Lavado de Activos en la

República Dominicana
Juan Luis Villanueva
Napoleón David Beras Hernández
 Presentación
El 14 de diciembre del año 1998, en el marco de su XVII Investidura Ordinaria,
la Universidad Católica Santo Domingo, declaró a los señores Juan Luis
Villanueva Beato y Napoleón David Beras Hernández, ganadores del Premio
a la Investigación Científica, Cardenal Octavio A. Beras Rojas, con su trabajo
ISBN: 978-999-34-36-10-2 de grado titulado “El lavado de dinero en República Dominicana como consecuencia de la
actividad criminal. Necesidad de una mejor legislación”.
Coordinación General:
Dr. Lino Vásquez Sámuel Unos años después, los autores perfeccionan su trabajo de grado, convirtiéndolo
en esta obra didáctica y de investigación titulada “Lavado de Activos en la República
Dirección Ejecutiva:
Dominicana”, la cual tenemos el placer de presentarles a ustedes, en apego a nuestro
Licda. Marien Montero Beard
compromiso con la divulgación de obras de derecho de autores dominicanos,
Correción de estilo: en contribución al crecimiento y desarrollo doctrinal de los diferentes temas e
Carlos Jimenez instituciones que componen el sistema jurídico nacional.

Colaboración: Parecería un tanto sencillo establecer que, el “lavado de activos” es un mecanismo

Lic. Joselito Bautista Encarnación
Lic. Erika Cabrera Rodriguez
Lic. Domingo D’ Oleo Ramirez
Diseño y Diagramación:
Tony Núñez y Asociados
mediante el cual se oculta el verdadero origen de dineros o productos provenientes
de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera, y cuyo fin es
vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país”, sin embargo,
para que esto pueda materializarse, las organizaciones criminales enquistadas
en los diferentes continentes agotan “en sentido general” tres etapas, como son
la “colocación, estratificación e integración”, las cuales durante su ejecución
profundizan en su complejidad, dependiendo el modus operandi que utilicen, lo
que muchas veces dificulta su estudio y comprensión, pero, esta publicación viene
a dar una respuesta a los lectores en ese sentido, ya que en adición a los aportes
conceptuales logrados, ejemplifica de forma magistral y entendible, las diferentes
actividades de lavados de activos que pueden identificarse en nuestro país.

Una publicación del Comisionado de Apoyo
a la Reforma y Modernización de la Justicia.
Calle Dr. Delgado No. 252, Esq. Moisés García,
Gazcue, Santo Domingo, Distrito Nacional,
República Dominicana.
Teléfono: 809-685-7338; Fax: 809-685-5044;
e-mail: carmj@reforma-justicia.gov.do;
Web: comisionadodejusticia.gob.do;
Derechos Reservados
Edición Gratuita
Prohibida su venta
Santo Domingo, República Dominicana.
Como un verdadero aporte doctrinal, esta publicación toca muy de cerca las
generalidades del lavado de activos; aborda el ámbito internacional de manera
comparada; así cómo los aspectos generales de la investigación criminal en estos
casos, con el objetivo de crear conciencia sobre el peligro que representa para
las economías de los países como consecuencia de la integración en el sistema
financiero de los capitales provenientes de actividades criminales.
Dejamos en sus manos apreciado lector esta obra, esperando que constituya para
ustedes una fuente de consulta y aprendizaje sobre este tema de tanta actualidad
y complejidad.
Dr. Lino Vásquez
Comisionado de Apoyo a la
Reforma y Modernización de la Justicia

3
 Prólogo su mayoría, los dominicanos hemos contraído el compromiso de hacer más
justa nuestra sociedad, y esto nos obliga a no permitir que, desde el punto de
vista judicial, se fomente la política de la impunidad frente a los delincuentes

E l hecho de poner a la disposición del público, en general,un material del lavado de activos.
como el que a continuación podrán apreciar, constituye en sí mismo un Aseguro, que este libro dirá mucho a quien lo lea, y eso es lo importante en
avance significativamente positivo en el particular ámbito que envuelve la toda obra. He aquí el gran valor de este esfuerzo conjunto, realizado por
problemática del lavado de activos. La opacidad en la que se desarrollan las jóvenes a quienes conocí cuando aún eran inquietos estudiantes de derecho
verdaderas causas de la generación de recursos, la mascarada de su origen de la Universidad Católica Santo Domingo. Juan Luis Villanueva, ávido lec-
para fines de su colocación,estratificación y posterior integración al sistema tor y conocedor del buen cine, se ha dedicado a la carrera judicial desde el
económico de una sociedad hacen que la persecución del crimen del lavado Ministerio Público, y Napoleón Beras, acucioso investigador, amante de la
requiera capacidades más específicas y acabadas, para que sea exitosa. buena literatura, se ha dedicado a la carrera diplomática. Sé que ésta no será-
Usualmente, para que un organismo investigativo o judicial tenga éxito en el su última obra, pues muy pronto seguiremos viendo realizados otros trabajos
seguimiento y sometimiento de lavadores de activos, debe invertir capacidad, investigativos, producto de continuados estudios y de la valiosa experiencia
tiempo y recursos económicos, dado la complejidad de este crimen tan par- que ya van acumulando.
ticular. De aquí que las estructuras técnicas, investigativas y judiciales, que
trabajan en contra de este delito, se debanespecializar en el mismo. Ya no es Heiromy Castro M.
sólo el narcotráfico el crimen inicial, pues la Ley 72-02 contra el lavado de ac- Santo Domingo, R.D.
tivos, provenientes del tráfico ilícito de drogas y sustancias controladas y otras Junio de 2008
infracciones graves, tipifica a todo crimen grave como base inicial del lavado.
Claro, siempre y cuando la comisión del crimen genere recursos y con éstosse
intenten las fases antes citadas, y que son detalladas en el texto.
El éxito de una correcta política antilavado de activos no se puede cifrar en la
erradicación del mal, pues esto es, a todas luces, utópico. El crimen como el
riesgo, nunca desparecerán, pero sí pueden ser reducidos a su mínima expre-
sióno a niveles que no afecten significativamente los estamentos sociales, eco-
nómicos y políticos de la sociedad. Toda persona que desee aprender sobre el
tema, como todo aquél que desee tener un medio de consulta que le ayude a
entender el marañoso mundo en el que se desenvuelve el crimen del lavado,
debe tener este libro a la mano.
Este trabajo intenta introducir al lector en el mundo del lavado, indicando
todo lo que se debe saber respecto a la normativa internacional. Casos espe-
cíficos de varios países serán expuestos, de manera su cinta, y también se hará
mucho énfasis en el análisis de la realidad dominicana, en lo que respecta al
lavado de activos. Hay que decir que, históricamente, en la República Domi-
nicana no se cuenta con datos precisos que puedan ayudar a que el estudio
se haga en su justa dimensión. Además, una muestra fehaciente de que, en

4 5
 Introducción

A través de los años, el crimen organizado ha logrado desarrollar un meca-

nismo que le garantiza la perennidad de su bonanza económica, a la vez
que le protege contra los esfuerzos represivos; este mecanismo es el lavado de
activos. En principio, éste surgió como un modo de diversificar las actividades
del crimen, al tiempo que éste sale del submundo en que surge. Es precisa-
mente este fenómeno el que nos ocupará en el presente estudio.
El blanqueo de fondos puede concebirse como un conjunto de operaciones,
financieras o no, que pretenden dar legitimidad a los ingresos, producto de la
actividad criminal.
La magnitud que ha alcanzado el problema del lavado de capitales ha he-
cho que éste se convierta en uno de los dolores de cabeza de la comunidad
internacional. Las cifras no logran cuantificarse, pero se estiman en miles de
millones de dólares que se insertan en el fluido financiero mundial. Es exacta-
mente la seriedad del problema lo que nos atrae. Independientemente de esto,
las características del fenómeno hacen que su estudio sea lo suficientemente
interesante como para conducir un análisis riguroso sobre el mismo.
Se puede estudiar el lavado de dinero con diversos criterios: atendiéndose a la
situación geográfica, se puede estudiar por países o regiones; desde el punto
de la amplitud de la investigación, se puede estudiar, a modo general o en
ciertos aspectos específicos; por otra parte, se pueden pretender temas para
desarrollar técnicas que permitan mejorar el lavado, o técnicas para comba-
tirlo, eso según el interés del investigador. Nosotros pretendemos estudiar el
lavado de dinero, haciendo un estudio general del mismo, con miras a aplicar
esa teoría a la realidad dominicana.
El estudio general del lavado de dinero incluye los aspectos generales, el ám-
bito internacional, las técnicas de investigación, el ámbito financiero y los
aspectos legales. Es éste elplan que seguirá nuestro trabajo, en todo momento,
llevando la teoría al escenario dominicano.

6
 I
Capítulo

Lavado de Dinero

Generalidades

1.1 Varias Definiciones.-

L a relativa novedad del tema quizás no ha permitido que se logre una uni-
formidad a la hora de establecer una definición de lavado de dinero, lo
que ha hecho que las definiciones sean tan diversas como autores han tratado
el tema. Así que antes de tratar una definición que armonice las diferentes
posturas, veamos algunas de las definiciones más socorridas.
De acuerdo con José A Ríos, antiguo miembro de la Junta Ejecutiva del Insti-
tuto Interregional de las Naciones Unidas para Investigaciones sobre la Delin-
cuencia y la Justicia, “el blanqueo de dinero es el procedimiento por el cual el producto de
actos ilegales se convierte en actividades aparentemente legales, con lo cual se oculta su origen
delictivo”1. Esta es una definición un tanto equívoca, pues el producto de los actos ilegales
no busca convertirse en “actividades aparentemente legales”, sino pretende proceder de
actividades aparentemente legales.
Según Francisco José Cintura Varela, en su obra“Concesión de beneficios por la
colaboración eficaz con la Justicia; El lavado de activos y estado de excepción”, citada por
M. A. Velázquez Mainardi, “El lavado de activos consiste en el proceso de ocultamiento
de dinero de origen ilegal y los subsiguientes activos de simulación respecto de tal origen,
para hacerlos parecer legítimos”2. Esta definición la entendemos incorrecta, pues el
lavado de dinero más que ocultar el dinero de origen ilegal, busca la transfor-
mación de su origen; no se oculta el dinero en sí, sino su procedencia.

1 Naciones Unidas: “Prevención del Delito y Justicia Penal. Boletín de Información Nos. 24 y 25. Enero de 1995. Pág. 9
2 VELAZQUEZ MAINARDI, M. A.: Ponencia presentada en el 1er. Seminario Internacional sobre Lavado de Dinero y
Narcotráfico. Santo Domingo. Agosto de1998.

7
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
En el Seminario Regional sobre el Lavado de dinero, celebrado en San Salvador,
del 3 al 7 de febrero de 1997, se planteó la siguiente definición: “El lavado de dinero
es el proceso de conversión en el que se transforma “el dinero sucio” (ganancias de procedencia
criminal), en “dinero limpio”, que aparenta provenir de una fuente lícita”3. En términos ge-
nerales, es una definición correcta, mas olvida otros aspectos del lavado de dinero como es, por
ejemplo, el ocultar el destino del dinero ilícito. El Servicio de Rentas Internas de los Estados
Unidos ofrece el siguiente concepto: “El lavado de dinero es la conversión de los productos
monetarios de una actividad delictuosa en fondos con una fuente de aparente legalidad”4. Esta
definición es casi una paráfrasis de la definición anterior, e igualmente adolece
de los mismos vicios.
De acuerdo con el Servicio de Aduanas de los Estados Unidos, “el lavado de dinero
es la legitimación del producto de cualquier actividad ilegal”5. Ésta es una gran defini-
ción, pues atisba en poner énfasis en que el lavado de dinero busca legitimar
el producto de cualquier actividad criminal, y no sólo del narcotráfico; pero su
laconismo le impide visualizar otros aspectos que identifican el lavado de dinero.
Según Damián Santos, antes asesor económico del Consejo Nacional de Drogas
de la República Dominicana,el lavado de dinero “es el proceso de ocultar y disfrazar
la procedencia, el propósito y el destino del dinero que se ha obtenido por medios ilícitos”6. Esta,
aunque es válida, olvida señalar la finalidad de este proceso, que es legitimar el
origen del dinero.
De acuerdo con Heiromy Castro y Juan Almonte, “el lavado de dinero es el método por
el cual una persona criminal, o una organización criminal, procesa las ganancias financieras,
resultado de actividades ilegales”7. Preferimos el calificativo de “proceso”y no el de “método”
que usan los autores, pues el lavado de dinero es proceso que puede usar diversos
métodos. Vistas las anteriores definiciones y agotada ya su crítica,podemos defi-
nir el lavado de dinero como el proceso de conversión o transformación de dine-
ro o propiedades, producto de cualquier actividad criminal, con el propósito de
ocultar o disfrazar su origen ilícito; es el ocultamiento de la naturaleza, la fuente,
la localización, el movimiento o la propiedad del producto de la actividad crimi-
nal, con el fin de evadir la acción de los organismos de represión criminal.
3 Seminario Regional sobre el Lavado de Dinero. San Salvador, El Salvador. 3-7 de febrero 1997.
4 Internal Revenue Service. U. S. Department of the Treasury. “Técnicas de Investigación de Fraude Internacional. 1997
5 Financial Crimes Investigation. http://www.customs.ustreas.gov/enforce/
6 SANTOS, Damián. La problemática del Lavado de Dinero producto de actividades ilícitas en Rep. Dom. y el Caribe: 1er.
Seminario Internacional Sobre Lavado de Dinero y Narcotráfico. 1998 9 CASTRO, Heiromy; y ALMONTE, Juan: Op. cit.
7 CASTRO, Heiromy; y ALMONTE, Juan: “Conceptualización y Visión General de la Problemática del Lavado de Dinero”.
Superintendencia de Bancos. Santo Domingo. 1998 nos. 1993. Pág. 62.
8 9
Lavado de Activos en la República Dominicana
1.2 Antecedentes.-
Es muy difícil establecer con fecha cierta los primeros indicios de lavado de dine-
ro en nuestra sociedad. Damián Santos ha dicho que el lavado de dinero es una
actividad tan antigua como la humanidad misma8, entendemos que no es tan
antigua. Más bien, debemos buscar su origen en los tiempos en que la actividad
criminal comienza a generar lucro.
Puede agregarse que el lavado de activos tiene razón de Ser, cuando la sociedad
empieza a censurar el enriquecimiento producto de actividades criminales, o
más bien, cuando empiezan a tipificarse ciertas actividades como criminales.
Así, por ejemplo, en cierto momento de la historia humana, el narcotráfico no
era perseguido; por ende, no era necesario lavar el dinero que esta actividad
producía; el corso efectuado por los piratas del siglo XVI no era un delito para
el país de donde procedían los piratas, por eso no era necesario ocultar el origen
de las riquezas por este medio obtenidas. Al buscar el origen del lavado de dine-
ro, nos encontramos con la anécdota de que la etimología de la frase lavado de
dinero se deriva de que los primeros gangsters invertían el dinero producto del
crimen en lavanderías, si bien ésta no es la raíz de la frase en sí9, no deja de ser
cierta la afirmación de que los mafiosos de Norteamérica solían invertir en la-
vanderías pues este negocio facilita el movimiento de mucho dinero en efectivo.
En los Estados Unidos, para los años veinte, el tráfico de licor levantó una ge-
neración de mafiosos que logró alcanzar un gran poderío financiero, todo sobre
la base de su capacidad de lavar dinero. La saga de Al Capone, Lucky Luciano,
y otros son bien conocidas al respecto. Marcos Kaplan señala que “durante los
años cincuenta y sesenta las subastas públicas para realizar obras de infraestructura nacional
posibilitaron a los mafiosos intervenir en los negocios lícitos para “lavar” dinero sucio... Son
también los años en que la mafia se involucra en la Guerra Fría, ayudando a luchar contra el
comunismo...”10
El boom del narcotráfico en la década de los ochenta traería consigo la masi-
ficación del fenómeno del lavado de activos, el cual adquiere las más diversas
formas. Marino Elsevyf cita el hecho de que, en tres años, el Banco de Panamá
que funciona como un Banco de Reserva Federal, entre los años 80 y 83 aumen-
tó su circulante en efectivo por más de cuatro veces, lo que en cifras representa
que se transportó en dinero en efectivo más de 2,200 millones de dólares, con la
8 SANTOS, Damián: Op. Cit.
10 KAPLAN, Marcos: “El Narcotráfico Latinoamericano y los Derechos Humanos”. Comisión Nacional de Derechos Huma-
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
agravante de que dicho dinero no aparece registrado en ninguna parte, ya que
no fue reportado; simplemente, fue sacado de los Estados Unidos en avionetas
privadas11. Éste es un hecho concreto que nos indica desde cuándo se empieza a
registrar las filtraciones del lavado en el sistema financiero latinoamericano. Es
significativo que, en el año 1986, Estados Unidos se convirtió en el primer país
en establecer leyes contra el lavado de dinero.
Los estudios sobre la cuestión del lavado de dinero tienen su origen en el año
1975, con el 5to. Congreso de las Naciones Unidas sobre Prevención del delito
y tratamiento del delincuente, en Ginebra; aunque aquí no se trató el lavado de
dinero en concreto, se fue reconociendo la problemática. En 1980, se celebró el
6to. Congreso, en Caracas, allí se aclaró más aún el panorama de los delitos fi-
nancieros. En momentos en que crecía la alarma por los efectos del narcotráfico,
se celebró en Milán el 7mo. Congreso, en el cual se puntualizó el crecimiento
de la delincuencia organizada y su impacto económico. En 1988 una Conferen-
cia Internacional, celebrada en Viena, aprobó la Convención de las Naciones
Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas. En
ésta, se establece la penalización del lavado de dinero. La importancia de este
documento radica en la obligatoriedad de que goza entre los estados firmantes.
En 1989 se crea el Grupo de Trabajo de Acción Financiera (FATF).Para 1990,
ya nueve de los estados miembros de la OEA habían ratificado o adherido a la
Convención de Viena, entre ellos la República Dominicana. En ese mismo año,
se celebró en La Habana el 8vo. Congreso, donde se pidieron nuevas iniciativas
legislativas para detener el lavado de dinero. Se crea el Grupo de Trabajo de
Acción Financiera del Caribe (CFAFT). También se dieron a conocer las 40
Recomendaciones del FATF.
En 1992 la Comisión de Prevención del delito y justicia penal invitó a los Esta-
dos a modificar sus legislaciones para combatir el lavado de dinero. En ese año,
también se aprobó el Reglamento Modelo sobre Delitos de lavado, relacionado
con el tráfico ilícito de drogas y delitos conexos. El 29 del mes de marzo de 1996,
la República Dominicana suscribió la Convención Interamericana contra la Co-
rrupción, celebrada en Caracas, Venezuela, que obliga a los estados partes a
sancionar el lavado de activos originado en actos de corrupción administrativa.
El 15 de diciembre del 2000, la República Dominicana se hizo signataria de la
Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Trans-
nacional, celebrada en Palermo, Italia, obligándose a adoptar mecanismos y
11 ELSEVIF, Marino: “Ley 17-95. Antecedentes, Alcances y Limitaciones”. Ponencia presentada en el 1er. Seminario Interna-
cional sobre Lavado de Dinero y Narcotráfico. Santo Domingo. Agosto 1998.
10
Lavado de Activos en la República Dominicana
procedimientos que promuevan la cooperación para prevenir y combatir más
eficazmente la delincuencia organizada transnacional. Luego de diferentes in-
tentos, en República Dominicana se promulgó la Ley 55-02, del 26 de abril del
2002, que prevé y sanciona el lavado de activos provenientes del tráfico ilícito
de drogas y sustancias controladas, y de otras infracciones graves, de la cual se
advierten vicios, principalmente en lo tocante a la distribución de los bienes,
productos o instrumentos decomisados que precisan de una urgente corrección.
Como respuesta a las fallas de la citada legislación, el 7 de junio de ese mismo
año se promulgó la Ley 72-02, que se mantiene aún vigente.
Los años posteriores hasta la fecha se han caracterizado por una mayor inte-
gración de países a la lucha contra el lavado de dinero, lo cual se verifica por el
hecho de que pocos son los países que aún no tipifican como delito el lavado de
dinero.
1.3 Características y etapas del
proceso de lavado de activos.
Caracterizar el lavado de activos es una tarea un tanto difícil, pues este proceso
varía en atención a múltiples factores; adopta formas muy complejas, y otras
veces, muy simples; puede ser costoso o barato, por lo que no podemos atribuirle
estas características; puede tardar un largo tiempo como puede tomarse segun-
dos, así que tampoco será breve o extenso; no es realizado por un solo tipo de
persona, puede ser ejecutado por banqueros, abogados, contables, el criminal
mismo, etc.
Las características del lavado de dinero sólo son apreciables en cada caso de la-
vado en particular, por eso mostraremos más adelante algunas de las tendencias
o tipologías de lavado de dinero, en las cuales el lector podrá identificar rasgos
característicos de cada operación.
Así como es difícil caracterizar el proceso de lavado, así de difícil es caracteri-
zar al sujeto activo o lavador, y a que éste procede de los más variados estratos
sociales; no se dedica única y exclusivamente a blanquear dinero; no posee una
profesión específica, puede ser abogado, banquero, contable, etc.. Damián San-
tos señala que “la imagen de estos señores no se asemeja ni se relaciona con la imagen de
un típico criminal. La realidad es que la mayoría de los “lavadores de dinero” gozan de buena
11
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández Lavado de Activos en la República Dominicana

