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AMAZONÍA PERUANA
TESIS
INGENIERO QUÍMICO
ASESOR:
IQUITOS-PERÚ
2015
UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONÍA PERUANA
FACULTAD DE IGENIERÍA QUÍMICA
---------------------------------------------
Ing. Laura R. García Panduro
CIP: 23792
Presidente
---------------------------------------- --------------------------------------
Ing. Luis Gómez Tuesta Ing. Jorge Cornejo Orbe
CIP: 55288 CIP: 93663
Miembro Miembro
---------------------------------------------
Ing. Víctor García Pérez
CIP: 33277
Asesor
I
DEDICATORIA
TEDDY
PETER
MAICOLL
II
ÍNDICE
Página de jurado I
Dedicatoria II
Índice III
Índice de Cuadros VII
Resumen IX
I. INTRODUCCIÓN XI
GENERAL
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
CAPÍTULO I
ESTUDIO DE MERCADO
1.1. Identificación del mercado 1
1.2. Área geográfica que abarca el mercado 1
1.3. Características del producto 2
1.3.1. Definición del producto 2
1.3.2. Propiedades físicas y químicas 6
1.3.3. Usos y especificaciones industriales 6
1.4. Estudio de la Demanda 9
1.4.1. Principales usuarios 9
1.4.2. Demanda Histórica de Oxígeno 15
1.4.3. Mercado Objetivo 15
1.4.4. Demanda Futura de Oxígeno (Medicinal e Industrial) 16
1.4.5. Estudio de la Oferta de Oxígeno (Medicinal e Industrial) 18
1.4.6. Oferta Futura de Oxígeno (Medicinal e Industrial) 18
1.5. Balance Demanda-Oferta de Oxígeno (Medicinal e 20
Industrial)
III
1.6. Sistema de comercialización y precios 21
1.6.1. Sistema de comercialización actuales y propuestos 21
1.6.2. Análisis del Precio 21
CAPÍTULO II
TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA
2.1. Tamaño de la Planta 22
2.1.1 Relación Tamaño-Mercado 22
2.1.2. Relación: Tamaño-Disponibilidad Materia Prima 22
2.1.3. Relación: Tamaño-Tecnología 23
2.1.4. Relación: Tamaño Inversión 23
2.1.5. Capacidad de producción 23
2.1.6. Programa de producción 23
2.2. Localización del Proyecto 24
2.2.1. Factores Locacionales 24
2.2.2. Localización elegida 26
CAPÍTULO III
INGENIERÍA DEL PROYECTO
3.1. Características de la Materia Prima 28
3.2. Formas de suministro 28
3.3. Tecnologías para obtener oxígeno medicinal e Industrial 29
3.3.1. Licuación de gases por compresión 29
3.3.2. Método criogénico de producción de oxígeno 30
3.3.3. Tecnología PSA 31
3.4. Balance de Materia y Energía 34
3.5. Requerimiento de la Planta 46
3.5.1. Maquinarias, Equipos y Mobiliario 49
3.6. Edificios, Cimientos y Estructuras 50
3.7. Terreno y área necesaria 52
3.8. Evaluación de Impacto Ambiental (EIA) y su mitigación 53
IV
CAPÍTULO IV
ORGANIZACIÓN DEL PROYECTO
4.1. Organigrama 56
4.1.1 Forma Empresarial 56
4.1.2 Marco Legal 57
4.2. Organigrama Estructural 58
4.3. Funciones generales 59
4.3.1. Directorio 59
4.3.2. Gerencia General 59
4.3.3. Área de Logística y Producción 60
4.3.4. Área de Comercialización 60
4.3.5. Área de Personal y Contabilidad 60
CAPÍTULO V
INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
5.1. Inversiones del Proyecto 61
5.1.1. Inversiones Fijas (Tangibles e Intangibles) 61
5.1.2. Capital del Trabajo 62
5.2. Monto Total de la Inversión 63
5.3. Programa de Inversiones del Proyecto 64
5.4. Financiamiento del Proyecto 66
5.4.1. Financiamiento de la Inversión 66
5.5. Características y Condiciones del Financiamiento 66
5.6. Estructura del Financiamiento 67
5.7. Cronograma de Financiamiento 67
CAPÍTULO VI
PRESUPUESTO DE CAJA
6.1. Ingresos del Proyecto 71
6.1.1. Programa de Producción 71
V
6.1.2. Ingreso por venta del producto 71
6.2. Egresos del Proyecto 71
6.2.1 Costos de Fabricación (Directos e Indirectos) 72
6.2.1.1 Costos Directos 72
6.2.1.2 Costos Indirectos 73
6.3. Depreciaciones 73
6.4. Gastos de Periodo (Gastos de Operación y Financieros) 75
6.5. Presupuesto Total de costo de producción 76
6.6. Punto de equilibrio 77
6.7. Flujo de caja proyectado 79
CAPÍTULO VII
EVALUACIÓN DEL PROYECTO
7.1. Indicadores de evaluación 82
7.1.1. Valor actual neto (VAN) 82
7.1.2. Tasa interna de retorno (TIR) 83
7.1.3. Relación beneficio costo (B/C) 83
7.1.4. Valor actual de flujo caja (VAN) 84
7.2. Beneficio / Costo económico (B/CE) 85
7.3. Periodo de recuperación de la inversión 85
CONCLUSIONES 86
RECOMENDACIONES 87
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 88
ANEXO 89
VI
ÍNDICE DE CUADROS, FIGURAS
Pág.
CAPÍTULO I: ESTUDIO DE MERCADO
CUADRO N° 1.1: Demanda histórica de oxígeno medicinal 15
CUADRO N° 1.1.1: Demanda histórica de oxígeno Industrial 15
CUADRO N° 1.2: Coeficientes de las ecuaciones de regresión (medicinal) 16
CUADRO N° 1.2.1: Coeficientes de las ecuaciones de regresión (industrial) 16
CUADRO N° 1.3: Demanda futura de oxígeno medicinal 17
CUADRO N° 1.3.1: Demanda futura de oxígeno industrial 17
CUADRO N° 1.4: Oferta oxígeno medicinal 18
CUADRO N° 1.4.1: Oferta oxígeno industrial 18
CUADRO N° 1.5: Coeficientes de las ecuaciones de regresión (medicinal) 19
CUADRO N° 1.5.1: Coeficientes de las ecuaciones de regresión (industrial) 19
CUADRO N° 1.6: Oferta futura de oxígeno medicinal 19
CUADRO N° 1.6.1: Oferta futura de oxígeno industrial 20
CUADRO N° 1.7: Balance Demanda-Oferta de oxígeno 20
VII
CUADRO N° 5.6. Estructura de la Inversión 63
CUADRO N° 5.7. Cronograma de Inversión del proyecto 65
CUADRO N° 5.8. Características del financiamiento 66
CUADRO N° 5.9. Condiciones del financiamiento 67
CUADRO N° 5.10. Forma de pago del financiamiento 68
CUADRO N° 5.11. Resumen del financiamiento 70
VIII
RESUMEN
IX
General de Sociedades N°. 26887. Se dictamina que el nombre de la Empresa
se llamará, OXÍGENO-REGIONAL SAC. Se dictaminan también las funciones
generales que deben asumir cada funcionario y personal administrativo.
También se pueden ver en los anexos, todos los cálculos de forma detallada
realizada a la proyección de la demanda y plano de distribución de la planta.
X
I. INTRODUCCIÓN
Existen diversos procesos para la destilación del aire líquido, pero uno de
los métodos más comunes y empleados con mayor frecuencia por la
industria es el ciclo de dos columnas de Carl Von Linde que emplea el
efecto de Joule-Thomson. En este método el aire es inyectado a alta
presión, mayor de 60 psig (520 kpa) en la columna inferior, y es separado
en nitrógeno puro y una alta concentración de oxígeno, ambos en estado
líquido. El líquido a temperatura muy baja y obtenida en la columna
inferior es inyectado a la columna superior que opera a una presión baja,
menor de 10 psig (170 kpa), en ella ocurre la separación final entre el
nitrógeno puro y el oxígeno puro. Se suele quitar el gas argón del medio
de la segunda columna para posteriores purificaciones. Se obtienen así el
aire líquido en los denominados ciclos de Linde (isoentálpico) y de Claude
(isoentrópico).
