Ejercicio en Clase Ppto 2019

CEDULA 0
PRESUPUESTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL - PRODUCTO TERMINADO
COSTO DE INVENTARIO INICIAL - PRODUCTO TERMINADO
PRIMER TRIMESTRE
PRODUCTO CANTIDAD COSTO UNITARIO
SANDALIAS 250 $ 25,000
TENNIS 380 $ 18,421
TOTAL
CEDULA 1
UNIDADES A VENDER
CEDULA DE PRESUPUESTO DE UNIDADES A VENDER
PRODUCTO 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
SANDALIAS 1,070 1,530
TENNIS 1,560 1,610
TOTAL 2,630 3,140
CEDULA 1,2
PRESUPUESTO DE INGRESOS EN PESOS - SANDALIAS
CEDULA DE PRESUPUESTOS DE INGRESOS EN PESOS DE SAND
LOCAL 1 $ 17,400,000 $ 23,200,000
LOCAL 2 $ 5,800,000 $ 14,500,000
VENDEDOR 1 $ 9,120,000 $ 11,400,000
VENDEDOR 2 $ 9,975,000 $ 13,680,000
TOTAL $ 42,295,000 $ 62,780,000
PRESUPUESTO DE INGRESOS EN PESOS - TENNIS

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE INGRESOS EN PESOS DE TEN
LOCAL 1 $ 16,500,000 $ 22,550,000
LOCAL 2 $ 10,800,000 $ 14,400,000
VENDEDOR 1 $ 10,260,000 $ 11,400,000
VENDEDOR 2 $ 21,375,000 $ 17,100,000
TOTAL $ 58,935,000 $ 65,450,000
INGRESOS TOTALES EN PESOS

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE INGRESOS EN PESOS-SANDALIAS
LOCAL 1 $ 33,900,000 $ 45,750,000
LOCAL 2 $ 16,600,000 $ 28,900,000
VENDEDOR 1 $ 19,380,000 $ 22,800,000
VENDEDOR 2 $ 31,350,000 $ 30,780,000
TOTAL $ 101,230,000 $ 128,230,000
CEDULA 1,3
RECAUDOS TOTALES EN PESOS
CEDULA DE PRESUPUESTOS DE RECAUDO DE INGRESOS EN PESOS-SAND
RECAUDO $ 82,986,667 $ 119,230,000
CLIENTES $ 33,743,333 $ 42,743,333
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
CEDULA 2,1
UNIDADES A PRODUCIR SANDALIAS
PRESUPUESTO DE PRODUCCION (UND) SANDALIAS
UNIDADES PROYECTADAS A VENDER 1,070 1,530
(+) INVENTARIO FINAL PROYECTADO 510 697
(-) INVENTARIO INICIAL 250 510
UNIDADES A PRODUCIR 1,330 1,717
CEDULA 2,2
UNIDADES A PRODUCIR TENNIS
PRESUPUESTO DE PRODUCCION (UND) TENNIS
UNIDADES PROYECTADAS A VENDER 1,560 1,610
(+) INVENTARIO FINAL PROYECTADO 537 840
(-) INVENTARIO INICIAL 380 537
UNIDADES A PRODUCIR 1,717 1,913
PRODUCCION EN UND
RESUMEN DE PRESUPUESTO DE PRODUCCION (UND) SANDALIAS Y TENNIS
TENNIS 1,717 1,913
TOTAL 3,047 3,630
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MPD
CEDULA 2,3
materiales-sandalias
PRESUPUESTO DE CONSUMO (UND) DE MATERIALES PARA PRODUCCIO
MATERIA PRIMA 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
Suela para Sandalias 1,330 1,717
Cuerina (dm) 1,995 2,575
Capelladas (Forro Interior ) 2,660 3,433
Pegante-gramos 133,000 171,667
materiales-tennis
PRESUPUESTO DE CONSUMO (UND) DE MATERIALES PARA PRODUCCI
Suela para tennis 1,717 1,913
cuero 2,575 2,870
cordon unidad 3,433 3,827
hilo 34,333 38,267
tela centrimetros 1,717 1,913
pegante-gramos 206,000 229,600
CEDULA 2,4
CONSUMO MATERIALES SANDALIAS Y TENNIS
PRESUPUESTO DE CONSUMO (UND) DE MATERIALES PARA PRODUCCION DE
Cuerina (dm) 1,995 2,575
cuero 2,575 2,870
hilo 34,333 38,267
CEDULA 2,6
COMPRA DE MATERIALES INICIALES - SANDALIAS Y TENNIS
PRESUPUESTO DE UND COMPRA DE MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS
1 TRIMESTRE
MATERIA PRIMA SALDO INICIAL CONSUMO
Suela para Sandalias 200 1,330
Cuerina (dm) 250 1,995
Capelladas (Forro Interior ) 150 2,660
Hilo - -
Suela para tennis 50 1,717
cuero 500 2,575
cordon unidad 50 3,433
hilo 7,000 34,333
tela centrimetros 300 1,717
CEDULA 2,6,1
RESUMEN COMPRAS MATERIALES SANDALIAS - TENNIS
RESUMEN PRESUPUESTO DE COMPRA UND DE MATERIALES DE SANDA

Cuerina (dm) 2,603 2,913
Hilo - -
cuero 3,032 3,339
hilo 40,089 44,522
CEDULA 2,6,2
MATERIALES FINALES Y COSTOS DE SANDALIAS Y TENNIS
PRESUPUESTOS DE SALDOS FINALES Y COSTO DE MATERIALES DE SAND

MATERIA PRIMA SALDO FINAL COSTO UNITARIO
SALDO FINAL 4
TRIMESTRE
Suela para Sandalias 443 $ 7,000
Cuerina (dm) 665 $ 500
Capelladas (Forro Interior ) 887 $ 4,000
Hilo -
Pegante-gramos 113,000 $ 8
Suela para tennis 572 $ 4,500
cuero 858 $ 500
cordon unidad 1,144 $ 15
hilo 11,444 $ 2
tela centrimetros 572 $ 100
TOTAL
CEDULA 2,7
COSTO DE MATERIALES COMPRADOS - SANDALIAS Y TENNIS
PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES COMPRADOS DE SANDALIAS Y TENNIS
1 TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CANTIDAD COSTO UNITARIO
Suela para Sandalias 1,702 $ 7,000
Cuerina (dm) 2,603 $ 500
Capelladas (Forro Interior ) 3,654 $ 4,000
Hilo - $ -
Suela para tennis 2,304 $ 4,500
cuero 3,032 $ 500
hilo 40,089 $ 2
tela centrimetros 2,054 $ 100
CEDULA 2,7,1
COSTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTO - SANDALIAS Y TENNIS
PRESUPUESTO DE COSTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTO

