Plan de Cuentas OLGUIN - 9371326028

Cuenta Nombre de La Cuenta Tipo Nivel Cuenta de Agrupación

100000,00 ACTIVOS General 1 0
110000,00 ACTIVOS CORRIENTES General 2 100000
111000,00 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO General 3 110000
111001,00 CAJA Detalle 4 111000
111002,00 FONDO FIJO Detalle 4 111000
111003,00 BANCOS General 4 111000
111003,01 BANCO UNION Detalle 5 111003
111003,02 BANCO MERCANTIL M/N Detalle 5 111003
111004,00 INVERSIONES TEMPORALES Detalle 4 111000
112000,00 CUENTAS POR COBRAR General 3 110000
112001,00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES General 4 112000
112001,01 CTA POR COBRAR A CLIENTE XY Detalle 5 112001
112002,00 OTRAS CUENTAS POR COBRAR General 4 112000
112002,01 CTAS POR COBRAR AL PERSONAL Detalle 5 112002
112003,00 CTAS X COBRAR A EMPRESAS RELACIONADAS General 4 112000
112003,01 CTAS POR COBRAR A EMPRESAS Detalle 5 112003
112004,00 ANTICIPO A PROVEEDORES Detalle 4 112000
112005,00 PROVISIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES Detalle 4 112000
113000,00 INVENTARIOS General 3 110000
113001,00 INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS Detalle 4 113000
113002,00 INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO Detalle 4 113000
113003,00 INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA Detalle 4 113000
113004,00 INVENTARIO EN TRÁNSITO Detalle 4 113000
113005,00 PROVISIÓN PARA OBSOLESCENCIAS Detalle 4 113000
114000,00 OTROS ACTIVOS CORRIENTES General 3 110000
114001,00 CRÉDITO FISCAL IVA Detalle 4 114000
114002,00 IMPUESTOS POR RECUPERAR General 4 114000
114002,01 I.U.E. POR COMPENSAR Detalle 5 114002
114003,00 PAGOS ANTICIPADOS Detalle 4 114000
114004,00 OTROS ACTIVOS Detalle 4 114000
120000,00 ACTIVOS NO CORRIENTES General 2 100000
121000,00 CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO General 3 120000
121001,00 CTAS COM. POR COBRAR A LARGO PLAZO Detalle 4 121000
121002,00 OTRAS CUENTAS POR COBRAR Detalle 4 121000
121003,00 CTAS X COBRAR A EMPRESAS RELACIONADAS Detalle 4 121000
122000,00 INVENTARIOS NO CORRIENTES General 3 120000
122001,00 INVENTARIOS DE REPUESTOS Detalle 4 122000
122002,00 OTROS INVENTARIOS Detalle 4 122000