reputación en sus círculos sociales...”12. Estos factores, antes señalados, hacen que sea 1.3.2 Estratificación.-
muy difícil identificar, a simple vista, a la persona como lavador de dinero.
También conocida como fase de encubrimiento. Aquí los fondos se mueven a
Hoy, existe una tendencia a la especialización de muchos profesionales en las través de una gama de operaciones y negocios con los cuales se desprenden de
actividades de blanqueo de activos. El lavador moderno realiza estudios de mer- su origen ilegal, haciéndose muy difícil de identificar tanto su procedencia como
cado para conocerlos riesgos que entrañan sus actividades; se especializa en le- su propietario.
gislación económica, en derecho penal; desarrolla contactos que le permiten
Se logra mediante las siguientes operaciones:
corromper a las autoridades encargadas de perseguir el crimen, etc.
• Depósito de dinero en efectivo en un banco extranjero;
Entrando en el proceso en sí del lavado, nos explican Heiromy Castro y Juan
Almonte que este proceso se enmarca en una de dos categorías: conversión o • Crear una cuenta ficticia en el extranjero para recibir y distribuir fondos;
movimiento.13 En la conversión, el producto del crimen cambia de una forma • Transferir dinero por vía electrónica de una cuenta bancaria nacional a
a otra; mientras que con el movimiento ese producto se desplaza de un lugar a otra en el extranjero;
otro. Ésta es la mecánica básica de cualquier esquema de blanqueo de dinero.
Pero, por ser estas operaciones muy rudimentarias, entrañan un alto riesgo de • Transferir dinero por vía electrónica a través de varias cuentas bancarias;
ser detectadas. Es por esta razón que el sistema moderno de lavado de activos • Hacer préstamos garantizados por los mismos fondos depositados;
se desarrolla en tres etapas fundamentales,a saber: colocación, estratificación e
• Vender o intercambiar diversos tipos de instrumentos financieros.
integración.
1.3.3 Integración.-
1.3.1 Colocación.-
Aquí el dinero sucio se utiliza en operaciones financieras legítimas. Se invierte
Es la primera etapa, en ella se dispone físicamente del dinero, se busca cambiar
en negocios legítimos, se otorgan préstamos, se compran bienes; en esta etapa el
la forma o la localización de éste. Algunos autores llaman a esta etapa “depósito
dinero entra al sistema económico en forma legal.
o emplazamiento”14. La colocación del dinero se logra por una cualquiera de estas
actividades:- El contrabando de dinero en efectivo;- El depósito del dinero en Se configura con cualquiera de las operaciones siguientes:
efectivo en sumas inferiores al límite establecido para el llenado del formulario • La formación de una corporación extranjera en paraísos fiscales;
de reporte de transacciones en efectivo;- Convertir el efectivo en instrumentos
bancarios negociables;- Cambio de billetes de baja denominación por billetes • Depósitos en la cuenta bancaria de algún negocio;
de alta denominación;- Convertir el dinero en mercancías, metales preciosos, • Pago de salarios, comisiones u honorarios;
etc...;- Utilizar establecimientos comerciales que manejen grandes cantidades
• Recibir dinero de un casino o una lotería a título de ganancia de juego.
de dinero en efectivo: bares, discotecas,etc...Esta es la etapa en la cual es más
detectable el lavado de dinero.

12 SANTOS, Damián: Op. cit.

13 CASTRO, Heiromy; y ALMONTE, Juan: Op. cit.
14 FRANZINI, Rafael: Conferencia OEA-CICAD. 1997

12 13
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
1.4 Métodos y técnicas para el lavado de dinero.-
El servicio de Rentas Internas de los Estados Unidos reconoce tres métodos
principales para el blanqueo de activos: el uso de negocios legítimos, las tran-
sacciones de compra/venta, y el desplazamiento a países considerados refugios
seguros15.
1.4.1 Uso de un negocio legítimo.-
En el negocio legítimo se harán una o varias de las siguientes operaciones para
lavar el dinero:
• Exageración de los ingresos;
• Exageración de los gastos;
• Depósito de efectivo.
Un ejemplo ficticio puede ilustrarnos mejor. La tienda Super Récord se dedica
a la venta de discos compactos y accesorios. Su propietario P. A. es un organiza-
dor de viajes ilegales y tiene 4 empleados en la tienda. A los clientes les piden que
pague en efectivo y, si lo hacen, les descuentan un 15% del valor de sus compras.
Si P. A. decide lavar dinero a través de la exageración de los ingresos podrá,
por ejemplo: alterar facturas, para lo cual computarizará el descuento del 15%
en las facturas para fines de contabilidad. Si las ventas totales del año fueron de
RD$ 300,000, el 15% que se descontó a esa suma sería RD$45,000, así que las
ventas reales fueron de RD$ 255,000, por lo que P. A. puede sustituir esos RD$
45,000 con las ganancias de los viajes ilegales que él organiza.
La exageración de ingresos ofrece la desventaja de que esos ingresos están suje-
tos a impuestos .P. A. puede exagerar los gastos del negocio. Éste es un método
muy ventajoso, pues los gastos son deducibles a los impuestos por pagar; así P.
A. puede “pagar” por mercancías nunca recibidas, pagar sueldos a empleados
inexistentes, etc...En último lugar, P. A. puede depositar el producto de sus via-
jes ilegales, en la cuenta bancaria de Super Récord como si fueran recibos
normales del negocio. Este método no resiste ningún escrutinio, pues P. A. no
podría justificar la procedencia de estos depósitos, pues no estarán sustentados
por ningún tipo de documentación.
15 Internal Revenue Service. Department of the Treasury: Op. cit.
14
Lavado de Activos en la República Dominicana
1.4.2 Transacciones de Compra-Venta.-
Se pueden manipular transacciones de bienes raíces para ocultar el producto
de actividades ilícitas. Por Ej.:M. G. compra una casa que tiene un valor en el
mercado de RD$2,000,000.00; M. G. y el vendedor convienen que se pagará
1 millón por la casa y que el restante se pagará fuera de los registros. Así, M. G.
podría vender luego el inmueble por su precio real y justificar su dinero.
1.4.3 Refugios en el extranjero.-
Algunos países tienen climas económicos ideales para el blanqueo de activos.
Los lavadores de dinero utilizan las instituciones financieras y los negocios le-
gítimos de estos países para movilizar su dinero de origen ilegal. Estos países se
hacen atractivos por sus prácticas de secreto bancario, porque el lavado de di-
nero no es penalizado, no se requiere identificación para efectuar transacciones
financieras, etc...
Después de estudiar los métodos usados para lavar dinero, conviene adentrar-
nos en las técnicas que se utilizan para ello. Existe una ligera diferencia entre
un método de lavado y una técnica. El método puede requerir de una o más
técnicas; mientras que la técnica es un procedimiento, similar a una transacción
individual legítima16. Veamos algunas de estas técnicas:
1. Estructurar o hacer trabajos de pitufo. Uno o varios individuos ha-
cen múltiples transacciones estructurando grandes sumas de dinero en can-
tidades inferiores al límite a partir del cual las transacciones son registradas
(US$10,000.00 o su equivalente en pesos).
2. Complicidad de funcionarios bancarios. Obviando llenar el formu-
lario de transacciones, en efectivo, a ciertos clientes.
3. Compañía de fachada. Ésta es una entidad legítimamente incorporada,
cuya actividad comercial puede servir como máscara para el lavado.
4. Compra de bienes o instrumentos monetarios con efectivo.
5. Contrabando de efectivo. Es el transporte físico del efectivo de un lugar
a otro. Se logra escondiendo el dinero en equipajes, puede ser llevado por la
misma persona, o escondiéndose en artículos de exportación o importación.
6. Transferencias electrónicas. Entraña el uso de la red de comunicacio-
nes electrónicas de bancos, remesadoras,etc. Se usa para estratificar fondos.
16 CASTRO, Heiromy; y ALMONTE, Juan: Op. cit
15
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández

7. Exportación de bienes. Los bienes adquiridos con dinero sucio son ex-
portados, así la identidad del comprador se borra.
8. Ventas fraudulentas de inmuebles.
9. Falsas facturas de importación-exportación.
10. Garantía de préstamos. Usando como garantía los depósitos de fondos
ilícitos, el lavador de dinero consigue préstamos legales, y con los cuales
adquiere bienes. Realmente son innumerables las técnicas usadas para lavar
dinero, éstas sólo está limitadas por la imaginación del agente lavador.

16
 II
Capítulo

Ámbito Internacional

E n este capítulo, pretendemos ofrecer un esbozo de los aciertos internacio-

nales en la materia. Es necesario conocer las dimensiones internacionales
de este fenómeno, con lo cual podemos entender mejor la esencia del mismo
y, por ende, entender las particularidades que éste muestra en la República
Dominicana. Es así como, en lo adelante, veremos las tendencias modernas
del lavado internacional; conoceremos algunas legislaciones; algunas reco-
mendaciones y estrategias; y los organismos internacionales que luchan con-
tra el lavado de activos.

2.1 Blanqueo de activos, delito transnacional.-

En la época embrionaria del lavado de dinero, éste era limitado por las fron-
teras nacionales; pero la complejidad de las operaciones y los esfuerzos de
los organismos represivos han hecho que el lavado de dinero se extienda por
todo el mundo en busca de lugares que faciliten sus operaciones. Es así como
el lavado de dinero se ha convertido en un delito transnacional.
Ya para 1994, la Conferencia de Courmayeur había detectado indicios de
que la internacionalización de las actividades delictivas y la mundialización
del blanqueo de dinero iban en aumento17. Las actividades de lavado descri-
bieron una trayectoria rampante no sólo del producto del narcotráfico, sino
también de otros delitos graves.
Los avances en la tecnología hacen que las operaciones de lavado se extiendan
geográficamente en cuestión de segundos. Gracias al Internet, se efectúan
transacciones en extremos opuestos del globo terráqueo en solo minutos; esto
hace que el carácter transnacional del lavado se acentúe cada vez más.
Para lograr la internacionalización del lavado de dinero, las organizaciones
criminales han capitalizado las deficiencias de las distintas legislaciones na-