TOTAL COMPRA COMPRA DE MATERIALES
MATERIA PRIMA
SANDALIAS
Suela para Sandalias $ 56,280,000 $ 56,280,000
Cuerina (dm) $ 6,055,000 $ 6,055,000
Capelladas (Forro Interior ) $ 65,320,000 $ 65,320,000
Hilo $ - $ -
Pegante-gramos $ 15,312,533 $ 6,259,821
Suela para tennis $ 44,402,500
cuero $ 7,187,917
cordon unidad $ 296,767
hilo $ 382,689
tela centrimetros $ 961,722
TOTAL $ 196,199,128 $ 133,914,821
CEDULA 2,7
RESUMEN COMPRAS - MATERIALES SANDALIAS Y TENNIS
RESUMEN PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES POR TRI
Cuerina (dm) $ 1,301,667 $ 1,456,667
Hilo $ - $ -
Pegante-gramos $ 2,982,044 $ 3,690,844
Suela para tennis $ 10,370,000 $ 10,017,500
cuero $ 1,515,833 $ 1,669,583
cordon unidad $ 69,883 $ 66,783
hilo $ 80,178 $ 89,044
tela centrimetros $ 205,444 $ 222,611
CEDULA 2,7,1,1
RESUMEN COMPRAS MATERIALES-SANDALIAS
RESUMEN DE COMPRA DE MATERIALES POR TRIMESTR
Cuerina (dm) $ 1,301,667 $ 1,456,667
Hilo $ - $ -
Pegante-gramos $ 1,219,071 $ 1,508,831
TOTAL $ 29,054,071 $ 32,098,831
CEDULA 2,7,1,1
RESUMEN COMPRAS MATERIALES-TENNIS
cuero $ 1,515,833 $ 1,669,583
cordon unidad $ 69,883 $ 66,783
hilo $ 80,178 $ 89,044
Pegante-gramos $ 1,762,973 $ 2,182,013
TOTAL $ 14,004,312 $ 14,247,536
CEDULA 2,7,2
RESUMEN COMPRAS MATERIALES-SANDALIAS Y TENNIS
SANDALIAS $ 29,054,071 $ 32,098,831
TENNIS $ 14,004,312 $ 14,247,536
TOTAL $ 43,058,383 $ 46,346,367
CEDULA 2,8
PAGO A PROVEEDORES CADA 60 DIAS
PAGOS $ 28,352,794 $ 44,154,378
PROVEEDORES $ 28,705,589 $ 30,897,578
DICIEMBRE $ 14,000,000 FEBRERO

ENERO $ 14,352,794 MARZO
FEBRERO $ 14,352,794 ABRIL
MARZO $ 14,352,794 MAYO
ABRIL $ 15,448,789 JUNIO
MAYO $ 15,448,789 JULIO
JUNIO $ 15,448,789 AGOSTO
JULIO $ 19,208,611 SEPTIEMBRE
AGOSTO $ 19,208,611 OCTUBRE
SEPTIEMBRE $ 19,208,611 NOVIEMBRE
OCTUBRE $ 16,389,515 DICICIEMBRE
NOVIEMBRE $ 16,389,515
DICIEMBRE $ 16,389,515
CONSUMO DE MINUTOS
CEDULA 3
CEDULA 3,1,1 - SANDALIAS
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MINUTOS DE MOD
GUARNECIDA 19,950 25,750
SOLADURA 39,900 51,500
TOTAL 59,850 77,250
CEDULA 3,1,3 SANDALIAS Y TENNIS

RESUMEN - CONSUMO DE MINUTOS
SOLADURA 108,567 128,033
TOTAL 171,433 201,617
PRESUPUESTO DE TIEMPO DE MOD

NUMERO DE PERSONAS MOD
CEDULA 3,2,1 - SANDALIAS
PRESUPUESTO DE NUMERO DE PERSONAS DE MOD
PROCESOS 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
GUARNECIDA 0.53 0.69
SOLADURA 1.07 1.38
TOTAL 1.60 2.06
RESUMEN NUMERO DE PERSONAS MOD

CEDULA 3,2,3 SANDALIAS Y TENNIS

GUARNECIDA 2 2
SOLADURA 3 3
TOTAL 5 5
MINUTO TOTALES DE PERSONAS MOD

3,2,5,1 SANDALIAS
SOLADURA 37,440 37,440
TOTAL 74,880 74,880
MINUTOS FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA

CEDULA 3,3,1 SANDALIAS
PRESUPUESTO DE MINUTOS FALTANTES PERSONAS DE MO
GUARNECIDA - -
SOLADURA 2,460 14,060
TOTAL 2,460 14,060
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION

PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES SANDALIAS Y TENNIS
CEDULA 4,1,1,1
COSTO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
PRIMER TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CONSUMO PRECIO UNITARIO
Suela para Sandalias 1,330 $ 7,000
Cuerina (dm) 1,995 $ 500
Capelladas (Forro Interior ) 2,660 $ 4,000
Hilo - $ -
Suela para tennis 1,717 $ 4,500
cuero 2,575 $ 500
hilo 34,333 $ 2
tela centrimetros 1,717 $ 100
TOTAL
CEDULA 4,1,1,2
COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA P
Cuerina (dm) $ 997,500 $ 1,287,500
Hilo $ - $ -
Pegante-gramos $ 2,712,000 $ 3,210,133
cuero $ 1,287,500 $ 1,435,000
cordon unidad $ 51,500 $ 57,400
hilo $ 68,667 $ 76,533
TOTAL $ 32,963,833 $ 40,617,900
COSTO DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA -SANDALIAS

CEDULA 4,1,2,1
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA P
Cuerina (dm) $ 997,500 $ 1,287,500
Hilo $ - $ -
Pegante-gramos $ 1,108,676 $ 1,312,315
TOTAL $ 22,056,176 $ 28,349,815
COSTO M.O.D
CEDULA DE COSTO MINUTO - CON RECARGO HORA EXTRA DIURNA
PERSONAL VALOR HORA CON RECARGO 25%
GUARNECIDA 7,009.75 8,762.19
SOLDADURA 5,748.23 7,185.29
CEDULA 4,2,1,1
COSTO M.O.D. SANDALIAS
PRESUPUESTO DE COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL PRIMER TRIMESTRE
SANDALIAS No. PERSONAS * COSTO UNITARIO
GUARNECEDOR 1 $ 5,338,116
SOLDADOR 1 $ 4,429,824
TOTAL 2 $ 9,767,940
CEDULA 4,2,1,2
COSTO M.O.D. TENNIS
PERSONAL PRIMER TRIMESTRE
TENNIS No. PERSONAS * COSTO UNITARIO
SOLDADOR 2 $ 4,429,824
TOTAL 3 $ 9,767,940
CEDULA 4,2,1,3
M.O.D. TOTAL SANDALIAS Y TENNIS
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTO DE M.O.D. POR PRODUCTO Y
SANDALIAS $ 10,062,537 $ 11,451,693
TENNIS $ 14,997,557 $ 15,913,564
TOTAL $ 25,060,094 $ 27,365,258
CEDULA 4.2.1.4
M.O.D. TOTAL POR ACTIVIDAD
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTO DE MOD POR ACTIVIDAD Y T
GUARNECEDOR $ 11,476,025 $ 12,194,038
SOLDADOR $ 13,584,069 $ 15,171,220
TOTAL $ 25,060,094 $ 27,365,258
SERVICIOS DIRECTOS
SCRIN - SANDALIAS
CEDULA 4,3,1
PRESUPUESTO DE COSTOS DE EXTERNALIZACION POR TRIMESTRE -
DETALLE 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
CANTIDAD A PRODUCIR 1,330 1,717
PRECIO UNITARIO $ 250 $ 250
TOTAL $ 332,500 $ 429,167
BORDADO Y ESTAMPADO
CEDULA 4,3,2
PRESUPUESTO DE COSTOS DE EXTERNALIZACION POR TRIMESTRE
DETALLE 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
CANTIDAD A PRODUCIR 1,717 1,913
BORDADO $ 500 $ 500
ESTAMPADO $ 250 $ 250
TOTAL COSTO BORDADO $ 858,333 $ 956,667
TOTAL COSTO ESTAMPADO $ 429,167 $ 478,333
TOTAL $ 1,287,500 $ 1,435,000
SERVICIOS DIRECTOS TOTALES