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Cuenta Nombre de La Cuenta Tipo Nivel Cuenta de Agrupación
123000,00 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (ACTIVO FIJO) General 3 120000
123001,00 TERRENOS Detalle 4 123000
123002,00 EDIFICIOS Detalle 4 123000
123003,00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EDIFICIO Detalle 4 123000
123004,00 MAQUINARIAS Detalle 4 123000
123005,00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINARIAS Detalle 4 123000
123006,00 VEHÍCULOS Detalle 4 123000
123007,00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS Detalle 4 123000
123008,00 MUEBLES Y ENSERES Detalle 4 123000
123009,00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES Detalle 4 123000
123010,00 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Detalle 4 123000
123011,00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQ. DE COMPUTACIÓN Detalle 4 123000
123012,00 HERRAMIENTAS Detalle 4 123000
123013,00 DEPRECIACION ACUMULADA DE HERRAMIENTAS Detalle 4 123000
124000,00 PROPIEDADES DE INVERSIÓN General 3 120000
124001,00 Acciones COTEL Detalle 4 124000
125000,00 ACTIVOS INTANGIBLES General 3 120000
125001,00 PATENTES Y MARCAS Detalle 4 125000
125002,00 AMORTIZACIÓN ACUM. PATENTES Y MARCAS Detalle 4 125000
125003,00 DERECHOS DE LLAVE Detalle 4 125000
125004,00 AMORTIZACIÓN ACUM. DERECHO DE LLAVE Detalle 4 125000
126000,00 INVERSIONES PERMANENTES Detalle 3 120000
127000,00 OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES General 3 120000
127001,00 DEPOSITOS EN GARANTIA Detalle 4 127000
200000,00 PASIVOS General 1 0
210000,00 PASIVOS CORRIENTES General 2 200000
211000,00 OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS General 3 210000
211001,00 PRÉSTAMOS BANCARIOS Detalle 4 211000
211002,00 OTROS PASIVOS FINANCIEROS Detalle 4 211000
211003,00 INTERESES POR PAGAR Detalle 4 211000
212000,00 CUENTAS POR PAGAR General 3 210000
212001,00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES General 4 212000
212001,01 CTAS. POR PAGAR A PROVEEDORES Detalle 5 212001
212002,00 DOCUMENTOS POR PAGAR Detalle 4 212000
212003,00 CTAS X PAGAR A EMPRESAS RELACIONADAS Detalle 4 212000
213000,00 OBLIGACIONES SOCIALES Y FISCALES General 3 210000
213001,00 SUELDOS POR PAGAR Detalle 4 213000
213002,00 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR General 4 213000
213002,01 CAJA DE SALUD Detalle 5 213002
213002,02 AFP - ADM. DE FONDO DE PENSIONES Detalle 5 213002
213003,00 CARGAS SOCIALES Detalle 4 213000

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Cuenta Nombre de La Cuenta Tipo Nivel Cuenta de Agrupación
213004,00 DÉBITO FISCAL - IVA Detalle 4 213000
213005,00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR Detalle 4 213000
213006,00 IUE DE LAS EMPRESAS POR PAGAR Detalle 4 213000
213007,00 RETENCIONES POR PAGAR General 4 213000
213007,01 IUE POR PAGAR RETENCIONES Detalle 5 213007
213007,02 IT POR PAGAR RETENCIONES Detalle 5 213007
213007,03 RC-IVA POR PAGAR RETENCIONES Detalle 5 213007
213008,00 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR Detalle 4 213000
214000,00 PROVISIONES General 3 210000
214001,00 PROVISION PARA AGUINALDOS Detalle 4 214000
215000,00 INGRESOS DIFERIDOS General 3 210000
215001,00 IT POR COMPENSAR Detalle 4 215000
216000,00 OTROS PASIVOS CORRIENTES Detalle 3 210000
220000,00 PASIVOS NO CORRIENTES General 2 200000
221000,00 OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS A LARGO P General 3 220000
221001,00 PRÉSTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO Detalle 4 221000
221002,00 OTROS PASIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO Detalle 4 221000
222000,00 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO General 3 220000
222001,00 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Detalle 4 222000
222002,00 CTAS X. PAGAR A EMPRESAS RELACIONADAS A LARG Detalle 4 222000
223000,00 PREVISIÓN PARA BENEFICIOS SOCIALES (INDEMNIZACIO Detalle 3 220000
224000,00 OTROS PASIVOS NO CORRIENTES Detalle 3 220000
300000,00 PATRIMONIO General 1 0
310000,00 CAPITAL General 2 300000
310001,00 CAPITAL SOCIAL PAGADO Detalle 3 310000
310002,00 APORTES POR CAPITALIZAR Detalle 3 310000
310003,00 AJUSTE DE CAPITAL Detalle 3 310000
320000,00 RESERVAS General 2 300000
320001,00 RESERVA LEGAL Detalle 3 320000
320002,00 OTRAS RESERVAS Detalle 3 320000
320003,00 AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES Detalle 3 320000
330000,00 RESULTADOS ACUMULADOS General 2 300000
330001,00 RESULTADOS ACUMULADOS Detalle 3 330000
330002,00 RESULTADO DE LA GESTIÓN Detalle 3 330000
330003,00 AJUSTE A RESULTADOS ACUMULADOS Detalle 3 330000
400000,00 INGRESOS General 1 0
410000,00 INGRESOS NETOS General 2 400000
410001,00 INGRESO POR SERVICIOS Detalle 3 410000
410002,00 DEVOLUCIONES, REB. Y DESC.DE BIENES Y/O SERVICIOS Detalle 3 410000
420000,00 INGRESOS FINANCIEROS General 2 400000
420001,00 INTERESES SOBRE DEPÓSITOS BANCARIOS Detalle 3 420000