17 Naciones Unidas: Op. cit. Pág. 5

17
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
cionales; la agilidad de las transacciones financieras en el mundo moderno; la
heterogeneidad de los reglamentos financieros de los Estados; y el auxilio que
brindan categorías profesionales que no están reglamentadas. Un hecho que
ha contribuido sobremanera a la internacionalización del lavado es que hasta
hace poco se consideraba un asunto de soberanía nacional la represión de esta
actividad, dando como resultado que, cuando otro país no tenía medidas contra
el lavado, éste se desplazaba a este último país. En este sentido, Nan Donnells
nos dice que los criminales tratarán de localizar los eslabones más débiles en la
cadena de antilavado18.
En una declaración dada en octubre de 1996, en su encuentro anual en Wash-
ington D. C., el Fondo Monetario Internacional caracterizó el lavado de dinero
como uno de los asuntos más serios que enfrenta la comunidad financiera inter-
nacional19.
La transnacionalidad del blanqueo de activos representa un gran problema para
la globalización de los mercados. Es por esto que las medidas preventivas deben
ser aplicadas universalmente. El gran éxito de la Conferencia de Courmayeur
consistió en el señalamiento de que el problema del lavado requiere un enfoque
mundial, que se estudien todas las latitudes hacia donde se extiende, y que en
consecuencia se apliquen los correctivos a nivel global.
2.2 Tendencias en el lavado de activos internacional.-
Aunque en el Capítulo I recogemos muchas de las tendencias en el lavado de di-
nero, es aquí donde pretendemos mostrar algunos de los últimos adelantos usa-
dos por los lavadores internacionales. La recopilación de los datos que muestran
el grado en que se manifiestan estas tendencias o tipologías se encuentran en el
1997-1998 Report on Money Laundering Typologies, del Grupo de Trabajo de
Acción Financiera, de fecha 12 de febrero de 1998.
Las operaciones internacionales de blanqueo de activos muestran sus avances en
tres vertientes principales: una separación cada vez más marcada entre las acti-
vidades de lavado y las actividades criminales en sí; el predominio de lavadores
de dinero cada vez más profesionales; cada vez los servicios de blanqueo son más
accesibles a las organizaciones criminales.
El desarrollo de las tendencias modernas de lavado se ha debido a que cada vez
18 DONNELLS, Nan: “El Trabajo de Entidades Multilaterales Internacionales, Regionales y otras en la Lucha Contra el Lava-
do de Dinero”. Ponencia presentada en el 1er. CongresoHemisférico sobre Prevención del Lavado de Dinero. Panamá 1997.
19 CAMDESSUS, Michael: “Money Laundering: The Importance of International Countermeasures. Plenary Meeting of the
FATF. París. 1998.
18
Lavado de Activos en la República Dominicana
las actividades criminales se hacen más lucrativas, generando inmensas riquezas
que necesitan ser legalizadas. Este hecho produce una gran demanda de servi-
cios de blanqueamiento de activos, lo cual se combina con los grandes riesgos
que enfrentan los criminales, para que sean ofertados servicios de lavado cada
vez más eficientes. Así las cosas, las tendencias de blanqueo se inclinan hacia la
complejidad, y las operaciones se trasladan geográficamente de norte a sur; de
este a oeste; y de los países más desarrollados a los menos desarrollados20.
El tráfico de drogas, el crimen financiero y bancario son, en la actualidad, las
fuentes principales de fondos ilegales que han de ser lavados; aunque se reporta
un aumento muy considerable en el terrorismo, la corrupción administrativa,
contrabando de alcohol y tabaco.
Nuevos avances han sido detectados en los sectores de las casas de cambios y las
compañías aseguradoras. Las operaciones de cambio de dinero que antes eran
usadas en la fase de la colocación, ahora son también usadas para la estratifica-
ción.
Gran desarrollo mostraron las nuevas tecnologías de pagos en las redes ban-
carias. En Suecia, por ejemplo, hay más de 100,000 clientes con cuentas en el
Internet, con servicio las 24 horas, y muchos bancos tienen “websites” con mos-
tradores virtuales para efectuar operaciones rutinarias. Estas nuevas tecnologías
son propensas a ser usadas por lavadores de activos.
Hay un gran peligro en las operaciones bursátiles electrónicas, especialmente en
las transacciones transfronterizas, y cuando hay de por medio “ciberpagos”.
El desarrollo de la banca telefónica y de los casinos y sitios de apuestas en el
Internet podría facilitar el lavado de dinero.
Los agentes represivos internacionales han descubierto transacciones sospecho-
sas que involucran remesadoras de dinero. Éstas están ligadas directamente con
el narcotráfico.
El mercado del oro es uno de los sectores que más ha tomado repunte en las
actividades de lavado, evidenciándose el trasiego de este metal en forma bruta o
elaborada, para convertirse luego en método de pago.
Dado el desarrollo de las legislaciones antilavado, los criminales están recurrien-
do a otros intermediarios que no pertenecen al sector bancario o financiero;
éstos son: dealers de vehículos, corredores de bienes raíces, corredores de bolsa,
agentes de casinos y loterías, notarios, etc.
20 Naciones Unidas. Op. cit.. Pág. 11
19
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
Las compañías de fachada siguen siendo ampliamente usadas como herramien-
ta para lavar dinero.
Finalmente, los vendedores de objetos valiosos como obras de arte, han sido
involucrados en actividades de lavado, especialmente en el ámbito europeo.
2.3 Algunas legislaciones.-
Cada país trata de modo diferente el lavado de dinero, y sus legislaciones con-
tienen disposiciones del más variado tipo, por lo cual lo ideal sería conocer to-
das las legislaciones del mundo en materia de lavado de dinero, pero aquí no
tenemos el espacio suficiente para conocerlas todas, así que hemos seleccionado
cinco de las más importantes y de esas cinco mostraremos sólo una apretada
síntesis de su contenido.
2.3.1 Estados Unidos.-
Estados Unidos fue el primer país del mundo que tipificó el lavado de dinero
en su legislación, cuando en el año 1986 Ronald Reagan firmó el “Acta contra el
Abuso de las Drogas”,en la cual se contenía el “Acta de Control del Lavado de Dinero”.En
esta Acta, se introducen dos nuevos delitos penales. Los delitos que resulten de
actividades de lavado de dinero, a nivel local y a nivel internacional, están con-
tenidos dentro del Título 18, fracciones 1956 y 1957 del Código de los Estados
Unidos. Las sanciones por las violaciones al Título 18, fracción 1956, podrían
incluir prisión de hasta 20 años y multa de hasta US$500,000. La violación a la
fracción 1957 podría incluir prisión de hasta 10 años y multa hasta por el doble
del valor de la propiedad que se derive del delito. Dicha acta establece el proce-
dimiento para el decomiso civil bajo el Título 18, fracción 981, y procedimientos
penales bajo el Título 18, fracción 982.
Según el Título 18, fracción 1956, es ilegal implicarse en una operación finan-
ciera relacionada con las ganancias, producto de una “actividad estipulada como
ilícita”, cuando el objetivo de esa actividad sea el fomentar la misma; u ocultar la
fuente y propiedad de los fondos o el evitar el requerimiento de reporte de mo-
neda. La fracción 1957 dice que es delito implicarse en una operación moneta-
ria con una institución financiera que involucre propiedad derivada del delito y
cuyo valor exceda los US$10,000 que, a su vez, se derive de una actividad ilícita.
20
Lavado de Activos en la República Dominicana
En esta acta se prohíbe la “estructuración” de operaciones Monetarias, con el fin
de evadir los requerimientos de reporte de moneda; esto podría acarrear prisión
de hasta 5 años y multa de hasta US$250,000.
El Título 26, fracción 60501, requiere a los individuos que reciban una cantidad
mayor de US$10,000, producto de una sola operación, presentar el reporte de
la misma al Servicio de Rentas Internas.
2.3.2 México.-
México tipificó el lavado de dinero en 1989 como delito fiscal en el Artículo 115
bis, Código Fiscal de la Federación; esta disposición fue reformada en 1993.
Imponía una pena de 3 a 9 años de prisión a quien a sabiendas de que una suma
de dinero o bienes provienen del producto de alguna actividad ilícita. Antes, se
consideraba una violación la realización de una operación financiera que tuvie-
ra por objeto el dinero o los bienes, con el propósito de evadir el pago de créditos
fiscales; ocultar el origen, la naturaleza, propiedad o destino del dinero o de los
bienes de que se trate; alentar alguna actividad ilícita.
Era una violación a la ley el transportar, transmitir o transferir la suma de dinero
o bienes mencionados desde México al extranjero y viceversa.
México reforzó su legislación con la promulgación del Artículo 400 bis del Có-
digo Penal en 1996. Aquí se establece una pena de 5 a 15 años de prisión y
de 1,000 a 5,000 días de multa al que por sí o por interpósita persona realice
cualquiera de las siguientes conductas: adquiera, enajene, administre, custodie,
cambie, deposite, invierta, transporte, dentro del territorio nacional, de éste al
extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes con conocimiento de que
proceden de una actividad ilícita; con el propósito de ocultar, encubrir o impedir
conocer el origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos, o alentar
alguna actividad ilícita. Este Artículo crea la presunción de que las ganancias se
derivan de una actividad ilícita, cuando no se pueda establecer el origen legítimo
de las mismas.
2.3.3 Colombia.-
Colombia intentó tipificar el delito de lavado con la promulgación del Artículo
177, Ley 100, de 1980, la cual se modificó con el Artículo 31 de la Ley 190, de
1995. La reforma impone una pena de 3 a 8 años de prisión a aquel que, además
de los casos que impliquen cooperación con el crimen, oculte, proteja, transfor-
me, invierta, transfiera, mantenga bajo su custodia, transporte o administre el
21
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
objeto material o las ganancias, producto de la misma, o da a bienes derivados
de dicha actividad una apariencia de legitimidad.
La imposición de una sentencia por violación al artículo en referencia se acre-
centó de 4 a 12 años, en casos, cuando el valor de los bienes o las ganancias,
producto del delito excedan a mil (equivalente a mil veces el salario mensual
oficial, aproximadamente US$1.4 millones). La Ley prevé el incremento de la
pena en casos que involucren rapto, extorsión o delitos relacionados con drogas.
En 1989, se promulgó el Artículo 6, del Decreto de ley, de 1956, en el cual se
estipula que cualquiera que preste su nombre a bienes adquiridos con el dinero,
producto del narcotráfico o delitos relacionados, se sancionará con la pena de 5
a 10 años de prisión y multa de dos mil a cinco mil salarios mensuales oficiales,
sin perjuicio de la confiscación de los activos.
2.3.4 Suiza.-
Por años, las autoridades suizas se han preocupado por endurecer las leyes pena-
les contra las nuevas formas del crimen organizado, fruto de este esfuerzo, el 1ro.
agosto de 1990, los artículos 305 bis y 305 del Código Penal, sobre ofensas de la-
vado de dinero y la falta de la debida vigilancia en las transacciones financieras,
respectivamente, entraron en vigor. Estas disposiciones fueron complementadas
el 1ro. de agosto de 1994, con lo que se reforzó el poder de confiscación de las
autoridades, y se autorizó a los intermediarios financieros a reportar las transac-
ciones sospechosas (Artículo 305, párrafo 2). En adición, la Ley Federal, del 7
de octubre de 1994, sobre las Oficinas Centrales de la Policía Criminal Federal,
organizó un cuerpo para mejorar la persecución de personas envueltas en el
crimen organizado.
El 10 de octubre de 1997, el Parlamento adoptó una ley sobre Contra lavado en
el sector financiero. Bajo esta Ley, toda persona física o moral activa en el sector
financiero estaría sujeta a las obligaciones de identificar a ciertos clientes, aclarar
ciertas transacciones y mantener ciertos documentos.
2.3.5 Italia.-
La Ley No. 197, de julio de 1991, instauró medidas para limitar el uso de efec-
tivo e instrumentos bancarios en las transacciones financieras para prevenir el
uso del sistema financiero por los lavadores de dinero. Prohíbe la transferencia
de efectivo e instrumentos bancarios en montos superiores a US$12,000.00, al
tiempo que mantiene el reporte de transacciones sospechosas.
22
Lavado de Activos en la República Dominicana
Las disposiciones antilavado fueron reformadas en 1993 para ampliar el alcance
de las medidas hacia todas las ofensas criminales. El 26 de mayo de 1997, el
Decreto Legislativo No. 153/97 modificó las leyes en tres importantes aspectos:
aumentar el cumplimiento con la obligación de reportar todas las transacciones
sospechosas, asegurando que la identidad de la persona que haga el reporte se
mantenga confidencial; la centralización del reporte de las transacciones sospe-
chosas en la Oficina Italiana de Cambio; se establecieron vínculos operacionales
entre las autoridades financieras, investigativas y judiciales.
2.4 Organismos Internacionales en la
lucha contra el Lavado de Activos.-
En lo sucesivo, veremos la forma en que diversos organismos internacionales
contribuyen en la Lucha contra el Lavado.
2.4.1 Grupo de Trabajo de Acción Financiera (FATF).-
Fue establecido por la Cumbre Económica del Grupo de los 7 (G7) en 1989. Es
un órgano independiente. Está integrado por 26 países miembros y dos organi-
zaciones internacionales. Se le atribuye la confección de las 40 Recomendacio-
nes. Las delegaciones del FAFT están compuestas por miembros seleccionados
de las más variadas disciplinas, incluyen expertos en finanzas, justicia, asuntos
externos, etc.
Actualmente, el Reino Unido preside los trabajos de FATF. El FATF coopera
con organizaciones internacionales y Regionales, envueltas en la Lucha contra
el Lavado. Este organismo realiza evaluaciones mutuas entre los países miem-
bros, en cuanto al cumplimiento de las 40 Recomendaciones, y los resultados
son presentados anualmente en sus reportes.
En principio, el FATF no fue concebido como un organismo permanente, fue
creado para sólo 5 años; pero el G7, en 1994, decidió que debía permanecer por
5 años más, hasta 1999. No hay duda que este organismo ha jugado un papel
Relevante, en los últimos 8 años, creando un consenso internacional sobre las
medidas que deben ser tomadas para combatir el lavado de dinero, y también
persuadiendo a otros países a implementar estas medidas.
23
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
2.4.2 Grupo de Trabajo de Acción Financiera del Caribe
(CFAFT).-
Está formado por los países de la Cuenca del Caribe. Se crea orientado por el
patrón del FATF. Tiene como objetivo promover los esfuerzos para el combate
del lavado de dinero entre los países miembros y servir como coordinador de
asistencia donante. Desde su concepción, el número de estados miembros ha
aumentado a 30. La República Dominicana cuenta como uno de sus miembros,
participando activamente en sus labores. El CFAFT trabaja, en conjunto, con
países interesados en la región: Canadá, Francia, Holanda, Reino Unido y Es-
tados Unidos. Existen vínculos con el CARICOM, el Caribbean Customs Law
Enforcement Council (CCLEC),el Centre Interministériel de Formation Anti
Drogue (CIFAD).
2.4.3 Asia/Pacific Group on Money Laundering (APG).-
El Grupo del Asia/Pacífico sobre Lavado de Dinero agrupa a los países de Asia
y de Océano Pacífico que luchan contra el lavado de dinero. A través de este
grupo los países de la región han comenzado a intercambiar información ya
examinar las debilidades de sus sistemas. El grupo promueve medidas de asis-
tencia técnica y entrenamiento entre los países miembros. Actualmente, tiene 32
miembros. En marzo de 1998, se celebró el primer encuentro anual del grupo
en Tokio.
2.4.4 Las Naciones Unidas.-
Las Naciones Unidas opera el Programa Global contra el Lavado de Dinero
(GPML), el cual es coordinado por la Oficina para el Control de Drogas y Pre-
vención del Crimen (ODCCP). Su propósito es aumentar la efectividad de las
acciones internacionales contra el lavado de dinero. En el marco del Programa
Global, las Naciones Unidas organiza importantes eventos antilavado. En junio
de 1998, la Asamblea General de las Naciones Unidas adoptó una Declaración
Política en la cual los estados miembros se comprometen a tomar acciones espe-
ciales en contra del lavado de activos.
2.4.5 Banco Interamericano de Desarrollo (BID).-
El BID patrocina seminarios sobre lavado de dinero. Usa sus propios fondos y
busca fondos adicionales para desarrollar programas que incluyen el entrena-
miento de instituciones supervisoras, reguladoras y financieras en el detecta-
24
Lavado de Activos en la República Dominicana
miento y prevención de nuevas técnicas de lavado de dinero en nuestra región;
promueve el diálogo entre los sectores de la banca privada y los gobiernos; tam-
bién ayuda a la implementación de leyes y regulaciones en los sectores bancarios.
2.4.6 OEA/CICAD.-
El grupo de expertos del CICAD (Comité Interamericano de Control de Abu-
so de Drogas) en lavado de dinero ha continuado la puesta en vigor del Plan
de Acción de Buenos Aires. Estos expertos se reúnen dos veces al año, auspi-
cian programas de entrenamiento para jueces, fiscales, personal de las unida-
des de inteligencia financiera y de las autoridades represivas. Enmendaron las
Regulaciones-Modelo para expandir el número de delitos que pueden originar
el lavado.
Adicionalmente, estos expertos han creado un directorio donde se puede inter-
cambiar información y asistencia legal mutua; este directorio es accesible a tra-
vés del website de la OEA. Existe un consenso mundial sobre la necesidad de
combatir el lavado de dinero y el crimen financiero, por esta razón decenas más
de organismos internacionales hacen sus aportes contra este flagelo; podemos
citar al Fondo Monetario Internacional, la Commonwealth, la INTERPOL,
el Grupo de Supervisores de Bancos Offshore (OGBS), el Consejo de Europa,
entre otros.
2.5 Recomendaciones y estrategias.-
En el presente apartado, trataremos de sintetizar las recomendaciones y estrate-
gias que han sido trazadas por los expertos internacionales en la materia. Para
cumplir con este objetivo tenemos que estudiar las 40 Recomendaciones del
FATF y las 19 Recomendaciones del CFATF, así como las últimas actualizacio-
nes que se han aplicado a estas recomendaciones, fruto de las nuevas tipologías
delictivas que han sido detectadas.
2.5.1 Las 40 Recomendaciones del FATF.-
En 1990, el Grupo de Trabajo de Acción Financiera (FATF) desarrolló lo que
sería el plan de ataque que ha de ser usado contra el lavado de activos; éste se
resumía en 40 Recomendaciones. Como fruto de la aparición de nuevas ten-
dencias en el blanqueo de dinero, éstas fueron revisadas en 1996, con lo cual se
ajustaron mejor a la realidad del fenómeno.
25
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
Las recomendaciones abarcan tres puntos medulares: el sistema criminal y de
ejecución de leyes; el sistema financiero y sus regulaciones; y la cooperación
internacional. El FATF reconoció las diferencias entre los sistemas legales y fi-
nancieros de los distintos países, por lo que, al trazarlas 40 Recomendaciones,
tuvieron presente el que éstas fueran tan flexibles que pudieran aplicarse a cada
realidad en particular. La característica esencial de estas recomendaciones es su
sencillez, pueden ser implementadas sin mucha dificultad, si existe el interés de
combatir el crimen organizado.
Veamos, en resumen, las más importantes de estas recomendaciones.
Las primeras tres recomendaciones recogen el programa general de las 40 Re-
comendaciones: cada país debe ratificarla Convención de Viena 1988; las leyes
de privacidad financieras no deben entorpecer la implementación de las 40 Re-
comendaciones; y que debe promoverse una mayor cooperación multilateral y
asistencia legal entre los países.
En lo relativo a la aplicación de la Convención de Viena de 1988, las reco-
mendaciones del 4 al 7 establecen que cada país debe criminalizar el delito de
lavado de dinero; se establece que se debe sancionar no sólo a las personas físicas
culpables, sino también a las personas morales, corporaciones; los países deben
implementar medidas que permitan el decomiso de bienes, producto del lavado,
sin perjudicar los derechos de los terceros que no tengan que ver con el lavado.
Los países deben considerar penas civiles para invalidar contratos que hayan
sido realizados a sabiendas de que éstos evitarían que el Estado pueda confiscar
bienes o recaudar multas.
Las recomendaciones de la 8 a la 30 tratan sobre el papel del sistema financiero.
En este sentido, la Recomendación dice que las recomendaciones de la 10 a la
29 se aplicarán no sólo a los bancos, sino también a las instituciones financieras
no bancarias.
Se establece que las instituciones financieras no deben mantener cuentas anó-
nimas (limitación del secreto bancario), por lo que deben identificar adecuada-
mente a sus clientes (conozca a su cliente). Para esto, debe verificar la existencia
legal del cliente, su nombre, dirección, estado legal, etc., y debe verificar que
quien represente al cliente esté debidamente autorizado e identificado.
Se recomienda que las instituciones financieras mantengan, por lo menos du-
rante 5 años, los registros de las transacciones para poder responder con celeri-
dad las solicitudes de información por las autoridades. Estos registros deben ser
26
Lavado de Activos en la República Dominicana
tan suficientes que permitan la reconstrucción de las transacciones, con lo cual
puedan servir de evidencia. Asimismo, deben guardar registro de la identifica-
ción de clientes.
Se debe presentar atención a las amenazas de lavado que pueda representar el
uso de las nuevas tecnologías de pagos y transacciones financieras.
Las instituciones financieras deben estar alerta de aquellas transacciones que
resulten complejas, que tomen mucho tiempo, que sean inusuales o que no ten-
gan una base legal o económica. Si las instituciones financieras sospechan que
los fondos provienen del crimen, deben reportar sus sospechas, en breve, a las
autoridades.
Es recomendable que las instituciones financieras y sus empleados estén protegi-
dos contra toda responsabilidad penal o civil que pueda acarrearles el reportar
las transacciones sospechosas, si lo hacen de buena fe. Asimismo, éstas no deben
alertar a sus clientes cuando la información relativa a éstos sea reportada a las
autoridades.
La Recomendación 20 sugiere que las instituciones financieras deben desarro-
llar programas contra el lavado de dinero. Éstos deben contener programas de
capacitación de personal, auditorías internas, entre otros.
Se sugiere que las instituciones financieras se aseguren de que las recomenda-
ciones, antes vistas, sean aplicadas a sus sucursales, especialmente en aquéllas,
ubicadas en países que no apliquen medidas antilavado. En esa misma línea, las
instituciones financieras deben prestar atención especial alas transacciones con
personas que procedan de países que no aplican medidas antilavado.
En la Recomendación 23, se sugiere a los países implantar medidas para moni-
torear el transporte de dinero en efectivo o instrumentos negociables al portador,
a través de las fronteras.
Los países deben considerar la implantación de un sistema donde las institu-
ciones financieras reporten todas las transacciones en moneda que superen un
monto fijo a una agencia con una base de datos disponible para las autoridades.
La Recomendación 25 dice que los países deben apoyar el uso de medios mo-
dernos de pago para ayudar al reemplazo de las transacciones en efectivo. Asi-
mismo, los países deben prevenir el uso ilegal de las corporaciones fantasmas.
Las autoridades de los países deben supervisar que las instituciones financieras
tengan programas adecuados antilavado. De igual modo, deben establecer guías
que ayuden a estas instituciones en la detección de comportamientos sospechosos
en sus clientes.
27
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
Las recomendaciones de las 31 a la 41 tratan acerca de la cooperación interna-
cional.
Los países deben registrar el flujo de moneda internacional. Esta información
debe estar a la disposición del Fondo Monetario Internacional, para facilitar
estudios.
Se establece que las autoridades internacionales, como la INTERPOL, deben
tener la responsabilidad de recabar y suministrar información a las autoridades
nacionales sobre los avances en las técnicas de lavado.
Se recomienda que la cooperación internacional esté respaldada por acuerdos
bilaterales y multilaterales; y que los países ratifiquen las convenciones interna-
cionales sobre lavado de dinero.
La Recomendación 37 señala que deben fomentarse las investigaciones comu-
nes entre las autoridades de diferentes países. Deben existir procedimientos de
ayuda mutua en asuntos criminales, especialmente en cuanto al registro de per-
sonas, captura y obtención de evidencia, entre otros.
Debe existir la autoridad suficiente para tomar decisiones rápidas en respuesta
a solicitudes de países extranjeros de identificar, congelar, incautar y decomisar
bienes, producto del delito.
La Recomendación 40 sugiere que, para evitar conflictos jurisdiccionales, se
preste atención a la aplicación de mecanismos para determinar el procedimien-
to que se ha de usar en los acusados, en los casos de que éstos sean pasibles de
ser perseguidos en más de un país.
La última recomendación aboga por que se establezcan procedimientos para
extraditar individuos acusados de lavado de dinero.
2.5.2 Las 19 Recomendaciones del CFATF.-
Considerando que nuestra intención general es conocer las recomendaciones
y estrategias trazadas por los expertos internacionales, en este apartado sólo
veremos las recomendaciones que no aparecen en las 40 del FATF que ya co-
nocimos, en el sentido de que muchas de las sugerencias del FATF han sido
igualmente asumidas por el CFATF, pero adecuadas a la realidad de los países
del Caribe.
La primera de estas recomendaciones sugiere que los países destinen los recursos
necesarios para el combate del lavado de dinero y otros crímenes relacionados
con drogas.
28
Lavado de Activos en la República Dominicana
La Recomendación 2 dice que cada país al determinar los crímenes que deben
ser considerados como graves, deben estar consientes sobre las complicaciones
que pueden surgir al tipificar el lavado de dinero sólo respecto a estos crímenes.
Se recomienda que cada país penalice la conspiración o asociación para ayudar
o encubrir el narcotráfico, el lavado de dinero y otros delitos relacionados con
drogas.
La Recomendación 5 sugiere que se penalice el conocimiento de la forma en
que se realizó la transferencia de cualquier propiedad de la cual se conozca que
proviene del narcotráfico o del lavado de dinero, en los casos en que el receptor
de la propiedad sea un funcionario público.
Se establece que el hecho de que una persona esté desempeñándose como con-
sejero financiero o abogado de otra persona, no debe ser motivo para invocar el
privilegio de abogado-cliente, y así burlar la persecución en su contra.
La Recomendación 9 sugiere que la confiscación debe permitir que la propiedad
sea vendida por las autoridades, y el producto de la venta sea utilizado en los
esfuerzos para combatir el narcotráfico y el lavado.
En la Recomendación 17 se llama a que cada país garantice que sus leyes relati-
vas al narcotráfico, lavado de dinero y reglamentación bancaria sean aplicadas
con el mayor rigor posible.
Se sugiere en la Recomendación 18 que los países de Centroamérica y el Caribe
se reúnan para compartir sus experiencias en el combate contra el lavado de
dinero proveniente del narcotráfico.
En todas estas recomendaciones se nota la insistencia en vincular al lavado de
dinero sólo con el narcotráfico, fenómeno éste que ha sido afortunadamente
superado en los instrumentos internacionales y leyes nacionales posteriores a
dichas recomendaciones, los cuales han entendido el blanqueo de activos como
una actividad ilegal independiente y que puede vincularse con diferentes tipos
penales graves.
29
Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández

30
 III
Capítulo

La investigación financiera contra

el lavado de activos

Con el presente capítulo, pretendemos dar a conocerlos medios técnicos con

que cuentan las autoridades en la lucha contra el blanqueo de activos. Estos
medios tratan de reportes o registros financieros, informes y políticas adopta-
das. Estas herramientas logran tener efectividad por la acción de unidades de
investigación e inteligencia financiera. En ese orden, en el presente apartado
veremos los registros de actividades sospechosas; los informes que rinden los
organismos reguladores y del orden; las unidades de inteligencia financiera; y
finalizaremos con algunos casos en que, gracias a una buena investigación, se
detectaron exitosamente operaciones de lavado.