CEDULA 4,3,3
RESUMEN PRESUPUESTO DE SERVICIO DIRECTO POR PRODUCTO Y
SANDALIAS $ 332,500 $ 429,167
TENNIS $ 1,287,500 $ 1,435,000
TOTAL $ 1,620,000 $ 1,864,167
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

COSTO POR MES Y TRIMESTRE
CEDULA 4,4
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION PARA PRIMER TRIMESTRE
COSTOS VR MENSUAL VR TRIMESTRAL
ARRENDAMIENTO BODEGA $ 1,150,000 $ 3,450,000
SUPERVISOR $ 3,481,791 $ 10,445,373
INGENIERO $ 3,784,555 $ 11,353,665
SERVICIOS PUBLICOS $ 850,000 $ 2,550,000
VIGILANCIA EXTERNA $ 600,000 $ 1,800,000
PAPALERIA $ 380,000 $ 1,140,000
MATERIALES INDIRECTOS $ 800,000 $ 2,400,000
TOTAL $ 11,046,346 $ 33,139,038
COSTOS INDIRECTOS
CEDULA 4,4,1
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS POR TRIMESTRE
COSTOS 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
SUPERVISOR $ 10,445,373 $ 10,445,373
INGENIERO $ 11,353,665 $ 11,353,665
SERVICIOS PUBLICOS $ 2,550,000 $ 2,998,965
VIGILANCIA EXTERNA $ 1,800,000 $ 1,800,000
PAPALERIA $ 1,140,000 $ 1,140,000
MATERIALES INDIRECTOS $ 2,400,000 $ 2,822,555
TOTAL $ 33,139,038 $ 34,010,558
COSTOS INDIRECTOS POR MINUTO

CEDULA 4,4,1,1
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS - COSTOS POR MINU
COSTOS 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
ARRENDAMIENTO BODEGA 20.12 17.11
SUPERVISOR 60.93 51.81
INGENIERO 66.23 56.31
SERVICIOS PUBLICOS 14.87 14.87
VIGILANCIA EXTERNA 10.50 8.93
PAPALERIA 6.65 5.65
MATERIALES INDIRECTOS 14.00 14.00
TOTAL $ 193.306 $ 168.689
COSTOS INDIRECTOS SANDALIAS

CEDULA 4,4,2,1 SANDALIAS
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS - SANDALIAS
COSTOS SANDALIAS 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE
SUPERVISOR $ 3,646,640 $ 4,002,174
INGENIERO $ 3,963,738 $ 4,350,189
SERVICIOS PUBLICOS $ 890,244 $ 1,149,062
VIGILANCIA EXTERNA $ 628,408 $ 689,675
PAPALERIA $ 397,991 $ 436,794
MATERIALES INDIRECTOS $ 837,877 $ 1,081,470
TOTAL $ 11,308,383 $ 12,651,691
UND A PRODUCIR 1,330 1,717
TASA PRESUPUESTAL UNITARIA CIF 8,503 7,370
COSTOS INDIRECTOS TOTALES POR PRODUCTO

CEDULA 4,4,3
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS POR PROD
TENNIS 11,955 10,888
TOTAL 20,458 18,258
PRESUPUESTO DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

COSTO TOTAL DE FABRICACION - SANDALIAS
PRESUPUESTO DE COSTO TOTAL DE FABRICACION - SANDAL
COSTO MATERIALES $ 22,056,176 $ 28,349,815
COSTO MOD $ 10,062,537 $ 11,451,693
COSTOS SERVICIOS $ 332,500 $ 429,167
COSTOS CIF $ 11,308,383 $ 12,651,691
COSTO TOTAL $ 43,759,595 $ 52,882,366
UND A PRODUCIR 1,330 1,717
COSTO UNITARIO $ 32,902 $ 30,805

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRACION Y VENTAS
CEDULA 6.1.1
GASTOS ADMINISTRATIVOS
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINI
GASTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
Arrendamiento $ 1,350,000 $ 1,350,000

Gerente $ 12,716,106 $ 12,716,106
Secretaria $ 4,429,824 $ 4,429,824
Vigilancia externa $ 750,000 $ 750,000
Servicios publicos $ 600,000 $ 600,000
Depreciacion camioneta $ 875,001 $ 875,001
TOTAL $ 20,720,931 $ 20,720,931
CEDULA 6.2
GASTOS DE VENTA
PRESUPUESTO DE GASTOS DE V
GASTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
Arrendamiento $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00

Vendedor 1 $ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00
Vendedor 2 $ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00
Vendedores local 1 $ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00
Vigilancia local 2 $ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00
Vigilancia Externa $ 600,000.00 $ 600,000.00
Servicios publicos $ 600,000.00 $ 600,000.00
Depreciacion Locales $ 416,667.00 $ 416,667.00
TOTAL $ 29,285,715.00 $ 29,285,715.00
MINADO
RIMESTRE
TOTAL
$ 6,250,000
$ 7,000,000
$ 13,250,000
PUESTO DE UNIDADES A VENDER

3° TRIMESTRE 4° TRIMESTRE TOTAL
2,090 3,000 7,690
2,520 3,515 9,205
4,610 6,515 16,895
OS DE INGRESOS EN PESOS DE SANDALIAS

$ 34,800,000 $ 40,600,000 $ 116,000,000
$ 17,400,000 $ 30,740,000 $ 68,440,000
$ 15,390,000 $ 22,800,000 $ 58,710,000
$ 18,525,000 $ 27,645,000 $ 69,825,000
$ 86,115,000 $ 121,785,000 $ 312,975,000
TOS DE INGRESOS EN PESOS DE TENNIS

$ 27,500,000 $ 39,325,000 $ 105,875,000
$ 20,160,000 $ 43,200,000 $ 88,560,000
$ 23,370,000 $ 28,500,000 $ 73,530,000
$ 26,220,000 $ 34,200,000 $ 98,895,000
$ 97,250,000 $ 145,225,000 $ 366,860,000
DE INGRESOS EN PESOS-SANDALIAS Y TENNIS

$ 62,300,000 $ 79,925,000 $ 221,875,000
$ 37,560,000 $ 73,940,000 $ 157,000,000
$ 38,760,000 $ 51,300,000 $ 132,240,000
$ 44,745,000 $ 61,845,000 $ 168,720,000
$ 183,365,000 $ 267,010,000 $ 679,835,000
AUDO DE INGRESOS EN PESOS-SANDALIAS Y TENNIS
$ 164,986,667 $ 239,128,333 $ 542,226,667
$ 61,121,667 $ 89,003,333 $ 226,611,667
PRODUCCION (UND) SANDALIAS

2,090 3,000 7,690
1000 357 357
697 1000 250
2,393 2,357 7,797
DE PRODUCCION (UND) TENNIS

2,520 3,515 9,205
1,172 520 520
840 1,172 380
2,852 2,863 9,345

2,393 2,357 7,797
2,852 2,863 9,345
5,245 5,220 17,142
DE MATERIALES PARA PRODUCCION DE SANDALIAS

2,393 2,357 7,797
3,590 3,535 11,695
4,787 4,713 15,593
239,333 235,667 779,667
D) DE MATERIALES PARA PRODUCCION DE TENNIS

2,852 2,863 9,345
4,278 4,295 14,018
5,703 5,727 18,690
57,033 57,267 186,900
2,852 2,863 9,345
342,200 343,600 1,121,400
MATERIALES PARA PRODUCCION DE SANDALIAS Y TENNIS

