.
La situacon observada genero un perjuicio iunctonal a la Gerencia debido a la alectaci6n de la

veccidad en la lramitacion del procedimienlo de vatonz&ion de obra n.. 10.
型
El senor Senct-ez Rliz con su accionar, transgredio lo estableodo en elaniculo 4. literales b)y
d) y aniculo 49' de la Ley de Contctaciones det Eslado referido a tos pnnclpios de mo.alidad;
rmparcialidad y cumplimienlo de lo pactadoi el articulo 197" det reglamento de la Ley de
Conkataciones del Estado, sobre valo.izaciones de obra y clausuia s6piidE del conlrato, s;brc
渉
valonzaciones y pagos
En consecuencia el referido servidor ptblico inc{rmplid el articulo 39. de la Conslitucidn polirica

才
del Estado-que contempta el principio de buena adminislraci6nt y sus deberes previstos en el

aniculo 46' de la Ley de Contrataciones del Estado, concemienie a ta responsabilidad
de tos
Iuncionados y servidores p(lblicos que pa.tiopan en procesos de contrataian publica:
ademas
de incumplir sus funciones establecidas en el Manlal de Organizacidn y Funciones de la
Gerencra aprobado medianle ordenanza Regjonat n." o4g-20b4 _ GOBTLRNO REGIONAa
AMAZONAS, en adetanle'MOF de l.Gerencia. (Afrandice n..28)que sefrata to siguientel
(..)
coDtco 04{5,29s4
oEiloiltNAcdil o€L cARGo: otREcToR DE stsTE A Aofl[{tsTRATtvo ll
(ot.ecto. Sub R.gional de tnfm.ltructur. y t{rdto Ambi.nt.)
FUNcro Es EspEciFtcAs:
(...)
d. Sup€&isr las obras que se ej€ojlen medianle Coovenio o Contralo elp.eso.
(.)
g El€ctuar e Contro e infollna, el desaollo de la ejecucion de los poy€ctos d€
(..)
AIlrol=de cumpimiIIllio a a“ oocll suO RIg。 ●I BaOua AmaЮ ●ag

R● ●lo O● 1“ ●￨● ● do 2113 a10,deoc■ mO"do 2016
0046
11. .=J 1 1 ‐
INFORME DE AuOI子 ORIA N° 001 al,2"31
p4@ 4a de 6a
4. Praxed63 Jhunior Parapera Bardeles identificado con DNI n." 42456992, Asesor legatexterno
de la Gerencia, penodo det 1 de agosto de 2013 al 31 de dioembre de 2014 (Apendi;c n." 54),
a habeEe establecido que dicho profesionat emiti6 el nfonne egaln.74-2014-GSRB/OAJE_
PJPB-ALE., de 8 de agosto de 2014 (Ap6ndice n.. 1G), en etcuatopina a favor de ta procedencia
de la ampliacdn de piazo n '1, a pesar que la soliclllrd presentada por el Consoroo, no cumplio
con el rcquistto t6cnico estaUecldo en e articuto 201 . del Reglamento de la Ley de Contralaciones
del Eslaoo co"cern,enle ar sLstelo de a,eclacton de ,a
'Jla criljca det proq;afd de obra y oel
Dlazo so c ado para ta cutmrnacon oe ra obra. te4rendo er cuenta adema; oue el oedd; de
anOliacOr de p aZO lealt/aoo Oor elCOrSOrcto lue exlenporerm, SUmadO a que
"O Se COflo COr
el lnforme de oplnion del inspector de obra ,sobre la ampliacion de Dlazo n . 01 .
El cilado hecho obseryado @adyuvo al reconocimienlo de mayores gastos generales

a ,avor del
Co'sorcro por ur monlo oe S/ 96 /68 57 aJe oosrenornene aio n-Oriro at_paqo oe rmoorte
oe
y 29 /21J,18 a dicho contra sta, monto qJe forma pane der perlr:rcio economrco .nogaoo ta
a
Gerenoa
El seior Pasapera Bardales @n su accionar transgredio lo eslablecido

en eladiculo 4. literajes
b)y d), elarliculo 4l', nurherat4t.6 y adiculo 49. da h Ley Oe Contrataciones
oetEstaao reienao
a los pnnopos de mo alioad e tr.paroandad arr o.acoreioe ptazo y curn pfrmienfo ae ro oacraoo
anrcrllo lV n-rleral I
sub rJneral 1 1 de la Ley oet Pocedrmierto Admtnislral,vo Generat.
soore
er Drnc oro de regatdad et adrcuto mO. y anicuto 201 . det ,eglamento
de ta Ley de Co"frn*rr*
oer Esraoo concemterle a realustes causates y procedtm.enlo oe
ampliaoo 1 oe ptazo y c aLs u a
serta delconlrato sobre plazo conkaciual.
E^ corsecuencra er retenoo serytdor ouDx@ incunolio el anicuro

39. Oe la Construcon potitica
oer Estaoo-oJe conlempla el princtpro oe buena admir,straoon; y
sLs deberes Dre-vrslos en el
arl,curo 4b' 0e ta Ley de Coqtrataciones del Estaoo.
@ncemtenle a la €sponsabirEad oe tos
funcionados y servtdores p!blicos que participan en procesos
de conlEracion publlca
ノ
5. Mario Arthur Castaieda Arbitdo, identificado con DNt n..33590543,

Gerenle Sub Regionalde
BagLa penodo 1de agoslo de 2013 ar 10 de agosto de 2ora (Apanaice
n." sst. ar"nlJrse
タ
delerm,.aoo que, el crlaoo ILrc,onano suscnbo la;eso,.rc,O.

Oe Ce,inc,i i,O neg;;r; ,r
2014 . GOB REG AMAZOI\A9GSRB oe 8 oe agosro de 20ja (Apandice
ryi;:
solicitud Drcsentada poretConsorc,o ro cumpto con
n.. lSti oesar or,e l:
et€orra,i"r* n ui]arfo
zur oer xegtaferlo de a Ley de contralactoles oel Eslado, concernrelle
"aiaor""Uo'""
a sustello oe
areclaclon 0e ta tula cntica det pograma d obra y oel p,azo
solicrtado para ta cLrtm,nacro,r de .i
orE terrendo en cuenta aoen;s que. er oedid; de ta amotiacron
Consorcro fue extem Doraneo
,t.eptazo-;;;i,,ao; ;; .;
E, otadoiecl'o observado coadyuvo a, reconocrntento de

nayores gas:os generates a iavor del
uonsolcro Dor Jn moflo de S/ 96 768,57. que poslero-enre
oo nirto a, pago del ,"pone de
S/ 29 720 18 a orcno conuat,sla. nonlo que ,oma Dan" o"r p"rr,.,o
*ogio ul.
Geaencle ""oni,i.io
Elserior Castaneda Arbildo con su acctonar, kansgredio lo
establecidoen eladiculo 4.lite.ales bl
y d), aniculo 4l', n,jmeral 41 6 y adicuto 49.
;
oe Ley de Contalac,ores d;i is;o ;L;;;
los onncrpros^dê^norat0ad e llloarcratroad, amptiaoores
Oe otazo y crrmpt,n,erlo ae b Oacrioo:
cr dllrcuro luu y ancuto lLI" dei reglane"ro de ta Ley de corrrataciones del Eslaoo
@ncemrente a reajusle6, causaEs y procedirnento de anplacron
de plazo yctausura sexE, sobre
plazo contractual.
躙 :t:i::出鷲‖響
ilTrf:[17よ」器・ Amizo■ ,,
『
0047
繹
INFORM〔 0〔 AU D TORIA N° 00,201725331
prgiM a5de 68
En consecuencia el refeido furcionano pu blico incumpli6 ei aniculo 39'de la Conslitucion Politica

del Estado que contempla el principro de buena adminlslract6nt y sus debercs previstos en el
adicllo 46'de la Ley de Contralaaiones de Estado concerniente a la rcsponsablidad de los
funcionanos y se.vdores publicos que participan en p@cesos decontralaci6n pitblica;ademes de
incumplir sus funoones eslablecidas en el [4OF de la Gercncia (Apendice n.o 28) que sehala ]o
siguiente:
()
CODtcOr 0G05-2904
DENOMITIAOON OEL CARGO: OIRECTOR OE SISTEIiIA ADMINISTRATIVO IV
(Gerenle Sub Regional)
FUNCiONES ESPCCIFlcASi
()
i Admlnisira el Patnrnonio Rentas y otos hg.esos que corrcspondan a la Geenoa Sub
Regiolral, como d sponer el uso 6plrmo de os rnisrnos de elJerdo a Ley.
(...)
g. Diiof SupeNis:r, Controlar y Evaluar las acciones de tos 6rlanos estaucturdes de la
Gerenoa Sub Regional, asicofnc los calendalos de Comprcmtsos y l,todifcac]ooes
PBsupuestdes a que hubiera lugar
()
6. Rudorico Diaz P6r.z, idenlllic€do con DNt n." 40825322, Asesor Legal de La Gerencia, periodo
6 de febrero de 2015 hasta et 22 de oclubE de 2015 (Ap6ndic€ n.c 56), quien mediante informe
legal n ' 081-201s-GOB REG.AMAZONASi GSRB-oAJ de 27 de abntde 2Ot5 (Ap6ndice n." 38),
se diagio al Gerenle Sub Regional, a fin de comlnlcade que las conkoversias soliciladas por;l
Consorcio se debe determinar despues de la liqlidacion dei conlElo en donde se eslablecerA bs
monlos ex&tos de los punlos controveftidos. Posteiomente el oiado setuidor piblico emilio el
nforme legai n." 111.2011G08 REG.AMMONAVGSRB-OAJ de 18 de junio de 2015
(Ap6ndice n.' 43) di.igido al Gerente Sub Regionat, a fin de manifeslarle que b;oncitiacrof con
elConsorcro resulla procedenleyque adem6s se debe informar a la procuEduda publica Regional
para su padictpao6n en la conciliacion.
Elsehoroiaz Perezemiljo elrefendo infome legal, a pesarde las incorccciones extslenlesen la

pre liquidacron de la obra rcalizada porel inspector de obra, debido a Oue en dicho documento se
considero el aecoiocimiento de mayores gastos generales se constgno un monto de relnlegro por
eajusles de p€cios mayoralmontoque lecorespondia alConsorcio yse le reconocio un i;pode
economico por conceplo de maleriales en cancha; slmado a los aspeclos exislenles que no
pemitian la procedencia
de la conciliacion debrdo a que, en ladilsuladdcima novena delcontrato
se estipulo que el mecanismo de solucion de conlove.sias era el artilraie, teniendo en cuenla
ademas que la Entidad al no haber concufiido a las dos invitaciones a conciliar. clnllevo a la
conclusion de procedimiento de conciliacion
La siluacion obseryada coadyuvo al impulso de la lramitacjon del procedimienlo de conciliaoon

en base a lo seialado en la aludrda p€ liquidaci6n de la ob€, en la cual se aeconocio
inconectamenle un saldo indebido a lavor del conkalista por un monto de S/ 29 720,1g, cuando
realmente exislia !n saldo a favoa de la Gerencia por un monlo de g 175 734,05; situaci6n que
con levo a la inogaci6n de un peluicio economico a dicha Gerencia de S/ 205 454,23.
ElseriorDiaz P6rez con s! accionat transgredjo lo establecido en elaniculo 4" lilerales b)y d), el
articulo 26', el articulo 41', numeral 41 6 y adiculo 49. de la Ley de Contratacjones dei Eslado,
rcferido a Los pincipios de moralidad e imparcialidad, condicones minimas de las bases,
ampliaciones de plazo y cumplimiento de o paclado; adicuto tV, numerat 1, sub ntmeEl 1.1 de ta
Ley del Procedimento Administrativo General, sob[e et pdncipio de tegatkjad; etaniculo 49., el
A● 01ol`de cumpim entoà Ceに ,c`sub Re9 o● 角η

Pelolo Oe 1 0e lco鯰 `1 8agua `ònas
ò oo 2018=￨,l oo ololembre de 2016
0048
3C8fONO R=ら ,Cヽ A[じ ['Mだ ONAS
INFORll〔 0(AOD10RIA N° 001,(725331
PaEm a6 do 63
articuio 200' y articuio 201 ' del reglamenlo de a Ley de Contrataciones del Estado, concemienle
aformulas de reaiustes, causales y procedrmiento de ampliacion de plazo; dausulas seft, s6ptima
y d6cimo novena del contralo, soble plazo de elecucion conlracual valorizaciones y pagos y
soluoon de conlroverstas
En consecuencia el refendo servidor publico incumplio el adiculo 39'de la Conslitucion Politica

dei Eslado que conlempla el principio de buena admlnistraoon; y sus debeEs prevstos en el
articulo 46' de la Ley de Canlrataciones del Eslado concemenle a la responsabilidad de los
funcronados y servrdores publicos que padicipan en procesos de contGlacion ptblica
7. Edgar Oswaldo Vicuia Ramos, tdentificado con DN n'

16674477 Director Sub Regional de
lnlraestructura y Medio Amhenle de la Gerencia, penodo del 5 de enero de 2015 al 29 de oclubre
de 2015 (Ap6ndice n.' 57), al habeEe establecido que, dicho fu0cronaio con fecha 9 dejunio de
2015 recrbio el informe n ' 026,201 s/G.R AMAZONAVGRSB/ oSRtMA/|NG.H 8V-t 0 de I de i! nro
de 2015 de prc liquidac dn de la obra elaborad por el inspector de obra (Ap6ndice n." 39).
Alrcspeclo es de prccrsarque. elcilado funcionano omitio efecluar las observacjones a dicha pre
liquidacbn, la misma qlre prcsenlaba incorecctones debdo a que no era prccedenle el
reconocimiento de mayores gastos generales, la consignacion de un monlo de reintegrc por
reajuste de precios mayoa al monlo qle le correspondia al Consorcto y el reconocimiento de un
mporte economico por concepto de matedales en cancha; para llego el sef,oa VicrJha Ramos
alcanzar al Gerente la atudida pre tiquidacion con infome n.. 179-201'GMMAZONAS,
GSRE/DSRIMA de 15 delunio de 2015 (Apandice n..42).
E refendo suceso observado, coadyuvo al impulso de la tramitaci6n del prccedimiento de

conciliacl6n en base a lo seialado en la aludlda pe llquidacion de la obra, en la clal se reconocto
ircode€tamenle un saldo a favor delcont€lista por un monto de S/ 29 720,1g, cuando realmenle
exislia un saldo a favor de la Gerenoa Sub Regional Bagua por un fironlo de S/ j75 734.05:
リ
situacion que conllevo a la inogacion de un pe4uicio economico a dicha Gerencia por un mpone
de S/ 205 454,23.
El seiorvicuia-Ramos con su accionar, kansgredi6 lo eslablecido en el anicub 4. literaies b) y

