FORMATO 5.

1: LIBRO DIARIO

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL ASIENTO O CÓDIGO FECHA DE LA
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
ÚNICO DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL LIBRO
OPERACIÓN O REGISTRO (TABLA
8)
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACÓN

NÚMERO DEL DOCUMENTO

NÚMERO CORRELATIVO CÓDIGO DENOMINACIÓN
SUSTENTATORIO
TOTALES
 MOVIMIENTO

DEBE HABER
0.00 0.00
FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
REGISTRO O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
CÓDIGO ÚNICO DE
OPERACIÓN CÓDIGO
OS DEL EFECTIVO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR (DEBE) ACREEDOR (HABER)

TOTALES 0.00 0.00

FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOY NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
REGISTRO O
OPERACIÓN MEDIO DE PAGO
CÓDIGO ÚNICO DE DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN (TABLA 1)

1
MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN, DE
DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE LA CÓDIGO
OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS SALDOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR

TOTALES 0.00 0.00 0.00
SALDOS

ACREEDOR
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

NÚMERO
FECHA DE EMISIÓN
CORRELATIVO DEL FECHA DE N° DEL COMPROBATE
DEL COMPROBANTE
REGISTRO O CÓDIGO VENCIMIENTO O DE PAGO O
DE PAGO O SERIE O CÓDIGO DE
ÚNICO DE LA FECHA DE PAGO AÑO DE EMISIÓN DE DOCUMENTO
DOCUMENTO TIPO (TABLA 10) LA DEPENDENCIA
OPERACIÓN LA DUA O DSI
ADUANERA (TABLA 11)

1 9/2/2019
 INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
OPERACIONES GRAVADAS Y/O EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO OPERACIONES NO GRAVADAS
APELLIDOS Y GRAVADAS
NOMBRES,
DENOMINACIÓN O
TIPO (TABLA 2) NÚMERO RAZÓN SOCIAL
BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE

TOTALES 0.00 0.00

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES NO GRAVADAS N° DE COMPROBANTE CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE DETRACCIÓN
VALOR DE LAS
OTROS TRIBUTOS Y DE PAGO EMITIDO
ADQUISICIONES NO ISC IMPORTE TOTAL
CARGOS POR SUJETO NO
GRAVADAS
DOMICILIADO

IGV NÚMERO FECHA DE EMISIÓN

0.00 0.00
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
SE MODIFICA

TIPO DE CAMBIO CUENTA P.C.G.E.

N° DEL
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

NÚMERO
FECHA DE EMISIÓN DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CORRELATIVO DEL FECHA DE
DEL COMPROBANTE
REGISTRO O CÓDIGO VENCIMIENTO Y/O
DE PAGO O N° SERIE O N° DE
ÚNICO DE LA PAGO
DOCUMENTO TIPO (TABLA 10) SERIE DE LA MÁQUINA NÚMERO
OPERACIÓN
REGISTRADORA
TIPO (TABLA 2)
 INFORMACIÓN DEL CLIENTE
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
EXONERADA O INAFECTA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD BASE IMPONIBLE DE
VALOR FACTURADO
APELLIDOS Y LA OPERACIÓN ISC IGV Y/O IPM
DE LA EXPORTACIÓN
NOMBRES, GRAVADA
DENOMINACIÓN O
NÚMERO RAZÓN SOCIAL EXONERADA INAFECTA

TOTALES
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
OTROS TRIBUTOS Y
IMPORTE TOTAL DEL
CARGOS QUE
COMPROBANTE DE TIPO DE CAMBIO CUENTA P.C.G.E.
FORMAN PARTE DE LA
PAGO
BASE IMPONIBLE N° DEL
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO
N° BOLETA
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO PERIODICIDAD
DE PAGO
 PLANILLA D

HORAS HORAS DIAS Y HORAS EN IMPORTE HORAS ASIGNACIÓN

SUELDO DIAS ORDINARIAS EXTRAORDINARIAS
ORDINARIAS JORNADA LABORAL EXTRAS FAMILIAR

0.00 0.00 0.00

62111 62211 62211

D D D
LANILLA DE REMUNERACIONES

ASIGNACION POR REMUNERACION

MATRIMONIO TOTAL
13% O.N.P. A.F.P. % IMPORTE ESSALUD VIDA

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

62211 40321 40711 40391

D H H H
I. RENTA (QUINTA
PRESTAMOS ADELANTOS OTROS TOTAL DEDUCCIONES NETO A PAGAR 9% ESSALUD
CATEGORIA)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