2,393 2,357 7,797
3,590 3,535 11,695
4,787 4,713 15,593
581,533 579,267 1,901,067
2,852 2,863 9,345
4,278 4,295 14,018
5,703 5,727 18,690
57,033 57,267 186,900
2,852 2,863 9,345
SANDALIAS
40.88038%
ALES DE SANDALIAS Y TENNIS PRESUPUESTO D

1 TRIMESTRE
SALDO FINAL COMPRA MATERIA PRIMA
572 1,702 Suela para Sandalias
858 2,603 Cuerina (dm)
1,144 3,654 Capelladas (Forro Interior )
- - Hilo
133,756 372,756 Pegante-gramos
638 2,304 Suela para tennis
957 3,032 cuero
1,276 4,659 cordon unidad
12,756 40,089 hilo
638 2,054 tela centrimetros
PRA UND DE MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS

2,381 2,014 8,040
3,572 3,022 12,110
4,762 4,029 16,330
- - -
580,778 499,178 1,914,067
2,856 2,481 9,867
4,283 3,722 14,376
5,711 4,962 19,784
57,111 49,622 191,344
2,856 2,481 9,617
S Y COSTO DE MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS

TOTAL SALDO FINAL
SANDALIAS TENNIS
$ 3,103,333 $ 3,103,333
$ 332,500 $ 332,500
$ 3,546,667 $ 3,546,667
$ - $ -
$ 904,000 $ 369,559 $ 534,441
$ 2,575,000 $ 2,575,000
$ 429,167 $ 429,167
$ 17,167 $ 17,167
$ 22,889 $ 22,889
$ 57,222 $ 57,222
$ 10,987,944 $ 7,352,059 $ 3,635,886
ANDALIAS Y TENNIS PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES COMPRADOS DE

MESTRE 2 TRIMEST
MATERIA PRIMA
TOTAL CANTIDAD
$ 11,915,556 Suela para Sandalias 1,942
$ 1,301,667 Cuerina (dm) 2,913
$ 14,617,778 Capelladas (Forro Interior ) 3,884
$ - Hilo -
$ 2,982,044 Pegante-gramos 461,356
$ 10,370,000 Suela para tennis 2,226
$ 1,515,833 cuero 3,339
$ 69,883 cordon unidad 4,452
$ 80,178 hilo 44,522
$ 205,444 tela centrimetros 2,226
OR PRODUCTO
MPRA DE MATERIALES
TENNIS
$ 9,052,712
$ 44,402,500
$ 7,187,917
$ 296,767
$ 382,689
$ 961,722
$ 62,284,307
E COMPRA DE MATERIALES POR TRIMESTRE

$ 16,667,778 $ 14,101,111 $ 56,280,000
$ 1,785,833 $ 1,510,833 $ 6,055,000
$ 19,048,889 $ 16,115,556 $ 65,320,000
$ - $ - $ -
$ 4,646,222 $ 3,993,422 $ 15,312,533
$ 12,850,000 $ 11,165,000 $ 44,402,500
$ 2,141,667 $ 1,860,833 $ 7,187,917
$ 85,667 $ 74,433 $ 296,767
$ 114,222 $ 99,244 $ 382,689
$ 285,556 $ 248,111 $ 961,722
RA DE MATERIALES POR TRIMESTRE

$ 16,667,778 $ 14,101,111 $ 56,280,000
$ 1,785,833 $ 1,510,833 $ 6,055,000
$ 19,048,889 $ 16,115,556 $ 65,320,000
$ - $ - $ -
$ 1,899,393 $ 1,632,526 $ 6,259,821
$ 39,401,893 $ 33,360,026 $ 133,914,821

$ 12,850,000 $ 11,165,000 $ 44,402,500
$ 2,141,667 $ 1,860,833 $ 7,187,917
$ 85,667 $ 74,433 $ 296,767
$ 114,222 $ 99,244 $ 382,689
$ 285,556 $ 248,111 $ 961,722
$ 2,746,829 $ 2,360,896 $ 9,052,712
$ 18,223,940 $ 15,808,518 $ 62,284,307

$ 39,401,893 $ 33,360,026 $ 133,914,821
$ 18,223,940 $ 15,808,518 $ 62,284,307
$ 57,625,833 $ 49,168,544 $ 196,199,128

$ 50,106,189 $ 54,806,737 $ 177,420,098
$ 38,417,222 $ 32,779,030 $ 32,779,030
CONSUMO DE MINUTOS DE MOD

35,900 35,350 116,950
71,800 70,700 233,900
107,700 106,050 350,850
CONSUMO DE MINUTOS DE MOD

107,192 106,933 350,575
185,867 185,233 607,700
293,058 292,167 958,275
NUMERO DE PERSONAS DE MOD

0.96 0.94 4.00
1.92 1.89 6.25
2.88 2.83 10.25

3 3 10
5 5 16
8 8 26

37,440 37,440 149,760
74,880 74,880 224,640
112,320 112,320 374,400
UTOS FALTANTES PERSONAS DE MOD

- - -
16,520
- - 16,520
ECTA COSTO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA D

RIMESTRE SEGUNDO TRI
MATERIA PRIMA
TOTAL COSTO CONSUMO
$ 9,310,000 Suela para Sandalias 1,717
$ 997,500 Cuerina (dm) 2,575
$ 10,640,000 Capelladas (Forro Interior ) 3,433
$ - Hilo -
$ 2,712,000 Pegante-gramos 401,267
$ 7,725,000 Suela para tennis 1,913
$ 1,287,500 cuero 2,870
$ 51,500 cordon unidad 3,827
$ 68,667 hilo 38,267
$ 171,667 tela centrimetros 1,913
$ 32,963,833
DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA POR TRIMESTRE

$ 16,753,333 $ 16,496,667 $ 54,576,667
$ 1,795,000 $ 1,767,500 $ 5,847,500
$ 19,146,667 $ 18,853,333 $ 62,373,333
$ - $ - $ -
$ 4,652,267 $ 4,634,133 $ 15,208,533
$ 12,832,500 $ 12,885,000 $ 42,052,500
$ 2,138,750 $ 2,147,500 $ 7,008,750
$ 85,550 $ 85,900 $ 280,350
$ 114,067 $ 114,533 $ 373,800
$ 285,167 $ 286,333 $ 934,500
$ 57,803,300 $ 57,270,900 $ 188,655,933
DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA POR TRIMESTRE

$ 16,753,333 $ 16,496,667 $ 54,576,667
$ 1,795,000 $ 1,767,500 $ 5,847,500
$ 19,146,667 $ 18,853,333 $ 62,373,333
$ - $ - $ -
$ 1,901,864 $ 1,894,451 $ 6,217,305
$ 39,596,864 $ 39,011,951 $ 129,014,805
TRA DIURNA
VALOR MINUTO
146.04
119.75
IRECTA PRESUPUESTO DE CO
TOTAL
RIMESTRE PERSONAL
(+) TIEMPO EXTRA TOTAL SANDALIAS
$ - $ 5,338,116 GUARNECEDOR
$ 294,597 $ 4,724,421 SOLDADOR
$ 294,597 $ 10,062,537 TOTAL
IRECTA PRESUPUESTO DE CO
RIMESTRE PERSONAL
(+) TIEMPO EXTRA TOTAL TENNIS
$ 799,793 $ 6,137,909 GUARNECEDOR
$ - $ 8,859,648 SOLDADOR
$ 799,793 $ 14,997,557 TOTAL
OSTO DE M.O.D. POR PRODUCTO Y TRIMESTRE

$ 14,197,764 $ 14,197,764 $ 49,909,758
$ 24,174,876 $ 24,230,761 $ 79,316,759
$ 38,372,640 $ 38,428,525 $ 129,226,517
COSTO DE MOD POR ACTIVIDAD Y TRIMESTRE