sábado, 5 de octubre de 2019 Página 3 de 6

Cuenta Nombre de La Cuenta Tipo Nivel Cuenta de Agrupación
420002,00 INTERESES DE INVERSIONES TEMPORALES Detalle 3 420000
420003,00 OTROS INGRESOS FINANCIEROS Detalle 3 420000
430000,00 OTROS INGRESOS General 2 400000
430001,00 AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES - ING Detalle 3 430000
430002,00 INGRESOS POR VENTA DE VALORES Detalle 3 430000
430003,00 OTROS INGRESOS General 3 430000
430003,01 MANT. DE VALOR Detalle 4 430003
430003,02 INGRESO POR REDONDEO Detalle 4 430003
430003,03 OTROS INGRESOS Detalle 4 430003
500000,00 EGRESOS General 1 0
510000,00 COSTO DE SERVICIO General 2 500000
510001,00 COSTO DE HOSPEDAJE General 3 510000
510001,01 MATERIA PRIMA Detalle 4 510001
510001,02 MANO DE OBRA Detalle 4 510001
510001,03 COSTOS INDIRECTOS DE TRANSFORMACION DEL SERV Detalle 4 510001
510002,00 COSTOS DE SERVICIO DE PARQUEO General 3 510000
510003,00 COSTOS DE SERVICIO DE CONFITERIA General 3 510000
510004,00 COSTOS DE SERVICIO DE LAVANDERIA General 3 510000
510005,00 COSTOS DE SERVICIO DE DISCOTECA General 3 510000
510006,00 COSTOS DE SERVICIO DE KARAOKE General 3 510000
510007,00 COSTOS DE SERVICIO DE ALQUILER DE AMBIENTES General 3 510000
510008,00 COSTO DE SERVICIO DE RESTAURANT General 3 510000
510008,01 MATERIA PRIMA Detalle 4 510008
510008,02 MANO DE OBRA Detalle 4 510008
510008,03 COSTOS INDIRECTOS DE TRANSFORMACION DEL SERV Detalle 4 510008
510009,00 COSTO DE SERVICIO DE ABITACIONES General 3 510000
520000,00 GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN General 2 500000
520001,00 SUELDOS Y SALARIOS - COM. Detalle 3 520000
520002,00 BENEFICIOS SOCIALES - COM. Detalle 3 520000
520003,00 COMISIONES SOBRE VENTAS - COM. Detalle 3 520000
520004,00 VÍATICOS - COM. Detalle 3 520000
520005,00 PASAJES - COM. General 3 520000
520005,01 PASAJES TERRESTRES Detalle 4 520005
520005,02 PASAJES AEREOS Detalle 4 520005
520006,00 PUBLICIDAD Detalle 3 520000
520007,00 DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO - COM. General 3 520000
520007,01 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES - COM Detalle 4 520007
520008,00 PÉRDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES Detalle 3 520000
520009,00 OTROS GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Detalle 3 520000
530000,00 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN General 2 500000
530001,00 SUELDOS Y SALARIOS - ADM Detalle 3 530000