XI
USOS DEL OXÍGENO
En el área de la salud:
Para uso medicinal debe tener una pureza del 99,5 % y estar libre de CO
y CO2.
En el Área industrial:
XII
II. OBJETIVOS
GENERAL
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
cambio de presión.
financiamiento necesarias
XIII
III. JUSTIFICACIÓN
XIV
CAPÍTULO I
ESTUDIO DE MERCADO
Nuestro mercado potencial, Loreto, cuenta con una densidad poblacional de 2,4
háb/km2. Según el último censo de población y vivienda 2 007. Loreto cuenta
con un total de 921 518 habitantes con población omitida, donde la provincia de
Maynas abarca el 55,3 % del total de la población de la región, seguido por las
provincias de Alto Amazonas y Requena, con 12 y 8 % de participación,
respectivamente. Siendo la tasa de crecimiento poblacional 1,61 % anual.
Teniéndose en cuenta que son provincias de mayor demanda y por ende
economías emergentes que se adecuan al paso del desarrollo tecnológico;
teniendo como visión expandir nuestro sector industrial de manera nacional.
1
1.3. Características del producto
Es el gas más importante para los seres vivos, sin él, no sería posible la vida
animal o vegetal.
Componente % MOLAR
2
IDENTIFICACIÓN DE PELIGROS
Resumen de emergencia
3
MANEJO Y ALMACENAMIENTO
Antes de uso: Mueva los cilindros utilizando carro porta cilindros o montacargas.
No los haga rodar, ni los arrastre en posición horizontal. Evite que se caigan o
golpeen violentamente uno contra otro, o contra otras superficies. No se deben
transportar en espacios cerrados.
Después de uso: Cierre la válvula principal del cilindro. Marque los cilindros
vacíos con una etiqueta que diga “VACÍO”. Los cilindros deben ser devueltos al
proveedor con el protector de válvula. No deben ser reutilizados cilindros que
presenten fugas, daños por corrosión o que hayan sido expuestos al fuego. En
estos casos notifique al proveedor, para recibir instrucciones.
Almacene los cilindros en posición vertical. Separe los cilindros vacíos de los
llenos. Para esto use el sistema de inventario “primero en llegar, primero en
salir”, para prevenir que los cilindros llenos sean almacenados por un largo
periodo de tiempo.
4
El área de almacenamiento debe encontrarse delimitada, con el fin de evitar el
paso de personal no autorizado, que puedan manipular de forma incorrecta el
producto. Los cilindros deben ser almacenados en áreas secas, frescas y bien
ventiladas, lejos de áreas congestionadas o salidas de emergencia. Así mismo
deben estar separados de materiales combustibles e inflamables por una
distancia mínima de 6 metros o con una barrera de material no combustible por
lo menos de 1,5 metros de alta, que tenga un grado de resistencia a incendios
de media hora. El área debe ser protegida, con el fin de prevenir ataques
químicos o daños mecánicos, como corte o abrasión sobre la superficie del
cilindro.
Controles de ingeniería
Protección respiratoria
Es necesario mantener el nivel de oxígeno por debajo del 19,5 % o por encima
del 23,5 %. En caso de emergencia (en atmósferas deficientes de oxígeno) se
debe utilizar equipo autónomo de respiración (SCBA) o máscaras con
5
mangueras de aire y de presión directa. Los respiradores purificadores de aire
no proveen suficiente protección.
INFORMACIÓN ECOLÓGICA
El oxígeno se usa como gas de corte por plasma, como gas auxiliar para corte
con láser y en algunas ocasiones se agrega en pequeñas cantidades a los gases
de protección.
6
• Química
• Energía
• Vidrio
• Medicinal
• Producción de metales
• Farmacéutica y Biotecnología
7
• Pulpa y papel
• Refinería
• Soldadura y metalmecánica
8
En el campo de la salud, el oxígeno se utiliza en:
Oxigenoterapia en general
Auxilio a la respiración de prematuros
Recién nacidos y adultos con dificultades respiratorias
En casos clínicos, tales como ataques cardiacos o sofocaciones
Cámaras hiperbáricas
Anestesia, combinado con otros gases
Mezclas con gas carbónico, como auxiliar en el relajamiento muscular
Mezclas con helio, en casos de ataque de asma.
Se emplea en la preparación de bebidas refrescantes, jugos mermeladas,
helados, licores, etc. Adquirida en forma líquida en jarabe y congelados para
la preparación de zumos (jugos) listos para el consumo mediante la adición
de agua. Ejemplos: concentrado congelado de zumo de naranja y
concentrado de zumo de limón.
1. SECTOR SALUD:
REGIÓN LORETO
Hospital Iquitos César Garayar García
Dirección: Avenida Cornejo Portugal Nro 1710 Iquitos, Loreto.
TEL: (065) 264731.
9
Hospital de Apoyo Iquitos
Dirección: Cornejo Portugal Nro 1710, Iquitos, Loreto.
TEL: (065) 264731 / 267655.
10
Centro Médico & Odontológico Vitale E.I.R
Dirección: Jr. Putumayo Nro 837, Iquitos, Maynas, Loreto.
11
Rioja Pardo Miguel C.S. Naranjos
Rioja Rioja Hosp. I Apoyo Rioja
San Martín Chazuta C.S. Chazuta
San Martín Chipurana P.S. Yarina
La banda
San Martín Shilcayo C.S. Banda Shilcayo
San Martín Morales C. Morales
San Martín Papaplaya C.S. Hosp. Papaplaya
San Martín Tarapoto P.S. Punta del este
Tocache Nuevo progreso C.S. Uchiza
Tocache Pólvora C.S. Bambamarca
Tocache Tocache Hosp. Rural Tocache
Fuente Minsa
REGIÓN UCAYALI
12
Consultorio y Laboratorio Dental
Dirección: Jr. Comandante Barrera Nro 604, Callería, Coronel Portillo,
Ucayali.
TEL: (061) 603704.
Tópico Santa Fe
Dirección: Jr. Salaverry Nro 746, Callería, Coronel Portillo, Ucayali.
TEL: (061) 576321.
2. SECTOR INDUSTRIAL:
REGIÓN LORETO
13
SIMA IQUITOS - MAYNAS
Avenida La Marina, 1177. Maynas. Loreto
MULTISERVICIOS CERRUTI
Calle Caballero Lastre Mz.I Lt.05 - Moronacocha, Iquitos – Loreto
MULTISERVICIOS ANGELITO
Jr. Libertad Mz. D lote 12 - Yurimaguas - Iquitos – Perú.
REGIÓN UCAYALI
CONSTRUCCIONES METÁLICAS
Jirón Unión, 690 - A.H. 10 de Mayo, Pucallpa – Ucayali.
14
1.4.2. Demanda Histórica de Oxígeno
SAN TOTAL
AÑO LORETO UCAYALI
MARTÍN m3
2009 110000 70000 55000 235000
2010 112000 75000 53000 240000
2011 115000 79000 56000 250000
2012 119000 83000 61000 263000
2013 124000 86000 65000 275000
FUENTE: GOREL-GORU-GORSM
SAN TOTAL
AÑO LORETO UCAYALI
MARTÍN m3
2009 2200 1400 1100 4700
2010 2240 1500 1060 4800
2011 2300 1580 1120 5000
2012 2380 1660 1220 5260
2013 2604 1720 1300 5624
FUENTE: GOREL-GORU-GORSM
15
1.4.4. Demanda Futura de Oxígeno (Medicinal e Industrial)
Para determinar la demanda futura de Oxígeno medicinal e Industrial en la
Región Loreto, se utilizaron los datos proporcionados del consumo histórico y el
método de regresión lineal, donde se determinó que tiene mayor ajuste la
ecuación de la línea recta con 97,76 %, 95,55 % de aproximación
respectivamente.