$ 16,014,348 $ 16,014,348 $ 55,698,759
$ 22,358,292 $ 22,414,177 $ 73,527,758
$ 38,372,640 $ 38,428,525 $ 129,226,517
XTERNALIZACION POR TRIMESTRE - SANDALIAS

2,393 2,357 7,797
$ 250 $ 250 $ 250
$ 598,333 $ 589,167 $ 1,949,167
EXTERNALIZACION POR TRIMESTRE - TENNIS

2,852 2,863 9,345
$ 500 $ 500 $ 500
$ 250 $ 250 $ 250
$ 1,425,833 $ 1,431,667 $ 4,672,500
$ 712,917 $ 715,833 $ 2,336,250
$ 2,138,750 $ 2,147,500 $ 7,008,750
RVICIO DIRECTO POR PRODUCTO Y TRIMESTRE

$ 598,333 $ 589,167 $ 1,949,167
$ 2,138,750 $ 2,147,500 $ 7,008,750
$ 2,737,083 $ 2,736,667 $ 8,957,917 LOS QUE TIENEN QUE VER CON LA TRANSFO
SE TOMAN DATOS DE LA CEDULA 3,1,3

ARA PRIMER TRIMESTRE
MINUTOS MOD COSTOS POR MINUTO
171,433 20.12
171,433 60.93
171,433 66.23
171,433 14.87
171,433 10.50
171,433 6.65
171,433 14.00
$ 1,200,033 193.31
OSTOS INDIRECTOS POR TRIMESTRE

$ 3,450,000 $ 3,450,000 $ 13,800,000
$ 10,445,373 $ 10,445,373 $ 41,781,492
$ 11,353,665 $ 11,353,665 $ 45,414,660
$ 4,359,122 $ 4,345,858 $ 14,253,945
$ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 7,200,000
$ 1,140,000 $ 1,140,000 $ 4,560,000
$ 4,102,703 $ 4,090,220 $ 13,415,477
$ 36,650,862 $ 36,625,116 $ 140,425,574
OS INDIRECTOS - COSTOS POR MINUTO

11.77 11.81 60.82
35.64 35.75 184.13
38.74 38.86 200.14
14.87 14.87 59.50
6.14 6.16 31.73
3.89 3.90 20.10
14.00 14.00 56.00
$ 125.063 $ 125.357 $ 612.415
COSTOS INDIRECTOS - SANDALIAS

$ 1,267,888 $ 1,252,273 $ 5,046,486
$ 3,838,712 $ 3,791,438 $ 15,278,964
$ 4,172,513 $ 4,121,128 $ 16,607,568
$ 1,601,993 $ 1,577,450 $ 5,218,749
$ 661,507 $ 653,360 $ 2,632,949
$ 418,954 $ 413,795 $ 1,667,534
$ 1,507,758 $ 1,484,659 $ 4,911,764
$ 13,131,654 $ 13,162,478 $ 50,254,205
2,393 2,357 7,797
5,487 5,585 6,446
DE COSTOS INDIRECTOS POR PRODUCTO

5,487 5,585 6,446
8,077 8,063 9,361
13,564 13,648 15,806
O TOTAL DE FABRICACION - SANDALIAS

$ 39,596,864 $ 39,011,951 $ 129,014,805
$ 14,197,764 $ 14,197,764 $ 49,909,758
$ 598,333 $ 589,167 $ 1,949,167
$ 13,131,654 $ 13,162,478 $ 50,254,205
$ 67,524,615 $ 66,961,359 $ 231,127,936
2,393 2,357 7,797
$ 28,214 $ 28,414 $ 29,644

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL VR POR MES
$ 1,350,000 $ 1,350,000 $ 5,400,000 $ 450,000

$ 12,716,106 $ 12,716,106 $ 50,864,424 $ 4,238,702
$ 4,429,824 $ 4,429,824 $ 17,719,296 $ 1,476,608
$ 750,000 $ 750,000 $ 3,000,000 $ 250,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000 $ 200,000
$ 875,001 $ 875,001 $ 3,500,004 $ 291,667
$ 20,720,931 $ 20,720,931 $ 82,883,724 $ 6,906,977
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL VR POR MES
$ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 1,500,000.00 $ 1,500,000.00

$ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00 $ 23,169,048.00 $ 1,930,754.00
$ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00 $ 23,169,048.00 $ 1,930,754.00
$ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00 $ 23,169,048.00 $ 1,930,754.00
$ 5,792,262.00 $ 5,792,262.00 $ 23,169,048.00 $ 1,930,754.00
$ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 2,400,000.00 $ 200,000.00
$ 600,000.00 $ 600,000.00 $ 2,400,000.00 $ 200,000.00
$ 416,667.00 $ 416,667.00 $ 1,666,668.00 $ 138,889.00
$ 29,285,715.00 $ 29,285,715.00 $ 100,642,860.00 $ 9,761,905.00
TENNIS
59.11963%

2 TRIMESTRE
SALDO INICIAL CONSUMO SALDO FINAL COMPRA
572 1,717 798 1,942
858 2,575 1,197 2,913
1,144 3,433 1,596 3,884
- - - -
133,756 401,267 193,844 461,356
638 1,913 951 2,226
957 2,870 1,426 3,339
1,276 3,827 1,901 4,452
12,756 38,267 19,011 44,522
638 1,913 951 2,226
ERIALES COMPRADOS DE SANDALIAS Y TENNIS PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES CO
2 TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
COSTO UNITARIO TOTAL
$ 7,000 $ 13,595,556 Suela para Sandalias
$ 500 $ 1,456,667 Cuerina (dm)
$ 4,000 $ 15,537,778 Capelladas (Forro Interior )
$ - $ - Hilo
$ 8 $ 3,690,844 Pegante-gramos
$ 4,500 $ 10,017,500 Suela para tennis
$ 500 $ 1,669,583 cuero
$ 15 $ 66,783 cordon unidad
$ 2 $ 89,044 hilo
$ 100 $ 222,611 tela centrimetros
CONSUMO DE MINUTOS
CEDULA 3
CEDULA 3,1,2 - TENNIS
MATERIA PRIMA 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE 3° TRIMESTRE
GUARNECIDA 42,917 47,833 71,292
SOLADURA 68,667 76,533 114,067
TOTAL 111,583 124,367 185,358
CEDULA 3,2,2 - TENNIS
PROCESOS 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE 3° TRIMESTRE
GUARNECIDA 1.15 1.28 1.90
SOLADURA 1.83 2.04 3.05
TOTAL 2.98 3.32 4.95
3,2,5,2 TENNIS
GUARNECIDA 37,440 37,440 74,880
SOLADURA 74,880 74,880 112,320
TOTAL 112,320 112,320 187,200

PRESUPUESTO DE MINUTOS FALTANTES PERSONAS DE MOD
SOLADURA 1,653 1,747
TOTAL 5,477 12,047 1,747
MO DE MATERIA PRIMA DIRECTA COSTO DE CONSUMO DE MATE

SEGUNDO TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
PRECIO UNITARIO TOTAL COSTO
$ 7,000 $ 12,016,667 Suela para Sandalias
$ 500 $ 1,287,500 Cuerina (dm)
$ 4,000 $ 13,733,333 Capelladas (Forro Interior )
$ - $ - Hilo
$ 8 $ 3,210,133 Pegante-gramos
$ 4,500 $ 8,610,000 Suela para tennis
$ 500 $ 1,435,000 cuero
$ 15 $ 57,400 cordon unidad
$ 2 $ 76,533 hilo
$ 100 $ 191,333 tela centrimetros
TOTAL $ 40,617,900
COSTO DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA -TENNIS