ハルタ ´
d), el aniculo 26', et aniculo 41., numeral 41.6 y a(iculo 49. de la Ley de Conralaoones ;el
Estado refendo a los pnncpios de moralidad e imparqalidad, condiciones minimas de las bases.
ampiiacones oe prazo y cumoliniento de ro oaflado; aliculo lV, numeral suo .umerat , I
I oe ta
Ley del Procedimienlo Admrnistratilo Generat, sobre et pnncipio de legatidadt el anicuto 49.
et
arliculo 200'y articuto 201 ' det regtamento de ta Lei de Contratacionea delEstado, concemienle
a formulas de .ealusEs causares y orocedrmienlo de ampliacdn de prazo: ctausdlas sena v
sepllra delconlralo. sobre p'azo contGc]ualy vatorzacones y pagos
En consecuencia el refendo seryidor publico incumplid el adiculo 39. de la Conslilucion politica

del Eslado que conlemda el principio de buena administracjon; y sus deberes prcvistos en
el
aniculo 46' de la Ley de Contrataciones del Estado, concemienie a la responsabladad de los
furcionarios yseftidores p[blicos que panjcipan en prccesos de conlratacion piblica; ademas
de
incumplir sus funclones eslabtecidas en ej [roF de ta Gerencia (Ap6ndice n.; 28) que seiala to
srguiente:
(.)
COorc0: D4{r2gs_4
OETIOMINACIoN OEL CARGOI OIRECTOR OE SISIEiIA AO INIIiTRATIVO II
(Director Sub Roglonat de lnfre$tructua y Mcdio Ambientc)
FUNCtONES ESPECiFCAS:
( )
A● 01ol`ò Cumplm onto l● Ger。 ■,aSuo R"ol● B`9'■ Amaめ ,a,

aィ i“ 。。el oll● b唸 Oo。 2013 al,loe d c embè do 2o16
0049
G081=Rヽ OR〔 01∝ AL O=A‖ だ ONAS

ORCAヽ 00[COヽ TROtlNS:「 UeloNAt
INFORll[0[AUD 10RIA N・ 00∫ η 172533,
Pagro a7 d.6a
d. Supeftisar las obras que se eleculen m6diante Convenioo Contrato oxpreso

()
g. Elecluar el Conlrol € inlonnar el desarollo de la ejecuo6n de bs pDye.tos de
invers'on
()
H€lder Roberto oelgado Tello ident llcado con DN I n " 01 1 61373 Gerente Slb Regional Bag ua,
peiodo del 1 de enero de 2015 ai 24 de setiembre de 2015 {Apandice n.'58), al habe,se
establecido que, con lecha 15 dejLrnio de 2015 el citado luncionano recibio elinforme n.'1792015-
GRAMAZoNAS-GSRB/oSRIM de 15 de iunio de 2015 {Apondice n.' 42) medianle el cual se le
alcanzo el infoflne n.' 026'2015/G.R.AMAZ0NAS/GRSB/DSR|I\,1IV|NG.HBV- .0 de I de junio de
2015 (Ap6[dice n.'39) de pre liqlidacidn de la obla elaborada por el inspeclor de obra en la cual
se reconocia un saldo a favor del Consoroo por un monto de g 29 720,18.
Alrespecto es de precisarque,lo consrgnadoen la cilada pre liqiridacion no era corecto debdo a

que, se considero el reconocimiento de mayores gastos gercGles, se consigno un monto de
.eintegro por reajuste de precros mayo. al monlo que le conespondia al Consorcio y se reconocio
un rmpode economico por concepto de malenales en cancha;sin embargo y a pesarde lo seialado
anlenormenle, el seior oelgado Tello omilio efealuar las observaclones conespondienles a la
refe da pre liq uidac 6n de la obra y el por e conlraio procedio a deivar la documentacion al Asesor
Lega y luego recibir con fecha 18 de )unio el informe egal
de 111-2015- n'
G0E.REG.AMAZONAS/GSR8-OAJ de 18 de junio de 2015 (Ap6ndice n.' 13), el c ado
funcionano remitio dicho inlorme al Procurador Publrco Regionai, con oficio n.'41&2015-
G.R.AMAZONASiGSRB de 25 de luoio de 2015 (Apandice n."14).
El referido suceso observado, madyuvo al impulso de la lramitacron del procedimiento de

conciliacion en base a lo sefralado en a aludda ple liquidacion de la ob.a, en la cual se aeaonooo
incorectamenle un saldo a favor del ontGtista por !n monlo de S/ 29 720,18, cuando reaimente
exislia !n saldo a iavor de la Gerencia por un monto de S/ 175 734,05 sitlacldn q ue conllevo a
la krogacion de un peluicio econ6mico a dicha Gerencia por S/ 205 454 23.
Elsehor Delgado Tello con su accionar, transgredio lo establecido en elaniculo 4' lileraies b)y d),
eladiculo 26', elaniculo4l', numecl41.6 yarticuo 49' de la Ley de Conlralacrones delEstado
referido a los p.incipios de moralldad e imparcialidad, condiciones minimas de 1as bases
ampliaciones de plazo y cumdimienlo de lo paclado; aniculo lV, numeral 1, sub numeral 1.1 de la
Ley del Procedimiento Administrativo General, sobre el pincipio de legalidad; el arliculo 49', el
articulo 200' y articulo 201' del rellamenlo de la Ley de Contctaciones del Eslado, concemrente
a lormulas de reajustes, calsales y procedimiento de arnpliacion de plazo; clausulas sexla y
seprina oel conlraro sobrc olazo conrGclJary valor,zaciores y pagos
En consecuencia el refendo seNidor plb[co incumplio el adiculo 39' de la Consllluci6n Polilica

del Estado que contemda el pnncipio de buena administracion: y sus deberes previslos en el
aariculo 46' de la Ley de Contrataciones del Eslado, concerniente a la responsabildad de los
funcionanos y servdores pirblicos que partcipan en pocesos de contrataci6n publica; ademes de
incumplir sus funcrones establecidas en el [,10F de la Gerencia (Ap6ndice n.' 28) que seiala o
sigurentel
(.)
C0DtG0: Dmt2g{-4
DE}IOIttINAC6N OEL CARGO: DIRECTOR DE SISTEiIA ADMINISTMTIVO IV
(Gercnte Sub Region.r)
FUNC10NES ESpECIFICASI
()
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ORO人￨100[e酬 ,劇 ■ lllSi ruC10NA[
TNFORXE OE AIJOTORiA il.' 001.2017.2.5331
Paq@,t8 do 68
f. Adnriiistrar elPatrirnonio, Rentas y ofos ingesos quecor6spondan e la Gerencia Sub

Regional, como disponer el uso 6phno de los misnDs de eu€rdo a Ley
(.)
g. Drigrr Supervis Contrclar y Evalua as eiones d6 los orgalos estructurales de la
Gionda Reglonal asicomo os calendaios de Comprcmisos yModifcaciones
SLrb
Pesupuestales a qJe hubie.a lugar
(.).
9. Henry lv.nov Tolres Hidelgo identiflcado con DNI n.' 09678486, Prccurador PublEo Regiffd
del Gobiemo Regional Amazonas periodo del 1 de enero de 2015 al 5 de octubrc de 2016
(Ap6odice n.'59), quien con fecha 1 de lulio de 2015 su despacho recibi6 elollcio n ' 416-2015'
G.R.AMAZONASiGSRB de 25 de jlniode 2015 (Ap6ndice n." 44) mediante el cual se lealc€nzo
el lniome legal n." 1 1 1'2015-G0B REG.AMM0NAS/GSRB-0AJ de 18 de junio de 2015
(Apendice n.'43) elmismo que declaro la prccedencia de la conalliacion coo elConsorcioen los
t6mrnos de reconocerle un saldo a iavor a dicho conlGt sta por un monto de S/ 29 720, 1 8.
Asrmrsmo es de rndicar que, ei seior Tones Hldalgo se!un informe n." 127'2015'
G R AMAZoNAS/PPRA de 1 de illio de 2015, solicit6 al Gerente Gene.al Regional una
convocatora de d rectorio de gerentes para abordar el lema de conciliaciones con contratislas
entre ellos el citado Consorcio, a pesar que la p.e liquidacion de la obra realizada por el nspeator
de obra mediante nlorme n.' 026-2015/G R.AMAZONAS/GRSB/DSRItuIIJING HBV-I 0 de 8 de
l.rnio de 2015 (Ap6ndice n." 39), presentaba inconecciones debido a que se considero el
reconocLrnienlo de mayores gastos generales. se consigno un monlo de reinlegrc por reaiuste de
prec os mayoralmonto que lecorcspondia aLconsorcio y se reconocio un impone economico por
concepto de materiales en cancha.
Del mrsmo modo cabe seiala que, segon acta delcomile de gerenles de la Enlidad de 6 dejulio
de 2015 (Ap6ndice n." 46), suscnta enlrc olros po. elseiorTorEs Hidalgo, se ha establecdoque,
dicha peGona panic po en elcomil6 de gercntes ei elcual se acordo autorizado en su calidad de
Prccurador Publico Regional pa[a conciliarcon elConsorcio, o cualdio m6ito a a emision de a
単
Resoluci6n Eiecutiva Regionaln." 288-2015 GOBIERNO REGI0NALAMAZONAS/GR de 7 dejullo

de 2015 (Ap6ndice n." 17).
En vrnud de la resolucion antes crtada profesionaLen representacion de la Enlidad celebrc un

el
′ ′
acuerdo conciliatorio con fecha 8 de iulio de 2015 con el citado Consorcio; ello a pesai de las
incorecciones exislente en la pre liquidacion de la obaa realizada por el inspeclort precsindose
ademas que, de acuerdo a lo consignado en la cileda acla, en el mismo comil6 de gereflles se
reconocr6la existencia de probiemas en laejecucion de la obra;sumadoa los aspectos exislefltes
que no permrtian la procedencia de la conciLiacion debido a que, en la cl6usula dicima novenadel
conlrato (Ap6ndice n.' 9) se estpulo que el mecanismo de solucion de controveGias era el
arbitrale, leniendo en clenta ademas que, la Entidad al no haberconcufiido a las dos invitaclones
a conciliar, conllevo a laclnclusion delprocedimento de conciliacion
La stuacion obseNada coadyuv6 alimpulso de la lEmiiaci6n del procedimienlo de conciliaaion y

s! ceebracion con el Consorcio (Ap6ndice n.'18) en base a o seialado en la aludida pre
liquidacion de la obE en la cualse reconocio inconeclamente un saldo a favor delcontratsla por
un monlo de S/29 720,18, cuando reaimente exislia un saldo a favor de la Geencia Sub Regional
Bagua por un monlo de I
1 75 734 05 situacioi que conilev6 a la ifioqacion de un pequicio
economlco a dicha Gerencia por un mpo.te de S/ 205 454,23.
ElsehorTones Hidalgo con su &cionar, inobse.\o io establecido en elarticulo 4'lilerales b)y d)

eladiculo26'elarticulo41',nurneral41.6yadculo49"delaLeydeConl6lacionesdelEslado
referdo a los pincipios de nroralidad e imparcialidad, condiciones minimas de las bases
Aqdiion. d.cumplimi€ilo r Ir cercrc a sub RegionrlS:gua, am.!d.t

Pen.do de I d. iebEo de m13.lll de dkbmbre d! 20!6.
0051
G081[Rヽ OR[61∝ 江 0〔 Aはだ ONAS

ORQヽ 0∝ COII:Rl ttNST IUCll NAι
INFOR“ [OC AuD TORIA N° OO■ a172邸 ]1
Paq@a9dE 68
am pliacrones de plazo y cumplimlenlo de lo paclado aniculo V, nweral 1 , sub numeral 1 .1 de la

Ley del Procedimrenlo Adminislrativo General, sobre el pnncipio de legalidad; arliculo 15' literald)
de la Ley de Conciliacron, relendo a laconclusion del procedtmienlo de conciliaoon por inasistencla
de una pane a dos sesiones; el articulo 49'. los aniculos 200' y 201' del RElameolo de la Ley
de Contrataciones delEstado, concernienle afonnulas de realustes, cau$les y procedimiento de
ampliacion de plazo; cl6usulas sexla, s6ptma, y d6cirno novena de cont€lo, sobre plazo de
ejecucion contractual, valonzaciones y pagos y solucron de controversias.
En consecuencia el refe do servidor publico incumplio el aniculo 39'de la Constiluci6n Polillca

del Estado que contempla el pincipio de bLrena adminiskacion; y sus deberes previslos en el
adiculo 46'de la Ley de ContEtaciones de Estado, conceniente a la responsabilidad de los
funcionanos y servidores publicos que particlpan en procesos de contralaci6n publicai ademAs de
incumplir sus funciones eslablecidas en el arllcuio 22" numeral 22.1 delDecrelo Legislalivo n.'
1068 de 27 de junio de 2008
l0.Edwin Odb Medina identificado con DNI n'