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Cuenta Nombre de La Cuenta Tipo Nivel Cuenta de Agrupación
530002,00 BENEFICIOS SOCIALES - ADM Detalle 3 530000
530003,00 PROVISIÓN AGUINALDOS - ADM Detalle 3 530000
530004,00 PREVISIÓN INDEMNIZACIONES Detalle 3 530000
530005,00 VÍATICOS Detalle 3 530000
530006,00 PASAJES General 3 530000
530006,01 PASAJES TERRESTRES Detalle 4 530006
530006,02 PASAJES AEREOS Detalle 4 530006
530006,03 PASAJES LOCALES Detalle 4 530006
530007,00 SERVICIOS BÁSICOS General 3 530000
530007,01 SERVICIO ELECTRICO Detalle 4 530007
530007,02 SERVICIO DE AGUA Detalle 4 530007
530007,03 SERVICIO DE COMUNICACIÓN E INTERNET Detalle 4 530007
530008,00 MATERIALES Y SUMINISTROS General 3 530000
530008,01 GASOLINA Y DIESEL Detalle 4 530008
530008,02 GNV y GLP Detalle 4 530008
530008,03 ACEITES Y LUBRICANTES Detalle 4 530008
530008,04 MATERIAL DE ESCRITOIRO Y OFICINA Detalle 4 530008
530008,05 MATERIAL DE LIMPIEZA Y ASEO Detalle 4 530008
530009,00 FLETES Y TRANSPORTE Detalle 3 530000
530010,00 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN General 3 530000
530010,01 MANT. Y REPARACION DE VEHICULOS Detalle 4 530010
530010,02 MANT. Y REPARACION DE COMPUTADORAS Detalle 4 530010
530010,03 MANT Y REPARACION DE OFICINA Detalle 4 530010
530011,00 DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO General 3 530000
530011,01 DEPRECIACION DE EDIFICIOS Detalle 4 530011
530011,02 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Detalle 4 530011
530011,03 DEPRECIACION DE VEHICULOS Detalle 4 530011
530011,04 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES Detalle 4 530011
530011,05 DEPRECIACION DE EQ. DE COMPUTACION Detalle 4 530011
530011,06 DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS Detalle 4 530011
530012,00 ALQUILERES General 3 530000
530012,01 ALQUILER DE OFICINA Detalle 4 530012
530012,02 ALQUILER DE VEHICULOS Detalle 4 530012
530012,03 ALQUILER DE COMPUTADORAS Detalle 4 530012
530013,00 SEGUROS Detalle 3 530000
530014,00 SERVICIO DE SEGURIDAD Detalle 3 530000
530015,00 GASTOS GENERALES General 3 530000
530015,01 HONORARIOS PROFESIONALES Detalle 4 530015
530015,02 GASTOS LEGALES Detalle 4 530015
530015,03 CUOTAS A CAMARAS Y OTROS Detalle 4 530015
530015,04 SERV. DE TE Y REFRIGERIO Detalle 4 530015

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Cuenta Nombre de La Cuenta Tipo Nivel Cuenta de Agrupación
530015,05 PARQUEO Detalle 4 530015
530016,00 OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Detalle 3 530000
530017,00 IMPUESTOS Y PATENTES General 3 530000
530017,01 IMPUESTO A LAS UTILIDADES Detalle 4 530017
530017,02 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES Detalle 4 530017
530017,03 IMPUESTO A LAS TRANSFERENCIAS Detalle 4 530017
530017,04 PATENTES MUNICIPALES Detalle 4 530017
530018,00 GASTOS NO DEDUCIBLES General 3 530000
530018,01 RETIROS DEL PROPIETARIO - SOCIOS Detalle 4 530018
530018,02 MULTAS DE IMPUESTOS Detalle 4 530018
540000,00 GASTOS FINANCIEROS General 2 500000
540001,00 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS BANCARIOS Detalle 3 540000
540002,00 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS Detalle 3 540000
540003,00 OTROS INTERESES Detalle 3 540000
540004,00 COMISIONES BANCARIAS Detalle 3 540000
540005,00 OTROS GASTOS FINANCIEROS Detalle 3 540000
560000,00 OTROS GASTOS NO OPERATIVOS General 2 500000
560001,00 AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES Detalle 3 560000
560002,00 DIFERENCIA DE CAMBIO - EGRESO Detalle 3 560000
560003,00 OTROS GASTOS General 3 560000
560003,01 EGRESO POR REDONDEO Detalle 4 560003
560003,02 OTROS EGRESOS Detalle 4 560003
600000,00 CUENTAS DE ORDEN General 1 0
610000,00 PERDIDAS Y GANANCIAS Detalle 2 600000

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