Los resultados obtenidos serán la proyección de la demanda futura de oxígeno
medicinal e industrial en metros cúbicos en las Regiones; Loreto, San Martín y
Ucayali; las cuales fueron calculadas mediante las ecuaciones:
Y = 221 700 + 10 300 X….Oxígeno Medicinal
Y = 4 384 + 261 X….Oxígeno Industrial
CUADRO N° 1.2. COEFICIENTES DE LAS ECUACIONES DE
REGRESIÓN PARA EL CÁLCULO DE LA DEMANDA FUTURA DE OXÍGENO
MEDICINAL EN LA REGIÓN LORETO
COEFICIENTE
CURVA DE REGRESIÓN r2
(%)
Recta 97,76
Semilogarítmica 86,22
Logarítmica 87,42
Transf. Inversa 68,49
Fuente: Grupo de trabajo
16
Cuadro N° 1.3. DEMANDA FUTURA DE OXÍGENO MEDICINAL (m3)
Y = A + BX
AÑO X
(m3)
2016 8 304 100
2017 9 314 400
2018 10 324 700
2019 11 335 000
2020 12 345 300
Fuente: Grupo de trabajo
350,000
340,000
330,000
320,000
310,000
300,000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Series1
17
1.4.5. Estudio de la Oferta de Oxígeno (Medicinal e Industrial)
Cuadro N° 1.4. OFERTA OXÍGENO MEDICINAL
SAN TOTAL
AÑO LORETO UCAYALI
MARTÍN m3
2009 46000 0 22000 68000
2010 50000 0 22000 72000
2011 53000 0 24000 77000
2012 56000 0 25000 81000
2013 59000 0 26000 85000
FUENTE: GOREL-GORU-GORSM
18
Cuadro N° 1.5. COEFICIENTES DE LAS ECUACIONES DE
REGRESIÓN PARA EL CÁLCULO DE LA OFERTA FUTURA DE OXÍGENO
MEDICINAL EN LAS REGIONES: LORETO, SAN MARTÍN Y UCAYALI
COEFICIENTE
CURVA DE REGRESIÓN
r2 (%)
Recta 99,84
Semilogarítmica 95,12
Logarítmica 96,30
Transf. Inversa 81,83
Fuente: Grupo de trabajo
COEFICIENTE
CURVA DE REGRESIÓN
r2 (%)
Recta 99,21
Semilogarítmica 90,47
Logarítmica 92,40
Transf. Inversa 74,54
Fuente: Grupo de trabajo
19
Cuadro N° 1.6.1. OFERTA FUTURA DE OXÍGENO INDUSTRIAL (m3)
AÑO X Y = A + BX
2016 8 2 103
2017 9 2 212
2018 10 2 320
2019 11 2 429
2020 12 2 538
Fuente: Grupo de trabajo
GRÁFICO N° 1.2.OFERTA FUTURA DE OXÍGENO MEDICINAL E INDUSTRIAL (m3)
115,000
110,000
105,000
100,000
95,000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Series1
20
1.6. Sistema de comercialización y precios
Consumidores Industriales
Consumidores de la Salud e
Industria
21
CAPÍTULO II
22
2.1.3. Relación Tamaño-Tecnología: Se puede afirmar que la disponibilidad de
la tecnología y de los equipos tiende a limitar el tamaño del proyecto a un
mínimo de producción necesario.
23
Cuadro Nº2.1. Programa de Producción Anual de oxígeno medicinal e
industrial
Requerimiento Requerimiento
Año Capacidad Producción (m3) oxígeno Aire
gaseoso (m3) (m3)
2016 85 % 12 5157 108 135 700 514 931 904
2017 90 % 13 2519 114 496 623 545 222 016
2018 100 % 14 7244 127 218 470 605 802 240
2019 100 % 14 7244 127 218 470 605 802 240
2020 100 % 14 7244 127 218 470 605 802 240
2021 100 % 14 7244 127 218 470 605 802 240
Fuente: Grupo de Trabajo
24
El mercado en esta ciudad está asegurado, debido a la creciente demanda de
estos productos, ya que la población de la ciudad de Yurimaguas va en
aumento, también debemos tener en consideración el ingreso per cápita de la
población.
25
los principales distribuidores del país, en base a ello se colocaron los valores en
el cuadro arriba descrito.
Yurimaguas cuenta con dos vías de acceso rápido (Terminal Terrestre y terminal
Fluvial) por lo que se consideró asignarle el máximo puntaje.
Transporte y Medios de comunicación: Yurimaguas cuenta con vías de
comunicación fluvial y terrestre, lo que le permite un mercado más potenciado en
su comercialización. Además la ciudad admite servicios de telefonía fija, móvil y
satelital, correos, telefax, Courier, internet, radiofonía, radiodifusoras y
televisoras locales, lo que permite una campaña de información adecuada y de
bajos costos. También se debe reconocer que Yurimaguas tiene Acceso
terrestre más rápido a la capital, así como a la región San Martín.
Clima: La región Loreto en general, cuenta con un clima tropical, es decir cálido,
Húmedo y Lluvioso durante todos los meses del año, el clima es variada con
temperaturas promedio de 26 ºC y presencia de elevados porcentajes de
humedad, con precipitaciones pluviales continuas, por lo que se consideró la
calificación de 10 para todos.
Macro Localización
Se realizó con la finalidad de determinar la zona, o ciudad más adecuada de la
región, en donde el abastecimiento de la materia prima para el proceso sea alta
(Iquitos y Yurimaguas) y la evaluación de las características para la planta sean
las adecuadas.
26
De acuerdo con la evaluación de las alternativas planteadas del análisis de
ponderación en el cuadro Nº 2.2, llegamos a la conclusión de que la mejor
alternativa para la localización de nuestra planta es la ciudad de Yurimaguas,
ciudad cercana a la región San Martín y a la ciudad de Iquitos de la región
Loreto. La localidad elegida supone un óptimo emplazamiento ya que posibilita la
recepción y expedición de materiales por vía fluvial y terrestre.
YURIMAGUAS IQUITOS
FACTOR PESO
Calificación Ponderación Calificación Ponderación
Cercanía del
0,25 8 2,00 9 2,25
Mercado
Servicios
0,25 9 2, 25 7 1,75
Públicos
Costo de
0,07 10 0,70 9 0,63
Insumos
Transporte y
Medios de 0,05 8 0,40 7 0,35
Comunicación
Mano de Obra 0,10 9 0,90 9 0,90
Clima 0,03 10 0,30 10 0,30
TOTALES 0,75 6,55 6,18
Fuente: Elaboración Propia – Los Autores
27
CAPÍTULO III
Por lo tanto los envases que se utilizan para suministrar oxígeno grado
medicinal, serán en distintas presentaciones según el consumo de cada hospital
y cada industria para así asegurar el suministro ininterrumpido del gas vital a la
presión necesaria sin comprometer su pureza como son:
28
Cilindros Tipo K
La característica de este tanque será: espesor de 5 cm, y una capacidad 7 m 3 de
capacidad de oxígeno gaseoso medicinal. Estos envases están diseñados para
soportar altas presiones que fluctúan entre 150 a 200 kg/cm 2. Todos los cilindros
están provistos de una válvula para salida del gas con un dispositivo de
seguridad que tiene un diafragma o una membrana que cuando se sobrepasa la
presión máxima en el interior del cilindro se rompe
En 1823, Michael Faraday (1791 – 1869) pudo licuar el cloro por compresión y,
mediante la compresión y expansión adiabática de una mezcla de dióxido de
carbono y éter etílico, logró alcanzar una temperatura de – 110 ºC. En 1877,
aplicando sucesivas compresiones y expansiones adiabáticas a una masa de
aire, el físico francés Louis Paul Caillelet produjo algunas gotas de oxígeno
líquido. Este experimento es considerado el iniciador de una nueva rama de la
Física: la criogenia. A partir de esa fecha se considera descartada por completo
la existencia de “gases permanentes” y en las tres décadas siguientes se
consiguió licuar a todos los gases simples, el último de los cuales y el más difícil
de condensar, el helio, fue condensado por Heike Kamerlingh Onnes en el
Laboratorio Criogénico de Leyden en 1908.
29
3.3.2. Método criogénico de producción de oxígeno
Para la producción de oxígeno, existen varios métodos, los cuales son por
separación del aire que puede ser criogénico o por adsorción.
Descripción del proceso criogénico
El aire del proceso entra por un filtro y pasa al compresor de aire, Después se
purifica para remover contaminantes, como vapor de agua y dióxido de carbono.
El aire es enfriado, en parte condensado en un líquido y, llevado a una columna
de destilación donde, por los diferentes puntos de ebullición de sus
componentes, puede ser separado en oxígeno y nitrógeno. La refrigeración para
este proceso se da por expansión desde hace más de cien años. Para su
transporte el oxígeno se puede guardar como gas o como líquido criogénico, que
ocupa menos espacio la pureza obtenida por este proceso es de 99,9 %.