16672239, Director de la olicina Regional de
Asesoria Jlridica del Gobi€rno Regional Amazonas, periodo del 1 de enero de 2015 al 5 de
octubre de 2016 (Ap6ndice n.'60), habiendose establecido que, segin acta dei comitd de
gerentes de La Entidad de 6 de julio de 2015 (Ap6ndic6 n.'46)dicha peEona padiopo en elcomile
de gerenles en el cual se acord6 altorizar al Procurador Publico Regonal para conciliar con et
Consorcro, en virtudde la pre liquidacion de la obra,.ealizada por el inspeclor de obla y consignada
en su rnforme n ' 026-20l5iG.R.AMAZoNASiGRSB/DSRlt4fllNc HBV-|.0 de 8 de junio de 2Oj5
lAp6ndice n.'39).
Alrespeclo es de indrcarque elcitado nfonne prcseitd incofiecciones debido a que, seconsidero
el reconocimienlo de mayores gastos generales, se consign6 un monto de retntegrc por reajusle
de precios mayoralmonlo que leconespondia alConsorcio yse reconocjo un impoG economico
po. concepio de maleriales en cancha; prccisandose adem6s que, de acuerdo a lo consignadoen
la citada acta, en el misrno comito de gerentes se recofocio a existencta de problemas ei a
ejecuci6a de la obra; sumado a la exislenca de aspectos que, no pemilian a procedencta de La
conciliacion debido a que, en la cl6usuladecima novena delcontElo se eslipulo que elmecantsmo
de solucion de conlroveGias era el adilrale y que la Entidad at no haber coocurido a ias dos
invlaciones a conciliar, conllev6 a la conclusion del procedimiento de conoliacioi.
La siluacion obsetuada coadyuvo a la emision de la Resoluci6n Ejeculiva Rqional n " 288-2015

GOBIERNo REGIONAL AMMoNA9GR de 7 dejuho de 2015 (Ap6ndice d.. 47), ta mismaole
fue visada porelserior ortiz l\,{edina, y medianle la cualse aulonzo alprocurador publico Regional
a concrliarcon elConsorcio en base (Ap6ndice n..48) a lo seflaladoen la aludida pre liquidacidi
de la obra, en la cuaLse.econocio lncorcctarnenle un saldo a favor dei conkatista oor un monto
de S/ 29 720,18 cuando reatmenle er'slia Ln satdo a favor oe ta Gerencia por Lrn mollo de
S/ 175 734,05, situacion que conllevo a la inogaoon de un peiuicio economrco a dicha Gerenoa
porun impol(e de S/ 205 454,23
ElsefrorOdiz Medina con su accionar nobserv6 toestablecido en elaniculo 4.literales b)y d), el
articulo 26", el articulo 41". numerai41 6 y anicuto 49. de ta Ley de Cont ataciones del Estado
referido a los prinopios de moralidad e rmparoalidad, mndicones minimas de las bases,
ampliaciones de plazo y cuanplimiento de o paclaOot aniculo lV, numeral 1, slb numeral 1.1 de la
Ley del Procedimiento Administrativo Generat, sobrc el pnncipio de legatidadi articuto 15" titeraldl
oe la -ey de Concrriaoor, refenoo a la conctusion det proceoimiento de concjliacjon po.inasislenoa
de una parte a dos sesiones; el aniculo 49' tos 200' y 201. det regla.nento de la Ley de
Contrataciones del Eslado, concemienle a fornulas de reajusles causales y procdimiento de
Aul t na le C面 Ⅲimttl● a● ∝ renc■ sub R"onJ 3ag暉 Am“ nat

,o7翅 odel lllehЮ ● 2010● 1,11● ￨にい 0鯰￨l m16
0052
0081ε mO REGlα tt O[A“ 20● AS
eR6ANo o[coヽ TR∝ INS illじ CI引 A[
LNFORME OE AUOITORiA N' 001.2017-2.5331
P4m 50 d. 63
ampliacion de plazo clausulas sexta, sdptima y d6cimo novena del @6llato, sobre plazo de
eJecucion conlractual, valorizaciones y pagos y solucion de controversias.
En consecuencia el reiendo setuidor p!blico lncumplo el arliculo 39' de La Constilucion Politlca

del Eslado que contempla ei pnncipio de buena adminislracioni y sus debees p€vislos en el
arlicllo 46' de a Ley de ContGtaciones del Eslado, concernrente a la responsabilidad de los
lunoonanos y servdores publicos que padicipan en prccesos de contrataci6n pubhca.
Los hechos anlenormenle expuestos, en los cuales se encuentran inmersos los funcionanos y
setuidorcs menoonados en los numerales 3 4, 5 6, 7, E 9, y 10, conligulan ia preslnta
responsabilidad adminslratva funcional, de vada del deber incumplido previslo en la normaliva
anlenonnente seialada, dando mdrlo al nicio del procedimienlo sancionador a caQo de la instancia
compelente de la Conlraloria Generalde la Repiblica.
11. oarwin lsmael Valderama Rodriguez idenfficado con oNl n.' 16587408 oire.rtor Sub
Regional de Planeamiento y Prcsupuesto de la Gerencia, pe.iodo del 2 de enero de 2013 a la
actualidad (Ap6ndice n.' 61)i al haberce delenninado q!e, el citado s€ryidor consignd su v slo
de conformidad aa
resolucion de Gerencia Sub Regional n'
222 2014 -
G0B.REG.AMAZ0NAS/GSRB de 8 de agosto de 2014 (Ap6ndice n.o 18) a pesar que, La
solicitud presentada por el Consoroo Vial lmaza no cumplio con el rcquisrto l&nico eslablecido
en e articulo 201' del Reglamento de a Ley de Conllataciones del Estado concenienle al
sustento de afectacion de la ruta c tica y del plazo soliciiado para la conclusion de la obra
teniendoen cuenta ademas que el pedido realizado porelConsorcio resullo extemporaneo
Elcitado hecho observado coadyuvo al reconocimienlo de mayorcs gastos genelales a favor de

Consorcio por un monto de S/ 96 768,57 que poslenormente dio menlo alpago del impone de
S/ 29 720,18 a dicho contralista, monto que iorma parte del peiuicio €conomico raogado a la
ノ
Gerencia.
El seior Valdeffama Roddquez con su accionar, inobseNo lo establecido en el a(iculo 4'

iterales b) yd) el aniculo4l', numeral 41.6yadiculo 49'de la Ley de Contataciones de
ノ
Estado, refendo a los principios de moclidad e imparcialidad, ampliaciones de plazo y

cumplimienlo de lo pactado; el aniculo 200'y alticulo 201'del reglamento de la Ley de
Contratacrones del Eslado, concernienle a reajusles, causales y procedimento de ampliacion de
タ
plazo y clalsula sexla de confato sobre plazo contraclual.
En consecuencia el reiefdo seNidor publico incumplio el aniculo 39" de Ia Constilucion Politica

del Eslado que contempla el principio de brena administraci6n; y sus debercs previstos en el
aniculo 46' de la Ley de Confataciones del Estado, coocemrente a la responsabilidad de los
funcionanos y setuidores piblicos que participan en procesos de contratacion p{bhca.
12. Aquelino Chuquizuta Huamen, identificado con DNI n." 33431737, Gerente ceneral Regional
encaruado deL Gobler.o Regional Amazonas, penodo del 3 al 6 de julio de 2015
(Apandice n." 62), quien suscnbio el acla de comrtd de gerentes de la EnUdad de 6 de lulio de
2015, en eL cual se acord6 autorizar al Prccurador Pirbico Regional para conciliar con el
Consorcio en vnud de la pre hqudacion de la obra, Iealizada por el inspector de obla y
consignada en su informe n.' 026-2015/G.R.AMMONAS/GRSBDSRIMAJING BBV-I.O de 8 de
junio de 2015 (Apandice n." 39)
En tal sentido es de ndicar que, el olado rnfome de pre liquidacion presentd incorrecaiones
debido a que, se considero el reconocrmiento de mayorcs gastos gene€les, se coosigno un
monlo de reintegrc por reajusle de paecios mayor al monto que le conespordia al Consorcio y
Audilo.ia d. Cumplimiento a r Gecnch SubRegonalSrgua AnaDi.s.

poiodods 1 d€ Lb.orc d. 2013.1 31 d€dicismbr.d. 2015.
0053
C081[Rヽ O REG10Ntt O=A=AZONAS
ORCAN0 0[00N千 Rα lNS=ITUCI創￨.
INFORIIE DE AUOITORIA N・ O01m172533,
PA€ 51 de 6t
se reconooo un mporle economrco por conceplo de maledales en canchai precis6ndose ademes

que, de acledo a lo consignado en a otada acta, el mismo ccmtld de gerentes rcconocio a
exislencia de problemas en la eiecuo6n de la obra.
EL releido hecho obsetuado coadylvo a a emlsion de a Resolucion Ejecutiva Regional n.' 288-
2015 GOEIERNo REGIoNAL AMAZoNAS/GR de i dejuliode 2015 (Ap6ndice n.'17)mediante
la cualse autorizo al Procurador Pu blico Regronala conoliar con elConsorcio {Apandicen.'48)
en base a lo seialado en la aludida pre [quideion de la obG, en la cual se rcaonocro
rncorreclanente un saldo a favor del conlralista por un monto de s/ 29 720,18, cuando realmenle
exisiia un saldo a favor de la Gerencra por un monlo de S/ 175 734 05t situaci6n que conllev6 a
la irrogacion de un peouicio economico a dicha Gerencia por !n impo/te de S/205454,23
El sehor Chuquizula Huam6n con su accronar inobseNb lo eslablecrch en eladiculo 4" lrterales
b) y d), elaniculo 26', el articulo 41'
numeral41.6 y a.ticulo 49'de la Ley de Contraleiones
del Eslado, referido a os principios de moralidad e imparcialidad, condiciones minimas de Las
bases, arnpliacrones de plazo y cumdimienio de o paclado; adiculo lV, numeral 1 sub numeral
1 1 de la Ley delPro@dimienlo Admrnist€tivo General, sobre elpnncipio de legalidadt el articulo
49". e] articulo 200'y aniculo 201'oel reglamenlo de la Ley de Conkalaciones del Estado.
concernienle a f6rmllas de reajustes, causaLes y proced rn enlo de ampiaclon de plazo
ciausulas sexta y s6ptima delconlralo, sobre plazo conkactual y valonzaciones y pagos.
En @nsecuenoa el refendo fLrnoonano p0dico rncumpli6 el aniculo 39" de a Constilloon

Politica del Estado que conlempla el principio de buena adminisl[aciont y sus deberes pEvislos
en el anicLrlo 46' de la Ley de Contralacones del Estado, concernienle a la responsabilidad de
os iuncionados y servidores publicos que paiicipan en procesos de conlratacion ptblica.
13. Angel Giovanny Cirneros Femen d€z ideniliicado con ON I n.' 16660671 , Gerenle Regionat de
Planeamienlo, Prcslpueslo y Acondicionamiento Tearitoial del Gobiemo Regional Amazonas,
periodo I de enero de 2015 hasla 31 de enerc de 2016 (Ap6ndic€ n.. 63), quien suscnbto el
ル
acta de comit6 de gerentes de a Enthad de 6 de juio de 2015 (Ap6ndice n..46), en elcuat se

acordo auionzar al Proaurcdor Publico Regionalpa.a conctliarcon elConsorcio, en virlud de la
pre liquidacion de laob.a reaiizada por elinspeclorde obra yconsignada en su infonne n..026-
タ
2015/G R AMAZoNAS/GRSB/DSRIMA/lNG HBV-I 0 de 8 de lunio de 2015 (AFfndice n.. 39).
En tai sentdo es de indcar que el cilado tnforne presento incorrecciones debido a que, se
considerc el reconocim@nto de mayores gastos gene[ales, se consigno un .nonto de ra0tegro
por reajusle de precios mayor al monto que le cofiespondia at Consorcio y se reconocio un
imporle economrco por concepto de materiales en cancha; precisendose adema! que, de
acuerdo a o consignado en la citada acta, elmsmo comile de ge€ntes rcconocto la erJstencia
de problemas en la ejecucion de La obra.
Elrcferido hecho observado, coadyuvo a laemisi6n de la ResolucEn Ejeculiva Regionaln..288-

2015 GOEIERNo REGIONAL AMAZoNA9GR de 7 de juio de 2015 mediante tacuatse autorizo
al Prorurador Publico Regional a conciliar con e Consorcio lAp6ndice n.. 48) en base a lo
seialado en la aludida prc liquidacion de a obra, ei la cLtal se re@nocio incofieclamenle un
saldo a favor del@ntralista por un monto de S/ 29 720,18, cuando realmente exislia un saldo a
favorde la Gerencia Sub Regional Eagua por un rionto de S/ 175 73r4,05t situacioi qu€ conltevo
a la nogac 6n de u n perjuicio econ6mico a dicha Ge.encia por un impode de S/ m5 454,23.
Elseior Cisnercs Femandezcon s! acctonar inobseNo lo eslablecido en eladiculo 4.literales

b)y d), elafticulo 26", elaniculo 4l', numeral41 6 y anicuto 49. de ta Ley de Contratacjones
del Eslado, rcterido a los pnncipios de moralidad e imparciatilad, condiciones minimas de las
Auditoha d.Cumplimie.to a l. G.G.c. Sub Regio..tBlgua. Am.zon...