CEDULA 4,1,2,2
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA POR TRIMESTRE
MATERIA PRIMA 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE 3° TRIMESTRE
Suela para tennis $ 7,725,000 $ 8,610,000 $ 12,832,500
cuero $ 1,287,500 $ 1,435,000 $ 2,138,750
cordon unidad $ 51,500 $ 57,400 $ 85,550
hilo $ 68,667 $ 76,533 $ 114,067
tela centrimetros $ 171,667 $ 191,333 $ 285,167
Pegante-gramos $ 1,603,324 $ 1,897,819 $ 2,750,403
TOTAL $ 10,907,658 $ 12,268,085 $ 18,206,436
TOTAL
SEGUNDO TRIMESTRE
No. PERSONAS * COSTO UNITARIO (+) TIEMPO EXTRA TOTAL
1 $ 5,338,116 $ - $ 5,338,116
1 $ 4,429,824 $ 1,683,753 $ 6,113,577
2 $ 9,767,940 $ 1,683,753 $ 11,451,693

SEGUNDO TRIMESTRE
1 $ 5,338,116 $ 1,517,806 $ 6,855,922
2 $ 4,429,824 $ 197,995 $ 9,057,643
3 $ 9,767,940 $ 1,715,800 $ 15,913,564
UE VER CON LA TRANSFORMACION DEL PRODUCTO
CEDULA 4,4,2,2 TENNIS
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS - TENNIS
COSTOS TENNIS 1° TRIMESTRE 2° TRIMESTRE 3° TRIMESTRE
ARRENDAMIENTO BODEGA $ 2,245,552 $ 2,128,123 $ 2,182,112
SUPERVISOR $ 6,798,733 $ 6,443,199 $ 6,606,661
INGENIERO $ 7,389,927 $ 7,003,476 $ 7,181,152
SERVICIOS PUBLICOS $ 1,659,756 $ 1,849,903 $ 2,757,129
VIGILANCIA EXTERNA $ 1,171,592 $ 1,110,325 $ 1,138,493
PAPALERIA $ 742,009 $ 703,206 $ 721,046
MATERIALES INDIRECTOS $ 1,562,123 $ 1,741,085 $ 2,594,945
TOTAL $ 20,522,685 $ 20,833,118 $ 23,032,545
UND A PRODUCIR 1,717 1,913 2,852
TASA PRESUPUESTAL UNITARIA C 11,955 10,888 8,077
COSTO TOTAL DE FABRICACION - TENNIS

CEDULA 5,1,2 TENNIS
PRESUPUESTO DE COSTO TOTAL DE FABRICACION - TENNIS
COSTO MATERIALES $ 10,907,658 $ 12,268,085 $ 18,206,436
COSTO MOD $ 14,997,557 $ 15,913,564 $ 24,174,876
COSTOS SERVICIOS $ 1,287,500 $ 1,435,000 $ 2,138,750
COSTOS CIF $ 20,522,685 $ 20,833,118 $ 23,032,545
COSTO TOTAL $ 47,715,399 $ 50,449,768 $ 67,552,607
UND A PRODUCIR 1,717 1,913 2,852
COSTO UNITARIO $ 27,795 $ 26,367 $ 23,689

3 TRIMESTRE
MATERIA PRIMA SALDO INICIAL CONSUMO
Suela para Sandalias 798 2,393
Cuerina (dm) 1,197 3,590
Capelladas (Forro Interior 1,596 4,787
Hilo - -
Suela para tennis 951 2,852
cuero 1,426 4,278
hilo 19,011 57,033
tela centrimetros 951 2,852
TO DE COSTO DE MATERIALES COMPRADOS DE SANDALIAS Y TENNIS
3 TRIMESTRE
CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
2,381 $ 7,000 $ 16,667,778
3,572 $ 500 $ 1,785,833
4,762 $ 4,000 $ 19,048,889
- $ - $ -
580,778 $ 8 $ 4,646,222
2,856 $ 4,500 $ 12,850,000
4,283 $ 500 $ 2,141,667
5,711 $ 15 $ 85,667
57,111 $ 2 $ 114,222
2,856 $ 100 $ 285,556
DE MOD
4° TRIMESTRE TOTAL
71,583 233,625
114,533 373,800
186,117 607,425
DE MOD
4° TRIMESTRE TOTAL
1.91 6.24
3.06 9.98
4.97 16.22
DE MOD
4° TRIMESTRE TOTAL
74,880 224,640
112,320 374,400
187,200 599,040
NAS DE MOD
4° TRIMESTRE TOTAL
15,870
2,213 5,613
2,213 21,483

TERCER TRIMESTRE
CONSUMO PRECIO UNITARIO TOTAL COSTO
2,393 $ 7,000 $ 16,753,333
3,590 $ 500 $ 1,795,000
4,787 $ 4,000 $ 19,146,667
- $ - $ -
581,533 $ 8 $ 4,652,267
2,852 $ 4,500 $ 12,832,500
4,278 $ 500 $ 2,138,750
5,703 $ 15 $ 85,550
57,033 $ 2 $ 114,067
2,852 $ 100 $ 285,167
TOTAL $ 57,803,300
NSUMIDA POR TRIMESTRE

4° TRIMESTRE TOTAL
$ 12,885,000 $ 42,052,500
$ 2,147,500 $ 7,008,750
$ 85,900 $ 280,350
$ 114,533 $ 373,800
$ 286,333 $ 934,500
$ 2,739,682 $ 8,991,228
$ 18,258,949 $ 59,641,128

PERSONAL TERCER TRIMESTRE
SANDALIAS No. PERSONAS * COSTO UNITARIO
SOLDADOR 2 $ 4,429,824
TOTAL 3 $ 9,767,940

PERSONAL TERCER TRIMESTRE
TENNIS No. PERSONAS * COSTO UNITARIO
SOLDADOR 3 $ 4,429,824
TOTAL 5 $ 9,767,940
TENNIS
4° TRIMESTRE TOTAL
$ 2,197,727 $ 8,753,514
$ 6,653,935 $ 26,502,528
$ 7,232,537 $ 28,807,092
$ 2,768,409 $ 9,035,196
$ 1,146,640 $ 4,567,051
$ 726,205 $ 2,892,466
$ 2,605,561 $ 8,503,714
$ 23,086,610 $ 87,474,958
2,863 9,345
8,063 9,361
ON - TENNIS
4° TRIMESTRE TOTAL
$ 18,258,949 $ 59,641,128
$ 24,230,761 $ 79,316,759
$ 2,147,500 $ 7,008,750
$ 23,086,610 $ 87,474,958
$ 67,723,820 $ 233,441,594
2,863 9,345
$ 23,652 $ 24,980 LO QUE NOS COSTÓ PRODUCIR CADA PAR DE SANDALIAS Y TENNIS
MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS PRESUPUESTO DE UND COM
3 TRIMESTRE
SALDO FINAL COMPRA MATERIA PRIMA
786 2,381 Suela para Sandalias
1,178 3,572 Cuerina (dm)
1,571 4,762 Capelladas (Forro Interior )
- - Hilo
193,089 580,778 Pegante-gramos
954 2,856 Suela para tennis
1,432 4,283 cuero
1,909 5,711 cordon unidad
19,089 57,111 hilo
954 2,856 tela centrimetros
PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES COMPRADOS DE SANDALIAS Y TENNIS
4 TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
Suela para Sandalias 2,014 $ 7,000 $ 14,101,111
Cuerina (dm) 3,022 $ 500 $ 1,510,833
Capelladas (Forro Interior ) 4,029 $ 4,000 $ 16,115,556
Hilo - $ - $ -
Pegante-gramos 499,178 $ 8 $ 3,993,422
Suela para tennis 2,481 $ 4,500 $ 11,165,000
cuero 3,722 $ 500 $ 1,860,833
cordon unidad 4,962 $ 15 $ 74,433
hilo 49,622 $ 2 $ 99,244
tela centrimetros 2,481 $ 100 $ 248,111
CUARTO TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CONSUMO PRECIO UNITARIO TOTAL COSTO
Suela para Sandalias 2,357 $ 7,000 $ 16,496,667
Cuerina (dm) 3,535 $ 500 $ 1,767,500
Capelladas (Forro Interior ) 4,713 $ 4,000 $ 18,853,333
Hilo - $ - $ -
Pegante-gramos 579,267 $ 8 $ 4,634,133
Suela para tennis 2,863 $ 4,500 $ 12,885,000
cuero 4,295 $ 500 $ 2,147,500
cordon unidad 5,727 $ 15 $ 85,900
hilo 57,267 $ 2 $ 114,533
tela centrimetros 2,863 $ 100 $ 286,333
TOTAL $ 57,270,900
O DE OBRA DIRECTA PRESUPUESTO DE COSTOS DE MANO D
TOTAL
CER TRIMESTRE PERSONAL
(+) TIEMPO EXTRA TOTAL SANDALIAS
$ - $ 5,338,116 GUARNECEDOR
$ - $ 8,859,648 SOLDADOR
$ - $ 14,197,764 TOTAL
O DE OBRA DIRECTA PRESUPUESTO DE COSTOS DE MANO D