AIRE DE DESPERDICIO
OXÍGENO
LÍQUIDO
FILTRO DE
COMPRESOR
ENTRADA DE AIRE SECADO
REFRIGERACIÓN
AIRE NITRÓGENO
LÍQUIDO
EXPANSOR INTERCAMBIADOR
PRINCIPAL DE AIRE
30
3.3.3. Tecnología PSA
DIAGRAMA DE BLOQUES
COMPRESOR I
ENFRIADOR
FILTRACIÓN
SECADOR ADSORCIÓN
ALMACENAMIENTO DE AIRE
FILTRACIÓN MOLECULAR DE
OXÍGENO
ALMACENAMIENTO DE O2 95%
FILTRACIÓN MOLECULAR DE
OXÍGENO 99%
ALMACENAMIENTO DE O2 99%
COMPRESOR II
ENVASADO
DISTRIBUCIÓN
31
SALIDA DE
OXÍGENO
Primer Paso
El aire comprimido que llega desde un compresor de aire, es alimentado a la
primera cámara de tamiz molecular, donde el Nitrógeno es atrapado por la
ZEOLITA mientras que el Oxígeno sigue su paso a través del sistema a una
salida que lo conduce a un tanque de almacenamiento y desde allí a una
estación de llenado de cilindros o a los puntos de consumo de una red de
distribución.
Segundo Paso
Cuando el primer matiz está saturado de Nitrógeno, el flujo del aire se dirige al
segundo tamiz. Las válvulas de paso se abren en la segunda cámara y se
cierran en la primera.
32
Tercer Paso
Mientras la segunda columna separa del Oxígeno del Nitrógeno, el primer tamiz
lo libera hacia la atmósfera, que de inmediato se regenera con el aire del
ambiente
Cuarto Paso
De nuevo el aire comprimido es alimentado a la primera cámara y este proceso
es repetido continuamente. De esta forma un flujo constante de Oxígeno es
producido las 8 horas del día, 300 días del año.
El proceso PSA utiliza un tamiz molecular de zeolitas sintéticas, las que tienen la
particularidad de atraer, adsorber, el nitrógeno del aire cuando se lo hace pasar
a alta presión y luego lo libera, desorbe, a baja presión.
33
El ciclo completo vuelve a repetirse, entrando el sistema en un régimen de
constante balanceo de presiones. Como resultado de este proceso se obtiene
gas oxígeno con una pureza del 95,5 % cumpliendo con la Farmacopea de USA
(United States Pharmacopeia USP XXII Oxygen 93 Percent Monograph), el resto
de gas es argón.
34
de oxígeno, 78 % de nitrógeno y 1 % otros gases; tenemos que la cantidad de
aire a utilizar es 514 931 904 m3/año de aire).
Operando 01 día en el primer año de operaciones:
Base 01 día de operación: de 300 días.
Producción de oxígeno líquido: 417,19 m3/día de oxígeno
Requerimiento de oxígeno gaseoso: 360 452,16 m3/día
Requerimiento de aire comprimido: 1 716 439,68 m3/día
Requerimiento de aire gaseoso: 1 483 003 883,52 m3/día
Composición del aire:
N2: 78 %
O2: 21 %
Ar: 0.94 %
H2O: 0,05 %
CO2: 0,0085 %
CO: 0,0015 %
DIAGRAMA DE FLUJO
E
F I
A B C
COMPRESORA I ENFRIADOR FILTRADO SECADOR
D G
H
M K J
FILTRO FILTRO
ALMACENAMIENTO ALMACENAMIENTO
MOLECULAR II MOLECULAR I
O N L
P
PRODUCTO
COMPRESORA FINAL
II
35
BALANCE DE MATERIA Y ENERGÍA
A
COMPRESORA I
B C
ENFRIADOR
36
BALANCE DE MATERIA EN LA FILTRACIÓN
C F
FILTRADO
F H
SECADOR
37
Cuadro D): Resumen de Balance de Materia en la compresora.
COMPONENTE LÍNEA CANTIDAD(m3/día)
H J
ALMACENAMIENTO
J FILTRACIÓN K
MOLECULAR I
DE OXIGENO AL
38
Cuadro F): Resumen de Balance de Materia en el FILTRO MOLECULAR I.
COMPONENTE LÍNEA CANTIDAD(m3/día)
COMPOSICIÓN DE OXÍGENO Y L
1 323 652,36
NITRÓGENO
K al 95 % FILTRACIÓN M
MOLECULAR II
COMPRESORA I
39
BALANCE DE MATERIA EN EL ALMACENAMIENTO
O
M O
ALMACENAMIENTO
J
OXÍGENO PUROGASEOSO
O 360 454,06
AL 99 %
O P
COMPRESORA II
40
BALANCE DE ENERGIA EN LA COMPRESORA
W1
Datos:
K: Exponente adiabático del aire: 1,4
Ta: Temperatura ambiente local: 23 ºC = 296 °K
Pa: Presión de entrada ambiente local: 1 bar
Tb: Temperatura salida del compresor I:
Pb: Presión salida del compresor I: 8,5 bar
Cpaire: 1,005 KJ/Kg K.
Balance de energía
mA = mB = m1
W1 = mAhA - mBhB
W1 = m1 (hA - hB)
W1 = m1Cp (TA - TB)………….1
……Isoentrópico (P y T)
= 272,41 ºC
Dónde:
Datos:
:
= 296 ºK
41
BALANCE DE ENERGÍA EN EL ENFRIADOR Q
E
B C
ENFRIADOR
Balance de energía:
FILTRADO
G (0,95 %)
42
BALANCE DE ENERGÍA EN EL SECADOR
F H
SECADOR
mF mH
hF hH
I (H2O)
Balance de energía
43
BALANCE DE ENERGÍA EN EL ALMACENAMIENTO
ALMACENAMIENTO
H J
P = 8,5 BAR
J FILTRACIÓN K
MOLECULAR I
95 %
L (N2/ O2)
hl
Balance de energía
PK = 850 Kpa
PL= 850 Kpa
Datos:
MK = 31,8 kg/kmol
44
BALANCE DE ENERGÍA EN EL FILTRO MOLECULAR DE O2 II
K FILTRACIÓN M
MOLECULAR II
99 %
Balance de Energía:
M O
O
ALMACENAMIENTO
J
Balance de Energía:
W2
O P
COMPRESORA II
PO = 4 bar Pp = 150 bar
Datos:
KO2 = 1,395... Exponente adiabático del oxígeno.
CpO2 = 0,9185 KJ/Kg
45
Balance de energía
……Isoentrópico (P y T)
Dónde:
Compresor de aire a tornillo modelo Sprint 0410, presión de trabajo 8,5 bar. Este
equipo es la base y el principal componente para la generación de oxígeno,
único en su tipo, ya que cuenta con un sin número de prestaciones.
46
Sistema de supervisión y control basado en microprocesador
Arrancador estrella triangulo con contactares estrella y triangulo
Ventilador de refrigeración montado en el eje del motor principal
Montado en cubierta auto portante
Caja insonorizada de chapa metálica silenciada con poliuretano
Llenado en fábrica con lubricante H1.
Post-enfriador incorporado
Compresor
Cuenta horas
Programación y periodos de mantenimiento
Marcha y parada a distancia
Estrella triángulo
Regulación electrónica de presión
2 puertos 485 para comando centralizado
Salida analógica de 4 a 20 mA de función seleccionable
2 salidas de relay adicionales
13 variables posibles programables
47
Indicación de alarmas y pre alarmas:
Alta temperatura
Alto amperaje del motor
Por sobre presión
Enfriador de aire comprimido
Este equipo cumple una función primordial, completando una etapa en la calidad
de aire según las normas farmacopeas internacionales.
Este equipo entregará aire seco al tanque de aire comprimido con un punto de
rocío de +15 °C. Caudal acorde al compresor.
Sistema de filtración:
48
1 filtro de partículas modelo HN6L - AU de 1 ½”, con indicador de estado visual y
drenado manual.
Secador de aire comprimido:
Este secador de aire por adsorción cumple una función primordial, ya que no
permite la supervivencia de bacterias y virus, como la formación de colonias,
algo muy común en los sistemas tradicionales, completando una etapa en la
calidad de aire según las normas farmacopeas internacionales.
Este equipo entregará aire seco al tanque de aire comprimido con un punto de
rocío mínimo de - 40 °C. caudal acorde al compresor.