&riodo d.1 d.LbErc de 201! rt !1 d. dici.mbrc d.2016
0054
0081[mOR〔 GIα AL O[川曖 ONAS
OR.●A00[C銀 TRα INSi iUC10NA[
INFORM[D[Aυ O TORIA N・ 001m1725,3,

pdg'E 52 de 68
bases, ampliaciones de dazo y cumplimiento de lo pactado; aniculo lV, numeral 1 sub numeral
1 . 1 de la Ley del Prcced miento Admrnrstralivo General, sobre el pnncipio de legalidad i el aniculo
49" el aniculo 200' y aniculo 201'del .eglamenlo de a Ley de ConlGtaciones del Estado
concemiente a fonnulas de realustes, causales y procedimiento de ampliacion de plazc
clelsLrlas se(a y sedima delconlrato, sobre plazo contractlal y valonzacrones y pagos
En consecuencia el rclendo funcionano ptblico nclmplio el articulo 39' de la Consliluoon

Poliiica del Estado qle contempla el principio de buena adminislEci6nt y sr.ts debercs paevistos
en el alricuio 46" de la Ley de Conl€taciones del Estado, concerniente a la responsabilidad de
los furcionados y servidores piblicos que paitlcipan en p.ocesos de conlratacj6n puuica.
14. Keith Bratner Collazos Silva identificado con DNt i'

80347867 Gercnte Regional de
Desarrollo Economico encargado de Gobiemo Regional ATnazonas, pedodo 16 de enero de
2015 al 25 de noviembre de 2015 (Ap6ndice n..64), quien suscribio eL acta de comit6 de
gerentes de a Enlidad de 6 de jullo de 201 5 {Ap6[dice n.. 1E ], en el cual se acordo autorizar al
Procu€dor Publico Regional pa[a conciliar mn el Consorcio , en virtud de la pre liquidacdn de
la obra, .ealrzada por el inspeclor de obra y consignada en su infoame n. 026-
2015/G.R.Ai/AZ0NAS/GRSBiDSR[VA/ NG HBV].0 de 8 de junio de 20j5 (Ap6rdic6 n.. 39).
En tai senlido es de ndicar qLle el crtado info.ane p@senlo incorccciones debido a q!e, se
considero el reconoclmienlo de mayorcs gastos generales se consigno un monto de reinlego
por reajuste de preoos mayor at monto que le coflespoMia al Consorcio y se €conocio un
rrnpolte economico por canceplo de matenaies en cancha; p.ecisendose ademas que, de
aclerdo a o conggnado en la citada acta el mismo comitd de gerenles se aeconoct6 la exislencia
de problemas en a ejecucion de la obra.
却
Elrelendo hecho observado, coadyuvo a la emison de ta Resolucion Elecutiva Regional n " 2gg-
2015 G08lERN0 REGt0NAL AMAZoNAgcRde Tdejutode 2015 (Ap6ndice n.;47)medianle
a clal se autonz6 ai Pmcu[ador P(rblico Regtonai a conciliar con el Consorclo en base a lo
ι
sef,alado en la alldida pae liquidacion de a obra en la cual se reconocio incorrectamente un

saldo a favor delcofkalisla por un monto de S/ 29 720,18 cuando lealmente exjstia un saldo a
favor de la Gerencia po. un monto de S/ 175 734,05; siluacion que conllevo a la inDgaci6n de un
′
peqlicio economico a dicha Gerencia porun imponede st2o5 454,23
El seior Co azos Stlva con sL aca onar, nobse.vo lo estabre(oo en et a 1 cu o 4" titerates b) v
d), et al.cLto 26' e. a4'cuto 41', nume,al 41.6 y anrcLlo 49. de ta Ley de Conrataciones o;l
Eslado, referido a los pnnopios de moralidade imparcialidad, condrciones rn inimas de las bases
amohaoones oe otazo y ctr'mptimEnto Oe Io paclado aniculo lV nurneral ., sub numeral I I oe
la Ley del Procedimiento Administrativo cenerat, sobre et pnncipio de tegatidad; el anicuto 49.,
el arliculo 200' y articuto 201. det regtamento de ta Ley de Conlmtaciones dei Estado,
concemiente a fonnulas de reajusles, causales y procedimienlo de ampliacion de plazo;
clausllas sexla y s6plima del contralo sobre plazo conlcclual y valonzeones y pagos
En conseclencia el refendo funcionado publico incumplio el aniculo 39. de la Constjluci6n
Polilrca del Eslado que contempia el pincipio de buena adminiskacion; y sus deberes paevistos
en el adicllo 46' de la Ley de Conlralaciones del Eslado, concerniente a la responsabilidad de
los funcionados y seryidores pllblicos qle padicipan en prccesos de conlratacion p!blica.
,|5. Castul. Alva.ado Chuqui ideotiticada con ONi n.. 33400838, Gerente Regionalde Desarc[o
Social del Gobiemo Regionat Amazonas, periodo 1 de enero de 2015 al 23 de mavo de 2016
lApandice n.' 65), ou,en suscroro et acta de comrtd de qerenres de ta Entoad de 6 oe lu,io de
2015 (Ap6ndice n.. 48), en el clat se acordo autoriza. al procurador publico Region;l para
Audibn, d.cump{'mientoa r G.Gic'a sub R.gonit a.gu., anazonr3

P.n.no de 1 d. I.bErcdq2013!r 31 d. diciedbrde 2016
ヽ 0055
彎￨ ■￨[=￨ヽ ●
=: ￨￨
INFORME DE AUO TORIA N° 00卜

"172533,
Prqiia 5a de 68
conciliar cln elConsorcro en virtud de la pre liqlidacion de la obla, rcalizada por el inspector de
obG y consignada en su infome i ' 026-2015/G.R.AMAZ0NAS/GRSB ioSRIMIJING.HBV- 0
de 8 de jun o de 2015 (Ap6ndice n.' 39).
En lal senlido es de indicar que, el olado informe pesent6 incorrecoones debido a que, se
considero el reconocimienlo de mayores gastos gene€les, se consigno un .nooto de reintegro
Dor reaiusle de precios mayor al monto que le conespoodia al Consorcio y se reconocio un
impo(e eaonomico por conceflo de maleaiales en cancha; prccis6ndose ademes que, de
aclerdo a lo consignado en la crlada acla el mismo comitd de gerentes rcconocio la exislencia
de problemas en la ejecuciof de la obrc.
Elrcierido hecho observado, coadyulo a laemisi6n de la Resolucidn Ejeculiva Regionaln.'288'

2015 G08lERNo REG]ONAL AMAZoNAS/GRde 7de iulio de 2015 (Ap6ndice n." 47)mediante
la cual s€ autorizo al Pocurador Publico Regional a conciliar con el Consolcio en base a lo
sedalado en a aludida pre lhuidacion de la obra {Ap6ndice n.'48), en la cual se reconocro
incofieclamenle unsaldo a favor del conlralisla por un fironto de S/ 29 7m,18, cuando realmenle
exstia un saldo a favor de la Gerenqa por un monto de S/ 175 734,05t siluacion que conllevo a
la in'ogaci6n de un peljuicio economico a dicha Gerencia porun importe de I205 454.23
La seiora A varado Ch uqu con su accionar inobseNo lo estabiecido en elaniculo 4'literales b)

y d) el aniculo 26', elaniculo 41' numeGl 41.6 y articulo 49'de a Ley de Contralaciones del
Eslado, referido a los principios de moEirdad e mparcialidad condiciones minimasdelas bases
amp aciones de plzrzo y cumplrn enlo de lo pactado; arliculo lV nlmeral 1, sub numera 1 1 de
la Ley del Procedimienlo AdmmislGlivo General, sobre e pnncipio de legalidad; el arliculo 49",
el aniculo 200'y adiculo 201'del rcglamento de la Ley de Contrataciones del Estado,
concemienle a f6mulas de rcajustes, causales y procedimiento de ampliacion de plazo;
cl6usulas se(a y sdplrma delconlralo sobre plazo contractualy valoazacjones y pagos
ハン
En consecuencia la refenda iuncionada publica incumplio el adiculo 39' de la Conslitucion

Politica del Eslado que contempla el pflncipio de buena adrninistaacloni y sus deberes previstos
en el articulo 46' de a Ley de Contralacrones del Eslado, concernienle a la responsabilidad de
ι
osluncionarios y serv dores publicos que padicipan en procesos de contralacion publica.
16. Percy Orwaldo Chavez Escalante dentilicado con oNi n.' 27048152 Gerente de la Autoidad
ヵ
Regional Ambiental Gobierno Regional Amazonas, periodo 1 de enero de 2015 hasia la

actualidad (Apendice n.' 66), quien suscnbid el acta de comrte de gerentes de la Entidad de 6
de julio de 2015, en elcual se acordo aulonzar al Procuradoa Pubiico Regional para conciliar con
el Consorcio, en virtud de la pre liquidao6n de la obra, ealzada por el inspector de ob,a y
consignada en su informe n ' 026-2015/G.R AMAZONAS/GRSB/oSRlM lNG.HBV].O de 8 de
iirnio de 2015 (Ap6ndice n.'39).
En tal senlido es de indicar que el citado informe presenlo incorrecaiones debido a que, se
considero el reconocimiento de mayores gastos generales, se consign6 un monto de reinlegro
por aeajuste de precios mayor al monto que le corcspondia al Consorcio y se econocio !n
impone economico por concepto de materiaies en cancha prectsandose ademas que, de
acuerdo a lo consignado en a cilada ac1a, en el misfiro dircctorio de ge.entes se reconoci6 la
exslencra de prcblemasen la eiecucion de la ob.a.
El refendo hecho obsetuado, coadyuvo a la emision de la Resolucion Ejecutiva Regional n.' 28&
2015 GOBIERN0 REGIONALAMAZONA9GR de 7 dejuliode 2015 (Apendice n.'17)nEdiante
la cual se aulodz6 al Prccuaador Ptblico Regional a conciliar con el Consocio en base a lo
seialado en la aludida pre lilurdacion de a obrc (Ap6ndice n.'4E), en la cual se rcconooo
incorrecrtamente un saldo a favor del contEtisla por un monto de S/ 29 720 18, cuando rcalmente
Audllod. d. cuopliole.loa la Gerhcit sub nogbfulB!g!a, Amae.as.

Pliodo d. 1 de tbe@ de 2013al31dedici.mb6 d.2016.
o05t:
LTFORitE 0E AUD|TORtA lt." 001,20i7.2.5331
PaqD 5r de 6l
extstia un saldo a favor de la Gereic a por un monto de s/ 1 75 734.05 situacion q ue conllevo a

la inogacJon de un pequicio economico a dicha Gerencla poa un importe de s/205 454,23
Else6or Ch6vez Escalante con su accronar, nobsetuo lo establecrdo en elarliculo 4'lalerales b)

y d), el a(iculo 26' el aniculo 41', numeral 41 6 y articulo 49' de la Ley de Conlralaoones del
Estado, rcierido a los pincipros de moralidad e lmparcralidad, condicrones minmas de las bases
ampliaoones de plazo y cumplimiento de lo paclado, aniculo lV, numeral 1 sub numeral 1.1 de
a Ley del Procedimlento AdmLnislmtivo General sobre el pancipio de legalidadi el anicllo 49',
ei a(iculo 200'y aniculo 201" del reglamen(o de la Ley de Coolralaciones del Eslado,
concemiente a f6finuas de reajlsles, calsaLes y procedimiento de ampliacion de p1a2o
cl6usulas sexta y sdptima del contralo sobre plazo conlmclual y valonzaciones y pagos.
En conseclencra e reieddo funcronano plblico ncumpio e arliorlo 39'de la Constiluclon

Poliiica del Estado que conlempla el pnnciplo de blena admrnistEcion; y sus deberes previslos
en el articulo 46' de la Ley de Conlralacones del Estado, conceniente a la responsabilidad de
losluncionarios y setuidores p0blicos qle parlicipan en procesos de contratacibn publica.
17. Gilber Antonio La Toffe Salazar rdentificado con DNI n.' 06769089, Director de la oficina
Reglonalde Adrn n skaclon del Gobiemo Reg onalAmazonas penodo periodo 24 de febrero de
2015 a la aclualidad (Apandice n.'67), qlien suscnbi6 el acla de comite de gerentes de la
Entidad de 6 de julio de 2015 (Ap6ndice n." 46), en el cual se acodo aulonzar al Pocurador
Piblico Reglonal paE @nql ar con el Consorcro en vrdud de la pre liquidacion de la obra
realizada por el
nspeclor obra de
consignada y infome n en su
026. "
201s/G.R AMAZONAS/GRS8/0SRIMA/ING HBV-|.0 de 8 de iunio de 2015 (Ap6ndice n." 39)
En tal sentido es de indicar que, el citado rnfonne presento inconecoones debido a que, se
conskjero el reconocimiefllo de mayores gaslos generales, se consign6 un monto de reintegro
por reaiuste de precios mayor al monto que le corespondia a Consorco y se reconocio un
︱朴
impone econ6mico por conceplo de malenales en cancha; precisandose 3d€m6s que, de

acuerdo a lo consignado en la crlada acla, el mismo comilo de gercoies reconoo6la eristencia
de problemas en la ejecucion de a obra
←
Elrefendo hechoobservado, coadyr.rvo a laemisron de la Resolucion Eiecutiva Regionaln.'288-

2015 GoBIERNO REGIoNALAI,TAZoNAS/GR de 7 detulio de 2015 (&andice n.'47)mediante
ψ
la clal se autorizo al Prccurador Publico Regional a conciliar con el Consorcio en base a o

seialado en la aludida pre liqlidaclon de a obra (Apandice n." 4E), en la cual se reconocio
ncoffeclarnente saldo a lavor del contratisla por un monto de S/ 29 720,18, cuando realmenle
!n
existia un saldo a favor de a Gerencia por un monto de S/ 1 75 734,05i situaci6n q !e coollevo a
la irrogaci6n de un peiucoeconomico a dicha Gerencia por un impode de S/205 454 23.
Elseior La Tone Salazarcon su accionar, inobservo lo establecido en el adiculo 4'Lilerales b)

y d) elafticulo 26' el aniculo 41', nume6 41 6 y adiculo 49'de la Ley de Contralaciones de
Estado, referido a os pnnciplosde moralidad e mparcialidad, condicrones mlnimas de las bases,
ampliacrones de plazo y cumplmrenlo de lo pactado; articu o lV, nurneral 1, sub numeral 1.1 de
la Ley del Procedimiento Adminislrativo General sobre el prinopio de legalidad; el adiculo 49'
el adiculo 200" y aniculo 201'del reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado
concemiente a fofinllas de rcajustes, causales y procedimiento de ampiiacion oe plazo,
clausulas sexla y s6plima delconl€to, sobre plazo conlractualy valonzaciones y pagos.
En consecuencia el rcleido funoonano publico ncumplio el articulo 39'de la Conslllucion

Politica del Eslado que conlempla el pnncipio de buena administaci6n; y sus debercs previslos
en el articulo 46" de la Ley de Contrataoones del Estado, concemiente a la aesponsabilidad de
los funcionarios y servidores plblicos q!€ participan en procesos de conlralacon piruica.
Aurlibln d. cuhplimihlo . L G.mci. slh Rtion.r B!gu.. afi&oi.3