3.1 Registros o reportes de actividades sospechosas.-

Hoy, en casi todas las latitudes del planeta, se les exige a las instituciones finan-
cieras que reporten las operaciones sospechosas. Estos reportes se efectúan a
través de formularios que contienen espacios que deben ser llenados con la
información, tanto del cliente, como de la operación en sí.
El formato de estos formularios varía de país en país; pero su esencia es siem-
pre la misma. Estos reportes constituyen el primer paso en la investigación del
lavado de dinero, por lo cual todo investigador debe poner gran atención a
dichos registros.
A la hora de estudiar un registro de transacciones sospechosas, el investigador debe
poner énfasis en los siguientes puntos:
• Personas que están sujetas a varios reportes en diferentes lugares;
• Registros que implican a conocidos criminales;
• Registros que reportan actividades reconocidas como técnicas de lavado;

31
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
• Reportes que hagan diferentes instituciones financieras de una misma área
que reporten operaciones similares, pero hechas por individuos diferentes;
• Reportes con información falsa;
• Registros de personas que hayan intentado evitar el reporte.
Se considerarán sospechosas cualquiera de estas actividades:
• Depósitos y retiros en efectivo de cuentas que antes se hacían en cheques;
• Alta movilidad en una cuenta cuyo dueño no debería manejar tanto dinero;
• Compra de una gran cantidad de instrumentos negociables en efectivo;
• Cambio frecuentes de billetes de baja denominación por billetes grandes;
• Cambio repentino en el manejo de la cuenta y transacciones inconsistentes;
• Fragmentación de depósitos diarios efectuados en varias sucursales;
• Cuentas que reciben muchas transferencias en efectivo y de inmediato se
transfieren a otra ciudad;
• Clientes cuyos domicilios están lejos de la institución financiera;
• Clientes que depositan grandes sumas en efectivo envuelto en bandas de
papel de otras instituciones financieras;
• Depósitos de billetes sucios o mohosos;
• Clientes que repentinamente pagan un préstamo;
• Clientes que sin motivo razonable solicitan ser incluidos en la lista de clien-
tes exentos.
A continuación veremos algunos de
los reportes más usados
4.1.1 Reporte de transacciones en efectivo.-
Este reporte se origina en operaciones en efectivo que superan el límite mone-
tario establecido; éste límite, en la mayoría de los países, es de US$10,000.00,
o su contravaloren la moneda de ese país, aunque este monto no es obligatorio
32
Lavado de Activos en la República Dominicana
para los países, los cuales pueden variarlo; en Alemania es de US$16,700.00;
en Italia, de US$12,000.00, etc.; actualmente,en República Dominicana, es de
US$10,000.00 (Artículo41.4, Ley 72-02 sobre Lavado de Activos). En cada país,
este reporte lleva un rótulo diferente: en los Estados Unidos se llama “Currency
Transaction Report” (CTR); en nuestro país, se llama “Registro de Transacciones en Efectivo
que superen el Contravalor en Moneda Nacional de US$10,000.00, según tasa de compra del
Banco Central”.En la República Dominicana, la norma citada dispone como una
obligación a cargo de las entidades financieras no sólo completar el indicado
formulario, sino también comunicarlo a la Unidad de Análisis Financiero, vía
la Superintendencia de Bancos. El mismo Artículo 41.4 de la Ley 72-02 agrega
que, en caso de transacciones múltiples en efectivo, realizadas en una o más ofi-
cinas de la misma entidad,que en su conjunto superen los US$10,000.00, se agru-
parán y se considerarán como una transacción única, si son realizadas en beneficio
de una misma persona y, en consecuencia, deberán igualmente ser reportadas a la
Unidad de Análisis Financiero.
En el estudio de este reporte, el investigador debe tomarlas mismas precauciones
indicadas en el Apartado 4.1.
4.1.2 Reporte de Casinos sobre Operaciones
Realizadas en Moneda.-
Algunos países requieren el reporte de las transacciones financieras realizadas
en casinos; este reporte se origina en aquellas transacciones que sobrepasan el
límite monetario establecido que, al igual que el reporte de transacciones en
efectivo, es de US$10,000.00. Las operaciones que están sujetas a este reporte
son: la compra de fichas, cambio de fichas, pago de una línea de crédito o la
recepción de ganancias.
En la República Dominicana, aun cuando la ley no habla de un formulario de
este tipo expresamente, debe resaltarse que los casinos se encuentran dentro de
la categoría de sujetos obligados a la prevención y detención del lavado de acti-
vos, tal y como lo expresa el Artículo 40 de la Ley 72-02.
En ese mismo sentido, estas entidades deberán llevar un registro de todas las
transacciones en efectivo de las que sean parte, con el mismo rigor y condiciones
que las instituciones financieras al tenor del Artículo 41.4 de la misma Ley.
33
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
4.1.3 Reporte de bancos extranjeros y cuentas financieras.-
Este es un reporte poco usual, sólo conocemos de su uso en los Estados Unidos
de América. En ese país, se requiere a los individuos o entidades sujetas a su
jurisdicción, que tengan interés financiero sobre un banco, valores o cuentas
financieras en el extranjero, la presentación de este formulario. El valor del ban-
co, valores o cuenta financiera debe exceder a los US$10,000.00.
4.1.4 Reporte de pagos en efectivo que excedan los
US$10,000.00, realizados en un negocio o empresa.-
Éste es un formulario de cuño norteamericano. En los Estados Unidos el Ser-
vicio Interno de Rentas requiere aun negocio cualquiera la presentación de
la forma 8300 sobre la recepción de efectivo en cantidades que excedan los
US$10,000.00. Esto incluye una o varias operaciones realizadas en el mismo
año, con lo cual se evita la posibilidad de eludir la forma, haciendo pagos par-
ciales. En esta forma, se harán constar los pagos independientemente sean en
efectivo, cheques, giros, etc... En Estados Unidos esta forma es manejada sólo
por el IRS.
Éste es un reporte muy práctico, pues los lavadores realizan a diario compras
importantes de artículos en establecimientos comerciales, las cuales quedan in-
documentadas, es así frecuente la compra en efectivo de automóviles, botes,
inmuebles, artículos valiosos que, al no obligarse registro alguno de las mismas,
se le abre una brecha al lavado de activos. En la República Dominicana, ésta
es una de las tipologías de lavado más frecuente, por lo que se recomendaría su
aplicación.
4.1.5 Reporte de transacciones sospechosas.
Al igual que con las transacciones en efectivo, el Artículo 41.5 de la Ley 72-02,
exige a los sujetos obligados a la detección del lavado de activo reportar cual-
quier transacción, con independencia de su cuantía, que pueda estar vinculada
con el lavado de activos. En ese orden, la normativa considera sospechosa aque-
lla transacción que sea compleja, insólita o sencillamente extrañas a los patrones
habituales. En estos casos, se deberá requerir información al cliente sobre el
origen, el propósito de la transacción y la identidad de las partes involucradas.
34
Lavado de Activos en la República Dominicana
4.2 Informes de Organismos Reguladores y del Orden.-
El investigador anti-lavado puede encontrar una valiosa fuente de información
en los informes que realizan las autoridades reguladoras bancarias. Estas auto-
ridades realizan revisiones confiables de la situación de las instituciones finan-
cieras; en estas revisiones, las autoridades podrían observar situaciones inusuales
que podrían ser indicios de lavado.
En la República Dominicana, esta función la realiza en el sector financiero la
Superintendencia de Bancos; en el sector de seguros, la Superintendencia de Se-
guros. Estas autoridades reguladoras están en la mejor disposición de colaborar
contra el lavado de dinero como lo demuestran efectivamente en la práctica.
Los organismos de represión y mantenimiento del orden toman conocimiento
de situaciones anómalas en cualquier orden, por lo que las informaciones que de
ellos puedan rendir resultan de alto valor. En la República Dominicana, desem-
peñan un papel encomiable la Policía Nacional y los organismos de inteligencia
de las Fuerzas Armadas. Por esto es recomendable que los investigadores antila-
vado se nutran de los informes que rinden estas autoridades.
Otros organismos que rinden informes valiosos son la Dirección General de
Aduanas, la Dirección General de Migración, la Dirección General de Impues-
tos Internos. Los inspectores de estos organismos pueden detectar el movimiento
de dinero y valores, a través de las fronteras nacionales, por lo cual son una
excelente fuente primaria de investigación antilavado.
4.3 Organismos de Inteligencia Financiera.-
Antes de hablar sobre estos organismos es bueno conocer al Grupo Egmont.
Este Grupo fue fundado en Bruselas en 1995. Agrupa a países con agencias cen-
tralizadas para el análisis financiero; lo conforman 31 países. Este Grupo ofrece
entrenamiento para analistas financieros; realiza estudios globales sobre nuevas
tendencias en el lavado de dinero; ofrece una red de acceso para el intercambio
de información y facilita la comunicación para efectuar consultas sobre asuntos
de lavado de dinero.
La República Dominicana, aún para el año 2008 no forma parte de este grupo;
por lo cual debe entenderse como una prioridad su admisión en este grupo. De
acuerdo con el Grupo Egmont, una Unidad de inteligencia financiera es una
35
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
agencia central nacional que es responsable de recibir, analizar y diseminar a las
autoridades competentes los hallazgos de información financiera concernien-
te al producto de actividades criminales. Victoria H. Figge, exdirectora de la
Unidad de Análisis Financiero de Panamá, añade que esta Unidad recibe los
reportes de transacciones sospechosas21.
Es bueno distinguir entre una Unidad de inteligencia financiera y una Unidad
de investigación financiera. La primera sirve de filtro para la información, re-
coge, analiza y suministra información sobre delitos financieros; mientras que
la de investigación se dedica a perseguir y procesar los casos de infracciones
financieras. En la República Dominicana, tenemos para el segundo caso, la
Unidad de Investigación Financiera de la Dirección Nacional de Control de
Drogas(DNCD); mientras que en el primer caso tenemos la Unidad de Análisis
Financiero, la cual opera como organismo ejecutor del Comité Nacional contra
el Lavado de Activos.
Entre las funciones de la Unidad de Análisis Financiero se cuentan recibir, solici-
tar, analizar y difundir a las autoridades competentes los reportes de transaccio-
nes financieras sospechosas y los reportes de transacciones en efectivo superiores
a los US$10,000.00. Además, brinda apoyo técnico a las demás autoridades
competentes en cualquier proceso investigativo.
4.4 Casos de aplicación de la investigación financiera.-
En lo sucesivo, mostraremos tres casos de lavado de dinero que fueron resueltos
satisfactoriamente, gracias a un buen uso de las técnicas de investigación y de la
intervención oportuna de las unidades de inteligencia financiera.
Caso No. 1: Dinero a través de las fronteras.-
Se recibieron reportes de transacciones sospechosas relativos a varias operacio-
nes sospechosas, efectuadas en bancos daneses, en las cuales grandes sumas de
dinero fueron depositadas y luego retiradas en efectivo. Los sujetos que efec-
tuaron las transacciones (A, B y C) no se encontraban en la base de datos de
la Policía, involucrados en actividades criminales. Sin embargo, investigaciones
21 FIGGE, Victoria H : “Acciones Contra el Lavado de Dinero Producto del Narcotráfico. 1er. Congreso Hemisférico sobre
Prevención del Lavado de Dinero. Panamá. Agosto de 1997
36
Lavado de Activos en la República Dominicana
posteriores mostraron que A había importado más de 7 toneladas de hachís a
Dinamarca en 9 años; que B lo había ayudado en el tráfico; y que C le ayudaba
a lavar el dinero.
El dinero era transportado por C en efectivo de Dinamarca a Luxemburgo don-
de A y B tenían 16 cuentas en diferentes bancos, y luego era llevado a Gibraltar
donde tenían otras 25 cuentas. Los recibos de retiro de los bancos daneses fue-
ron usados para probar el origen legal del dinero cuando era depositado en los
otros países.
A y B fueron arrestados y sentenciados por narcotráfico y se las confiscó bienes
por US$6 millones. También C fue sentenciado por lavado de dinero.
Caso No. 2: Casa de Cambio.-
Una casa de cambio operaba cerca de la frontera alemana, ésta siempre tenía
un excedente de notas bancarias de alta denominación. Su dueño se percató de
que estas notas no eran bien vistas y las cambió por notas de baja denomina-
ción en un banco local. Antes de que la legislación antilavado entrara en vigor,
personas actuando a nombre de la agencia cambiaban sumas que pasaban de
US$50,000.00; pero cuando la legislación entró en efecto, las sumas se reduje-
ron a US$15,000.00. Los empleados del banco notaron la rareza de estas ope-
raciones y las reportaron.
El dueño de la agencia tenía una ficha policial por narcotráfico, por eso trans-
firió la propiedad de la misma a otra persona que no tenía antecedentes. La
Unidad de Inteligencia Financiera consultó los archivos policiales y se percató
de que la Policía venía siguiendo las operaciones de la casa de cambio. Las tran-
sacciones sospechosas fueron reportadas y empezó la investigación. En pocos
meses, el testaferro de la agencia fue arrestado; en un allanamiento a su casa se
obtuvieron objetos valiosos y más de US$250,000.00 en efectivo. Los registros
de la casa de cambio mostraron que muchas transacciones se hacían fuera de
los libros, y se estableció que a través de la misma había lavado cerca de US$50
millones provenientes del narcotráfico.
Los traficantes fueron sentenciados, resultando, además,el testaferro condenado
a 6 años de prisión por lavado de dinero.
37
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández

Caso No. 3: Abogados y Bienes Raíces.-

La Unidad de Inteligencia Financiera recibió información de que un narcotra-
ficante (X) había invertido en bienes raíces y planeaba comprar un hotel. Un
análisis de la situación financiera de X no revelaba fuente legal de ingresos, y
fue arrestado y acusado por lavado de dinero. Una investigación más profunda
demostró que el dinero lavado provenía de su actividad propia de narcotráfico,
así que también fue sometido por esta infracción.
En ese mismo caso, un abogado recibió cerca de US$70,000.00 en efectivo, el
cual depositó ese dinero en una cuenta bancaria; el abogado fue acusado por
lavado de dinero. Otra parte del dinero de la droga fue lavado por un director
de un museo de arte, quien recibió US$15,000.00 por crear documentos falsos
por la venta de obras de arte que nunca se efectuaron.
X fue sentenciado por narcotráfico y se le confiscaron bienes por valor de
US$450,000.00. El abogado también fue sentenciado. El director del museo no
fue perseguido, por insuficiencia de evidencias.

38
 IV
Capítulo

Consideraciones financieras en
República Dominicana

El sector financiero es el primer sector social que percibe los efectos del lavado
de activos, y además es el más afectado. Por tal motivo el presente capítulo se
dedica a dar un vistazo a las implicaciones del lavado en el sector financiero
dominicano. En este sentido, veremos la situación de la banca y las institucio-
nes financieras; mostraremos algunas consideraciones sobre le secreto banca-
rio; así como algunas de las tendencias que muestra el blanqueo de capitales
en República Dominicana.

4.1 Situación de las Instituciones

Financieras en República Dominicana

Para los fines de nuestro estudio, debemos aclarar que el término instituciones
financieras no sólo designa a las instituciones bancarias, sino también a las
que ejercen funciones afines aún no incorporadas como bancos. No obstante,
pondremos más cuidado a la situación de los banco, pues son las instituciones
que cargan con la mayor responsabilidad en el asunto.
El problema de los bancos con respecto al lavado de dinero empieza con la
realidad de que éstos son el mejor mecanismo para lavar dinero, en ese sen-
tido Penny Lernox, citada por Velázquez Mainardi dice: “…los traficantes de
drogas y otros delincuentes pasan todavía maletas llenas de dinero a través de las fronteras,
pero ésta es una operación arriesgada..., el oro, las joyas y otros objetos de valor crean tam-
bién problemas de transporte; en cambio, los bancos pueden transmitir en el acto miles de
millones de dólares por télex,..., cuando un banco quiere borrar una pista, es casi imposible
seguirla”22. Es de ahí que surge todo el estigma en contra de los bancos.
22 VELASQUEZ MAINARDI, M. A.: Op. Cit.