Equipos de Planta
Compresor de aire a tornillos (Calidad de aire ISO 8573.1:2001):
Compresor
Función : Comprimir el aire aspirado
Flujo de aire aspirado (desplazamiento): 4,45 m3/min
Flujo de aire comprimido útil ISO 1 217 : 3,71 m3/min
Presión de trabajo : 10 bar.
Potencia del motor : 40 Hp
Motor trifásico para : 3x380V-50 Hz
Aislamiento tipo : IP54, Post-enfriador de aire incluido.
49
Sistema de filtración:
Función : Separar condensados, filtrar partículas perjudiciales del producto.
Producto obtenido: oxígeno con 99,99 % de pureza
Lecho filtrante: Carbón activado de cáscara de coco (limpian el aire en las
etapas de filtrado)
Secador de aire comprimido:
Secador de adsorción
Edificio:
El edificio deberá construirse de una sola planta ya que en ellos son posibles
grandes sectores de techo sin pilares de soporte, permitiendo una utilización
más eficiente de todo el espacio construido y las condiciones para una mejor
limpieza; así como un óptimo alumbrado, además casi siempre es más fácil la
manipulación y el transporte de productos.
50
Paredes y Techos:
La planta industrial estará cercada con ladrillos todo el perímetro, para un mejor
control de la producción. El área de laboratorio y control de calidad deberán
estar cubiertas por mayólicas blancas, como la establecen las normas de una
buena marca de manufactura que establece DIREMIT en su protocolo de
proceso. Los techos falsos deben construirse con material duradero (Super
Board), evitando posible contaminación.
Pisos:
Al igual que las paredes deberán ser construidos con materiales permeables de
fácil limpieza, deben ser capaces de soportar pesos y cargas a los que podrán
ser sometidos, resistir el desgaste por el uso, cualesquiera que fuesen las
condiciones de trabajo. Los pisos además, deberán ser construidos con sistemas
de desagüe que estén ventilados hacia la atmósfera exterior, deberán tener
rejillas para prevenir el acceso de roedores al interior de la planta.
Cimientos y Estructuras:
La característica principal de los cimientos, es la distribución uniforme de las
cargas de todas las estructuras, y deberán ser construidos tomando en
consideración las previsiones necesarias, teniendo en cuenta el peso y la
función que cumple cada uno de los equipos durante el proceso de producción.
Las estructuras deberán ser construidas atendiendo la naturaleza de la planta
industrial tal como la establecen las normas técnicas de obras civiles, es decir
con espacios ventilados, zona seguras contra sismo y pasillos para una
evacuación rápida. En su totalidad, la planta estará construida con ladrillo
común, cemento y fierro corrugado.
Tuberías:
La planta dentro su estructura estará provista de tuberías, de acuerdo a su
necesidad tanto para instalaciones eléctricas, sanitarias y de proceso. Estos
cumplirán las normas técnicas de construcción. Estarán distribuidas de acuerdo
a las necesidades de los equipos de proceso y de los auxiliares de proceso. El
diámetro y el material de las tuberías (acero, hierro, PVC, etc.), se eligieron de
acuerdo a las especificaciones indicadas, tomando en cuenta el tipo y la
51
capacidad de fluido a transportar, además del sistema de impulsión empleado.
Para los empalmes y uniones, se usarán codos y uniones universales, que
facilitarán la limpieza de todo el sistema de transporte de fluido.
Identificación de tuberías: Se emplearán diferentes colores para cada tipo de
fluido transportado, según las Normas Internacionales, tal como se indica en el
cuadro 3.1.
Cuadro Nº3.1 Identificación de tuberías.
Tipo de Fluido Color
Agua Verde
Vapor Rojo
Combustible Plomo
Fuente: PETERS & TIMMERHAUS, 1978
52
3.8. Evaluación del Impacto Ambiental (EIA) y su mitigación.
Impacto Ambiental
La instalación de la planta y la producción del producto final, cual es oxígeno
medicinal e industrial, no provocará un impacto ambiental negativo. Es decir, no
generara residuos sólidos ni productos tóxicos.
La producción de oxígeno será dentro de equipos inminentemente industrial que
se ajustan al proceso tecnológico de punta, vale decir serán equipos
automatizados.
En términos generales, la fracción de gases que pueden escarparse se difumina
en la atmósfera sin causar daños al cambio climático, dado que los gases son
puros porque son separados durante el proceso de producción.
53
lineamientos de la política ambiental nacional. Adicionalmente, introdujo la
obligación de todas las personas, naturales o jurídicas, de adecuarse a las
normas de protección ambiental establecidas en él y por establecerse, tanto a
nivel nacional como sectorial. Tomando en cuenta además que es importante la
aplicación de las normas de Protección Ambiental ISO 14000.
Bajo estos lineamientos, la importancia del análisis de impactos ambientales, es
evaluada sobre la base de la combinación de un indicador de caracterización del
impacto mismo, o sea la extensión y la perturbación. La relación establecida
entre cada uno de estos indicadores permite determinar la importancia de los
diferentes impactos y de agruparlos en 4 categorías.
54
protegidas o recursos naturales que tengan categoría de patrimonio ambiental o
población humana susceptible de ser afectada (guarderías, asilo de ancianos,
nidos, colegios, etc.)
Mitigación
El proyecto hará uso de recursos renovables.
55
CAPÍTULO IV
ORGANIZACIÓN DEL PROYECTO
4.1 Organigrama
56
Cada fin de año después de realizar el balance general de la empresa, se hará un
reparto de utilidades basado en participaciones que cada socio aportó, lo que
indica que será proporcional.
Ley de Propiedad Industrial (17). Ley que unifica las estipulaciones sobre
propiedad industrial del marco de la comunidad andina y legislación nacional con
relación a la protección de los derechos de propiedad industrial. Su aplicación
abarca todos los sectores de la actividad económica y sus beneficios cubren a toda
persona natural o jurídica organizada bajo cualquier forma y que estén domiciliadas
en el país o en el extranjero. Los temas sobre los que la Ley se aplica son los de
patente e invención, certificados de protección, modelos de utilidad, diseños
industriales, marcas de productos y de servicios, marcas colectivas de
certificación, nombres comerciales, lemas comerciales y denominaciones de
orígenes.
57
comercialización de bienes o servicios. Tiene como objetivos promover y fomentar
la actividad de la pequeña empresa industrial, ampliar su cobertura fortaleciendo su
estabilidad económica y jurídica, con el apoyo de organismos públicos y privados
especializados.
58
Figura Nº01. ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA EMPRESA.
DIRECTORIO
ASESORIA LEGAL
GERENCIA GENERAL
SECRETARÍA
ALMACÉN MANTENIMIENTO
4.3.1. Directorio
59
Supervisar las acciones de las diferentes áreas de la empresa y velar por el
cumplimiento de las funciones asignadas.
60
CAPÍTULO V
INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
RUBRO MONTO
Inversión Fija 282 708,88
Capital de Trabajo 11 795,00
INVERSIÓN
TOTAL 294 503,88
Fuente: Grupo de Trabajo
61
Cuadro Nº5.3- Composición de Activos Tangibles (US $)
RUBRO MONTO
ACTIVOS TANGIBLES
Terreno 3 976,32
Obras Civiles 19 868,00
Maquinarias/Equipos 194 592,62
Materiales de Laboratorio 3 761,18
Muebles/Accesorios de
Oficina 2 628,00
Vehículos 16 274,32
TOTAL 241 100,44
Fuente: Grupo de Trabajo
RUBRO MONTO
ACTIVOS
INTANGIBLES
Estudio del proyecto 8 112,77
Organización y Gestión 405,39
Puesta en marcha 7 085,00
Capacitación 304,47
TOTAL 15 907,63
Fuente: Grupo de Trabajo
En este punto del estudio del proyecto que forma parte del activo tangible se
basa en los gastos generados de estudio, investigación, encuestas, pasajes y
análisis de laboratorio de la calidad del aire en la ciudad de Yurimaguas antes de
su instalación a cargo de la empresa ALS Corplab SAC, estos parámetros sirven
para el control de diseño de todo el sistema PSA y su funcionamiento futuro de
la planta a instalarse teniendo un costo total de $ 8 112,77. Los resultados están
adjuntos al final del proyecto.