CER TRIMESTRE PERSONAL
(+) TIEMPO EXTRA TOTAL TENNIS
$ - $ 10,676,232 GUARNECEDOR
$ 209,172 $ 13,498,644 SOLDADOR
$ 209,172 $ 24,174,876 TOTAL
R CADA PAR DE SANDALIAS Y TENNIS
4 TRIMESTRE TOTAL COMPRA
SALDO INICIAL CONSUMO SALDO FINAL COMPRA MATERIALES
786 2,357 443 2,014 8,040
1,178 3,535 665 3,022 12,110
1,571 4,713 887 4,029 16,330
- - - - -
193,089 579,267 113,000 499,178 1,914,067
954 2,863 572 2,481 9,867
1,432 4,295 858 3,722 14,376
1,909 5,727 1,144 4,962 19,784
19,089 57,267 11,444 49,622 191,344
954 2,863 572 2,481 9,617
AS Y TENNIS
TOTAL
COMPRAS
$ 56,280,000
$ 6,055,000
$ 65,320,000
$ -
$ 15,312,533
$ 44,402,500
$ 7,187,917
$ 296,767
$ 382,689
$ 961,722
TOTAL
COMPRAS
$ 54,576,667
$ 5,847,500
$ 62,373,333
$ -
$ 15,208,533
$ 42,052,500
$ 7,008,750
$ 280,350
$ 373,800
$ 934,500
$ 188,655,933
RESUPUESTO DE COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA

TOTAL AÑO
TOTAL SANDALIAS
TOTAL AÑO
CUARTO TRIMESTRE TOTAL SANDALIAS
No. PERSONAS * COSTO UNITARIO (+) TIEMPO EXTRA
1 $ 5,338,116 $ - $ 5,338,116 $ 21,352,464
2 $ 4,429,824 $ - $ 8,859,648 $ 28,557,294
3 $ 9,767,940 $ - $ 14,197,764 $ 49,909,758
RESUPUESTO DE COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA

CUARTO TRIMESTRE TOTAL AÑO TENNIS
2 $ 5,338,116 $ - $ 10,676,232 $ 34,346,295
3 $ 4,429,824 $ 265,057 $ 13,554,529 $ 44,970,464
5 $ 9,767,940 $ 265,057 $ 24,230,761 $ 79,316,759
SANDALIAS ENTRADAS SA
PEPS UND VR UNT VR TOTAL UND
SALDO INCIAL 250 $ 25,000 $ 6,250,000
ENTRADAS 1 TRIMESTRES 1,330 $ 32,902 $ 43,759,595
VENTAS 1 TRIMESTRE 250
COSTO DE VENTAS 1 TRIMESTRE

VENTAS TRIMESTRE 1020

VENTAS 3 TRIMESTRE 1,393

COSTO DE VENTAS $ 226,843,831

INVENTARIO FINAL $ 10,062,860
TENNIS ENTRADAS SA
PEPS UND VR UNT VR TOTAL UND
SALDO INCIAL 380 $ 18,421 $ 7,000,000

VENTAS TRIMESTRE 1073


COSTO DE VENTAS $ 228,134,623

INVENTARIO FINAL $ 12,306,971
SALIDAS SALDO
VR UNT VR TOTAL UND VR UNT VR TOTAL
250 $ 25,000 $ 6,250,000
1,330 $ 32,902 $ 43,759,595
$ 25,000 $ 6,250,000 250 $ 25,000 $ 6,250,000
$ 32,902 $ 26,979,600 820 $ 32,902 $ 26,979,600
$ 33,229,600 510 $ 32,902 $ 16,779,995
1,717 $ 30,805 $ 52,882,366

$ 32,902 $ 16,779,995 510 $ 32,902 $ 16,779,995
$ 30,805 $ 31,421,367 1020 $ 30,805 $ 31,421,367
$ 48,201,362 697 $ 30,805 $ 21,460,999
2,393 $ 28,214 $ 67,524,615

$ 30,805 $ 21,460,999 697 30,805 21,460,999
$ 28,214 $ 39,301,583 1,393 28,214 39,301,583
$ 60,762,582 1,000 $ 28,214 $ 28,223,032
2,357 28,214 66,490,115

$ 28,214 $ 28,223,032 1,000 28,214 28,223,032
$ 28,214 $ 56,427,255 2,000 28,214 56,427,255
$ 84,650,287 357 $ 28,214 $ 10,062,860
SALIDAS SALDO
VR UNT VR TOTAL UND VR UNT VR TOTAL
380 $ 18,421 $ 7,000,000
1,717 $ 27,795 $ 47,715,399
$ 18,421 $ 7,000,000 380 $ 18,421 $ 7,000,000
$ 27,795 $ 32,798,546 1180 $ 27,795 $ 32,798,546
$ 39,798,546 537 $ 27,795 $ 14,916,853
1,913 $ 26,367 $ 50,449,768

$ 27,795 $ 14,916,853 537 $ 27,795 $ 14,916,853
$ 26,367 $ 28,292,300 1073 $ 26,367 $ 28,292,300
$ 43,209,153 840 $ 26,367 $ 22,157,468
2,852 $ 23,689 $ 67,552,607

$ 26,367 $ 22,157,468 840 26,367 22,157,468
$ 23,689 $ 39,797,211 1,680 23,689 39,797,211
$ 61,954,679 1,172 $ 23,689 $ 27,755,396
2,863 23,652 67,723,820

$ 23,689 $ 27,755,396 1,172 23,689 27,755,396
$ 23,652 $ 55,416,849 2,343 23,652 55,416,849
$ 83,172,245 520 $ 23,652 $ 12,306,971
EJERCICIO S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A diciembre 31 del año 2017
Cifras expresadas en COP
ACTIVOS
CORRIENTE
Efectivo y equivalente $35,800,000
Inversiones $20,000,000
Cuentas por cobrar clientes $22,000,000
Inventario de materiales $2,810,000
Inventraio de producto terminado $17,800,000
Escritorios 100 (unidades) $9,800,000
Asientos 100 (unidades) $8,000,000
Inventario de productos en proceso $0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $98,410,000
NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo
Terrenos $30,000,000
Bodega $150,000,000
Depreciación acumulada -$15,000,000
Maquinaria de producción $25,000,000
Depreciación acumulada -$8,000,000
Total propiedad planta y equipo $182,000,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $182,000,000