39
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
Para corroborar con ese punto Fred W. Meyer Jr. dice que: “…los delincuentes y los
lavadores de dinero quieren introducirlo en las instituciones financieras sin tener que presentar
un Reporte de Operaciones Monetarias (CTR), y después convertir dicho dinero en instru-
mentos financieros, como cheques de caja, giros bancarios, transferencias electrónicas, etc. Los
instrumentos financieros son más fáciles de transportar, u ocultar, sacar del país y gastarlos. La
compra de bienes (...) con un cheque de caja o una transferencia electrónica no es tan sospechosa
como realizarla en efectivo”23. Este autor ha dado en el claro al señalar el hecho de
que el problema de los bancos con el lavado de dinero comienza, cuando estos
fallan en realizar el Reporte de Operaciones Monetarias. Ya se ha establecido
que las probabilidades de lavar dinero, a través delas instituciones financieras, si
se cumple a cabalidad con el reporte de transacciones son muy mínimas.
Sin embargo, en ese mismo sentido, hay que resaltar que la reestructuración
del sistema financiero moderno no favorece el lavado de dinero. Michael Levi,
profesor de la universidad Cardiff, Reino Unido, dice que “…la índole y las carac-
terísticas del blanqueo del dinero son tales, que el producto del delito raras veces ingresa directa-
mente en el sistema bancario oficial o incluso extraoficial…”24. Es por esto que el crimen
organizado moderno se mantiene renovando sus técnicas de lavado.
De tal suerte, la realidad es que, actualmente, los bancos en los sistemas finan-
cieros que están comprometidos en la lucha contra el lavado, no se prestan para
tales fines. Un ejemplo de esto es el éxito obtenido por la operación “CasaBlan-
ca” efectuada por autoridades norteamericanas, la cual después de dos años de
investigación afectó tres bancos mexicanos y cinco venezolanos y detuvo a más
de 150 personas25.
Recientemente, se ha cuestionado la finalidad de la banca con respecto al lavado
del dinero, lo cual ha constituido un gran reto para la República Dominicana.
Algunos se inclinarían a cuestionar el rol de la banca dominicana ante las opera-
ciones de blanqueo de capitales; sin embargo, desde hace cierto tiempo el asunto
ha sido satisfactoriamente despejado. En ese orden, el economista y anterior
superintendente de Bancos de la República Dominicana,Vicente Bengoa en de-
claraciones ofrecidas al periódico Hoy descartó que las instituciones financieras
de la República Dominicana estén vinculadas al lavado de dólares, desmintien-
23 MEYER Jr., Fred W.: ABA Bank Security. Desarrollando un Programa de Seguridad Contra el Lavado de Dinero.
24 Naciones Unidas. Op. Cit. Pág. 9
25 HERNANDEZ PAULUS, Felipe: “Caída de los Paraísos Fiscales; Decadencia de una Cultura”. Periódico Hoy. 1ro. de junio
1998. Pág. 4E
40
Lavado de Activos en la República Dominicana
do algunas afirmaciones que había aparecido para 1998 en el periódico New
York Times26.
Para esa misma época la Asociación de Bancos Comerciales de la República Do-
minicana salió al frente al Tema, negando categóricamente que algún banco de los
que operan en el país tenga sucursales en el exterior y menos en el lejano Oriente,
destinadas al lavado de activos según ha dicho el New York Times. Asimismo, la
Asociación puntualizó que el sistema bancario dominicano en colaboración con
las autoridades monetarias y la Superintendencia de Bancos y en coordinación
con la Dirección de Control de Drogas, han establecido los más modernos siste-
mas de prevención contra el lavado de dinero a través de la banca.27
Sobre la situación de la banca dominicana Barry McCaffrey, general retira-
do del Ejército de los Estados Unidos, anteriormente conocido como el “zar
antidroga”,ex director de la Oficina de Política Nacional de Control de Drogas
de la Casa Blanca, refirió que la misma es sana y que no está infectada por el
lavado de dinero.28
Todas las consideraciones anteriores, aun cuando obedecen a una crisis específi-
ca que suscitó el tema, no pierden actualidad, en el sentido de que al día de hoy
la realidad de la banca dominicana apunta a un reforzamiento de las políticas
y al conocimiento de los clientes, y a la realización de reportes de transacciones
sospechosas, de cooperación con las entidades regulatorias, y, en general, de un
cabal cumplimiento con las normas antilavado.
Abordar el tema con seriedad amerita una justa ponderación de la otra cara
de la moneda, la cual hace referencia a los inconvenientes que causan a las
instituciones financieras la aplicación de las medidas antilavado. En ese sentido,
hay que recordar que los bancos buscan la captación de dinero del público, y
que la rigurosidad de las medidas antilavado, en cierta forma, asusten a posibles
clientes, los cuales se llevan su dinero a otra parte; esto provoca que se limite el
crecimiento de la banca.
26 FAJARDO, Adriano: “Desvincula a banca del lavado”. Periódico Hoy. 23 de mayo de 1998. Pág. 1E
27 MENDEZ, Mario: “Considera es irreal se laven US$1,000 millones”. Periódico Hoy. 21 de mayo 1998. Pág. 1E
28 JEREZ, Ramón: “El Zar antidrogas de E.E. U.U. reconoce que la banca dominicana es sana”. Listín Diario. 28 mayo de
1998. Pág. 6A
41
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
Debe resaltarse que los bancos, en República Dominicana, han invertido cuan-
tiosas sumas de dinero en la creación de una estructura antilavado, la cual inclu-
ye el aumento de la empleomanía y la creación de nuevas funciones que deben
ser ocupadas por un personal; por ejemplo: el oficial de cumplimiento, la capaci-
tación y entrenamiento de personal, material gastable, programas de ordenador,
etc. Todo esto apunta a que el precio que pagan las instituciones financieras para
ser certificadas positivamente sea muy alto.
En el entorno de la banca dominicana, algunas instituciones temen recibir capi-
tales dudosos para no ser catalogados como lavadores. En este orden, se estima
que lo correcto es actuar en el sentido contrario, es decir, la banca debe recibir
el dinero, hacer el reporte y congelar los fondos cuando sea necesario, para así
lograr una real cooperación con la detección y persecución del delito. También
se alega que los depositantes temen ser catalogados de narcotraficantes a la hora
que se les llena el reporte de transacciones sospechosas, pues existe la percep-
ción de que cualquier operación bancaria inusual tiene que ver con el blanqueo
de capitales, lo cual es un error que requiere despejarse mediante una política
informativa adecuada dentro de cada institución financiera, a fin de reforzar el
marco de confianza en la relación con sus clientes.
Lo anterior ha llevado a sugerir que las instituciones financieras reporten todas
las transacciones sobre el límite establecido, y no sólo aquellas que les parezcan
sospechosas, a la vez que se cree una conciencia entre los clientes de que ésta es
la ley y que el llenado de un formulario no implica que se le considere sospecho-
so de actividades ilícitas.
Ciertamente, podemos afirmar que la situación de la banca dominicana no es
la más cómoda, pues agota grandes esfuerzos e invierte enormes sumas, a fin
de cumplir con sus obligaciones legales. Sin embargo, entendemos que, al final,
el sistema financiero será el más beneficiado, pues sigue afianzando su buena
reputación, con lo cual asegura su crecimiento sostenido.
4.2 Secreto bancario en República Dominicana.
El secreto bancario es una responsabilidad que recae sobre los banqueros y em-
pleados bancarios de cumplir con sus funciones con la más absoluta discreción,
la cual les impone mantener como confidenciales las informaciones sobre la
identidad de sus clientes, datos sobre cuentas, sobre operaciones efectuadas, etc.
42
Lavado de Activos en la República Dominicana
En los países donde se establece legalmente el secreto bancario, se aplican san-
ciones muy severas a su violación. Los casos más conocidos son los de Suiza, El
Líbano, Bélgica, Luxemburgo, Isla Caimán, entre otros.
Sin embargo, en cumplimiento con las recomendaciones del FATF y las del
CFATF, se está implantando la tendencia de limitar e incluso eliminar el secreto
bancario en las legislaciones nacionales. Cada vez más, los bancos de las nacio-
nes cumplen con el reporte de transacciones sospechosas; facilitan sus registros
a las investigaciones de las autoridades; en fin, colaboran en la lucha contra el
lavado de dinero. Para reforzar esta postura, en el Continente Americano, la
Convención Interamericana contra la Corrupción, de Caracas de 1996; en su
Artículo XVI, establece que el Estado pacte que sea seguido “no podrá negarse a
proporcionar la asistencia solicitada por el Estado requeriente, amparándose en el secreto ban-
cario”. La República Dominicana es parte de esta Convención.
En el mundo asociado contra el lavado de activos, sólo se mantiene una nota,
discordante en cuanto al secreto bancario, se trata de los países de la Cuenca
del Caribe (países de las Antillas Menores). Estos países se muestran renuentes
a cumplir con la limitación del secreto bancario. Los representantes de Gran
Caimán alegan, por lo tanto, que no tienen obligación legal de ayudar a otras
naciones a perseguir a los evasores29.
En la 3ra. Reunión del Consejo del CFATF, se dio a conocer que el Banco de
la Unión Europea en Antigua y Bermudas estaba publicando en el Internet
ofertas de confidencialidad y anonimato para sus clientes. Asimismo, se reveló
la existencia de la Ley sobre la Preservación de Relaciones Confidenciales San
Urante y las Granadinas, esta ley tipifica como delito la revelación de informa-
ción confidencial y prohíbe el intercambio de esta información con autoridades
policiales30.
En República Dominicana, el secreto bancario lo establece la Letra (b) del Ar-
tículo 56, de la Ley 183-02, del 21 de noviembre, 2002, Código Monetario y
Financiero. El referido texto señala que: “Además de las obligaciones de confidencialidad
derivadas de las buenas prácticas y usos bancarios, las entidades de intermediación financiera
tienen la obligación legal de guardar secreto sobre las captaciones que reciban del público en
29 ALLEN, Michael: “Una tormenta financiera amenaza a los paraísos fiscales”. The Wall Street Journal Americas. Listín
Diario. 21 de mayo 1998. Pág. 60
30 III Reunión del Consejo CFATF. 7-8 de Octubre del 1997. Barbados
43
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
forma desagregada que revele la identidad de la persona…” En el sentir de la ley, debe en-
tenderse que el secreto bancario no sólo se refiere a la identidad del depositante,
sino también que debe guardarse secreto sobre la naturaleza de las operaciones
desarrolladas, sobre los efectos y sobre los montos envueltos.
No obstante, el mismo texto deroga el secreto bancario para el caso de la obli-
gación existente de rendir información a las autoridades tributarias y jurisdic-
cionales, además de la obediencia debida a las normas preventivas del lavado
de activos. En ese orden, se indica: “… Las informaciones que deban suministrar las
entidades sujetas a regulación, tanto a la Administración Tributaria como a los órganos encar-
gados del cumplimiento de la prevención del lavado de activos y a los tribunales penales de la
República, deberán ser hechas caso por caso por intermedio de la Superintendencia de Bancos,
tanto en lo que respecta al recibo de la solicitud como para el envío de la misma…”
La violación al secreto bancario ha sido asimilada por el Código Monetario
y Financiero a la violación general de guardar secretos, prevista y sancionada
por los artículos 377 y 378 del Código Penal de la República Dominicana. El
primero de estos textos prescribe: “Los médicos, cirujanos, y demás oficiales de sanidad,
los boticarios, las parteras y todas las demás personas que, en razón de su profesión u oficio son
depositarias de secretos ajenos y que, fuera de los casos en que la ley les obliga a constituirse
en denunciadores, revelaren esos secretos,serán castigados con prisión correccional de uno a seis
meses, y multa de diez a cien pesos.” El segundo refiere: “El que para descubrir secretos de otros,
se apoderare de sus papeles o cartas,y divulgare aquellos, será castigado con las penas de tres
meses aun año de prisión, y multa de veinticinco a cien pesos. Si no los divulgare, las penas se
reducirán a la mitad. Las penas no son aplicables a los esposos, padres, tutores o quienes hagan
sus veces,en cuanto a los papeles o cartas de sus cónyuges o de los menores que se hallen bajo su
tutela o dependencia”.
4.3 República Dominicana: ¿“Paraíso Fiscal”?
Se conoce como paraíso fiscal o refugio seguro, aquel país que ofrece un am-
biente favorable para la incursión de capitales extranjeros, porque sus regulacio-
nes fiscales son muy permisibles o simplemente no hay leyes fiscales.
Estos paraísos fiscales han surgido en países que contaban con poca o ninguna
oportunidad de crecimiento económico en los sectores básicos de la producción,
por lo que encontraron una forma de lograr su mejoría con la creación de un siste-
ma financiero llamativo para los capitales extranjeros que buscan evadir impuestos
y trabas financieras.
44
Lavado de Activos en la República Dominicana
Paolo Bernas Coni del Centro Nacional de Prevención y Defensa Social en Italia
ofrece los rasgos característicos de estos países:
• permiten el registro de empresas sin restricciones, los cuales en cualquier
país están sujetas a estrictas normas fiscales y de registro;
• permiten transferir grandes cantidades de capital a otros países y recibirlas
de ellos sin necesidad de declarar estas transacciones;
• garantizan el anonimato de los directores o propietarios de las empresas;
• ofrecen el atractivo de impuestos muy bajos o simplemente no cobran im-
puestos;
• ofrecen cierto nivel de corruptibilidad de los funcionarios y autoridades públicas.31
Los países del Caribe han logrado ser ubicados en los Mapas, gracias a que
muchos de ellos ofrecen características de paraísos financieros. El caso de Gran
Caimán es asombroso, se coloca en el primer puesto entre las naciones con
los mayores centros bancarios del mundo. Asimismo, son bien conocidos los
casos de las Bahamas, Bermudas, San Vincent, etc. Pero hay que señalar que
las economías de estos países dependen casi exclusivamente de la condición de
ser paraísos fiscales; es decir, que los demás sectores de la producción son muy
precarios.
El hecho de que un país sea considerado como refugio de grandes capitales, por
su debilidad en el sistema financiero, motiva a que sea tomado en cuenta por los
agentes lavadores de dinero. De ahí que se desprenda la importancia de tratar
el tema.
En los últimos años, los países industrializados han protestado contra estos esta-
dos facilitadores del crimen organizado, y han elaborado planes para recuperar
los millones de dólares que se depositan es sus bancos. Pero estos planes ponen
en serio peligro la estabilidad económica de estas naciones.
Visto este panorama, cabe preguntarse si la República Dominicana es un paraí-
so fiscal o no. En atención a las características que muestran estos países, antes
mencionados, responderemos con la negativa. En República Dominicana, se
exige la declaración de la transmisión o recepción de capitales hacia el extranje-
ro y desde el extranjero; es muy difícil encubrirla identidad de los accionistas o
31 Naciones Unidas: Op. Cit.: Pág. 8
45
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
dueños de las entidades comerciales; el secreto bancario está rigurosamente re-
gulado; amén de un celoso régimen tributario. De todo esto se puede colegir que
la República Dominicana no reúne mínimamente los requisitos para incluirse
dentro de la categoría de paraíso financiero.
4.4 Tipologías de lavado de dinero en República Dominicana.
En el Capítulo I, apartado 4, y en Capítulo II, apartado 2, estudiamos las técni-
cas más usadas por el lavado de dinero. En sentido general, estas mismas técni-
cas se aplican en República Dominicana; no obstante, existen tipologías que son
más usadas en este país, de acuerdo con los reportes de las autoridades compe-
tentes; son precisamente éstas las que conoceremos en este apartado.
1. Casinos. Ésta es una de las tipologías más usadas. Los casinos han sido iden-
tificados como herramientas de lavado para el narcotráfico internacional.
En diferentes investigaciones sobre lavado de dinero proveniente del narco-
tráfico, se ha estudiado el vínculo de casinos en República Dominicana con
dicha actividad. Esta técnica resulta propicia principalmente por la escasa
regulación a que están sometidos los casinos.
2. Inversiones en servicios de transporte aéreo y terrestre. Se han identificado
algunos vínculos de empresas de servicios de transportación aérea y terres-
tre con el lavado de activos, en tanto la empresa facilita operaciones de
blanqueo, como por el hecho de la misma ser el medio utilizado para lavar
activos.
3. Inversión en proyectos habitacionales, complejos turísticos y plazas comer-
ciales. Estas inversiones han aumentado asombrosamente en la República
Dominicana, y se han advertido algunos casos de inversiones de proceden-
cia inexplicada y dudosa.
4. Remesas de dinero. Las autoridades norteamericanas han reportado el
uso de las remesadoras que operan enviando dinero desde ciudades de los
Estados Unidos hacia territorio dominicano para el lavado del producto
del narcotráfico. Esta situación planteada condujo a que las autoridades
norteamericanas limitaran a US$ 750.00 la cantidad que se podía enviar
por cada transacción, sin tener que reportarlo a las autoridades competen-
tes; posteriormente, se liberalizó nuevamente el sector remesador, fruto de
compromisos que se hicieron con las autoridades financieras de la sociedad
46
Lavado de Activos en la República Dominicana
norteamericana. No obstante, el peligro está latente. Se recomienda sanear
y vigilar esta actividad, pues la economía dominicana depende, en alto gra-
do, de ella.
5. Dealers de vehículos. Este tipo de negocio resulta particularmente atractivo
para el blanqueo de capitales, porque facilita las transacciones en efectivo.
6. Financieras. A partir de la puesta en vigencia tanto de la ley 72-02, sobre
Lavado de Activos, como del Código Monetario y Financiero, se ha visto
afectada la idoneidad de esta tipología; sin embargo, subsisten algunos vín-
culos de financieras con operaciones de blanqueo.
7. Adquisición de fincas y ganado.
8. Tiendas de electrodomésticos y artículos para el hogar. Este tipo de estable-
cimientos operan con un volumen de efectivo que resulta tentador para el
lavado de capitales
9. Bancas de apuestas. La existencia de este tipo de negocio es relativamente
reciente. Al igual que los casinos, las bancas de apuestas tienen una escasa
regulación en República Dominicana.
En República Dominicana, las actividades ilegales que proveen la mayoría de los
fondos que han de ser lavados son: el narcotráfico, la corrupción administrativa,
los viajes ilegales y el tráfico de armas de fuego.
4.5 Impacto económico y social del lavado de dinero.-
A simple vista, el lavado de dinero podría ser apreciado como beneficioso para
la economía porque incorpora a ésta capitales con los cuales antes no contaba,
o porque desarrolla sectores que se encontraban rezagados. Esta creencia tiende
a legitimar y justificar el lavado de dinero. En este sentido, Giorgio Giancomelli,
pasado director general de la Oficina de las Naciones Unidas, en Viena, y director
ejecutivo del PNUFID, señala que “atraer el producto del crimen puede parecer inofensivo,
incluso beneficioso a corto plazo…” 32. Pero la realidad del lavado de dinero es otra.
El lavado de dinero corrompe los sistemas financieros, muy en especial en las
economías pequeñas como la dominicana. Se ha demostrado que, al principio,
el dinero sucio se mezcla con el dinero limpio, y de buenas a primeras, la eco-
32 Naciones Unidas: Op. Cit. Pág. 13
47
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández

nomía empieza a prosperar como si fuera fruto de un conjuro mágico; al final,

se presenta el riesgo de que los negocios limpios perezcan y sólo sobrevivan los
corruptos. Esto crea un daño permanente que destruye la estructura que garan-
tizaba la integridad de los negocios legítimos.
Los argumentos que atacan la apología del lavado de dinero son de incuestiona-
ble consistencia. Michael Camdessusopina que “…el dinero sujeto al lavado se com-
porta de acuerdo con principios muy particulares. Hay evidencia de que éste es menos productivo,
y, por ende, contribuye mínimamente ala optimización del crecimiento económico”33 Castro y la
movilidad del efectivo”34.
Los autores antes citados señalan que el lavado no crea riqueza, sino que desa-
rrolla una “economía de humo”. El dinero sucio; por lo general, se lleva hacia un re-
fugio seguro, entonces la salida de este dinero produce un vacío en la economía,
lo cual acrecienta el proceso inflacionario.
Los efectos económicos negativos del lavado de dinero son tantos que tomaría
varios tomos para poder exponerlos con detalles, pero podemos citar, además de
los que ya hemos visto: cambios inexplicables y nocivos en la oferta y demanda
de dinero, gran volatilidad en la tasa de cambio de moneda extranjera, efectos
contaminantes en las transacciones financieras legales, etc.
Hemos enfatizado en las consecuencias económicas; pero debemos decir que los
efectos del lavado de dinero en la esfera social y política son aún más devastado-
res. El lavado de dinero corroe los estándares éticos de la sociedad. Constituye
una seria amenaza para la armonía de las relaciones internacionales, con lo que
se podrían desatar conflictos entre los estados. En este plano, el lavado no sólo
ataca a las víctimas inmediatas (negocios legítimos), sino que aniquilalas bases de
la confianza que tiene el pueblo en sus instituciones y autoridades.

33 Camdessus, Michael: Op. Cit.

34 Castro, Heiromy; y Almonte, Juan: Op. Cit.

48
 V
Capítulo

El delito de lavado de activos

La Ley 72-02, sobre Lavado de Activos, en su mismo Artículo 2 señala dentro
de sus objetivos: definir las conductas que tipifican el lavado de activos, proce-
dentes de actividades delictivas, así como la aplicación de medidas cautelares
y sanciones penales para estas prácticas. Es precisamente en el marco de la
misma ley donde encontramos los elementos que permiten definir y sancionar
el delito de lavado.
En ese sentido, el Artículo 3 define las prácticas que constituyen lavado de
activos, y señala que “... incurre en lavado de activos la persona que, a sabiendas de que
los bienes, fondos e instrumentos son el producto de una infracción grave”:
a) Convierta, transfiera, transporte, adquiera, posea, tenga, utilice o admi-
nistre dichos bienes; (la cual se castiga según el Art. 18 con reclusión de 5
a 20 años y multa de 50 a 200 salarios mínimos);
b) Oculte, encubra o impida la determinación real, la naturaleza, el origen,
la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de dichos bienes
o de derechos relativos a tales bienes (castigada con reclusión de 5 a 20
años y multa de 50 a 200 salarios mínimos); y
c) Se asocie, otorgue asistencia, incite, facilite asesores en la comisión de
alguna de las infracciones tipificadas en este artículo, así como a eludir las
consecuencias jurídicas de sus acciones” (la cual se castiga, según el Art.
19, con reclusión de 3 a 10 años y multa de 50 a 100 salarios mínimos).
En todo caso, la tentativa de estas infracciones será castigada como la infrac-
ción misma. (Art. 6).
También incurren en lavado de activos, a la luz de los artículos 7 y 8 de la ley:
a) El empleado, funcionario, director u otro representante autorizado de los
sujetos obligados, que no cumplan con las obligaciones establecidas en el
numeral l6 del Artículo 41, o que falsee o adultere los registros o informes
se castiga con reclusión de 2 a 5 años y multa de 50 a 100 salarios mínimos;

