Estado de la Situación Financiera

Empresa xxyyzz S.A

Diciembre
2017
ACTIVOS

Activos Corrientes:
Efectivo y equivalentes de efectivo $ 18,767,000
Cuentas por cobrar, neto. CP $ 17,576,000
Inventarios $ 11,364,000
Impuestos por recuperar $ 5,172,000
Otros activos financieros corrientes $ 737,000
Otros activos corrientes $ 2,041,000
Total activos corrientes $ 55,657,000
Activos no corrientes:
Inversiones en otras entidades L.P $ 12,540,000
Propiedad, planta y equipo, neto $ 75,827,000
Activos intangibles, neto $ 124,243,000
Activos por impuestos diferidos $ 8,012,000
Otros activos financieros no corrientes $ 1,277,000
Otros activos no corrientes $ 8,121,000
Total activos no corrientes $ 230,020,000
TOTAL ACTIVOS $ 285,677,000

PASIVO Y CAPITAL

Pasivos corrientes :
Préstamos bancarios y documentos por pagar C.P $ 2,057,000

Vencimiento a corto plazo del pasivo no corriente $ 10,114,000

Intereses por pagar $ 487,000
Proveedores $ 19,956,000

Cuentas por pagar C.P $ 11,397,000

Impuestos por pagar $ 7,074,000
Otros pasivos financieros corrientes $ 4,509,000
Total pasivos corrientes $ 55,594,000
Pasivos no corrientes:
Préstamos bancarios y documentos por pagar L.P $ 71,189,000
Beneficios posteriores al retiro y otros beneficios a empleados $ 3,029,000
Pasivos por impuestos diferidos $ 1,714,000
Otros pasivos financieros no corrientes $ 1,169,000
Provisiones y otros pasivos no corrientes $ 12,272,000
Total pasivos no corrientes $ 89,373,000
Total pasivos $ 144,967,000
Capital :
Capital social $ 2,060,000
Prima en suscripción de acciones $ 45,560,000
Utilidades retenidas $ 61,301,000
Otras partidas acumuladas de la utilidad (pérdida) integral $ 13,648,000
Participación no controladora en subsidiarias consolidadas $ 18,141,000
Total capital $ 140,710,000
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL $ 285,677,000
 Diciembre
2016 2017 2016

$ 10,476,000
$ 15,005,000
$ 10,744,000
$ 4,373,000
$ 1,511,000
$ 3,344,000
$ 45,453,000

$ 22,357,000
$ 65,288,000
$ 123,964,000
$ 5,981,000
$ 4,733,000
$ 11,480,000
$ 233,803,000 2017 2016
$ 279,256,000 1,0 RAZON CORRIENTE = ACTIVO 1.0 1.14
CORRIENTE/PASIVO CORRIENTE

2017 2016
1,1 CAPITAL DE TRABAJO =ACTIVOS 63,000 5,585,000
CORRIENTES - PASIVOSCORRIENTES

2017 2016
$ 1,573,000 1,2 PRUEBA ÁCIDA=ACTIVOS CORRIENTES 0.79 0.87
- INVENTARIOS / PASIVOS CORRIENTES

$ 1,479,000
$ 520,000 2017 2016
$ 21,489,000 2,0 INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO 0.19 0.16
*RAZON DEL ACTIVO CORRIENTE=
ACTIVOS CORRIENTES/ACTIVOS TOTAL

$ 6,355,000
$ 7,560,000
$ 892,000
$ 39,868,000
V
$ 85,857,000
$ 2,319,000
$ 1,205,000
$ 5,745,000
$ 15,029,000
$ 110,155,000
$ 150,023,000

$ 2,048,000
$ 41,490,000
$ 81,094,000
$ (2,495,000)
$ 7,096,000
$ 129,233,000
$ 279,256,000
SIGNIFICA QUE LA EMPRESA EN EL AÑOS
2017 TIENE LA RAZON CORRIENTE 1,0 Y
IGUAL QUE UNO 1 ES DECIR QUE ES
EFECTIVAMENTE LIQUIDA
SIGNIFICA QUE LA EMPRESA EN
EL AÑOS 2016 TENIA UN INDICE
SUPERIOR A 1 DE 1,14 ES DECIR
QUE LA EMPRESA ESTABA EN
APRIETOS PARA CUMPLIR CON
LAS OBLIGACIONES CORRIENTES

QUIERE DECIR QUE LOS EXCEDENTE DEL

2016 FUERON MAYORES AL 2017 CON UNA
DIFERENCIA DE 5,522,000

SIGNIFICA QUE LA EMPRESA EN EL 2017 Y

2016 TIENIA CAPACIDAD DE PAGAS LAS
DEUDAS A CORTO PLAZO SIN CONTAR CON
LOS INVENTARIOS.

SIGNIFICA QUE LA EMPRESA CONTABA CON

MAYOR INDICE DE ENDEUDAMIENTO QUE
EL 2017 QUE EN EL 2016