P.riro de I & l.6Eo d. 2013 .l 3r d. dicanbtr d. 416.
i轟 0057
G031[Rヽ OR[G10NAt O〔却に ONAS

ORG☆ NOO[じ CNiR■ INSII砲 C10NAt
INFOR“ [O[AUD TORIA N・ 00■ 201725301
P,EM ttd€ 6l
18. victor Erasmo Huamin Muioz dentiicado con DNln'33400783, en su coodicron de Dl€ctor
de Oficina de Relacrones Publicas del Gobiemo Regional Amazonas, perlodo 1 de lulio de
La
2015 al 4 de oct0bre de 2016 (Ap6ndice n.'68), quien slscribio elacta de comit6 de ge.enles
de la Enlidad de 6 de iulio de 201 5 (Apandico n." 46) en el cual se acordb autonza. al ProcLllado.
Piblico Regional para conciliar con ei Consocio en virlud de la pre liquidacion de La obra
realizada por el inspecto. de obra y consignada en s! infoflie n' 026_
2015/G.R.A1\,1AZ0NASi6RS8/DSRIMAING HBV-|.0 de 8 de Junio de 2015 (Ap6ndice n." 39).
En lal seilido es de indicar que, el crtado inlorme presento incorEcciones deudo a que se
considero el reconocimiento de mayores gaslos generales, se consigno un monlo de lelnlego
por reajuste de precios mayor al monlo que le conespondia al Consorcro y se re@nooo un
impone economrco por clncepto de matenales en cancha; prccisandose ademes que de
acuerdo a lo consgnado en la crtada ac1a, en el mismo directorio de gerentes se reconocio la
exlslencia de problemas en la ejecucion de la obra.
Elrefendo hechoobseflado, coadyuvo a laemision de laResoiucion Ejecutiva Regionaln ' 288-

2015 GoBIERN0 REGIONALAI,,IAZ0NAS/GRde Tdejulio de 2015 (Ap6ndice n.'17)medianle
la cual se autonzo al Pocurador Piblico Regonal a conciliar con el Consorcio en base a lo
seialado en la aludida pre liquidaoon de la obra (Ap6ndice n.' 48), en la cual se reconocro
incorreclamente un saldo a favor delcontralista porun monto de S/ 29 720,18, cuando reaimenle
exislia un saldo a favor de la Gerencia por un monlo de S/ 175 734 05i situaci6n que conllevo a
la irrogacion de un peduicio economico a dicha Ge@ncia por un impone de S/205 454,23
ElseaorHuamenMuiozconsuaccionar,inobservo10establecidoenelarticulo4'iteralesb)y
d), el aniculo 26', el adiculo 41', numeral 41 6 y arlicuio 49' de la Ley de Conl6taciones del
Estado, refefldo alos pnncipios de moralidad e imparcialidad, condicones minimas delasbases,
ampliaciones de plazo y cumplimiento de lo pactadot arliculo lV, numeral 1, sub numeral Ll de
la Ley del Procedimienlo Admrnistrativo General, sobre el prinqpio de legalidadi el aniculo 49',
e anlculo 200'y adiculo 201'del reglamento de la Ley de Conlralaciones del Estado
concernente a formulas de reaiustes, causales y prccedimienlo de ampliacidn de plazol
cl6usuLas sexla y sdptima del conkalo, sobre plazo contractual y valoizaciones y pagos
En consecuencia el refeddo funclonano publico ncumpli6 el adiculo 39' de ia Conslitucion

Politca dei Estado que contempla el pnncipo de buena admrnistEcion; y sus deberes previslos
en el adculo 46' de ia Ley de ConlrAaoones del Eslado, concemienle a la rcsponsabilidad de
los funcionarios y servidores pr.rblicos que panicipan en procesos d€ contratacion piblica
Los hechos antedomenle expuestos, en los cuales se encuentrao inrn€rsos los fuaoonanos y
servdores mencionados en los numeGles 11, 12, 13, 14 15, 16, 17 y 18, configuran la presunta
responsabilidad adminislrativa funcional, denvada del deber incumplido prcvislo en la nornativa
antenonnenle seialada, dando mO nto al lnicio d€l procedimiento sancionador a cargo de la nslancia
competente de la Entidad.
A● dil● ladeCump mモ n03に Onttc a S● OR"ioo`1919。浙as

=Amaま
P… 。e,`。 letremò2013,t]1“ d chmbr● de 2016
0058
0031【 RI10 R=010NAL O=A‖ だ 0"AS

OR)ヽ 0 0E CONTR(■ INST TOC,0ヽ圧
INFORME D[AODITORIA N・ 001201725331
Paq6 $ d! 66
tv, coNclustoNEs
Como resultado de la audiloda de cLrmplimiefllo practicada a la Gerencia Sub Regional Bagua

del Gobiemo Regional Amazonas, se formulan las conclusiones squientes.
1. Se ha deleminado que durani€ ia ejecucion de la obra, el Direclor Sub Regronal de

lniraestructura y l\,{edio Ambiente y el Asesor Legal dieron su confomidad a La solicitud de
ampliacion de plazo n' 1 presentada porelConsorcio a pesar que, en dicha soliciiud no se
efectLro el suslenlo tknico que demuest€ la aieclacion a la ruta c trca del programa de obra
y del plazo solic(ado para la culminaci6n de la obra, a lo que ademas se suma, que la solicilud
realizada por el Consorcio fue e(elnporaneo y de otrc lado no se cont6 con el inlonne de
opini6n del inspealorde ob€ referenie a la ampliacion de plazo n." 1
Los lpchos anles comentados, conllevd a que el Gerente mediante acto resolutivo aptuebe
la aiudida soicilrrd de ampliacon de plazo n "1, siendo que dicha resolucio0 tdnbi6n conto
con el visto de con,ormidad del mismo oireclor Sub Regional de lnfraeslructura y Medio
Ambienle y del Director Sub Regional de Planearnlento y Presupueslo; Lo clal dio mdailo al
reconocrm ento de mayores gaslos generales a favor del Consorcio por un rnonlo de
S/ 96 768,57; que posteriomente dio m6ito at pago del impode de S/ 29 720,i8.
Los citados funcionarios publicos con su proceder inobservaron lo establecido en la Ley de

'
Conlralaoones oei Esedo. aprobada oor Decreo Leg statNo n '0 I 7. e, Regtamento d; la
Ley de Contralaciones del Estado aprobado por oecreto Suprcmo n." 184-2008-EF y el
″
Contraio de ejecucion de obra de 12 dejunio de 2013.
Los hechos cilados anteriormente geoeGron un perjuicio funcjonal a la Geencia al haberse

afectado los pnncipios de veraadad e rmparciatidad que rigen las contaataoones det Estado.
サ
El suceso materia de examen se ha pmducido debido a que, el oiaector Slb Regional de

lnfraestrucluB y l\,ledio Amtiente, et Asesor Legal y et Gerenie Sllb Regionat dieron t.6mite
a la solicitud de ampliacion de plazo a.' 1, presentado por elConsorcio a pesar de no cumpltr
con los requsitos eslablecidos en la normativa de Contrataciones del Estado.
(0bservaci6n n.'1)
2. Se ha delerminado que, el inspector de obra al momento de presentar la valorizacion de obra

n.'9, sefrai6 en su infome n.'056-2014-GOB.REG.AMAZONAS/GSR8/0SRIMA-|NS-|NG-
ING-HBV de 24 de oclubre de 2014 que ta obra presentaba un adelanto mayoratavance de
obra programado en 10.9870 y al presentar la valoizacion de obG n.' 10 seialo en su
iniorme n '061-2014,G0B.REG.AI,1AZ0NAS/GSRB/DSR|MA-tNS-tNG-|NG-HBV de 13 de
noviembre de 2014 que la obra regiskaba !n avance realde eiecuci6n equivalente al 100%i
siluacion que, conllevo a que la Gerercia eiectie pagos por 16 indicadats valonzaciones:
deleminindose que el inspeclor incuni6 en ialla de veEcidad alemittr sus odniones debido
a que se ha conslalado que, la obla no se ejecuto en su lotalidad, aspectos que no fueron
advenidos porelDirector Sub Regionalde lnlraestructura y Medio Ambiente.
Los citados funclonarios piblicos con su proceder inobservaron lo estauecido en la Ley de

Contcl&iones delEstado, ap.obada por oecrcto Legistativo n. 1017, et Regtamenlo de ta
Ley de Contralaciones del Estado, aprobado por Decreto Sup.emo n.. i8,+2008€F y el
Contrato de ejecucion de obra de 12 dejunto de mt3.
Aud l● ￨`doCmph薔ぃぃ oa Sub R● 9:m■ 8o9● ● Amこ m‐

P,由」 od● 1111● mЮ de `“
a13a 31110に聰mOた 03m16
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G031〔 RIO R● C10NAL D〔 A‖ だ ONAS
ORα NOO=C●INiR∝ ,NSi lUCIいtAι
lNFORM[DE AUD TORIA N・ 00120172301
P4n d.63
'I
Los hechos olados anlenormeflte generaon un pe4uroo funcional a la Gerencia al habeBe
aleclado os principios de veracidad e imparcialidad que rjgen las contralaoones del Estado.
E suceso malerladeexafien se ha producidodebido a que, alaconsignacion de infomacion

carenle de veracidad respeclo al porcentaie de ejecuci6n de la obra, efectuada por et
inspector de obra en sus nformes respecto a las valonzacones n 's I y 10, se cancelo los
mporles co(espondienles; aspeclos que no fueron advedtdos por el oireclor Sub Regional
de lnf€eslructura y Medio Ambienle
(observacion n.' 1)
3 Elinspecloren su inlorme de pre liquidaci6n de obra, reconocio un saldo a lavor delConsorcto

de S/ 29 720,18; evidenciado que la pre liquidaci6n pcsent6 incofiecciones, deudo at
reconocjmiento de mayores gaslos genemles porampliaciones de dazo n.\
y 2 que fueron 1
tramitadas fuera de plazo, el reintegro por reajlste de pecios mayor al monto que le
conespondia al Consorcio y valoracion de maleriales en cancha no prcvistos en el contrato;
aspeclos que, no fueron obse&ados por e[ Direclor Sub Regionalde lnfraeslructura y Medo
Ambienle, quien coniuntamente con elAsesor Legal y el Gerente impulsarci la reaiizacjon
del prccedirnrento deconciliacion por parte de la Entidad en basea la relerida pae liqlidacion
de la obra, srn embargo la comison audilora ha delerminado un saldo a favor de la Gerencia
de I
1 75 734 05, conllevando a un pe4uicio economico a ta Gerenqa
de S/ 205 454,23.
Los cilados funcionados ptblicos con su proceder inobservaron lo establecido en la Ley de

Contralaciones del Estado aprobada por Decreto Legislativo n.. 10j7, et Regtamenlo de la
ψ
Ley de Contrataciones del Eslado aprobado por Decreto Sup.emo n.. j8a-2008€F y el
Contralo.
ι ψ
Los hechos cdados anterionnenle geneEron lln pe4uicio funcional a la Gerencia al habeEe
afeclado los pnncipios de veracidad e imparcialid& que rjgen las contralaciones delEslado,
ademas de iftogarLrn perjuicio economico a ia Enlidad porun importe economico ascendente
a s/ 205 454.23
Elsuceso malena de examen se ha prcducido a que, en vifud a la pae liqurdaci6n delaobra

efectuada poa el inspector en la cual se rcconocio un saldo a favor del Consorcio por un
importe de S/ 29 72018, siendo que et Direclor Sub Regionat de lnfra€stmclula y Medto
Ambiente, el Asesor Legal y el Gercnte Sub Regionat impulsaron ta Ealizaci6n del
procedimlento de Conciliacion po. pane de ta Enlidad, el cual fue aprobado por et Ttutar
encargado (Vice gobemador) adem6s de contar con la conformidad del procurador publiao
Regional, el otrealorio de Gerentes y el Direclor de la Oliona de Asesoria Juridica,
conllevando a la celebraoon de una conciliaci6n entre ta Enlrdad y elConsoroo.
(Obs.rvaci6n n.'1)
Se ha establecido que duranle ia eiecuci6n de la obra no pafticipo el ingeniero residente, en

conseclencia La nO presencia de drcho profesional durante la ejecuci6n de la Obra, genero
un riesgo de afeclacion al prcceso construciivo de la calfetera.
La siluacion expuesla inoboeruo to eslablecido en las nomas de co. ol intemo, apobada

por Resolucion de Conlraloria n " 320-2006 CG de 30 de octubre de m06
El hecho evidenciado genero Lrn poiencial riesgo de afeclackjn a la cofiecla realizacion del
Proceso conslruclivo de la obG
Audilona d.Cqmplinr..io. L C.rcnci. Sub R.liodtB.gur, An&ii'

P.nodo ds l de lebEE d. m13al31 dedic.nbr.d. a15.
0060
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INFORHE D[Au● 001,172 XЮ l
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P4E 5lde 58
El hecho eraminado se ha producido por la falla de efectividad de los mecanismos de control

inlemo que, hubiese peflnitido a la Gerencia adoptar las medidas @nectilas para asegucr
la presencia deLrn ingeniero resdente id6neo que, garantice la conecta eiecuci6n de la obra.
(Deficiencia de Control interno)
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Paq@ 54 de 63
V. RECOIilEI{DACIOI{ES
Como resultado de la audiloria de cumplimiento praciicada a la Gerenco Sub Regooal 8agua,

en Llso de las atdbuciones y competenctas confendas en elJiteral b)dei adiculo 15', liteald) de
a(iculo 22' y aniculo 45' de la Ley N' 27785 - Ley 0rg6nica del Sistema Nacional de Contrcly
de la Contraloria GeneElde la Republica, modifEados por la Ley N" 29622, con el prcposito de
coadyuvar a la melora de la capacrdad y eiicrencia de la Enlldad en ]a toma de decisiones y en
el manelo de sus recursos, se fomulan Las rccofEndaciones siglienles:
1 . Remitir el pr€sente informe con los recaudos y evldencjas documentales corcspondientes,

alOrgano lnslruclorcompelente, para fines delinicio delprccedimiento sancionador, €specto
de losfunciona osy servidores publicos seialados en elpreseflle infome.
(Conclusiones n." 1,2 y 3).
2 Comunicar al trtular de la Entidad, que de acuerdo a la competencra legal exclusiva de la