62
Cuadro Nº5.5. - Capital de Trabajo (US $)
RUBRO MONTO
Materia Prima/Insumos 4 095,00
Mano de Obra 7 700,00
CAPITAL TRABAJO 11 795,00
Fuente: Grupo de Trabajo
La inversión total del proyecto está constituido por todos los recursos tangibles e
intangibles necesarios para que la unidad productiva se desarrolle normalmente,
algunas de estas inversiones se renuevan permanentemente debido a su
consumo en el tiempo (Capital de Trabajo), otras permanecen inmóviles durante
toda la vida útil del proyecto (maquinarias y equipos). En el cuadro Nº 5.6,
muestra la estructura de la inversión total del proyecto.
63
Capital de Trabajo: 11 795,00
Materia prima y otros
requerimientos 4 095,00
Materia Prima M3/ mes 53,4640 0,00 0,00
GBL/
Insumos mes 1 2 000,00 2 000,00
GBL/
Combustible y Lubricante mes 1 500,00 500,00
GBL/
Agua mes 1 300,00 300,00
Kw-hora
Energía Eléctrica / mes 16 489 125,20 0,000030019 495,00
GLB/
Comunicación mes 1 100,00 100,00
Almacén GLB 1 100,00 100,00
GLB/
Otros Materiales mes 1 600,00 600,00
Mano de Obra Directa 7700,00
Gerente General Mes 1 1 200,00 1 200,00
Secretaria Mes 2 250,00 500,00
Contador Mes 1 400,00 400,00
Jefe Personal Mes 1 600,00 600,00
Jefe de control de calidad Mes 1 400,00 400,00
Asistente control calidad Mes 1 300,00 300,00
Jefe de Planta Mes 1 450,00 450,00
Jefe de Almacén Mes 1 600,00 600,00
Jefe Mantenimiento Mes 1 600,00 600,00
Obreros Mes 4 250,00 1 000,00
Jefe de Comercialización Mes 1 600,00 600,00
Choferes Mes 1 250,00 250,00
Supervisor Seguridad Mes 1 300,00 300,00
Vigilantes Mes 2 250,00 500,00
TOTAL 294 503,88
Fuente: Grupo de Trabajo
64
Cuadro Nº5.7- Cronograma de Inversión del Proyecto.(US$)
ETAPA PRE-OPERATIVA ETAPA OPERATIVA
CONCEPTO
MESES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
INVERSIÓN FIJA
Estudio del Proyecto 2 704,26 2 704,26 2 704,26
Terreno 3 976,32
Obras Civiles 3 973,60 3 973,60 3 973,60 3 973,60 3 973,60
Maquinarias y Equipos 194 592,62
Materiales laboratorio 3 761,18
Muebles y accesorios
2 628,00
oficina
Vehículos 16 274,32
Capacitación 304,47
Gastos de
405,39
Organización/Func.
Puesta en Marcha 7 085,00
Imprevistos 25 700,81
CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima , insumos,
4 095,00
otros
Mano de Obra 7 700,00
INVERSIÓN TOTAL
2 704,26 2 704,26 2 704,26 3 976,32 3 973,60 3 973,60 3 973,60 3 973,60 3 973,60 217 560,59 44 986,20
(US$)
65
5.4. Financiamiento del Proyecto.
66
5.6. Estructura del Financiamiento.
CAPITAL DE TOTAL
ENTIDAD TRABAJO INVERSIÓN FIJA FINANCIAMIENTO
MONTO % MONTO % MONTO %
COFIDE 5 890,08 2 200 262,64 68 206 152,71 70
BANC. 2 945,04 55 955,74 58 900,78
CONT 1 19 20
APORTE 2 488,53 26 961,86 29 450,39
PROPIO 0,84 9,16 10
TOTAL 11 323,64 3,84 283 180,23 96,16 294 503,88 100
Fuente: Grupo de Trabajo
5.7. Cronograma de Financiamiento
Representa los momentos en los cuales se hace efectivo el préstamo. Los
desembolsos, se harán de acuerdo a las necesidades del proyecto, a partir de
este momento, es donde se efectuarán los pagos mediante amortizaciones e
intereses, como se muestra en la tabla N° 5.10.
Los intereses del préstamo: Es el recurso monetario destinado al pago del uso
del capital prestado, siendo el monto a pagar del orden del 4 % y 16 % anual
67
Cuadro Nº5.10.- Forma de Pago del Financiamiento (US $).
(COFIDE)
COFIDE
TRIM
AMORTIZ. (Interés 4%) CUOTA SALDO
0 0,00 0,00 0,00 206 152,71
1 0,00 2 031,31 2 031,31 206 152,71
2 0,00 2 031,31 2 031,31 206 152,71
3 10 523,47 2 031,31 12 554,78 195 629,25
4 10 627,16 1 927,61 12 554,78 185 002,08
1 10 731,87 1 822,90 12 554,78 174 270,21
2 10 837,62 1 717,16 12 554,78 163 432,59
3 10 944,41 1 610,37 12 554,78 152 488,18
4 11 052,25 1 502,53 12 554,78 141 435,94
1 11 161,15 1 393,63 12 554,78 130 274,79
2 11 271,12 1 283,65 12 554,78 119 003,66
3 11 382,18 1 172,59 12 554,78 107 621,48
4 11 494,34 1 060,44 12 554,78 96 127,14
1 11 607,60 947,18 12 554,78 84 519,54
2 11 721,97 832,81 12 554,78 72 797,57
3 11 837,47 717,30 12 554,78 60 960,10
4 11 954,11 600,66 12 554,78 49 005,99
1 12 071,90 482,88 12 554,78 36 934,09
2 12 190,85 363,93 12 554,78 24 743,24
3 12 310,97 243,81 12 554,78 12 432,27
4 12 432,27 122,50 12 554,78 0,00
20 206 152,71 23 895,85 230 048,57
Fuente: Grupo de Trabajo
68
Cuadro Nº5.10.- Forma de Pago del Financiamiento (US $).
(BANCO CONTINENTAL)
AMORTIZ. (Interés 16 %) CUOTA SALDO GENERAL
0,00 0,00 0,00 58 900,78 0,00
0,00 2 226,57 2 226,57 58 900,78 4 257,87
0,00 2 226,57 2 226,57 58 900,78 4 257,87
2 343,46 2 226,57 4 570,03 56 557,31 17 124,80
2 432,05 2 137,98 4 570,03 54 125,26 17 124,80
2 523,99 2 046,04 4 570,03 51 601,28 17 124,80
2 619,40 1 950,63 4 570,03 48 981,88 17 124,80
2 718,42 1 851,61 4 570,03 46 263,46 17 124,80
2 821,18 1 748,85 4 570,03 43 442,29 17 124,80
2 927,82 1 642,20 4 570,03 40 514,46 17 124,80
3 038,50 1 531,53 4 570,03 37 475,96 17 124,80
3 153,36 1 416,67 4 570,03 34 322,60 17 124,80
3 272,57 1 297,46 4 570,03 31 050,03 17 124,80
3 396,28 1 173,75 4 570,03 27 653,76 17 124,80
3 524,66 1 045,37 4 570,03 24 129,09 17 124,80
3 657,90 912,13 4 570,03 20 471,19 17 124,80
3 796,18 773,85 4 570,03 16 675,02 17 124,80
3 939,68 630,35 4 570,03 12 735,34 17 124,80
4 088,61 481,42 4 570,03 8 646,73 17 124,80
4 243,16 326,86 4 570,03 4 403,56 17 124,80
4 403,56 166,46 4 570,03 0,00 17 124,80
58 900,78 27 812,87 86 713,65 316 762,21
Fuente: Grupo de Trabajo
69
Cuadro Nº5.11. Resumen del Financiamiento (US $).
TOTAL
AÑO TRIM AMORTIZ. INTERESES ANUAL CUOTA
AMORTIZ. INTERESES
1 0 4 257,87
I 2 0 4 257,87
3 12 866,93 4 257,87
4 13 059,21 4 065,59 25 926,14 16 839,21 42 765,35
1 13 255,86 3 868,94
II 2 13 457,02 3 667,79
3 13 662,82 3 461,98
4 13 873,42 3 251,38 54 249,13 14 250,09 68 499,21
1 14 088,97 3 035,83
III 2 14 309,63 2 815,18
3 14 535,55 2 589,26
4 14 766,90 2 357,90 57 701,05 10 798,17 68 499,21
1 15 003,87 2 120,93
IV 2 15 246,63 1 878,17
3 15 495,37 1 629,43
4 15 750,29 1 374,52 61 496,16 7 003,05 68 499,21
1 16 011,58 1 113,22
V 2 16 279,46 845,35
3 16 554,13 570,67
4 16 835,84 288,96 65 681,01 2 818,20 68 499,21
Fuente: Grupo de Trabajo
70
CAPÍTULO VI
PRESUPUESTO DE CAJA
71
Gastos de Período.