TOTAL ACTIVOS $280,410,000
PASIVOS
CORRIENTES
Obligaciones financieras $32,979,343
Cuentas por pagar proveedores $19,000,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $51,979,343
NO CORRIENTE
Obligaciones financieras $47,020,657
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $47,020,657
TOTAL PASIVOS $99,000,000
PATRIMONIO
Capital Autorizado 200000000
Capital por suscribir -51000000
Capital suscrito y pagado 149000000
Reserva legal 7000000

Utilidades Acumuladas 25410000
TOTAL PATRIMONIO 181410000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $280,410,000
PRESUPUESTO DEL COSTO TOTAL MENSUAL DE MANO DE OBRA DIRECTA
CEDULA 4,2 8.5% 12.0%
AUXILIO DE
PERSONAL SUELDO MENSUAL TRANSPORTE SALUD PENSION
GUARNECEDOR $ 1,100,000 $ 97,032 $ 93,500 $ 132,000

SOLDADOR $ 900,000 $ 97,032 $ 76,500 $ 108,000
SUPERVISOR $ 2,300,000 $ 195,500 $ 276,000
INGENIERO $ 2,500,000 $ - $ 212,500 $ 300,000
GERENTE $ 2,800,000 $ - $ 238,000 $ 336,000
SECRETARIA $ 900,000 $ 97,032 $ 76,500 $ 108,000
VENDEDOR $ 1,200,000 $ 97,032 $ 102,000 $ 144,000
VENDEDO LOCAL $ 1,200,000 $ 97,032 $ 102,000 $ 144,000
TOTAL $ 12,900,000 $ 485,160 $1,096,500 $1,548,000
SMLV 2017 $ 828,116 $ 1,656,232

AUX TRANS 2017 $ 97,932
0.0522% 2.0% 3.0% 4.0% 8.33% 8.33% 1.00% 4.17%
CAJA COMP CESANTIAS
ARP SENA ICBF PRIMA INT CESAN VACACIONES
FMLIAR
$ 574 $ 22,000 $ 33,000 $ 44,000 $ 99,713 $ 99,713 $ 11,970 $ 45,870
$ 470 $ 18,000 $ 27,000 $ 36,000 $ 83,053 $ 83,053 $ 9,970 $ 37,530
$ 1,201 $ 46,000 $ 69,000 $ 92,000 $ 191,590 $ 191,590 $ 23,000 $ 95,910
$ 1,305 $ 50,000 $ 75,000 $ 100,000 $ 208,250 $ 208,250 $ 25,000 $ 104,250
$ 1,462 $ 56,000 $ 84,000 $ 112,000 $ 233,240 $ 233,240 $ 28,000 $ 116,760
$ 470 $ 18,000 $ 27,000 $ 36,000 $ 83,053 $ 83,053 $ 9,970 $ 37,530
$ 626 $ 24,000 $ 36,000 $ 48,000 $ 108,043 $ 108,043 $ 12,970 $ 50,040
$ 626 $ 24,000 $ 36,000 $ 48,000 $ 108,043 $ 108,043 $ 12,970 $ 50,040
$ 6,734 $ 258,000 $ 387,000 $ 516,000 $1,114,984 $1,114,984 $ 133,852 $ 537,930
TOTAL
TOTAL trimestre
$ 1,779,372 $ 5,338,116
$ 1,476,608 $ 4,429,823
$ 3,481,791 $ 10,445,372
$ 3,784,555 $ 11,353,665
$ 4,238,702 $ 12,716,105
$ 1,476,608 $ 4,429,823
$ 1,930,754 $ 5,792,263
$ 1,930,754 $ 5,792,263
$ 20,099,143

Ejercicio en Clase Ppto 2019

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Ejercicio en Clase Ppto 2019

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CEDULA 0

PRESUPUESTO DE INGRESOS EN PESOS - TENNIS

INGRESOS TOTALES EN PESOS

PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MPD

RESUMEN PRESUPUESTO DE COMPRA UND DE MATERIALES DE SANDA

PRESUPUESTOS DE SALDOS FINALES Y COSTO DE MATERIALES DE SAND

PRESUPUESTO DE COSTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTO

DICIEMBRE $ 14,000,000 FEBRERO

CEDULA 3,1,3 SANDALIAS Y TENNIS

PRESUPUESTO DE TIEMPO DE MOD

RESUMEN NUMERO DE PERSONAS MOD

PRESUPUESTO DE NUMERO DE PERSONAS DE MOD

MINUTO TOTALES DE PERSONAS MOD

MINUTOS FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION

COSTO DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA -SANDALIAS

SERVICIOS DIRECTOS TOTALES

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

COSTOS INDIRECTOS POR MINUTO

COSTOS INDIRECTOS SANDALIAS

UND A PRODUCIR 1,330 1,717

TASA PRESUPUESTAL UNITARIA CIF 8,503 7,370

COSTOS INDIRECTOS TOTALES POR PRODUCTO

PRESUPUESTO DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

UND A PRODUCIR 1,330 1,717

COSTO UNITARIO $ 32,902 $ 30,805

Arrendamiento $ 1,350,000 $ 1,350,000

Arrendamiento $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00

PUESTO DE UNIDADES A VENDER

OS DE INGRESOS EN PESOS DE SANDALIAS

TOS DE INGRESOS EN PESOS DE TENNIS

DE INGRESOS EN PESOS-SANDALIAS Y TENNIS

PRODUCCION (UND) SANDALIAS

DE PRODUCCION (UND) TENNIS

3° TRIMESTRE 4° TRIMESTRE TOTAL

DE MATERIALES PARA PRODUCCION DE SANDALIAS

D) DE MATERIALES PARA PRODUCCION DE TENNIS

MATERIALES PARA PRODUCCION DE SANDALIAS Y TENNIS

ALES DE SANDALIAS Y TENNIS PRESUPUESTO D

PRA UND DE MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS

S Y COSTO DE MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS

ANDALIAS Y TENNIS PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES COMPRADOS DE

E COMPRA DE MATERIALES POR TRIMESTRE

RA DE MATERIALES POR TRIMESTRE

RA DE MATERIALES POR TRIMESTRE

RA DE MATERIALES POR TRIMESTRE

RA DE MATERIALES POR TRIMESTRE

CONSUMO DE MINUTOS DE MOD

CONSUMO DE MINUTOS DE MOD

NUMERO DE PERSONAS DE MOD

NUMERO DE PERSONAS DE MOD

NUMERO DE PERSONAS DE MOD

UTOS FALTANTES PERSONAS DE MOD

ECTA COSTO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA D

DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA POR TRIMESTRE

DE MATERIA PRIMA CONSUMIDA POR TRIMESTRE

OSTO DE M.O.D. POR PRODUCTO Y TRIMESTRE

COSTO DE MOD POR ACTIVIDAD Y TRIMESTRE

XTERNALIZACION POR TRIMESTRE - SANDALIAS

EXTERNALIZACION POR TRIMESTRE - TENNIS

RVICIO DIRECTO POR PRODUCTO Y TRIMESTRE

SE TOMAN DATOS DE LA CEDULA 3,1,3