Contraloria General, se encuenlra impdido de disponer el deslinde de responsabilidades por
los mismos hechos a los funcionarios y seNidores compaendidos en la obse ao6n n.d 1
revelada en el infome.
(Conclusion6s n.'' 1, 2 y 3).
Asimismo, en uso de las atrlbuciones confendas en el literal b) del adiculo 15" de la

Ley n " 27785, con el proposilo de coadyuvar a la mejora de 1a capacidad y eficien.ia de la
Entidad en la toma de decisiones y en el manejo de sus rccuGos se fomulan las
球
rccomendaciones siguientes:
Al Titular d€ la Enlidad:
3
Ｚク
Poner en conocjmienlo del Prccurado. Ptblico Regional a cargo de los asuntos iudiciates del
Gobiemo RegionalAmazonas, para que inicie las acciones legales.especlo a losfuncronados
y servidores seialados en la obsetuaci6n n o1 revelada en elinfome.
(Conclusi6n n." 3).
4 En coodinaci6n con las unidades org6nicas compelenles y/o responsables se implementen

diEctivas y/o procedimientos lnlemos que asegu€n que, los funcionados y seryidores
publicos que intervienen durante la ejecucidn, recepcion, liquidaci6n de los confaos de
ejecucion de obra, cuenlen con los rcquisitos y conocimientos necesarios para el adeoJado
desafiollo de sus funciones, a fin cle asegurar que los contratislas cumplan con los as@tos
l6cnicos y clntracluales.
Asimismo es necesaio instituir plazos para la paesentacion de los informes emilidos por et
supetuisor o inspector de obra en caso de soliciludes de ampliacion de plazo, asi como el
estabiecimienlo de tdrmiros para el pronundamiento respecto a
la documenlacion
prcsentada porelcitado profesional, en rclacion a dichas solicitudesj ademAs de implementar
mecanismos para a aplicacion de sanctones por la falta de impllso de los refeaidos
procedimientos que genere la obligaci6n pala la Entidad de apobarlos pedidos efectuados
por los contGtistas por haberse configurado supuestos de silencio administ[ativo positivo.
(Conclusiones n.'.1, 2y3).
A● lilo11ò Cumplm o■ lo a a Gerencia SuO Reg ona O● gua Amazonas

P,￨● d。￨。 1 1e leOreo Oe 2013 8131 d,d● ■moèOe m16
「て■ 0062
￨ヽ￨￨ :[ ■,
INfORME D〔 AuO「 ORIA N・ 00120172533`
Prgiia 60 de 63
En coodinacion con las unidades organicas compelentes y/o responsables se implementen

di€clivas y/o prccedimienlos intemos que, establezcan la emisi6n de un rnforme tacnico, el
cual mediante un an6lisis de costo.benefioo detemine la viabildad de laceleb€ci6nde una
conciliacr6n con un contralrsta, denvado de una contratacion publica; adem,s de un infome
legal que, permita eslauecer la pocedenoa del acuedo corEilialono.
(Conclusi6n n." 3).
En coordinaci6n con las unidades organicas responsables se fodalezcan los controles

internos onentado! a garantiza la debida ejecuci6n contractualde la obra.
(Conclusi6n n. ' 4).
V, APttN01CES
Apendce n￢ RelaciOn de personas∞ mprendidas en os hechos obseivados
Apendice n・ 2 Folocopias aulenticadas de las Cedotas de comunicadOn de desviaciones de

cumplm en10 ylos comentalos presentados por as pesooas comprend das
en los hechos
Apendce n° 3 Evaluac10n de los comentaい。s presentados porlas personas cOmprendidas

en los hechos
Apendice n° 4
掛
Fた ha TOcnica de obra
nFome lecnに On° 012017ヽ R AMAZONASOC‐ IC CACP,de 26 de」 unio
de 2017
ガ
Apendice n° 5 : Fomp・ a autentcada de Acla de lnspecc10n ls,ca a a obra de 8 de marzo

de 201 7 realzada porla comisiOn audi10ra y representantes de la Cerencia
才
A"ndce n° 6 : Folocopla autent cada de la Cana n。 380‐ 2013

G R AMAZONASCSRB′ DSRIMAde26denoviembrede2013emldapor a
Direcc On Sub Re9 ooal de nfraestmclu曖
Apendice n° 7 : Folocop a aulenticada de a Ca"an° 01_201,ChR B′ S P de 9 de nOviembre

de 2013 emllda por ellng cha‖ y Reyes Bemlla,supefvsor de la obra
Apendice n・ 8 : Folocola autenocada de a Cana N・ 042017」 CCH de 7 de ab11 2017,

susclta pOr e ngen ero uoso cabalero Chlvarr. residenle de ob●
propueslo y que nO pa面 dpo enぬ qecudon de烙 obra
ApOndice n° 9 1 Folocopa aulenlcada de contralo n° o09‐ 2013‐ GOB REC AMAZONAS

CSRB Oe僣可eCudon deね obra
Afr6ndice n.' 10 : Fotocopia autenticada de RESOLUCION OE GERENCTA SUB REGIONAL

n.' 098-2013-COE.REG.AMAZONA9GSRB, de fecha 5de mazo de 2013.
Apendice n.'11 :Folocopia aulenticada de otorgamienlo de la Suena pro del proceso de

seleccion denominado trcilaci6n ptdir n. 002-2013-
GOB.REG,AMAZONAVGSRE/CE - PRIMERA CONVOCATORIA,
A●diolaòC● mp im entoà CereOo a Sub Rag。 ,a3,9,a Amazo,as

,olodo do(def"reroò2013● 01 de l oemO′ oせ o2016
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G031[剛 OR=010た 0こ AJ20NAS

ORCAヽ 00(CONTRα lNSI子 UClOI A[
INFORIIE DE AUD TORIA N 00● 201725,,1
Pagiia 61 d. 63
Ap6ndice o " 12 Fotocopia aulenticada del contralo n.' 029-201 3-GSRB/SERVICI0S de 2 de

tlllo de 2013 de la Supervision de la obra suscrilo con CoNSoRCIO
SUPERVISOR. PVR,
Apdndice n.' 13 Fotocopia altenticada de Acta de La entrcga del Terleno de la obla, de lecha
5 de lulio de 2013.
Ap6ndice n.' 14 Folocopia altenticada de Cana n'

004-2014-CONSORCIo VAL
lI,,{AZMFUB.RL de fecha 4 de julio de 2014 de la solicitud de la Amdiacion
de plazo n.' 1 porel Conkatista.
Apdndlce n." 15 Folocopra autenlicada de lnforme n.' 23t2014-G.R.A|\,|AZ0NAS/GSRB/

DSRII4A de 23 dejulio de 2014, opini6n favorable de aprcbaclon Amdiacjon
de plazo n.' 1delDueclorSub Regionalde Inlraestn luG y Medio Ambiente
Ap6ndice n " 16 Fotocopia autenlicada de lnfome legal n.' 74.2014€SRB/OAJE-PJPB-

ALE., de Ide agosto de 2014, opinidn Juddi., que es Focedenle la
ampliacion de dazo n " 1 del Asesor Legal de la Gerencia Sub Regional
8agua.
Apendice n.' 17 Folocopra autenlicada de infonne n." 2{&2014€.R.AMAZ0NA9GSRB/

oSRIMA 8 de 4osto de 2014, opinion iavoraue de la aprobaci6n de la
Paralizacion, reinioo de obra y ampliacidnde plazo n " 1 de parle del oirector
Sub Regionalde lnfraeslruclura y Medio Amtienle.
ノ
Ap6ndice n.' 18 Folocoda aulentbada de Resolucion de Gerencia Sub Regional n." 222,
2014-G0B.REG.AMAZ0NASGSR8, de fecha 8 de agoslo de 2014, de la
ノ才
aprobacion de paralizacion de obra y ampliacion de plazo n' L
Apendice n ' l9 Foloclpra autentrcada de carta n.' 008-20i4{ONSORC|O VIAL

IMAZAIXUE-RP, de 14 de agoslo de 2014 de la Enuncia a los mayores
gastos generales por ampliaciones de plazo de pane del Reprcsenlanle
Legal del Conratisb.
Apindice n." 20 Folocopra autenticada de caft n." 004-2014-c0Ns0Rclo vlAL

IMAZA"TXFUB-RL, de 7 de oclubre de 2014, de presenlei6n de solicitud de
ampliaci6n de plazo n.'2 de parte delContralista alinspeclor @ obra.
Aflend ce n.'21 Fotocofia altenlicada de lntorne n." 05G20144O8.REG.AMAZOMS/

GRSB/oSR IMA-INSP.]NG. HBV de 24 de oclubre de 201 4, presentacion del
inspeclor de obE de la valodzaci6n de obG n " I al Director Sub Regional de
lnfcestruclura y Medio Ambjenle.
Apendice n " 22 Fotocopia autenticada de [4emori0dum n.' 1217.2014-G.R.AMAZ0NA9

GRSBDSRIMA de 29 de octubrc de 2014 solicitud de tramile de pago de la
valodzacion de obra n.' 9, de parte del oircctor Sub Regional de
lniGestruclura y Medio Ambiente al oireclor Sub Regional de AdministEoon
Apdndice n ' 23 Fotocopia autenticada de infome n' 061-2014-GOB REG.AI\,IAZ0NAS/

GRSBDSRIMA.INSP -lNG. HBV.|O., de 13 de noviembre de 2014, de
Audilori. d. Cumpllmi.nlo. h 0.r6d. Sob R.qioi.lB.gu., Am!on.r.

P.iodo d. 1 d. a.bE@ d.2011 rl 31 de dici.mbr d.2016.
0004
G081[R IO REGI劇 AL D(A麟 NAS
OnCANO∝ CONTROt NSi:じ “C'0ユ [
rNaonxE oE AUorToRiA N. 001.m17.2.5331

P¨ ,“ 621e63
presentac10n de inspeclo「 Oe Obra de a va o12aCiOn de obra n° 10 al

D`ぬor Sub Re9 ona Oe nfraesl● ldura y Med o Amb enle
Apendce n° 24 1 Fotocola auten,cada de Memorahdum n° 1293‐ 2014 G R AMだ ONAS

GRSB′ DSRIMAde25denovembrede2014 solに lud de tramile de pa9o Oe
la vJolzacbn de obra n・ 10 0e pale del D rector Sub Regional de
nfraeslructura y Med o Amuenle a D面 o「 Sub Re910naldeAdm nist● Oon
Apendce n・ 25 1 Fotぃ oa aulenlに ada de nfome n° 0042015 ‐ G R AMAZONAS

GSRBOSRIM″ NG・ HBV O de 2 delebrero de 2015,de nspeclo「 de obra
indicando que obra esta lnconclusa
Apendce n・ 26 1 Folocola amen cada de m10me no o09‐ 2014GSRB″ MACC,de 7 de

oclubre de 2014 eに s dente de obra a canza a vaolzacOn de obra n° 9 al
nspeclor de obra para su lramile∞ rrespond enle
Apondi∝ n・ 27 1 Folocola auOntCada de Att de∞ ngalacbn h。口nada de Obra Oe 2 de

marzK de 2015,susClla pOr Direclor Sub Re91ona1 0e nlraeslnnura y Medio
Amb ente.nspeclor de obra y monlor de supeⅣ is,い
Apendce n° 28 1 Foし ola aulenlcada de b Oldenanza RegOnd n° 041 2004 60BERNO

REG10NAL AM皮 ONAS de2,de luIo de 2004
Folmla amenucaoa dd Reglamemo de ottanizadOn y FuncOnes(ROF)

イ
Oe Cerenda Sub Regional Bagua
Folocola aulenicada Oe b Odenan2a Re90nd n° 0492∞ 4-G08 ERNO

REG10NAL AMAZONAS de 20 de agoslo de 2004
ι ォ
Folocopla autentcada del iИ anual de Organ12aCiOn y Funclones de la

Cerencia Suo Re91onal Bagua
Apendice n・ 29 1 Folocola aulenlcada del hlome n° 0,7‐ 2115 G R AMAZONA劇 3SRB/

DSRIMAllNG° GFSM de lecha 03 de lebreo de 2015 de monlo「 de
supeⅣ isOn,nloma e ncumpimienlo∞ ntractual de"rte dd∞ ntralsla,
recc mendando b aメにac6n deぬ mlズ ma penduad"i ncum● lmに nO y
que se proceda a la resoluc,On del contrato
Apend ce n。 30 : Foに Юop a aulenlcada del lnlorne n° 021 2015 G R AMハ ZONASGSR8′
DSRIMA de 4 de leberO de 2015, del D reclor Sub ReObnal de
nfraestnrtura y Med o Ambenle,so cta ap ca∞ n mlx ma pena dad al
co ltralゞ a por ncumメ men10 de contralo
Apendce n° 31:Folocola amentcada dd lnlome le9J n° 26‐ 2015 608 REG

AMAZONASGSRB‐ OA」 .de 9 de febreЮ de 2015,del Asesor Legal de la
CSRB, solcla apl商 cOn de a mOxma penaldad a ∞ntratsle pOr
ncumpim enlo de contralo
Apendice n° 32 1 Folocola amenocada deは cana nolald n° ■‐

2016‐ GOB REC
AMAZONA割3SRB de 9 de lebreЮ de 2015,cK munIン cOn del Cerente Sub
A“ Ⅲ ●● CumⅢ m輛 l● 889“ 飾 2● n■ ,
=L● 鯰nc鮨 b R19“ 】■
Pe― lobねに ●●2013■ 131“ “ わmo鯰 2016
òl“ `に
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0005
● :`r● ・
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I FOR{E 0E AUOITORIA X." ofi.m17.2.5331