El costo total de producción está dado por:
Costos Directos.
Está constituido por los montos correspondientes a los materiales directos y
mano de obra directa.
Costos Indirectos.
Está compuesto por los montos correspondientes a:
Materiales indirectos.
Gastos indirectos.
AÑOS
RUBRO
1 2 3 4 5
MATERIALES DIRECTOS 19 200,00 21 600,00 24 000,00 24 000,00 24 000,00
Materia Prima 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Insumo 19 200,00 21 600,00 24 000,00 24 000,00 24 000,00
MANO DE OBRA 42 026,70 42026,70 42 026,70 42 026,70 42 026,70
DIRECTA
Jefe Planta 8 047,67 8 047,67 8 047,67 8 047,67 8 047,67
Jefe Control Calidad 7 153,48 7 153,48 7 153,48 7 153,48 7 153,48
Asistente Control 5 365,11 5365,11 5 365,11 5 365,11 5 365,11
Calidad
Jefe de mantenimiento 7 153,48 7 153,48 7153,48 7 153,48 7 153,48
Obreros 14 306,96 14 306,96 14 306,96 14 306,96 14 306,96
TOTAL 61 226,70 63 626,70 66 026,70 66 026,70 66 026,70
Fuente: Grupo de Trabajo
72
6.2.1.2. Costos Indirectos
6.3. Depreciaciones
73
Cuadro N° 6.5
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE LA
DEUDA DE TANGIBLES E INTANGIBLES
AÑOS VALOR
RUBRO INVERSION
1 2 3 4 5 RESIDUAL
INVERSIÓN 282 708,88 24 319,59 24 319,59 24 319,59 24 319,59 24 319,59 161 110,95
FIJA
ACTIVO FIJO 266 801,25 21 138,06 21 138,06 21 138,06 21 138,06 21 138,06 161 110,95
Terreno 3 976,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 976,32
Obras Civiles 19 868,00 662,27 662,27 662,27 662,27 662,27 16 556,67
Maquinarias y 194 592,62 12 972,84 12 972,84 12 972,84 12 972,84 12 972,84 129 728,41
Equipos
Material Labor. 3 761,18 752,24 752,24 752,24 752,24 752,24 0,00
Vehículos 16 274,32 1 084,95 1 084,95 1 084,95 1 084,95 1 084,95 10 849,55
Muebles y 2 628,00 525,60 525,60 525,60 525,60 525,60 0,00
enseres
Imprevistos 25 700,81 5 140,16 5 140,16 5 140,16 5 140,16 5 140,16 0,00
INTANGIBLES 15 907,63 3 181,53 3 181,53 3 181,53 3 181,53 3 181,53 0,00
Estudios 8 112,77 1 622,55 1 622,55 1 622,55 1 622,55 1 622,55 0,00
Organiz.Proy. 405,39 81,08 81,08 81,08 81,08 81,08 0,00
Prueba 7 085,00 1 417,00 1 417,00 1 417,00 1 417,00 1 417,00 0,00
Capacitación 304,47 60,89 60,89 60,89 60,89 60,89 0,00
SUB TOTAL 282 708,88 24 319,59 24 319,59 24 319,59 24 319,59 24 319,59 161 110,95
CAP. 11 795,00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00 11 795,00
TRABAJO
TOTAL 294 503,88 24 319,59 24 319,59 24 319.,59 24 319,59 24 319,59 172 905,95
Fuente: Grupo de trabajo
74
6.4. Gastos de Período (Gastos de Operación y Financieros).
75
Gastos Financieros
76
Cuadro Nº6.11 Costo Unitario del producto (US $).
AÑOS
RUBRO
1 2 3 4 5
Costo Fabricación 109 658,28 113 972,28 118 286,28 118 286,28 118 286,28
Costo Operación 84 796,65 84 796,65 84 796,65 84 796,65 84 796,65
Gastos Financieros 42 765,35 68 499,21 68 499,21 68 499,21 68 499,21
Otros Gastos 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00
TOTAL 238 220,28 268 268,15 272 582,15 272 582,15 272 582,15
CANTIDAD 125 157,06 132 519,24 147 243,60 147 243,60 147 243,60
PRODUCTO
COSTO UNITARIO 1,91 2,02 1,85 1,85 1,85
Fuente: Grupo de trabajo
77
Cálculo del precio de venta
Dónde:
Entonces:
CF
PEc
CF CV PEi
CVu CV
PV CVu P 1
V
Dónde:
CT = Costo anual
CF = Costo fijo
CV = Costo variable
PV = Precio de venta unitario
CVu = Costo variable unitario
% = 114 957,91=78,07
147 243,60
78
400,000.00
350,000.00
COSTOS E INGRESOS
300,000.00
250,000.00
200,000.00
150,000.00
100,000.00
50,000.00
0.00
VOLUMEN
79
Cuadro Nº6.13 Flujo de caja económico
RUBRO AÑOS
1 2 3 4 5
INGRESO POR 289 618,53 306 654,91 340 727,68 340 727,68 340 727,68
VENTAS
COSTO 238 220,28 268 268,15 272 582,15 272 582,15 272 582,15
PRODUCCIÓN
RENTA NETA 51 398,25 38 386,77 68 145,54 68 145,54 68 145,54
VALOR RESIDUAL 161 110,95
CAPITAL 11 795,00
TRABAJO
DEDUCCIONES 6 167,79 4 606,41 8 177,46 8 177,46 8 177,46
(12 %)
IMPUESTOS (8 %) 3 618,44 2 702,43 4 797,45 4 797,45 4 797,45
FCE 47 779,81 35 684,34 63 348,09 63 348,09 236 254,04
Fuente: Grupo de trabajo
80
CAPÍTULO VII
COSTO DE CAPITAL.
81
Cuadro Nº 7.3 Cálculo del costo del capital del inversionista.
TASA DE
FUENTE MONTO PROPORCIÓN INTERÉS PROC. PONDE
COFIDE 206 152,71 0,70 4,00 % 2,80
BANCO CONTINENTAL 58 900,78 0,20 16,00 % 3,20
APORTE PROPIO 29 450,39 0,10 23,83 % 2,38
TOTAL (CK=Td) 8,38
Fuente: Elaboración Propia-los autores
FC : Flujo de caja
i : Tasa de descuento
Vr : Valor residual
n : Período de inversión
82
Se considera que:
VAN 0 Proyecto aceptado
VAN 0 Proyecto rechazado.
Es aquella tasa de descuento que permite que el VAN sea igual a cero. Para
que el proyecto sea óptimo y aceptable debe tener una TIR mayor que el
interés bancario.
1 1 1
In 1 i n
FC
1 i n
Vr
1 i n
0
Dónde: i : TIR
El proyecto será rentable cuando se cumple que, la TIR es mayor que el costo
de oportunidad del capital (tasa de descuento bancario). TIR i de lo contrario
será rechazado.
Beneficios
B C
Costos
VAN INVERSIÓN
B C
INVERSIÓN
83
Cuadro Nº 7.4 Estado de pérdida y ganancia
RUBRO AÑOS
1 2 3 4 5
RENTA NETA 51 398,25 38 386,77 68 145,54 68 145,54 68 145,54
DEDUCCIONES (12 %) 6 167,79 4 606,41 8 177,46 8 177,46 8 177,46
RENTA IMPONIBLE 45 230,46 33 780,36 59 968,07 59 968,07 59 968,07
IMPUESTOS (8 %) 3 618,44 2 702,43 4 797,45 4 797,45 4 797,45
UTILIDAD A DISTRIBUIR 47 779,81 35 684,34 63 348,09 63 348,09 63 348,09
Fuente: Grupo de trabajo
1
FD
(1 i ) n
Dónde:
FDt = Flujo neto en el año t
i = Tasa de descuento
n = Periodo.
84
i. Tasa interna de retorno "TIR" ($. DÓLAR AMERICANO).