49
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
b) El servidor público que reciba información de los sujetos obligados, o de la
Unidad de Análisis Financiero, y lo divulgue;
c) El funcionario público, titular del órgano competente para la supervisión
y fiscalización del cumplimiento por los sujetos que no inicien el procedi-
miento administrativos ancionador. En este caso y en el anterior,la pena
imponible es la reclusión de 6 meses a 2 años y multa de 10 a 20 salarios
mínimos;
d) La persona que, falsamente, alegue tener derecho sobre un bien derivado
del lavado de activos con el objeto de impedir su incautación o decomiso.
Ésta es sancionable con reclusión de 2 a 5 años y multa de 50 a 100 salarios
mínimos y multa equivalente al doble del valor del bien;
e) Quien, al ingresar o salir del territorio nacional, portando dinero o valores,
o que envíe los mismos, cuyo monto exceda la cantidad de US$10,000.00,
o su equivalente en moneda nacional no lo declare o declare falsamente
su cantidad en los formularios. Se castigará con reclusión de 6 meses a 2
años y multa de 10 a 20 salarios mínimos, más la confiscación de la suma
incautada; y
f) El que obtenga para sí o para otro, incremento patrimonial,derivado de las
actividades delictivas. Será sancionado con reclusión de 3 a 10 años y multa
equivalente al incremento patrimonial.
Una vez definido el lavado de activos, debemos recalcar el carácter autónomo
de esta infracción. En el Artículo 5 de la ley se consigna que esta infracción
será investigada y enjuiciada independientemente de la infracción que origine
los activos. Éste es un gran adelanto, puesto que no será necesario establecer y
probar la ocurrencia del delito que origina los fondos para luego establecer que
esos fondos fueron blanqueados.
Otro adelanto legislativo, en este orden, es que esta leyes una suerte de inversión
del fardo de la prueba, partiendo del presupuesto de que el imputado debe jus-
tificar el origen lícito de sus activos, con lo cual se facilita la persecución de la
infracción. Algunos han entendido esta previsión como violatoria al in dubio pro
reo, criterio con el cual diferimos, en el sentido de que la garantía constitucional
del debido proceso y del respeto a la duda razonable no se quiebra, en modo
alguno, toda vez que sólo se le pide a quien realiza una transacción comercial
50
Lavado de Activos en la República Dominicana
que la sustente y la justifique, lo cual dista mucho de condenar a esa persona
como blanqueador de activos.
Con respecto a la responsabilidad de las personas morales, el Artículo 20 prevé
como sanción, además de las penas pecuniarias, la revocación del acto que las au-
torizó a operar, la clausura del establecimiento y la suspensión de sus operaciones.
El Artículo 9 faculta para que, durante la investigación de la infracción, se or-
dene la incautación provisional, de los bienes y productos relacionados con la
infracción.
Un aspecto significativo, relacionado con esta infracción, es que la Ley 72-02
deroga las disposiciones legales, relativas al secreto bancario y profesional, a
condición de que la información sea solicitada por la autoridad competente por
intermedio de los organismos rectores del sistema financiero.(Artículo 13).
La Ley 72-02 toma la previsión de establecer circunstancias que agravan las
infracciones que se tipifican como lavado de activos. En ese orden, se indican:
• la participación de grupos criminales organizados;
• la comisión de la infracción en asociación con otras personas;
• el ingreso del agente al territorio nacional de modo fraudulento;
• la calidad de funcionario público;
• la reincidencia; y
• el empleo de menores en estos actos
A los fines de que sea más eficiente la persecución de la infracción, se indican
ciertas personas con la obligación de identificar a clientes, dar a conocer a ter-
ceros clientes; ofrecer datos precisos sobre de terceros que se beneficien con
dicha medida; hacer reportes de transacciones en efectivo, revelar transacciones
sospechosas, conservar documentos; colabor con el Comité Nacional contra el
Lavado de Activos; guardar confidencialidad de ciertos procesos; y establecer
procedimientos y órganos de control interno.
Finalmente, la ley de lavado de activos ha tenido muy en cuenta facilitar la coope-
ración internacional en la persecución de esta infracción, toda vez que, por la na-
turaleza de la misma, ésta no sólo se desarrolla en un solo territorio nacional,sino
que se ramifica ilimitadamente.
51
Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández

52
 Conclusión

Las múltiples facetas que presenta el lavado de dinero dificulta el concluir

definitivamente su estudio. Esto ha demostrado ser un fenómeno muy diná-
mico, por lo que establecer un concepto homogéneo del mismo es un atarea
bien difícil; así, es aceptable que cada país lo defina de acuerdo con las pecu-
liaridades que éste muestre. En razón de este mismo dinamismo se ha hecho
imposible establecer con certeza cuándo se le percibe por vez primera o cuáles
son sus orígenes.

Fruto de un gran esfuerzo doctrinal se ha logrado identificar la mecánica o

la forma en que se produce el lavado de dinero; más aún, plantea un reto
caracterizar el fenómeno en sí. Los estudios del tema han logrado poner al
descubierto la mayoría, por no decir todas, las técnicas para lavar dinero; no
obstante, la volubilidad del lavado hace que esta tarea no haya llegado a su
fin, pues el crimen organizado continúa evolucionando formas cada vez más
seguras y efectivas para lavar el producto de sus actividades.

Es satisfactorio el enfoque que se ha dado a la problemática en el ámbito

internacional. Se ha demostrado un interés firme y continuado de erradicar
el problema. Cada día se produce una mejor integración a la lucha contra
el lavado de dinero. Los esfuerzos internacionales se ven masificados por la
acción de la cooperación de los estados. Los estados han reconocido que el
lavado de dinero no conoce fronteras nacionales, y en tal virtud, han depuesto
el nacionalismo de otrora para permitir la extradición de los nacionales, el
decomiso de bienes, la ejecución de sentencias extranjeras, el intercambio de
información y la colaboración investigativa en general. La mayor muestra del
interés internacional en limpiar los sistemas financieros es que son pocos los
países que no acatan las recomendaciones de los organismos especializados;
incluso países que mostraban hermetismo en sus prácticas de secreto bancario
han dado legislaciones modelos en materia de lavado de dinero.

53
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández

La República Dominicana no escapa al lavado de dinero. Una vista objetiva

hacia la situación planteada pone a la luz el hecho de que la banca de este país,
muy por el contrario a como se ha planteado en algún momento, ha demostrado
un fiel cumplimiento de todas las regulaciones antilavado, existentes, de lo cual
dan fe las autoridades reguladoras y del orden. No obstante todos los esfuerzos,
todavía se identifican tipologías que filtran miles de dólares provenientes del
narcotráfico y otras actividades ilícitas en la economía dominicana.

Algunos, alarmados por la situación dominicana respecto al lavado de dine-

ro, se han movido a calificar a la República Dominicana como un paraíso fis-
cal. Esto es una exageración,todavía el término no le ajusta a nuestro país. No
obstante,conviene endurecer nuestras políticas de antilavado, para evitar que
alcancemos tan deshonrosa situación.

El blanqueo de activos es un fenómeno muy complejo que requiere de una cons-

tante observación; es, por esto, por lo que nuestro interés quedaría satisfecho
con que se mantenga la investigación y estudio del mismo. Esperamos que otros
investigadores se interesen por el tema y que se abra un foro más amplio de es-
tudio, en el que cada sector pueda hacer sus aportes y se encuentren las mejores
soluciones al problema.

54
 Bibliografia

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40
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Méndez, Mario: Considera es irreal se laven US$1,000 millones. Periódico República Dominicana. 2da. Ed.. Editora Corripio. 1992
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32 Velázquez Mainardi, Miguel Angel: Ponencia presentada en el 1er. Seminario
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34
NACIONES UNIDAS: Delito. Prevención del Delito y Justicia Penal.
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35
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36
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37
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Congreso Hemisférico sobre Prevención del Lavado de Dinero. Panamá. 6-8
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39
U. S. DEPARTMENT OF JUSTICE. D. E. A.. Métodos de Investigación
Financiera. Manual del Instructor.

56 59

Ley No. 72-02
Sobre Lavado de Activos
Provenientes del tráfico ilícito de
Drogas y sustancias controladas.
(Incluye modificación de la ley 196-11 del 3 de agosto 2011)
G.O. 10138
El Congreso Nacional En Nombre de la República
Ley No. 72-02
CONSIDERANDO: Que el lavado de activos procedentes de actividades ilí-
citas constituye motivo de gran preocupación para los Estados por las nocivas
consecuencias que este fenómeno comporta para las instituciones democráticas,
así como para la economía, al alterar la balanza de pagos, afectar la estabilidad
de precios y arruinar actividades comerciales y productivas legítimas;
CONSIDERANDO: Que la República Dominicana es signataria de la Con-
vención de Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sus-
tancias Sicotrópicas, celebrada en Viena, el 20 de diciembre de 1988, lo que
le obliga a adoptar mecanismos y procedimientos que prevengan de forma
eficaz y establezcan las sanciones correspondientes, en relación a los recursos
derivados del tráfico de drogas y sustancias sicotrópicas;
CONSIDERANDO: Que asimismo la Republica Dominicana es signataria
de la Convención Interamericana contra la Corrupción, celebrada en Cara-
cas, Venezuela, en fecha 29 del mes de marzo de 1996, la que obliga a los Es-
tados partes a sancionar el lavado de activos originado en actos de corrupción
administrativa;
60
Lavado de Activos en la República Dominicana
CONSIDERANDO: Que la República Dominicana formó parte de la Decla-
ración de Kingston sobre Lavado de Dinero, efectuada en noviembre de 1992,
por los ministros y otros representantes de los Gobiernos del Caribe y América
Latina, con motive de la conferencia organizada por el “Grupo de Acción Finan-
ciero del Caribe”, que entre otros aspectos, recomienda adoptar en las respectivas legislaciones
internas, la Declaración de Basilea del 12 de diciembre de 1988, conocida como “Declaración
de Principios del Comité de Reglas y Prácticas del Control de Operaciones Bancarias sobre
Prevención de la Utilización del Sistema Bancario para el Blanqueo de Fondos de Origen Cri-
minal” y las 40 recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional
(GAFI), de febrero de 1990, destinadas a concebir y promover estrategias de
lucha contra el lavado de dinero;
CONSIDERANDO: Que desde marzo de 1992, la Organización de Estados
Americanos (OEA) ha instado a los Estados del Continente a adoptar en sus
legislaciones internas el contenido del Reglamento Modelo sobre Lavado de
Activos Provenientes de determinadas Actividades Delictivas, elaborado por ex-
pertos de la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CI-
CAD), con las modificaciones introducidas en Santiago, Chile (1997), Buenos
Aires, Argentina (1998) y Washington, D. C. (1999);
CONSIDERANDO: Que la República Dominicana ha adoptado normas de
distintos rangos jerárquicos redlativas al lavado de activos provenientes del nar-
cotráfico, las cuales resultan actualmente insuficientes en relación a los linea-
mientos internacionales sobre la materia;
CONSIDERANDO: Que es preciso que la República Dominicana esté dotada
de un marco legal que se ajuste a los lineamientos internacionales en materia de
lavado de activos, a fin de controlar eficazmente ese fenómeno transnacional,
por lo que es necesario adoptar una norma que no solo recoja las disposiciones
vigentes en nuestro derecho, sino que además las complete y haga eficaz, ex ten-
diendo su ámbito a actividades graves distintas del narcotráfico, estableciendo
sanciones administrativas a los sujetos obligados a su cumplimiento y creando
un ente central, profesional que procese y analice las informaciones financieras
suministradas por las instituciones financieras y demás sujetos obligados;
CONSIDERANDO: Que la República Dominicana es signataria de la Con-
vención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transna-
cional, celebrada en Palermo, Italia, el 15 de diciembre del 2000, lo que obliga
61
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
a adoptar mecanismos y procedimientos que promuevan la cooperación para
prevenir y combatir más eficazmente la delincuencia organizada transnacional;
CONSIDERANDO: Que si bien la Ley 55-02, del 26 de abril del 2002, prevé
y sanciona el lavado de activos provenientes del tráfico ilícito de drogas y sustan-
cias controladas, y de otras infracciones graves, la misma contiene vicios, princi-
palmente en lo tocante a la distribución de los bienes, productos o instrumentos
decomisados que precisan de una urgente corrección.
VISTA la Ley No. 55-02, del 26 de abril del 2002, sobre Lavado de Activos
Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas;
VISTO el Párrafo Único del Artículo 76 y los Artículos 99 al 115 de
la Ley No. 50-88, sobre Drogas y Sustancias Controladas de la República
Dominicana, del 30 de mayo de 1988, modificada por la Ley No. 17-95, del 17
de diciembre de 1995;
VISTA la letra h) del Artículo 20 de la Ley No. 87-01, sobre Sistema Do-
minicano de Seguridad Social, del 10 de marzo del 2001;
VISTO el Capítulo VI del Decreto 288-96, del 3 de agosto del 1996, que
establece el reglamento de la Ley 50-88, sobre Drogas y Sustancias Controladas
de la República Dominicana;
VISTO el Decreto No. 235-97, del 16 de mayo de 1997, que crea, bajo la
dependencia del Consejo Nacional de Drogas, la Oficina Encargada de la Cus-
todia y Cuidado de los Bienes Incautados.
62
Lavado de Activos en la República Dominicana
Ha Dado La Siguiente Ley:
Capitulo I
Def1niciones
ARTICULO 1.- Salvo indicación expresa en contrario, las siguientes definicio-
nes se aplicarán con exclusividad a todo el texto de la presente ley:
1. Activos: Se entiende por activos los dineros, valores, títulos, billetes o
bienes generados de una infracción grave.
2. Autoridades Competentes: Se entiende por autoridad judicial com-
petente los tribunales del orden judicial y el ministerio público; asimismo,
para los fines de esta ley se considera autoridad competente, la responsable
de supervisar y fiscalizar el cumplimiento por parte de los sujetos obliga-
dos de las disposiciones establecidas en esta ley, a la Superintendencia de
Bancos, la Dirección General de impuestos Internos y la Dirección Nacio-
nal de Control de Drogas.
3. Bienes: Se entiende por bienes los activos de cualquier tipo, corporales
o incorporales, muebles o inmuebles, tangibles e intangibles y los docu-
mentos o instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos
sobre activos.
4. Decomiso o Confiscación: Se entiende por decomiso o confiscación la
privación con carácter definitivo de algún bien por decisión de un tribunal
competente.
5. Incautación o Inmovilización de Fondos: Se entiende por incauta-
ción o inmovilización de fondos la prohibición temporal de transferir, con-
vertir, enajenar o mover bienes, o la custodia o el control temporal de bienes
por mandamiento expedido por un tribunal o autoridad competente.
6. Horas Laborables: Se entiende por horas laborables las veinticuatro
horas de un día laborable.
7. Infracción Grave: Se entiende por infracción grave el tráfico ilícito de
drogas y sustancias controladas, tráfico ilícito de armas, cualquier crimen
relacionado con el terrorismo, tráfico ilícito de seres humanos (incluyendo
63
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández Lavado de Activos en la República Dominicana

inmigrantes ilegales), tráfico ilícito de órganos humanos, secuestro, las Capítulo II

extorsiones relacionadas con las grabaciones y fílmicas electrónicas reali-
zadas por personas físicas o morales, robo de vehículos cuando el objeto
Objeto De La Ley
sea trasladarlos a otro territorio para su venta, proxenetismo, falsificación
de monedas, valores o títulos, estafa contra el Estado, desfalco, concusión y
soborno relacionado con el narcotráfico. Asimismo, se considera como in- ARTÍCULO 2.- La presente ley tiene por objetivos:
fracción grave todos aquellos delitos sancionados con una pena no menor
de tres (3) años. a) Definir las conductas que tipifican el lavado de activos procedentes de
determinadas actividades delictivas y otras infracciones vinculadas con el
8. Instrumentos: Se entiende por instrumentos las cosas utilizadas o mismo, las medidas cautelares y las sanciones penales;
destinadas a ser utilizadas o respecto a las que hay intención de utilizar de
cualquier manera para la comisión de una infracción grave. b) Establecer los mecanismos e instrumentos necesarios para la prevención
y detección del lavado de activos, determinando los sujetos obligados, sus
9. Producto: Se entiende por producto los bienes obtenidos o derivados obligaciones, así como las sanciones administrativas que se deriven de su
directa o indirectamente de la comisión de una infracción grave. inobservancia.
10. Recursos Propios: Se entiende por recursos propios los recursos de c) Crear al más alto nivel un órgano de coordinación de los es fuerzos de los
una empresa constituidos por el capital social, las reservas y los resultados sectores público y privado destinados a evitar el uso de nuestro sistema
menos los dividendos entregados a cuenta. económico en el lavado de activos; y
11. Salario Mínimo: Se entiende como tal el salario mínimo promedio a d) El marco jurídico a través del cual la autoridad competente de la Repúbli-
nivel nacional establecido por la autoridad competente en materia laboral, ca Dominicana otorgará asistencia judicial internacional sobre la materia,
a la fecha en que se cometa la infracción. en virtud de los tratados bilaterales y multilaterales a que está vinculado.
12. Sujeto Obligado: Se entiende por sujeto obligado la persona física o
moral que, en virtud de esta ley o su reglamento, está obligada al cumpli-
miento de obligaciones destinadas a prevenir, impedir y detectar el lavado
de activos. Capítulo III
13. Simulación: Comete simulación la persona que declara una identidad
falsa o diferente de su identidad verdadera, o se ampare en la identidad de Del Lavado de Activos y Sanciones
un tercero con el desconocimiento de éste, con la finalidad de obtener el
depósito de los bienes, fondos o instrumentos en una entidad financiera, Sección I
sean éstos o no producto de una infracción grave. También se considerará
simulación toda acción que, con ánimo de lucro, y valiéndose de alguna
manipulación a través de documentos públicos o privados, medios elec- Infracciones
trónicos o artificio semejante consiga la transferencia de cualquier activo
patrimonial en perjuicio de un tercero que no ha consentido.
ARTÍCULO 3.- A los fines de la presente ley, incurre en lavado de activos la
persona que, a sabiendas de que los bienes, fondos e instrumentos son el produc-
to de una infracción grave:

64 65
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
a) Convierta, transfiera, transporte, adquiera, posea, tenga, utilice o adminis-
tre dichos bienes;
b) Oculte, encubra o impida la determinación real, la naturaleza, el origen,
la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de dichos bienes o
de derechos relativos a tales bienes;
c) Se asocie, otorgue asistencia, incite, facilite, asesore en la comisión de
alguna de las infracciones tipificadas en este artículo, así como a eludir las
consecuencias jurídicas de sus acciones;
ARTÍCULO 4.- El conocimiento, la intención o la finalidad requeridos como
elementos de cualesquiera de las infracciones previstas en esta sección, así como
en los casos de incremento patrimonial derivado de actividad delictiva consigna-
da en esta ley, podría inferirse de las circunstancias objetivas del caso.
PÁRRAFO.- Las personas cuyos bienes o activos se vinculen a la violación de
esta ley, siempre que no puedan justificar el origen lícito de los mismos, serán
sancionadas con las penas establecidas en la misma.
ARTÍCULO 5.- Las infracciones previstas en esta ley, así como los casos de
incremento patrimonial derivados de actividad delictiva, serán investigados, en-
juiciados, fallados como hechos autónomos de la infracción de que proceda e in-
dependientemente de que hayan sido cometidos en otra jurisdicción territorial.
ARTÍCULO 6.- En todos los casos, la tentativa de las infracciones antes seña-
ladas será castigada como la infracción misma.
ARTÍCULO 7.- Incurre en infracción penal y le será aplicable la pena estable-
cida en el Capítulo de las sanciones (ver Artículos 22, 23 y 24):
a) El empleado, funcionario, director u otro representante autorizado de los
sujetos obligados, que actuando como tales no cumplan con las obligacio-
nes establecidas en el numeral 6 del Artículo 41 de esta ley, o que falsee o
adultere los registros o informes aludidos en el numeral 4 del mencionado
artículo.
b) El servidor público del orden administrativo o judicial que, en razón de
su función, reciba información de los sujetos obligados, o de la Unidad de
Análisis Financiero, y lo divulgue públicamente o a terceros no autoriza-
66
Lavado de Activos en la República Dominicana
dos por la ley.
c) El funcionario público titular del órgano competente para la supervisión y
fiscalización del cumplimiento por los sujetos obligados de las obligaciones
puestas a su cargo en esta ley que, por omisión o a sabiendas de la falta
grave incurrida por un sujeto obligado, su funcionario o empleado, no
inicie el procedimiento administrativo sancionador en el plazo establecido
en el reglamento de esta ley.
d) La persona que falsamente alegue tener derecho, a título personal, en
representación o por cuenta de un tercero, de un bien derivado del lavado
de activos con el objeto de impedir su incautación o decomiso.
ARTÍCULO 8.- Será igualmente sancionada con la pena contemplada en el
Capítulo de las sanciones (Artículos 25, 26 y 27 de la presente ley):
a) La persona, nacional o extranjera, que al ingresar o salir del territorio
nacional, por vía aérea, marítima o terrestre, portando dinero o títulos
valores al portador o que envié los mismos por correo público o priva-
do, cuyo monto exceda la cantidad de Diez Mil Dólares, moneda de los
Estados Unidos de América (US$ 10,000.00) u otra moneda extranjera, o
su equivalente en moneda nacional no lo declare o declare falsamente su
cantidad en los formularios preparados al efecto;
que de manera directa o por interpósita persona obtenga para sí o para otro,
incremento patrimonial derivado de las actividades delictivas establecidas en la
presente ley.
Sección II
Medidas Cautelares
ARTÍCULO 9.- Al investigarse una infracción de lavado de activos o de in-
cremento patrimonial derivado de actividades delictivas, la autoridad judicial
competente ordenará en cualquier momento, sin necesidad de notificación ni au-
diencia previa, una orden de incautación o inmovilización provisional, con el fin de
preservar la disponibilidad de bienes, productos o instrumentos relacionados con la
infracción, hasta tanto intervenga una sentencia judicial con autoridad de la cosa
irrevocablemente juzgada. Esta disposición incluye la incautación o inmovilización
de fondos bajo investigación en las instituciones que figuran descritas en los Artícu-
los 38, 39 y 40 de esta ley.
67
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
ARTÍCULO 10.- Los bienes, fondos e instrumentos incautados o inmovilizados
en manos de un sujeto obligado serán transferidos por la autoridad competente a
la Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados y Decomisados bajo
inventario certificado por la autoridad judicial competente, dentro de los treinta
(30) días posteriores a la incautación o inmovilización del bien.
PÁRRAFO I.- Dentro de los treinta (30) días posteriores a la incautación, los fon-
dos inmovilizados por la autoridad competente en manos de un sujeto obligado se-
rán transferidos a una cuenta especial en el mismo banco a nombre de la Oficina de
Custodia y Administración de Bienes Incautados y Decomisados. Del mismo modo
quedarán afectados por esta inmovilización los recursos que continúen entrando a
la cuenta inmovilizada.
PÁRRAFO II.- Los fondos y los intereses generados por éstos, depositados en la
cuenta especial de ahorros descrita en este artículo, que dan inmovilizados hasta
tanto intervenga una sentencia que adquiera la autoridad de la cosa irrevocable-
mente juzgada.
PÁRRAFO III.- La autoridad judicial competente, los agentes o miembros de
los organismos investigativos que intervengan en el proceso de incautación, que
dispongan de bienes o fondos incautados o retengan éstos para su uso personal o de
terceros, se les aplicarán las penas establecidas en el Artículo 18 de esta ley.
ARTÍCULO 11.- El sujeto obligado que entregue o inmovilice fondos en virtud
de una orden de incautación o inmovilización provisional dictada por autoridad
judicial competente, queda liberado de toda responsabilidad frente a la persona
afectada por la sola entrega o inmovilización de los fondos incautados.
ARTÍCULO 12.- En los casos de investigación de una infracción de lavado de
activos, la autoridad judicial competente podrá ordenar, mediante auto, que le
sea entregada cualquier documentación o elemento de prueba que un sujeto
obligado tenga en su poder.
ARTÍCULO 13.- Las disposiciones legales referentes al secreto o reserva ban-
caria no serán un impedimento para el cumplimiento de la presente ley cuando
la información sea solicitada por la autoridad competente por intermedio de los
organismos rectores del sector financiero.
68
Lavado de Activos en la República Dominicana
PÁRRAFO.- De igual manera, los sujetos obligados de profesión liberal no po-
drán invocar el secreto profesional cuando se de muestre la existencia de un vín-
culo relacionado con las infracciones investigadas entre éste y la persona física o
moral bajo investigación.
ARTÍCULO 14.- El bien incautado que pueda depreciarse de acuerdo al Có-
digo Tributario, perecer, estar sujeto a deterioro o exija una acción permanente
para su conservación, podrá ser puesto en subasta o licitación pública, siempre
que la persona que figure como titular del mismo, y que se encuentre bajo acu-
sación, no se oponga de manera expresa mediante acto de alguacil en los treinta
(30) días siguientes a la fecha de la orden de incautación. En caso de que no haya
oposición, la Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados y de
comisados, previo informe pericial, determinará el precio de primera puja para
el proceso de venta en pública subasta por ante notario público.
ARTÍCULO 15.- La suma generada del proceso de subasta pública se colocará
en Certificados de Depósitos en el Banco de Reservas de la República Domini-
cana, en cuenta debidamente especializada, hasta tanto intervenga una senten-
cia judicial con la autoridad de la cosa irrevocablemente juzgada, que determine
su destino.
ARTICULO 16.- En los casos procedentes, las operaciones de mantenimiento,
protección, conservación y venta de los bienes incautados estarán a cargo de la
Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados.
ARTÍCULO 17.- Los intereses que generen los Certificados de Depósitos indi-
cados en el Artículo 15 se distribuirán conforme se establece en el Artículo 33,
de esta ley.
Sección III
Sanciones Penales
ARTÍCULO 18.- La persona que incurra en la infracción de lavado de activos
previstas en las letras a) y b) del Artículo 3 de esta ley, será condenada a una
pena de reclusión no menor de cinco (5) años, ni mayor de veinte (20), y a una
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 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
multa no menor de cincuenta (50) salarios mínimos ni mayor de doscientos (200)
salarios mínimos.
ARTÍCULO 19.- La persona que incurra en la infracción de lavado de activos
prevista en la letra c) del Artículo 3 de esta ley será condenada a una pena de
reclusión no menor de tres (3) años, ni mayor de diez (10) y una multa no menor
de cincuenta (50) salarios mínimos ni mayor de cien (100) salarios mínimos.
PÁRRAFO.- La persona que incite, facilite o asesore en la comisión de algunas
de las infracciones señaladas en la presente ley, así como a eludir las consecuen-
cias jurídicas de sus acciones, será condenada a la pena inmediatamente inferior
aplicable al autor principal.
ARTÍCULO 20.- En los casos en que proceda en lo que respecta a las personas
morales, además de las sanciones pecuniarias establecidas en los artículos pre-
cedentes, el tribunal competente ordenará la revocación del acto administrativo
que lo autorizó a operar o la clausura del establecimiento o la suspensión tem-
poral de sus operaciones, vía el órgano público competente.
ARTÍCULO 21.- Se consideran circunstancias agravantes del delito de lavado
de activos para los fines de la presente ley, y en consecuencia caerán bajo la esfe-
ra de los Artículos 56, 57 y 58 del Código Penal Dominicano:
a) La participación de grupos criminales organizados;
b) El hecho de haber cometido el delito en asociación de dos o más personas;
c) Cuando el agente autor del delito hubiese ingresado al territorio nacional
con artificios o engaños o sin autorización legal, sin perjuicio del conjunto
de delitos que puedan presentarse;
d) Cuando el que comete el delito ostenta un cargo público o fuese funcio-
nario o servidor público encargado de la prevención o investigación de
cualquier delito, o tuviese el deber de aplicar penas o vigilar su ejecución;
e) Las reincidencias;
f) El empleo de menores para facilitar la ejecución del delito y el uso de
instituciones educativas a los mismos fines.
ARTÍCULO 22.- La persona que incurra en la infracción prevista en la letra
a) del Artículo 7 de esta ley será condenada a una pena de reclusión no menor
70
Lavado de Activos en la República Dominicana
de dos (2) años ni mayor de cinco (5) años, y a una multa no menor de cincuenta
(50) salarios mínimos ni mayor de cien (100) salarios mínimos.
ARTÍCULO 23.- La persona que incurra en las infracciones previstas en las
letras b) y c) del Artículo 7 de esta ley será condenada a una pena no menor de
seis (6) meses ni mayor de dos (2) años de prisión, y a una multa no menor de
diez (10) salarios mínimos ni mayor de veinte (20) salarios mínimos,
ARTÍCULO 24.- La persona que incurra en la infracción prevista en la letra
d) del Artículo 7 de esta ley será condenada a una pena de reclusión no menor
de dos (2) años ni mayor de cinco (5) años, y a una multa equivalente al duplo
del valor del bien establecido por peritos designados por el tribunal apoderado.
ARTÍCULO 25.- La persona que incurra en la infracción prevista en el Artí-
culo 8, letra a) de esta ley será condenada a una pena no menor de seis (6) meses
ni mayor de dos (2) años de prisión, y a una multa no menor de diez (10) salarios
mínimos ni mayor de veinte (20) salarios mínimos, así como a la confiscación de
la suma incautada.
ARTÍCULO 26.- La persona que incurra en la infracción prevista en el Artí-
culo 8, letra b) de esta ley será condenada a una pena de reclusión no menor de
tres (3) años ni mayor de diez (10) años y a una multa equivalente al incremento
patrimonial.
ARTÍCULO 27.- Cuando al momento de la comisión, la persona encontrada
culpable de la infracción prevista en la letra b) del Artículo 8 de esta ley, fuera
funcionario o empleado público del orden administrativo, legislativo o judicial,
la pena de reclusión aplicable en ningún caso será inferior a la mitad del máxi-
mo de la pena imponible, sin perjuicio de la multa.
ARTÍCULO 28.- La reincidencia se sancionará con el máximo de la pena que
corresponda, de acuerdo con la violación cometida.
ARTÍCULO 29.- Los culpables de la violación a las disposiciones de la presen-
te ley, sean personas físicas o morales, quedan excluidas de los beneficios de las
circunstancias atenuantes.
ARTÍCULO 30.- Para los fines de la presente ley, no tendrán aplicación las le-
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 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
yes que establecen la Libertad Provisional Bajo Fianza, la Libertad Condicional
y el Perdón Condicional de la Pena.
Sección IV
Decomiso de Bienes y su Destino
ARTÍCULO 31.- Cuando una persona sea condenada por violación a la pre-
sente ley, el tribunal ordenará que los bienes, productos e instrumentos relacio-
nados con la infracción sean de comisados y destinados conforme a esta ley.
PÁRRAFO I.- La orden de decomiso especificará la propiedad y contendrá los
datos correspondientes para identificar y localizar la misma.
PÁRRAFO II.- Cuando las propiedades obtenidas o derivadas, directa o in-
directamente, de un delito han sido mezcladas con propiedades adquiridas de
forma lícita, el decomiso de éstas será ordenado solo por el valor de los bienes
productos o instrumentos del delito.
ARTÍCULO 32.- Cuando cualquiera de los bienes, productos o instrumentos,
como resultado de cualquier acto u omisión del condenado, no pudieren ser
decomisados, el tribunal ordenará el decomiso de cualesquiera otros bienes del
condenado, por un valor equivalente u ordenará al mismo que pague una multa
por dicho valor.
“ARTÍCULO 33.- (Modificado por la Ley 196-11 del 3 de agosto del 2011)
Con los bienes, productos o instrumentos decomisados conforme las disposi-
ciones de esta ley, que no deban ser destruidos ni resulten perjudiciales para la
sociedad, se procederá de la manera siguiente:
a) Un veinticinco por ciento (25%) a la Procuraduría General de la
República.
b) Un veinticinco por ciento (25%) al Consejo Nacional de Drogas.
c) Un veinticinco por ciento (25%) a la Dirección Nacional de Control de
Drogas.
d) Un quince por ciento (15%) a las organizaciones no gubernamentales
(ONG’s) que trabajan en labores de prevención de consumo de drogas.
72
Lavado de Activos en la República Dominicana
e) Un diez por ciento (10%) a la Policía Nacional.
“Si en la sentencia se reconocen los derechos de un acreedor prendario o hipo-
tecario de buena fe, el Ministerio Público procederá a la venta en subasta de los
bienes, productos o instrumento decomisados, y pagará el crédito en los térmi-
nos que en la sentencia se indique.
“PÁRRAFO I.- En los casos en que en el proceso de investigación de la infrac-
ción hayan participado autoridades de otros países u organismos internaciona-
les, el Estado dominicano podrá convenir con los demás Estados u organismos
internacionales el destino del producto de los bienes decomisados.
“PÁRRAFO II.- En los casos de los bienes, productos o instrumentos decomi-
sados que provengan de las demás infracciones previstas en la presente ley, serán
distribuidos de la manera siguiente:
a) Un cincuenta por ciento (50%) a la Procuraduría General de la
República,y
b) Un cincuenta por ciento (50%) a la Policía Nacional”.
Sección V
De Los Terceros de Buena Fe
ARTÍCULO 34.- La incautación de bienes, productos, instrumentos e inmovi-
lización de fondos relacionados con el lavado de activos o incremento patrimo-
nial obtenidos o derivados de actividad delictiva, se aplicará sin perjuicio de los
derechos de los terceros de buena fe.
ARTÍCULO 35.- Dentro de los treinta (30) días siguientes a la incautación de
bienes, productos o instrumentos e inmovilización de fondos obtenidos o deri-
vados de las infracciones sancionadas por la presente ley, el ministerio público
dispondrá su publicación una vez por semana, durante tres (3) semanas conse-
cutivas, en un diario de amplia circulación nacional, a fin de que todos aquellos
que pudieran alegar un interés legítimo sobre los bienes, productos e instrumen-
tos, se presenten a hacer valer sus derechos.
73
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
ARTÍCULO 36.- El tribunal competente, así como el ministerio público en
la situación prevista en el Artículo 35 de esta ley dispondrá la devolución al
reclamante de los bienes, productos o instrumentos incautados o decomisados
cuando se haya acreditado y concluido que:
a) El reclamante tiene un interés jurídico legítimo respecto de los bienes,
productos o instrumentos;
b) Al reclamante no puede imputársele ningún tipo de participación, colu-
sión o implicación con respecto a un delito de tráfico ilícito u otra infrac-
ción grave, objeto del proceso;
c) El reclamante desconocía la adquisición o el uso ilegal de los bienes, pro-
ductos o instrumentos, o bien teniendo conocimiento de esto, no consintió
voluntariamente en la adquisición o uso ilegal de los mismos;
d) El reclamante no adquirió derecho alguno a los bienes, productos o ins-
trumentos de la persona procesada en circunstancias que llevaran razona-
blemente a concluir que el derecho sobre aquello le fue transferido a los
efectos de evitar el eventual decomiso posterior de los mismos; y
e) El reclamante hizo todo lo razonable para impedir el uso ilegal de los
bienes, productos o instrumentos.
ARTÍCULO 37.- Cuando un tercero de buena fe reclame la devolución de
un activo sujeto a depreciación, adquirido por un procesado bajo la modalidad
de financiamiento, el reclamante deberá de volver a la Oficina de Custodia y
Administración de Bienes Incautados y Decomisados el valor neto de los pagos
realizados por el procesado con cargo a dicho financiamiento.
PÁRRAFO.- Se entiende por valor neto el monto de los pagos realizados, me-
nos la depreciación que corresponda, conforme a la tabla de depreciación vigen-
te en la Dirección General de Impuestos Internos, así como gastos financieros,
legales y de constitución de provisiones.
74
Lavado de Activos en la República Dominicana
Capítulo IV
De la Prevención y Detección
del Lavado de Activos
Sección I
Sujetos Obligados
ARTÍCULO 38.- Quedan sujetas a las obligaciones establecidas en este Capítulo:
a) Las entidades financieras legalmente reguladas;
b) Las personas físicas o morales dedicadas al corretaje o intermediación de
títulos o valores, de inversiones y de ventas a futuro;
c) Las personas físicas o morales que intermedien en el canje de divisas
(agente de cambio, canjeadores);
d) Banco Central de la República Dominicana.
ARTÍCULO 39.- Se asimilarán a las instituciones financieras las personas físi-
cas o morales que realicen, entre otras, las siguientes actividades:
a) Operaciones sistemáticas de canje de cheques u otro tipo de valor negociable;
b) Operaciones sistemáticas de emisión, venta o rescate de cheques de
viajeros o giro postal, la emisión de tarjetas de créditos o débitos y otros
instrumentos similares;
c) Transferencias sistemáticas de fondos, sea por vía de las entidades finan-
cieras, por correos especiales, por medios electrónicos o cualquier otro
medio (agentes de cambios, remesadores);
d) Cualquier entidad que preste servicios financieros internacionales (offshore).
ARTÍCULO 40.- Quedan también sujetas a las obligaciones establecidas en el
presente Capítulo las personas físicas o jurídicas que ejerzan otras actividades
profesionales o empresariales particularmente susceptibles de ser utilizadas para
el lavado de activos. Se considerarán como tales:
75
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
a) Los casinos de juego;
b) Las actividades de promoción inmobiliaria o compraventa de inmuebles;
c) Las empresas o personas físicas que de forma habitual se dediquen a la
compra y venta de vehículos;
d) Compañías y corredores de seguros;
e) Las actividades comerciales que, atendiendo a la utilización habitual de
billetes u otros instrumentos al portador como medio de cobro, al alto
valor unitario de los objetos o servicios ofrecidos, o a otras circunstancias
relevantes. Sin que sea limitativo, entre esas actividades figuran la compra
y venta de armas de fuego, metales, artes, objetos arqueológicos, joyas,
barcos, aviones;
f) Los servicios profesionales;
g) Cualquier otra actividad comercial que, por la naturaleza de sus operacio-
nes, pueda ser utilizada para el lavado de activos.
Sección II
Obligaciones
ARTÍCULO 41.- Los sujetos obligados quedarán sometidos a las obligaciones
siguientes:
1. Identificación de Clientes: Identificar a sus clientes mediante la cédula de
identidad y electoral o pasaporte para el caso de extranjeros al momento
de entablar relaciones de negocio. La veracidad de estos documentos será
confirmada mediante los medios correspondientes para tales fines. Se
prohíben las cuentas anónimas o simuladas.
2. Identificación de Terceros Beneficiarios: Si no hay certeza de que un clien-
te está actuando de parte de un tercero, el sujeto obligado debe buscar
información por todos los medios posibles, para determinar la verdadera
identidad del depositante por quien el cliente está interviniendo.
3. Profesionales Liberales: Si el cliente es un profesional liberal que actúa en
el ejercicio de su profesión como intermediario financiero, el mismo no
podrá invocar el secreto profesional para rechazar, revelar la identidad de
76
Lavado de Activos en la República Dominicana
la tercera parte de la transacción.
4. Reportes de Transacciones en Efectivo: Comunicar, dentro de los primeros
quince (15) días de cada mes, mediante formularios o a través de soporte
magnético a la Unidad de Análisis Financiero, vía la Superintendencia de
Bancos, para las instituciones que estén bajo la supervisión de esta entidad,
todas las transacciones en efectivo realizadas en el mes anterior que su-
peren la cantidad de Diez Mil Dólares de los Estados Unidos de América
(US$ 10,000.00) u otra moneda extranjera o su equivalente en moneda
nacional, calculado en base a la tasa oficial de cambio establecida por el
Banco Central de la República. Las transacciones múltiples en efectivo
realizadas en una o más oficinas de la misma entidad, que en su conjunto
superen la cantidad de Diez mil Dólares de los Estados Unidos de Améri-
ca (US$ 10,000.00) u otra moneda extranjera o su equivalente en moneda
nacional. Serán agrupadas y consideradas como una transacción única, si
son realizadas en beneficio de una misma persona, física o moral durante
un día laborable. En tal caso, dichas transacciones deben ser reportadas a
la Unidad de Análisis Financiero.
5. Transacciones Sospechosas: Examinar, con especial atención, cualquier
operación, con independencia de su cuantía, que, por su naturaleza, pue-
da estar vinculada al lavado de activos. Particularmente son consideradas
transacciones sospechosas aquellas que sean complejas, insólitas, signifi-
cativas frente a todos los patrones de transacciones no habituales. Estas
transacciones serán reportadas para fines de investigación a la Unidad
de Análisis Financiero. En estos casos, el sujeto obligado deberá requerir
información al cliente sobre el origen, el propósito de la transacción y la
identidad de las partes involucradas en la misma.
6. Conservar Documentos: Conservar durante un período mínimo de diez
(10) años los documentos que acrediten adecuadamente la realización
de las operaciones y la identidad de las personas físicas o morales que las
hubieran realizado o que hubieran entablado relaciones de negocios con
la entidad.
Colaboración con el Comité Nacional contra el Lavado de Activos: Colaborar
con el Comité Nacional contra el Lavado de Activos, y a tal fin: (a) comunicar
por iniciativa propia, en el plazo que determine el reglamento, cualquier hecho
u operación respecto al que exista indicio o certeza de que está relacionado con
el lavado de activos;
77
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
b) facilitar la información que el Comité Nacional contra el Lavado de Acti-
vos requiera en el ejercicio de su competencia.
3. Confidencialidad: No revelar al cliente ni a terceros que se ha transmitido
la información a la autoridad competente, o que se está examinando algu-
na operación por sospecha de estar vinculada al lavado de activos.
4. Procedimientos y Organos de Control Interno: Establecer procedimientos
y órganos adecuados de control interno y de comunicación, a nivel ge-
rencial, a fin de prevenir e impedir la realización de operaciones relacio-
nadas con el lavado de activos. La idoneidad de dichos procedimientos y
órganos será supervisada por la Superintendencia de Bancos en el caso de
las instituciones financieras reguladas, la cual podrá proponer las medidas
correctoras oportunas y asesorar en cuanto a su aplicación.
5. Conocimiento de los empleados de las obligaciones que impone esta ley:
Adoptar las medidas oportunas para que los empleados y funcionarios de
La entidad tengan conocimiento de las exigencias derivadas de esta ley.
Sección III
Sanciones Administrativas
ARTÍCULO 42.- Los sujetos obligados podrán incurrir en sanciones adminis-
trativas, dependiendo de la naturaleza de la falta, independientemente de las
sanciones penales que le sean aplicables a sus empleados, funcionarios y directo-
res por las infracciones previstas en esta ley.
ARTÍCULO 43.- Constituye una falta grave la violación, por parte de los suje-
tos obligados, a las obligaciones previstas en el Artículo 41 de esta ley.
ARTÍCULO 44.- El sujeto obligado que incurra en una falta a las previsio-
nes de esta ley será sancionado con una amonestación privada o una multa no
menor de cincuenta (50) salarios mínimos ni mayor de ciento cincuenta (150)
salarios mínimos o ambas sanciones a la vez.
PÁRRAFO.- Independientemente de la sanción que le corresponda al sujeto
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Lavado de Activos en la República Dominicana
obligado por la comisión de la falta, se impondrá al funcionario o empleado direc-
tamente responsable del incumplimiento de la obligación, amonestación privada o
suspensión temporal en el cargo, así como una multa no menor de cincuenta (50)
salarios mínimos ni mayor de ciento cincuenta (150) salarios mínimos.
ARTÍCULO 45.- En caso de reincidencia, el sujeto obligado podrá, además,
ser sancionado con una amonestación pública y/o la revocación del acto admi-
nistrativo que le autorizó a operar. De igual manera, los funcionarios o emplea-
dos del sujeto obligado responsables de la falta, serán sancionados con la destitu-
ción y multa de hasta ciento cincuenta (150) salarios mínimos y la inhabilitación
para trabajar en otro sujeto obligado.
ARTÍCULO 46.- A fin de garantizar la razonabilidad de la sanción adminis-
trativa que sea aplicable al sujeto obligado por la falta grave cometida, la autori-
dad administrativa competente para su aplicación tomará en consideración las
siguientes circunstancias:
a) Las ganancias obtenidas por el sujeto obligado como consecuencia de las
acciones u omisiones constitutivas de la falta;
b) La circunstancia de haber procedido a subsanar la falta por propia iniciativa;
c) Las sanciones firmes por faltas graves impuestas al sujeto obligado en los
últimos cinco (5) años;
d) La evidencia de un adecuado control en materia de prevención del lavado
de activos, como resultado de la inspección realizada por la autoridad
competente en materia bancaria;
e) Evidencia por parte del banco del conjunto de medidas y herramientas
implementadas para prevenir ser utilizada para actividades de lavado de
activos, los cuales demuestren la existencia de un adecuado control en esta
materia.
ARTÍCULO 47.- Cuando la sanción administrativa sea aplicable al funciona-
rio o empleado responsable del sujeto obligado, se tomarán en consideración las
siguientes circunstancias:
a) El grado de responsabilidad en los hechos constitutivos de la falta;
b) Su conducta anterior en la entidad inculpada o en otra, en relación con las
exigencias previstas en la ley;
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 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
c) El carácter de la representación que el interesado ostente.
ARTÍCULO 48.- La Superintendencia de Bancos es la entidad competente
para la imposición de la sanción administrativa, cuando se trate de falta co-
metida por un sujeto obligado sometido a su supervisión, o de su funcionario
o empleado, quedando bajo la competencia de la Junta Monetaria proceder a
conocer del recurso de apelación interpuesto por la persona sancionada en los
treinta (30) días siguientes a la notificación de la sanción para revocarla o confir-
marla en un plazo de treinta (30) días.
ARTÍCULO 49.- La Dirección General de Impuestos Internos será el Organo
público competente para la imposición de la sanción administrativa, cuando se
trate de falta cometida por un sujeto obligado no sometido a la supervisión de la
Superintendencia de Bancos, o de sus funcionarios o empleados. El Secretario
de Estado de Finanzas tendrá facultad para conocer el recurso interpuesto por
el interesado dentro del plazo de treinta (30) días siguientes a la notificación de la
sanción administrativa, sanción que podrá ser revocada o confirmada.
ARTÍCULO 50.- La decisión de la Junta Monetaria y del Secretario de Esta-
do de Finanzas, con motivo del recurso interpuesto por el sujeto obligado o su
funcionario o empleado, estará investida de la característica de ejecutividad y
ejecutoriedad de los actos administrativos.
ARTÍCULO 51.- Los órganos públicos competentes a los casos señalados no
podrán, a pena de nulidad, imponer ninguna de las sanciones administrativas
previstas en esta ley a los sujetos obligados, sus funcionarios o empleados, sin
previamente notificarle de forma detallada la falta grave, y de concederles un
plazo no menor de quince (15) días para que expongan sus consideraciones al
respecto.
ARTÍCULO 52.- El monto de las multas impuestas a los sujetos obligados será
traspasado, dentro de los diez (10) días siguientes a su cobro, al Comité Nacional
contra el Lavado de Activos para que lo destine, conforme a lo que establece la
presente ley.
ARTÍCULO 53.- Cuando por causa de falta grave cometida, se incurra en una
de las infracciones previstas en el Artículo 3 de esta ley, el procedimiento admi-
nistrativo sancionador quedará sobreseído hasta tanto intervenga sentencia con
80
Lavado de Activos en la República Dominicana
autoridad de la cosa irrevocablemente juzgada en el aspecto penal.
Capítulo V
Del Comité Nacional Contra el Lavado de Activos
ARTÍCULO 54.- Con el fin de impulsar, coordinar y recomendar políticas de
prevención, detección y represión del lavado de activos, se crea el Comité Na-
cional contra el Lavado de Activos.
ARTÍCULO 55.- Son funciones del Comité Nacional contra el Lavado de Ac-
tivos, sin que sean limitativas, las siguientes:
a) Coordinar los esfuerzos del sector público y privado dirigidos a evitar el
uso de nuestro sistema económico, financiero, comercial y de servicio para
el lavado de activos;
b) Analizar y evaluar la puesta en práctica de las disposiciones legales y regla-
mentarias contra el lavado de activos y sus resultados;
c) Recomendar al Poder Ejecutivo cuantas medidas legales y administrativas
se consideren necesarias para fortalecer los mecanismos, normas y proce-
dimientos de prevención e investigación del lavado de activos;
d) Velar por un eficaz funcionamiento del sistema de registros y análisis de
las informaciones que suministren los sujetos obligados. Para estos fines
se crea, bajo su dependencia, una unidad técnica denominada Unidad de
Análisis Financiero;
e) Velar para que lleguen en tiempo oportuno a los responsables de la inves-
tigación del delito las informaciones de transacciones financieras que, a
juicio de la Unidad de Análisis Financiero, tengan sospechas de ilicitud;
f) Desarrollar campañas de educación ciudadana sobre las consecuencias
perjudiciales en lo económico, político y social que conlleva el lavado de
activos;
g) Coordinar y desarrollar programas de adiestramiento y capacitación para
los funcionarios públicos del Poder Judicial, ministerio público, de los or-
ganismos de supervisión, análisis e investigación de la infracción del lavado
81
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
de activos y cualquier otro organismo afín;
h) Elaborar el presupuesto anual de este Comité, la Unidad de Análisis Fi-
nanciero y la Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados
y Decomisados.
ARTÍCULO 56.- El Comité Nacional contra el Lavado de Activos estará pre-
sidido por el Presidente del Consejo Nacional de Drogas e integrado por el Ma-
gistrado Procurador General de la República, el Secretario de Estado de Finan-
zas, el Superintendente de Bancos y el Presidente de la Dirección Nacional de
Control de Drogas. Las funciones de los miembros del Comité Nacional contra
el Lavado de Activos son honoríficas.
ARTÍCULO 57.- La Unidad de Análisis Financiero es el organismo ejecutor
del Comité Nacional contra el Lavado de Activos. Entre sus funciones están:
recibir, solicitar, analizar y difundir a las autoridades competentes los repor-
tes de transacciones financieras sospechosas y los reportes de transacciones en
efectivo superiores a los Diez mil Dólares de los Estados Unidos de América
(US$ 10,000.00), en otra moneda extranjera o su equivalente en moneda na-
cional. Además, brindar apoyo técnico a las demás autoridades competentes,
en cualquier fase del proceso de investigación. EL Director de esta Unidad será
nombrado por el Comité Nacional contra el Lavado de Activos y debe reunir las
condiciones siguientes: grado de licenciatura en cualquier carrera de las ciencias
económicas y debe tener por lo menos treinta (30) años de edad y cinco (5) años
de experiencia en el área de análisis financiero, no tener antecedentes delictivos
y hallarse en el pleno ejercicio de los derechos civiles y políticos.
ARTÍCULO 58.- Se crea, adscrita al Comité Nacional contra el Lavado de
Activos, la Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados y Deco-
misados, cuyo Director será designado por el Poder Ejecutivo, quien, a su vez,
recomendará al Comité la de asignación del personal a su cargo.
ARTÍCULO 59.- La Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incau-
tados y Decomisados tendrá por objeto esencial la custodia, administración y
venta de los bienes incautados y decomisados con motivo de la comisión de
cualquiera de las infracciones definidas en esta ley. Estará igualmente facultada
para contratar con empresas privadas, nacionales o extranjeras, la administra-
82
Lavado de Activos en la República Dominicana
ción de las propiedades incautadas. El Poder Ejecutivo, al dictar el reglamento
para el funcionamiento de esta oficina, incluirá el procedimiento para la venta
en pública subasta en los casos previstos en el Artículo 14 de esta ley.
ARTÍCULO 60.- El Poder Ejecutivo incorporara en el Presupuesto de Ingresos
y Ley de Gastos Públicos de cada año una partida para los gastos de operacio-
nes del Comité Nacional contra el Lavado de Activos, la Unidad de Análisis
Financiero y La Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados y
Decomisados.
Capítulo VI
De la Cooperación Internacional
ARTÍCULO 61.- Con la finalidad de facilitar las investigaciones y actuaciones
con relación a las infracciones sancionadas por la presente ley, la autoridad com-
petente podrá prestar y solicitar asistencia a la autoridad competente de otros
Estados para los siguientes fines:
a) Recibir los testimonios;
b) Presentar documentos judiciales;
c) Efectuar inspecciones o incautaciones;
d) Examinar e inspeccionar objetos y lugares;
e) Facilitar información y elementos de prueba;
f) Entregar copias auténticas de documentos y expedientes relacionados con
el caso, documentación bancaria, financiera, comercial, social y de otra
naturaleza;
g) Identificar o detectar instrumentos y elementos con fines probatorios;
h) Cualquier otra forma de asistencia.
ARTÍCULO 62.- La autoridad competente de la República Dominicana coo-
perará y tomará con las autoridades competentes de otros Estados, las medidas
apropiadas a fin de prestarse asistencia relacionada con los delitos especificados
83
 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández
en esta ley, de conformidad con la Constitución de la República, las disposicio-
nes legales, las normas del Derecho Internacional y los convenios suscritos o
adheridos por el país en la materia y ratificados por el Congreso Nacional.
ARTÍCULO 63.- La autoridad competente de la República Dominicana co-
nocerá y adoptará las medidas apropiadas, en relación a la solicitud de autori-
dad competente de otro Estado, para identificar, detectar, incautar los bienes,
productos o instrumentos relacionados con las infracciones de lavado de activos
sancionada por la presente ley, de conformidad con la Constitución de la Repú-
blica y las leyes.
ARTÍCULO 64.- La sentencia dictada por un juez o tribunal competente de
otro Estado, con relación a una infracción de lavado de activos que ordene el
decomiso de bienes, productos o instrumentos situados en la República Domi-
nicana, podrá ser homologada por el tribunal competente del país, al tenor del
principio de reciprocidad consignado en los acuerdos multilaterales y bilaterales
de los que el país haya suscrito o adherido en la materia y ratificados por el
Congreso Nacional.
ARTÍCULO 65.- La cooperación internacional, en relación con los delitos
previstos en esta ley, debe ser aplicada en concordancia con los alcances, pro-
cedimientos y normas establecidas en los acuerdos bilaterales y multilaterales
que el país haya suscrito o adherido en la materia y ratificados por el Congreso
Nacional.
ARTÍCULO 66.- La cooperación internacional podrá ser denegada por las
autoridades competentes de la República Dominicana, si la misma no ha sido
requerida en concordancia con los alcances, procedimientos y normas estableci-
dos en los acuerdos multilaterales y bilaterales que el país haya suscrito o adhe-
rido en la materia y ratificados por el Congreso Nacional.
84
Lavado de Activos en la República Dominicana
Capítulo VII
Disposiciones Generales
ARTÍCULO 67.- El Poder Ejecutivo dictará en un período de noventa (90)
días, a partir de la promulgación de esta ley el reglamento para su ejecución y
aplicación.
ARTÍCULO 68.- La presente ley modifica el literal (e) del Artículo 10 de la Ley
No. 50-88, sobre Drogas y Sustancias Controladas de la República Dominica-
na, de fecha 30 de mayo de 1988, modificada por la Ley No. 17-95, del 17 de
diciembre de 1995, para que rece de la siguiente manera:
“(e) La incautación de los bienes y beneficios derivados del tráfico ilícito de drogas y sustancias
prohibidas por la ley.”
ARTÍCULO 69.- La presente ley deroga y sustituye la Ley No. 55-02, sobre
Lavado de Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas, del 26 de abril del
2002; el Párrafo del Artículo 76 y los Artículos 99 al 115 de la Ley No. 50-88,
sobre Drogas y Sustancias Controladas de la República Dominicana, del 30 de
mayo de 1988, modificada por la Ley No. 17-95, del 17 de diciembre de 1995;
la letra h) del Artículo 20 de la Ley No. 87-01, del 10 de mayo del 2001, sobre
Sistema Dominicano de Seguridad Social; el Capítulo VI del Decreto 288-96,
que establece el reglamento de la Ley No. 50-88, sobre Drogas y Sustancias
Controladas de la República Dominicana, y el Decreto No. 235-97, que crea,
bajo la dependencia del Consejo Nacional de Drogas, la Oficina Encargada de
la Custodia y Cuidado de los Bienes Incautados, así como cualquier otra ley o
parte de ley que le sea contraria.
DADA en la Sala de Sesiones de la Cámara de Diputados, Palacio del Congreso
Nacional, en Santo Domingo de Guzmán, Distrito Nacional, Capital de la Re-
publica Dominicana, a los veintinueve (29) días del mes de mayo del año dos mil
dos (2002); años 159 de la Independencia y 139 de la Restauración.
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 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández Lavado de Activos en la República Dominicana