P¨ ,M63è68
Re9'ona Bagua al representante l"al del contratsta de ncumpim ento de

contralo ene cua leotoreaunpaZOde15dasCalendanosparaFnce oS
trabalos de qecudOn de崎 obra
037‐
Apondice n° 33 : Folocopia autentcada de ResOluc10n de Cerencia Sub Re910nal n°
2015GOBIERNOREC10NALAMAZONAS7GSRBOe18deFebreode2015
susclla por el Vte CObemadOr Regional que rescl■ O apicar a nax ma
pendO“ d confal゛ a por alraso hiuま ncadO en b lecudO■ Oeは o晩
lQ:』 G乱罷臨
Apttd∝
“ 器甑 Afi露 1:ζ GSttd」 38潔 J:ξ 界
n・
:健
Regona Bagua que clmunco a ap cacOn de l● mlx ma penaldad al
∞ntは sta
ApOndice n° 35 1 Folocopia autenlcada de la Cana nOtalal n° 23-2015H300 REC

AMAZONASICSR3 de 17 0e marzr de 2015 del Gerenle Sub Regona
Bagua que comunica al Contraista que la Cecncia ha dedaraddresuelo
de pleno derecho el Conta10 N° 009‐ 2013る OB REG AMAZONAS GSR8
de lecha 12 de,niO de 2013 pOr d hcum口 mOnlo dd contrato
ApOndice n° 36 : FotocoplaautentcadadePlmerainvtaciOnaconcIlarde9deabrlde2015.
co「 espondient al expediente signaOo con el nOmer。 37‐ 2015‐ CC′ CCPL
Apendce n° 37 i Folocola auOmに ada de s"unda n■ tacon a∞ nc“ arde 30 de abd de

2015, que establece como lecha de audiencia de concilad6n el dia 8 de
ギ
ma/o de 2015
Apendce n° 38:Foloco口 a aじ lenlcaOa dd m10me l"a n° 081‐ 2015G08 REG

ノ
AMAZONASICSRB‐ OAl de 27 de abl de 2015.Oe Asesor tegal de la

Cerenc a, que comunca al Cerente Sub Regional B89ua que, as
∞nlrovers● s sdに tadas por d∞ ntatsla se debe deleminar despuOs de
ヵ
lquiOκ On del contralo en donde se estaЫ o∝ ra los montos exaclos de los

punlos controvendos
Apendce n° 39:Folooola a“ entCada del hlome n° 026‐ 201留 G R AMAZONAS/

GRS'OSRlM″ NG HBV」 O de 8 deiuno de 2015(reobdO d 9delunb de
2015),d hspec10r de Obra acanza b pre lquに 10n deほ obra d O o¨
SuO Re9 ona de nfraestmclura y Med o Ambente“
`
ApOndlce n・ 40 i Comprobantes de pago de tas valolzaciones de obra n° 01,n° 02.n・ 03.

n° 04 n・ 05.￨° 06 n・ 07,n・ 03,n° 09y n° 10
Apend ce n・ 41:FolocoOa aulemicada dd oFcb n° 437‐ 2017る OB

REC AMAZONAS′
GSRB de m Oe abl de 2017.e CerenteinlomO a a Comistt A“ ilora
que no cuenlan∞ n docurnentO que acredile elinlemamienlo de maler aに s
en cancha que co"sponde ala ob●
Apendce n° 42:Fol∝ ola autenlcada Oel lnfome n・ 1792015-GRAMAZONAS‐ GSRB′

DSR MA de 150elunb de 2015 d DireClo「 Sub Re9bnd de lnlraestructura
y MedO AmuenF aに anzo d Cerenle Sub Re90nd Bagua tt pre iqudadOn
Aud¨ ● CmⅢ hII● い abG“輛 ctS● I R19■ ol“ 0哺 Am=Ю na,

Pc―“ “ lel● ● 20,6
`11● “ "13a131 1e dicllmbtt d●
0060
● ■ ￨: ￨
TNFORTE 0E AIJoITORIA N.' 001-2017.2.t311

P¨ i“ de“
“
Oe la obra para que se n10me a a prlruradula reg Ona para elilamile
corespondiente de conollaclon
Apond ce n° 43 1 Fotocopa aulendcada del nlome l"ai n° 111‐ 2016‐ GOB REG
AMAZONAS′ GSRB-OA」 de 13 de lunO de 2015,del Aseso「 Lega que
comunca al Celente Sub Re90na B∞ ua que a conclac,On ∞n el
∞ nlra,sla es procedente y que debe nlomar a la PrlcuraOula Pubに a
Re91onal para su panicipacion en la concltaciOn
°
ApOndce n° 44:Folocola aulenucada dd oFcO■ 4102016CRAMAZONASん SRB de 26
de,nb de 2115 1recЫ dO d'de,10 de 201o,d Cerenle Sub Re9bnd
Bagua a麟 nza al Procurado「 Pub cO RegOnalei nlome降 9a n° 1112015‐
GOB REC AMAZONASGSRBЮ AU parala concl面 0● ∞n el contralsta
ApOnd ce n° 45 1 Foleop a aulenlcada dellnfor e n° 127‐ 20,"3 R AMAZONAS′ PPRA Oe
l de,1。 de 2016.e procuraOor pùcO re90nd"‖ Ota d Cerenle Generd

Reg ona a convocatona a dヤ ec olo de gerentes para abordar el lema de
concliaciOn con el contrat sta
Apendice n° 46:fO10cola autentada dd Ada de com le de gereは es Oeは Enldad de 6 de

,lb de 2015,Oonde Se acuerda auolzar d PЮ curador PIЫ
にo Regond,●
∞ndtac On con d∞ nlral sla pOr d monlo de S′ 29 720 18 de acuerjo d
ln10me de Pre lquidac10n de la obra elaborado pOr elinspector de obra
Apendice n° 47:Folocola aueはにada de ReSO ucめ n aecubva Regbnd n° 2882015

GOBIERNO REG10NAL AM虔 ONAS GR deア delulb de 2015 que resue ve
aulolzar at Procurado「 P`blico Regional concl ar con el contratsta
芝 ′
Apendice n° 48 1 Folocola amen,cada deい ■ de condね in° 73‐ 21115,de 8 de如 lo de

2015,su“ 1la pore Procurador P`Ы i∞ Re9 onal y a represenlante legal de
“
∞ntralsta que delem na re∞ nocerun sa do aFavorde∞ ntralsta unぃ onlo
de S′ 18
"7Ю
ApOndice n° 49 1 Foto"pta aulentcada del comprobanle de pago n・ 615,de 3 de d cembre
de 2015,pago de la detracciOn del Saldo al Consorclo pOr conoliactOn por el
monlo de S11 188,71
Apendice n° 50:Folocola autentに ada dd Comprobane de pago n・ 618,de 9 0e dに iembre

de 2015,paOo de saldo a favor del conlraliSla pOrconcliaJOn por elimpOne
de S128 531,47
Apendice n・ 51 i Folocola auenlcada de b Rem ucbn de Gerenca Sub Regona n￢ 35‐
2014 G R AMAZONAS/CSRB de 5 de selembre de 20,4.Oe desttna00n d

selor Hemmo Bustamanle"ra,com ms円ョ。
「de ob隧
FolocoplaaulenibadadetranscnpcOnde aRESOtuCloN PRESIDENCIAL

n・ 0347‐ 39‐ CA de 6 de octubre de l,989, de nombramiento del senor
Hem nio Bustamante Vec
Aud lol`“ CImpimm abG● 鯰nc t Sul R∞ Юol1 3a9● んヽ Юn`,

P● ●●do■ 1 1ef■ に● ●￨力 13 1 01 dedにいmO"lo 2016
0087
犠￨ ● =￨
INFORM[DE AUttTORtt N・ 0012017´ 31
“ P“ )na 65“ 田
Folocopia autentcada de la ResOluciOn de Cerencia Sub Reglonal n・ 205‐

2016G081ERNO R∈ G10NAL AMAZONAS′ CSRB Oe 29 de setembre de
2016 de Cese aOoral
Apond ce n° 52 1 Fotocop a autentca dela Cr“ enca de 22de dcに mbre de 2014,o19r9ada
pore10uradoNacionaldeEleccionesalseう or Ca4os Emllo NaVas del A9ula,
cOmoVcepresdentede GoblernoRegonaAmazoOasporelpeOodo2015‐
2018
Apendice n。 53 : Folocopia autenlcada de la ResoluciOn de Cerenoa Sub Re9bnd n・ 003‐

2013 00B REG AMAZONASICSRB de 7 de enero de 2013 de destnaoon
d● genOro Angel G01に mo Sanchez Ruレ .en d car9o de D clor Sub
Re91onal de infraestnlclura y Medio Ambenle
Fotocop a autentに ada de la Reso udOn de Ceretta Sub R∞ lona n。 22,

2015 GOB REC AMAZONAS CSRB de 4 de novembre Oe enca● atura a
enerO Ange Gttlemo Slnchez R面 z,en d carg。 Oe Dreco「 Sub
ぃ。
Reg ona de nfraestructura y l・ led o Amb ente
Apendice n° 54:Fok"la amenoca dd contralo de L∝ acbn de SeⅣ ●os n° 01220,3

G R AMAZONAS′ CSR3 de16 de seiembtt de 2013 de abogado Praxedes
」hun o「 Pasapera Barddes,como Asesor Legal Exlemo de la Cerencia
Folocola auO前にada del∞ ntrao n・ o20 20146SRBISERⅥ C OS de 23

de seltmoc de 2014 del abogado Praxedes Uhu面 or Pasapera Badades
ソ
∞mo AseSOr te9al∈ xlemo de a Cerenda
55:Folocola aueはにada de b ResoludOn aecu・ va Re90nd n° 3172013

ノ
Apendice n・
G081ERNO REC10NAL AMAZONASPR de 31 de luiO de 2013 de
designac10n del selor Malo Anhur Castaleda Arbldo en el calgo de
才
Cerente Sub Re91ooal de Bagua
Folocopa aulenocada de tt ResdudOn EleculVa RegOnd n° 412‐ 2014

G081ERNO REG10NAL AMAZONAS′ PR de 6 0e a9osto de 2014, de
∞nc u da as lunc ones de car9o de Cerenle Sub Re91onal
Apend∝ n° 56:FolocoⅢ a aue成にada de b Reso udOn de Ceoncb Sub Regond n・ ∞_

2015G081ERNO REC10NAL AMAZONAS′ CSRB de 6 de leb℃ rl de 2015
de desiOnac On de Sectttalo Tecn商 y encargado de a OFc na de Asemla
uldca de● ∝ renda Sub Re9bnd Bagua d abogado Rudolco D● z
」
Perez
Folocopia aulentに a Oe la ResoluciOn de Cerenc a Sub Re90nal n・ 215

GOBIERNO REG10NAL AMAZONASCSRB de 22 de oclubre de 2015 0e
∞nddda hs luncbnes asttnaoas enほ resd∝ めn「饉 denle
Apendice n・ 57 1 Folocola aulentcada de b ResducOn de Cerenda Sub Regbnd n・ ∞2

2015 00B REC AMAZONASGSR3 de 5 de enero de 2015 de en"● atura
a senor EdOar OSWaldo Vtuna RamOs, as luncOnes de D rcclor Sub
Re9bna de nfraestructura y Med o Amuenle,
A,d lol● C● mⅢ mに ,10a h eFnd`sub R"0● J319ul Amな o■ ,s

Por odo de “
l le lel“ o de 2013a 31“ Ocぬ mO佗 Oe 2016
鑢 0003
INFORHC O[AuOTORIAヽ・ 001m172● 31

Pa9@64 d.6a
Fotocopia auienlicada de la Resoluci6n de Gerencia Sub Regional n."229-

2015 GOB REG ANIAZoNAS/GSRB de 4 de noviembre de 2015 de
culminacion de funciones, design6ndose a olra persona en eicargo.
Ap6ndicen.'58 r Fotocopia autenticada de la Resolilcion Ejecutiva Regional i.'022'2015

GOB1ERNo REGIONAL AI!,IAZONASiPR de 1 de enero de 2015 de
designacion del sefror Heldea Roberto DelgadoTello, en eicargo de Gerente
Sub RegionalEagua
Fotocopia aulenticada de la Resoluckin Eiecutiva Regond n.' 377'2015

GOBIERNO REGIONAL AMAZONAVGR de 24 de setiembre de 2015 de
culminaci6n del cargo de conlianza.
Apdndice n.'59 r Folocopia aulenlrcada de la Resolucion Ejecttiva Regional n.'02C-2015

GoBIERNo REGIONAL AMMoNA9PR de 1 de enerc de 2015 de
designaci6n alabogado Henry lvanov Tores Hidalgo en el cargo de
Procurador Publico del Gobierno Regional Amazonas.
Folocopia autentic8da de la Resoluci6n Ejecutiva Regional n."309-2016

GoB|ERNo REGIONAL AtuIAZoNA9GR de 4 de octubre de 2016 de
culminacron de funciofes al caqo.
Apondicr n " 60 : Foto.opia aulentrcada de la Resolucion Eiecutiva Regional n "007-2015

GOBIERNO REGIONAL DE AMMoNASPR de designacion del abogado
り
Edwin Orliz Medinaen elc€Eode oirector de la Olicina de Asesoria Juridica

del Gobieno Regional Amazonas.
'
′今ァ
Folocopia aulenticada de h Resolucbn Ejeqrliva Regional n 310-201e

GOBIERNO REGIONAL AMMONA9GR de 4 de oclubre de 2016. de
concluida las lunciones del caQo de confianza.
Ap6ndice n.'61 :Fotocopia autenlicada de la Resolucion de Gerencia Sub Regional n.'