40173 14111 14121 41111 62711 D

H H H H 40311 H
FORMATO 13.1: REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVETARIO VALORIZADO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN Y RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO(1):
CÓDIGO DE EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN: (PEPS, PROMEDIO, IDENTIFICACIÓN ESPECÍFICA O INVENTARIO AL DETALLE)

ENTRADAS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO
FECHA TIPO TABLA (10) SERIE NÚMERO

SUB TOTALES
EXISTENCIA INICIAL
TOTALES

FORMATO 13.1: REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVETARIO VALORIZADO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN Y RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO(1):
CÓDIGO DE EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN: (PEPS, PROMEDIO, IDENTIFICACIÓN ESPECÍFICA O INVENTARIO AL DETALLE)

ENTRADAS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO
FECHA TIPO TABLA (10) SERIE NÚMERO

SUB TOTALES
EXISTENCIA INICIAL
TOTALES
DETALLE DEL INVETARIO VALORIZADO

NTARIO AL DETALLE)

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO

EXISTENCIA FINAL

DETALLE DEL INVETARIO VALORIZADO

NTARIO AL DETALLE)

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO

EXISTENCIA FINAL
SALDO FINAL

COSTO TOTAL
SALDO FINAL

COSTO TOTAL
FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR
 TOTALES 0.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR
 TOTALES 0.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR

TOTALES 0.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR
TOTALES 0.00
 FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
ACREEDOR

0.00 TOTALES

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
ACREEDOR
 0.00 TOTALES

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
ACREEDOR

0.00 TOTALES

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
ACREEDOR
 0.00 TOTALES

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
ACREEDOR

0.00 TOTALES

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIPON O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGOS Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS NÚMERO

FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
ACREEDOR
0.00 TOTALES
 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

0.00 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
 0.00 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

0.00 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
 0.00 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

0.00 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
0.00 0.00
FORMATO 3.17: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
CONTABLE

CÓDIGO DEUDOR (DEBE) ACREEDOR (HABER) DEBE HABER DEUDOR

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y
SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
GANANCIAS POR NATURALEZA GANANCIAS POR FUNCIÓN

ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS

 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ESULTADO DEL EJERCICIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PERDIDA
GANANCIA / UTILIDAD CONTABLE
OS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y
GANANCIAS POR FUNCIÓN

GANANCIAS
0.00
0.00
0.00
FORMATO 7.1: REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS

PERÍODO: Sep-19
RUC: 20100408256
APELLIDO Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL FUENTES SAC

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CÓDIGO
CUENTA CONTABLE SALDO INICIAL
RELACIONADO NÚMERO DE
DESCRIPCIÓN MARCA MODELO SERIE Y/O
PLACA

1 9/2/2019 15 LICUADORAS OSTER

TOTALES 0.00
ADQUISICIONES VALOR HISTÓRICO AL AJUSTE POR VALOR AJUSTADO AL
MEJORAS RETIROS Y/O BAJAS OTROS AJUSTES
ADICIONES 31.12 INFLACIÓN 31.12

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

 DEPRECIACIÓN

DEPRECIACIÓN DEL
PORCENTAJE DEPRECIACIÓN
FECHA DE EJERCICIO
FECHA DE N° DE DE ACUMULADA AL DEPRECIACIÓN DEL
INICIO DEL RELACIONADA CON
ADQUISICIÓN DOCUMENTO DEPRECIACIÓ CIERRE DEL EJERCICIO
USO LOS RETIROS Y/O
MÉTODO APLICADO DE N EJERCICIO ANTERIOR
BAJAS
AUTORIZACIÓ
N

0.00 0.00 0.00

 DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN AJUSTE POR
ACUMULADA
RELACIONADA CON ACUMULADA INFLACIÓN DE LA
AJUSTADA POR
OTROS AJUSTES HISTÓRICA DEPRECIACIÓN
INFLACIÓN

0.00 0.00 0.00 0.00