Rafaela Alburquerque “ARTÍCULO 33.- (Modificado por la Ley 196-11 del 3 de agosto del 2011)
Presidenta Con los bienes, productos o instrumentos decomisados conforme las disposi-
ciones de esta ley, que no deban ser destruidos ni resulten perjudiciales para la
Ambrosina Saviñón Cáceres sociedad, se procederá de la manera siguiente:
Secretaria
a) Un veinticinco por ciento (25%) a la Procuraduría General de la
República.
Rafael Ángel Franjul Troncoso
Secretario b) Un veinticinco por ciento (25%) al Consejo Nacional de Drogas.
c) Un veinticinco por ciento (25%) a la Dirección Nacional de Control de
DADA en la Sala de Sesiones del Senado, Palacio del Congreso Nacional, en Drogas.
Santo Domingo de Guzmán, Distrito Nacional, Capital de la Republica Domi- d) Un quince por ciento (15%) a las organizaciones no gubernamentales
nicana, a los cuatro (4) días del mes de junio del año dos mil uno (2002); años (ONG’s) que trabajan en labores de prevención de consumo de drogas.
159 de la Independencia y 139 de la Restauración. e) Un diez por ciento (10%) a la Policía Nacional.
Andrés Bautista García
Presidente “Si en la sentencia se reconocen los derechos de un acreedor prendario o hipo-
tecario de buena fe, el Ministerio Público procederá a la venta en subasta de los
Ramiro Espino Fermín bienes, productos o instrumento decomisados, y pagará el crédito en los térmi-
Secretario nos que en la sentencia se indique.

“PÁRRAFO I.- En los casos en que en el proceso de investigación de la infrac-

Julio Antonio González Burell
Secretario ción hayan participado autoridades de otros países u organismos internaciona-
les, el Estado dominicano podrá convenir con los demás Estados u organismos
HIPÓLITO MEJIA internacionales el destino del producto de los bienes decomisados.
Presidente de la República Dominicana
“PÁRRAFO II.- En los casos de los bienes, productos o instrumentos decomi-
sados que provengan de las demás infracciones previstas en la presente ley, serán
En ejercicio de las atribuciones que me confiere el Artículo 55 de la Constitución distribuidos de la manera siguiente:
de la República.
a) Un cincuenta por ciento (50%) a la Procuraduría General de la
PROMULGO la presente Ley y mando que sea publicada en la Gaceta Oficial, República,y
para su conocimiento y cumplimiento. b) Un cincuenta por ciento (50%) a la Policía Nacional”.

DADA en la ciudad de Santo Domingo de Guzmán, Distrito Nacional, Capital
de la República Dominicana, a los siete (7) días del mes de junio del año dos mil
dos (2002); años 159 de la Independencia y 139 de la Restauración.
HIPÓLITO MEJIA
DADA en la Sala de Sesiones de la Cámara de Diputados, Palacio del Congreso
Nacional, en Santo Domingo de Guzmán, Distrito Nacional, capital de la Re-
pública Dominicana, a los diecinueve días del mes de julio del año dos mil once;
años 168º de la Independencia y 148º de la Restauración.

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 Juan Luis Villanueva & Napoleón David Beras Hernández

Abel Atahualpa Martínez Durán

Presidente

Kenia Milagros Mejía Mercedes

Secretaria
Orfelina Liseloth Arias Medrano
Secretaria Ad-Hoc.

DADA en la Sala de Sesiones del Senado, Palacio del Congreso Nacional, en

Santo Domingo de Guzmán, Distrito Nacional, Capital de la República Domi-
nicana, a los veintiséis (26) días del mes de julio del año dos mil once (2011); años
168 de la Independencia y 148 de la Restauración.
Reinaldo Pared Pérez
Presidente

Rubén Darío Cruz Ubiera

Secretario

Juan Olando Mercedes Sena

Secretario

LEONEL FERNÁNDEZ
Presidente de la República Dominicana

En ejercicio de las atribuciones que me confiere el Artículo 128 de la Constitución

de la República.

PROMULGO la presente Ley y mando que sea publicada en la Gaceta Oficial,

para su conocimiento y cumplimiento.

DADA en Santo Domingo de Guzmán, Distrito Nacional, Capital de la Re-

pública Dominicana, a los tres (3) días del mes de agosto del año dos mil once
(2011); años 168 de la Independencia y 148 de la Restauración.

LEONEL FERNÁNDEZ

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