004.2013 G0B.REG.AMAZ0NAS/GSRB de 2 de ene.o de 2013 de
encargatura al sef,or Datuin lsrael Valde(ama Rodriguez, en el cargo de
DirectorSub Regionalde Planeamienlo y Prcsupuestode la Gercncia.
Apdndice n'62 : Fotocopia aulenlrcada de la Resoluci6n Ejecdiva Regional n."281-2015

GOBIERNO REGIONAL AMMONAS/GR de 3 de julio de 2015 de
encargatura de la Gerencja General Regional dei Gobiemo Regional
Amazonas al seiorAquelino Chuquizuta HuamAn.
Ap6ndice n.'63 : Folocopia aulenticada de la Resoluoon Ejecutiva Regional n.'t102-2015

GoEIERNO Regoral Amazonas oe 1 de enero de 2015 de desqnacon ar
seiorAnger Govanny Cisneros Fem6ndezen e{cargo de Ge€nle Rqional
de Planeamiento y Presupuesto de la Sede.
la Resoluci6n Ejecutiva Regional n.'039.2016

Folocopia autenticada de
GoBIERNO REGIONALAMMoNASde 28 de enero de 20l6deculminacion
de funciones del cargo
Aodibnadecumplimi€ntoal.G.reituSuhR.!Loial&gu. An.:onas
Penodo d€ r de feb@o de 2013ar31 d. di.Bmb.. d.2o!5
暴
0081〔 Rヽ OR〔 010Ntt O[貪だ Oヽ AS
0069
ORGAN0 0E CONTRα llISi“TUC10NAt
rNFoRnE 0E AUOTORh N.. OOl-201r.2.t331
P¨ ,m67 de“
Apend ce n° 64 1 Folocopla auOn,cada de lnlorme n° 40120,7 COB REC AMAZONAS′

OMD‐ ORH de 28 de lunO de 2017 emildo pOr el ucenctadO pedrO
Me10ndez Var9as Diκ ℃to「 de Recursos HumanOs de la Sede, sobre
encaroatura de selor Ke th Bratner∽ la20S SIVa
Fotocop a aulenlcada del Contralo de Consulor a n・ 063 2045 GOBIERNO

REG10NALAMAZONASGGR de19delebrerode2015
Fotocop a aulentkttda del Contrato de Consu loHa n° 152 2016GOBIERN0

REG10NALAMAZONASICCRde9deabl de2015
Folocola autenlcada dd∞ nlralo de Consutola n。 4692015 GOBIERN0

Regona Arna2ooas′ GGRde4desetembrede21115
Fol∝ opa autentcada de a ADDENDA n・ 002‐ 2015 GOBIERNO

REG10NAL AMAZONAS7GGR al Contrato de Consulola n・ 4662015‐
G R AMAZONASCGR de 30 de odubre de 2015,
A"ndce n° 65 1 Folocola amenに ada deは Resdudonョ ecu∼ a Reoond n・ 004_2015

GOBIERNO REC10NAL AMAZONASPR de , de enero de 2015 0e
des gnac on deね senora Clstu a A vara“ Chuqu en d car90 de Cerente
Re91onal de Desarro lo Social del Goblemo Regional Amazonas
amenlに ada de b ResdudOn町 ∝ujVa Regona n。 1732016

Fol●lo,a
ノ
60BIERNO REC10NAL AMAZONAM3R de 25 de mayo de 2016 de

culminaciOn de Funcbnes al cal。。
Apendce n° 6a Folocola allenocada de b ResdudOn tteCulva Re9bnd n・ o422015

ノ
GOBI∈ RNO REG10NAL AMAZONASIPR de l de ene● de 2015 de

des19naciOn al selor pecy oswaidO chavez Escalante en el car9o de
Cerente de la Auloldad Regional Anbientalde Ana20naS
タ
Apendce n・ 67:Folocopla aulentcada deは ResdudoO町 eculVa Re9ond n° 149‐

2015
GOBI∈ RNO REG10NAL AMAZONAS PR de 23 de leb・ ero de 2015 de
designa)on delseう orci10erAntonio La tore Saazar en d cal● O de Directo「
de la Orcina Re91onal de Admin sti由on
Apendce n・ 68:Folocola auencada deほ ResdudOn oecutVa Regbna n。 2852015

GOBERNO REG10NAL AMAZONAS GR de 6 de,ob de 2115 de
des19nadOn del senor VictOr Erasmo Huaman Munoz en elcargo de Directo「
Oe la OFcna de Comuniα ￨。 nes y Rdacones P`blicas det Gobiemo
Reg Ona Amazonas “
Fol∝ 。口a amenl●da deほ Resdu● On Elecutva Regiond O° ∞52016

60BIERNO REG10NAL AMAZONAS/GR de 3 de oclubre de 21116 de
cdmmadon“ fundones dd∽ rOO precedenle
Chachapoyas, 28 de junio de m17
襴躍1]問譜」面は
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器
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CO€IEfuO REGION^T OE AXAZONAS

.FC^NODE NSl TUCINAL
"NTR
INFORM〔 D[AUO TORIA N・ 001201725331
W eland Vhtor Mon Torres

Superuisor de comision
lng. Cesa Aturc
Reg CIP N" 49089
Audilod. d. Cumplimi$lo. l. 66@ncia Sub neq'oi.l Bagua,Amaron.s.

P.rodo d.l d. Lbrcode 201lal11de dicilmb.e de2O16
0071
1
GOSGR tO tEGlCii tEArAz)XlS

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Ap6ndice n.o 1
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Chachapoyas,02 de oclubre de 2017
OFIC10 N。 0333‐ 2017・ G R AMAZONA,00

Seffor:
GILMERWLSON HORNACORMLES
Gobemador Reqional
Gobiemo Regional Amazonas
iror' ^'
Pr€senle..
ASUNTO : Remito lnlorm€ de Auditoria N" 001-2017.2.5331.
REF : a)Olicio No0113 -2017-G R.A[4M0NAS/OC|, de 28 de febrero d-e ZO_1J-, _ ._____, _

b)AdicLrlo 15'. htelal0 de la Ley N'27785
c) Dircctiva N" apiouuur.on n"r"r,.,o, o. C3.f!ffi{}[[ftffiu"'
oo&20i&cclcdndo,
,Orr-aO,rr',,."o",o"*,"r.,u
;ljiljtji;,j;**1:,,:,;
Me dnjo a usled con retacion at documento de ta retere*n a. ;&a;i];i
CLjillS're
organo de Control lnslrluconal, dispuso realizar una Audiloria de Cumplimienlo a la Gerencia Sub Regional
Bagua, relerida a la Ejecucion Contractual de la Obra 'Mejorcmienlo y Construcci6n de la Canetera Tramo
Puente Venezuela - Tuntungos, Dislrito de lmaza, provincia de Bag ua - Amazonas', perjodo: delj defebrero
de 2013 al 31 de diciembre de 2016', a cargo de su representada.
Al respecto como resultado de la citada Auditoria se emitido el lnformo de Auditoria t{.

001.2017-2-5331, a lin de que se propicie el mejoraniento de la gesli6n y elicacia operctiva de los controles
inlemos de la entidad y el desempeio de los funcionados y seNidores publicos a su servicio; por lo que, de
acuerdo a la comptencia legal exclusiva de la Contraloria General de la Republica para eierc€r la potestad
sancionadora, previsla en el lileral d) del arliculo 22' y et articulo 45" de la Ley N. 27785 - Ley Org,nica del
Sistema Nacional de Conlrol y de la Contraloria cenerat de ta Republica, modiiicados por ta Ley N. 29622, su
reprcsenlada se encuentra impedida de disponer el destinde de responsabitidad por los mismos hechos a los
luncionados y servidores involucrados lo que se pone en su conocimienlo, paIa los fines pertinentes, hasta que
dicho 6rgano se emila su pronunciamiento.
Asimismo, se remite copia del cilado informe, con el propdsito que en sus calidad de ia
entidad examinada y en concordancia con lo dispueslo en et numeral 6.1.3 de la Oirectiva N'0062016,
― ͡ CGiGPROD, aprobada con Resolucl6n de Conhatoria N' 120-2016 - CG, publicida et4 de mayo de 2016,
disponga las acciones necesaria para la implementacon de las recomendacones consianadas en dicho
inlorme, respeclo de las cuales se servira informar a esle organo de Control lnsl,luconal, en el plazo de 15
dias 0tiles, contados desde la lecha de recepcidn del presenle, quien ser6 adem,s, elencargado de efecluar
el seguimiento de adopci6n de tales medidas.
Sin otrc en padicular, hago propicia la opotunidad para manifestarle las mueskas de mi
especial consideracion.
”麒 “
酬
′ い ,… ¨ ￨∞ 1● コ1●躊 l‐ ■製 ,7'2麟鴫 T‐ ■7,3,(14,臨 l― Ⅳ lllo,lα 餞 T‐ Vl椰 ,1ヽ鮨刈

′― 中 3鮨「
′―F― ― “・"・・Lいお‐ “
・
に¨
00C:01177278 測晰まぬにわd¨ aず
EXP:00902280 Ji騰 l山ゅ "ω
n● 974 0諭靱田 T凛綺ω :o41-4708
“

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00ol

lNFC)RME DE AtJDITORIA N° 001・ 2017‐ 2・ 5331

EJECuC:ON CONTRACTUAL DE LA OBRA:

PERIODO:l DE FEBRERO DE 2013 AL 31 DE DICIEMBR[DE 2016

"Deconiode lrr PoBon!. con Ot3crp.cidad en el peflj,,

INFORME DE AUDlTORlA N° 001‐ 2017‐ 25331

.`EJECuC10N CONTRACTUAL DE LA OBRA:MEJORAMIENTO Y CONSTRuCC10N DE LA

Ampl aciones de plazo,valolzaclones pre lquldac10n y concl ac,On de la obra.

porun mpOiた oe S/205454,23

A● ￨● nt“ com口 hね 。l● Gem飩 崚 SuO R∞ ●m1339,a“ a20nぉ

lNFORME DE AUDITORIA N° 001201725331

AUDlTORIA DE CuMPL MlENTO A LA CERENCIA SuB REG10NAL BAGUA

`.E」 ECuC10N CONTRACTUAL DE LA OBRA:``MEJORAMiENTO Y CONSTRUCC10N DE LA

CARRETERA TRAMO PUENTE VENE2UELA‐ TUNTUNGOS,DISTRIT0 0E IMAZA PROVlNCIA

PER10DO:l DE FEBRER0 0E 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

La audiloria de cumplimiento a la Gerencia Sub Regional 8a9ua del C,obiemo Regional

2.1 Objetivo g.n.r.l

oeleminarsila ejecucionde la obra: 'MejoGmiento y Conslruccion de la Carretera Tramo

2.2 Objetivos especilicos:

2 2. 1 Establecer si la ejecucidn contractual de la obla: 'Mejoramiento y Construccron de

2.2.2. Determinar la consistencia dei Expedlente Tecnco de la obra: 'Mejoramiento y

MATERIA EXAITIINAOA Y ALCANCE

Caracteristcas especifcas y datos relevantes

ORCAN0 0C=0ヽ l日■ INSTI「 UC10NAt

INFORM〔 DE AUい 10RIA N・ ∞ 1"172"01

2016 bajo la adminislreion de la Geenda Sub Regonal Bagua, en adelanle'la Gercncia"

Visita de hsp€ccion a la obra.

Segun Acta de nspeccion fisica (Ap6ndice n.' 5) eiectuada a la obra Mejoramiento y

116,078.50;se constaio en elrcconido lealizado lo siguienle:

oesde el puenle Venezuela hasla el Km 1 +920 presenlaba ahuellamiento superlicial, siendo

Se observa vegelacion en las cunelas yen parte de la via

Desde el Km 7+046 hasta el Km 7+400, presenla hundimienlo y abundante vegetacion y

Se constato que el ancho de ia dataforma no supera los 3 .00 melao6.

A● lro■ c輸 口h崎 。し をほG● 同 Oa Sub噛 iOm B19● 3 Ama珈 ぉ

INFORME D〔 AUO TORIA N・ 00120172● 01

Kilomelros se encrentlan operalivas

Puenle Dapinsa, se constato que el accesc de ingreso esta estrccho, el ancho de la

Puenle Numparque, le lalla relleno eslructulal en el acceso de ingreso y en el a@so de

La auditoia de clmplimiento fue realizada de acuedo a lo establecido en las Normas

Gene€tes de Control Gubemamental, aorobada mediante Resolucion de ContEloda n.' 273,

La @mision audrlora se instal6 en la Oficina de SupeMsi6n de la C,erenoa Sub Regional

4. ANTECEOENTES Y BASE LEGAL DE LA EI{IIOAD

4.,|. Ant6ced€nies de la Enlidad

Audrlo a deCufrplln.nto a la Gercicia Slb R.gioi.lBagur, Amazoias

INFORME Oこ AU● TORい N・ 00,a172“ 31

i{aturaleza y finalidad de la Enlidad

La Gerencia Sub Regional Bagua, es un oeanismo puuico desconc€ntrado

La iinalidad de la Entidad, es promover e impllsar el desanollo socio economco

Son fonciones de la Gereocia Sub Regional Eagua estabiecidas en el Reglamento de

> Coordinar, orienlar, impulsar y conducir los planes de desa(ollo en ei imbilo

territorialde la prcvinciade Eagua y Ljtcubamba, integlando los esfuezos y eq.l6os

de los agentes de desarollo y organismos secloiales.

Audibna d.Cumpllhioito a l. Gore.cia Sub Rogion.lBrgu., An.zoiar,

Pl.n Estratqlico lnstitucional (PEl)

Mediante Resoluci6n de Gerencia Sub Regionaln.'052-2013-G08.REG.AMAZoNAS/

inbnd,ional ulliz do efrcbnlenenle hs reeursos y polencteHades can rcspeclo el

1. oesarcllo de las capacidades de las peEonas poniendo 6ntasis en el desarrollo de

1 1 Mejoramiento y ampliacion de la lfllraestructura Educativa del Nivel 86.!co y

2. lnfraestruclura poduclrva que lortalece la compel(ividad de las aclividades

2 1 Fodaiecer las capacidades prcductivas de los pequeios agriqJltores

Aull● ￨=d● Cum● 姉姉 m a b cerenda suO R● 9b油 1腱 9● a Ama2ona3

INFORME DE AUDI10R'AN。 001● 1725331

2 3 Arcas Productlvas y Asentamientos Poblaciones Protegidas.

La Estructura Organica de la Gerencia Slb Regional Bagua, iue aprobada mediante

A● ￨● nt“ com口 hね。l● Gem飩崚 SuO R∞ ●m1339,a“ a20nぉ

A● lro■ c輸口h崎。しをほG● 同 Oa Sub噛 iOm B19● 3 Ama珈ぉ

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