Es la tasa de descuento para el VAN = 0 con la cual se igualan las inversiones
actualizadas con los flujos económicos.
Se calculó una TIR del 11,62 % lo cual es mayor que la tasa de descuento. En
este caso el proyecto es positivo, óptimo y aceptable.
VAN 1(i2 i1 )
TIRE i1
VAN 1 VAN 2
TIR = 11,62 %
7.2. Beneficio / costo económico (B/CE).
VAN INVERSIÓN
B/CE
INVERSIÓN
B/C= 1,11
85
CONCLUSIONES
86
RECOMENDACIONES
Para mejorar la TIR se recomienda ofertar el producto final a un precio menor que de
la competencia, trabajar en un marketing adecuado para su compra constante y
rápida, realizar convenios con los gobiernos locales (GOREL y Municipalidades),
participando como proveedores de oxígeno medicinal en toda la región.
87
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
BIBLIOGRAFÍA:
WEBGRAFÍA:
www.noxerior.com/
http://es.wikipedia.org/wiki/Gases_medicinales
http://duerr-technik.eu
www.indura.com.pe/_file/file_2270_oxígeno%20medicinal%20ok.pdf
88
ANEXO
89
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Regresión de la Línea Recta
CUADRO A-1
AÑO Y x y2 x2 xy
2009 235000 1 55225000000 1 235000
2010 240000 2 57600000000 4 480000
2011 250000 3 62500000000 9 750000
2012 263000 4 69169000000 16 1052000
2013 275000 5 75625000000 25 1375000
Total 1263000.0 15 320119000000 55 3892000.0
Fuente: Elaboración Propia - Autor Proyecto
n xy x y
r
(n ( x) 2 ( x) 2 ).( n ( y ) 2 ( y ) 2 )
r = 0,989
r2 = 0,978
Regresión de una
Semilogarítmica
CUADRO A-2
AÑO Y x logx ylogx y2 (logx)2
2009 235000 1 0 0 55225000000 0
2010 240000 2 0,3010 72247,199 57600000000 0,0906
2011 250000 3 0,4771 119280,3137 62500000000 0,2276
2012 263000 4 0,6021 158341,7777 69169000000 0,3625
2013 275000 5 0,6990 192216,7512 75625000000 0,4886
Total 1263000 15 2,0792 542086,042 320119000000 1,1693
Fuente: Elaboración Propia - Autor Proyecto
n y log x log x y
r
(n (log x) 2 ( log x) 2 ).(n ( y ) 2 ( y ) 2 )
r = 0,9286
r2 = 0,862209
Regresión a la Logarítmica
Doble
CUADRO A-3
AÑO Y x logx logy (logy)2 logx,logy (logx)2
2009 235000 1 0 5,3711 29 0 0
2010 240000 2 0,3010 5,3802 29 1,6196 0,0906
2011 250000 3 0,4771 5,3979 29 2,5755 0,2276
2012 263000 4 0,6021 5,4200 29 3,2631 0,3625
2013 275000 5 0,6990 5,4393 30 3,8019 0,4886
Total 1263000 15 2,0792 27,0085 146 11,2601 1,1693
Fuente: Elaboración Propia - Autor Proyecto
90
n log y log x log x log y
r
r =(n (log x) 0.9350
( log x) 2 ).(n (log y ) 2 ( log y ) 2 )
2
r2 = 0,8742
Regresión a la Transformada
Inversa
CUADRO A-4
AÑO y x y2 1/x (1/x)2 y/x
2009 235000 1 55225000000,0 1,0000 1,0000 235000,000
2010 240000 2 57600000000,0 0,5000 0,2500 120000,000
2011 250000 3 62500000000,0 0,3333 0,1111 83333,333
2012 263000 4 69169000000,0 0,2500 0,0625 65750,000
2013 275000 5 75625000000,0 0,2000 0,0400 55000,000
Total 1263000 15 320119000000,00 2,2833 1 559083,3333
Fuente: Elaboración Propia - Autor Proyecto
n y / x (1 / x) y
r
(n (1 / x) 2 (1 / x) 2 ).(n ( y ) 2 ( y ) 2 )
r = -0,82757501
r2 = 0,684880397
Selección de la curva de mejor ajuste
La curva que ofrece mejor ajuste, es la línea recta, con un coeficiente de
regresión de 0,989.
∑ ∑ ∑ ∑
∑ ∑
A = 221700
∑ ∑ ∑
∑ ∑
B = 110 300
Ecuación: Y = 221 700 + 110 300 × X
ANÁLISIS DE LA OFERTA
Regresión de la Línea Recta
CUADRO A-6
AÑO Y x y2 x2 xy
2009 68000 1 4624000000 1 68000
2010 72000 2 5184000000 4 144000
2011 77000 3 5929000000 9 231000
2012 81000 4 6561000000 16 324000
2013 85000 5 7225000000 25 425000
Total 383000 15 29523000000 55 1192000
Fuente: Elaboración Propia - Autor Proyecto
91
n xy x y
r
(n ( x) 2 ( x) 2 ).(n ( y) 2 ( y) 2 )
r = 0,99918974
r2 = 0,99838013
Regresión de una
Semilogarítmica
CUADRO A-7
AÑO Y x logx ylogx y2 (logx)2
2009 68000 1 0 0 4624000000 0
2010 72000 2 0,301029996 21674,1597 5184000000 0,09061906
2011 77000 3 0,4771 36738,3366 5929000000 0,2276
2012 81000 4 0,6021 48766,8593 6561000000 0,3625
2013 85000 5 0,6990 59412,4504 7225000000 0,4886
Total 383000 15 2,0792 166591,806 29523000000 1,1693
Fuente: Elaboración Propia - Autor Proyecto
n y log x log x y
r
(n (log x) 2 ( log x) 2 ).(n ( y ) 2 ( y ) 2 )
r = 0,9753
r2= 0,951223
Regresión a la Logarítmica
Doble
CUADRO A-8
AÑO Y x logx logy (logy)2 logx,logy (logx)2
2009 68000 1 0 4,8325 23 0 0
2010 72000 2 0,301029996 4,8573 24 1,46220278 0,09061906
2011 77000 3 0,4771 4,8865 24 2,3314 0,2276
2012 81000 4 0,6021 4,9085 24 2,9552 0,3625
2013 85000 5 0,6990 4,9294 24 3,4455 0,4886
Total 383000 15 2,0792 24,4142 119 10,1944 1,1693
Fuente: Elaboración Propia – Autores
r2 = 0,9630
92
Regresión a la Transformada
Inversa
CUADRO A-9
AÑO y x y2 1/x (1/x)2 y/x
2009 68000 1 4624000000,0 1,0000 1,0000 68000,000
2010 72000 2 5184000000,0 0,5000 0,2500 36000,000
2011 77000 3 5929000000,0 0,3333 0,1111 25666,667
2012 81000 4 6561000000,0 0,2500 0,0625 20250,000
2013 85000 5 7225000000,0 0,2000 0,0400 17000,000
Total 383000 15 29523000000,00 2,2833 1 166916,6667
Fuente: Elaboración Propia - Autor Proyecto
n y / x (1 / x) y
r
(n (1 / x) 2 (1 / x) 2 ).(n ( y ) 2 ( y ) 2 )
r = - 0,904609902
r2 = 0,818319075
∑ ∑ ∑ ∑
∑ ∑
A = 63 700
∑ ∑ ∑
∑ ∑
B = 4300
93
M.8.- Áreas Requeridas por Ambiente para la Distribución
94
MUESTREO DE LA CALIDAD DE AIRE EN LA CIUDAD DE YURIMAGUAS
95
PLANILLA DE CÁLCULO PARA DETERMINACIÓN DEL VOLUMEN ESTÁNDAR EN EL AIRE EN YURIMAGUAS
Protocolo: JTT-PGII/2015
Volumen
Caudal de Tiempo de Temperatura Temperatura Presión de Presión Volumen
Código de de Temperatura
Muestreo Muestreo de Muestreo de Muestreo Muestreo Estándar Estándar Parámetros
Laboratorio Muestreo Estándar (ºK)
(l/min) (min) (ºC) (ºK) (mBar) (mBar) (Nm3)
(m3)
5.0 1440 7.200 24.00 297.15 298.15 1011.80 1013.25 7.214 PM10 (MINI-VOL)
96