PROYECTO DE INVERSION

INDICE

I. INTRODUCCION………………………………………………….......03

II. OBJETIVOS ……………………………………………………………04

III. CRONOGRAMA ………………………………………………………05

IV. MARCO CONCEPTUAL ……………………………………………..06

Definición de proyecto de inversión……………………………………….06

Objetivos ……………………..……………………………………………06

Tipos de proyecto de inversión…………...……………………………… 07

Etapas de proyecto de inversión……………...............................................08

Ejemplo de proyecto de inversión………….…………………………… 09
Analisis………………………………………………….……………...… 10

Conclusiones…………………………………………………………...… ..11

Referencias bibliográficas…………………………………………………13
ANEXOS………………………………………………………………… 14

pág. 1
 I. INTRODUCCIÓN

Un proyecto es un conjunto de actividades coordinadas e

interrelacionadas que intentan cumplir con un fin específico. Por lo
general, se estable un período de tiempo y un presupuesto para el
cumplimiento de dicho fin, por lo que se trata de un concepto muy similar
a plan o programa.
Una inversión, por otra parte, es la colocación de capital para obtener
una ganancia futura. Esto quiere decir que, al invertir, se resigna un
beneficio inmediato por uno improbable.
Una inversión, en el sentido económico, es una colocación de capital para
obtener una ganancia futura. Esta colocación supone una elección que resigna
un beneficio inmediato por uno futuro y, por lo general, improbable.
Un proyecto de inversión, por lo tanto, es una propuesta de acción que, a
partir de la utilización de los recursos disponibles, considera posible
obtener ganancias. Estos beneficios, que no son seguros, pueden ser
conseguidos a corto, mediano o largo plazo.
Todo proyecto de inversión incluye la recolección y la evaluación de los
factores que influyen de manera directa en la oferta y demanda de un
producto.

pág. 2
 II. OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL:

- Dar a conocer la conceptualización, etapas, objetivos y tipos de un proyecto de

inversión.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

- Determinar el concepto de proyecto de inversión.

- Determinar las etapas del proyecto de inversión.

- Determinar los objetivos del proyecto de inversión.

- Determinar los tipos de un proyecto de inversión.

pág. 3
 III. CRONOGRAMA

Momentos del Método y Estrategia Medios y Actividades educativas / Tiempo

aprendizaje técnicas educativa materiales responsables

INICIO Conocimientos -Palabra 10

Activo / Saludo y presentación del tema
previos hablada minutos
participativo seguido de una serie de ideas y
preguntas:

- ¿Qué entiendes por proyecto de

inversión?

-¿Para qué se realiza un proyecto

de inversion?

DESARROLLO Sesión -Palabra 30

Expositivo / “PROYECTO DE INVERSION”
educativa hablada minutos
Visual : -Diapositivas 1) Concepto
presentación 2) Objetivos
de imágenes 3) Tipos
4) Etapas

CIERRE Dinámica del -Buzón de Al final de la sesión se realiza una 10

Activo/
globo preguntas minutos
dinámica que consta de 3 preguntas
participativo
que son las siguientes:
-Menciona las etapas de un proyecto
de inversión
- ¿Cuáles son los tipos de proyecto de
inversión? Hable de uno de ellos.
- Cuál es el objetivo de un proyecto
de inversion?

pág. 4
VI.-CONTENIDO PROPIAMENTE DICHO

1. PROYECTO DE INVERSION:
1.1. Definición:

Un proyecto de inversión se define como un plan al que se le asigna capital e

insumos materiales, humanos y técnicos con el fin de generar un beneficio o
rendimiento económico a un determinado plazo.
“Es una propuesta de acción técnico económica para resolver una necesidad
utilizando un conjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser, recursos
humanos, materiales y tecnológicos entre otros. Es un documento por escrito
formado por una serie de estudios que permiten al emprendedor que tiene la
idea y a las instituciones que lo apoyan saber si la idea es viable, se puede
realizar y dará ganancias”. (Graterol, 1999 , parr.5)

1.2. Objetivos:

En cualquier proyecto de inversión es importante, antes de iniciar cualquier

trabajo de investigación, aclarar cuáles son los objetivos y metas que se quieren
alcanzar, así como los medios para lograrlos. Trabajar por objetivos es una manera
eficaz de garantizar la productividad e incluso acrecentarla en cierto lapso para
administrarse mejor y ser más eficiente.
“Los objetivos y metas son los resultados que busca la empresa al implementar
un proyecto de inversión. Son aquellos en los que se plasma la idea de realizar un
proyecto. Marca el fin al que se quiere llegar. Son las que tenemos que cumplir de
manera inmediata y cuyo término no debe ser mayor de un año, para que tomen
forma los objetivos y pasar a los siguientes puntos del proyecto” (Rivera, 2013,
parr.3)
“El objetivo básico y principal de un plan de inversión es determinar cuál será
el coste total de poner tu proyecto en marcha o, en su caso, de comenzar una nueva
actividad. Al elaborar el plan de forma realista, con información veraz y bajo los
criterios correctos, obtendrás además otros beneficios colaterales que serán
mejoras para tu negocio” (Rivera, 2013, parr.5)
1.3. Tipos de Proyecto de Inversión:
Los proyectos de inversión pueden dividirse en diferentes tipos según qué
criterios se tengan en cuenta. Una buena forma de dividirlos de forma genérica es
siguiendo el criterio de cuál es su objetivo final. Así, podríamos separarlos en tres:
de inversión privada, de inversión pública y de inversión social.

pág. 5
 a) Proyectos de inversión privada: Los proyectos de este tipo se refieren a aquellos
cuyo único fin es rentabilizar la inversión de forma económica. Por este motivo
su capital proviene de empresas y organizaciones del sector privado, que buscan
poder recuperarlo y obtener un beneficio financiero futuro.

Tipos de proyectos de inversión privada: Dentro de este tipo de proyectos de

inversión, hay una gran variedad de subtipos, dependiendo de dónde se invierta el
capital:
Nuevos productos o mercados
Una inversión muy común en el sector privado es la que busca
introducirse en un nuevo producto o servicio o en un nuevo
mercado. Para ello, el capital es necesario para producir y poner en
marcha la nueva línea de negocio.
Este tipo de inversión podría cambiar la naturaleza del negocio. Por
ello, es necesario un análisis financiero muy detallado de la misma.
Además, es muy probable que sea necesaria la aprobación por parte
del consejo directivo y los altos cargos de la empresa.
Un ejemplo de esta inversión podría ser un nuevo aparato electrónico
creado por una empresa tecnológica. Este producto también podría
estar dirigido a un mercado nuevo para la empresa.

b) Proyectos de inversión pública: Los proyectos de inversión pública son

gestionados por el estado, con fondos públicos. Por lo tanto, aquí el beneficio no
es únicamente económico, sino también social: que puedan ser disfrutados por el
mayor número de personas. Hay casos en los que incluso sin tener una
rentabilidad, el impacto social es muy grande, con lo que se compensa el retorno
de este otro modo.
Tipos de proyectos de inversión pública: Para ello, los departamentos de
Investigación y Desarrollo de las empresas se esmeran en explorar las diversas
opciones con el fin de mejorar los productos o servicios existentes, buscar nuevos
mercados, o descubrir formas de operar más eficientes, entre otras tareas.
Proyectos de infraestructura: Estos proyectos son obras públicas
que tienen el objetivo de utilizarse para una actividad económica
(mejorando la producción, generando empleo, creando una mayor
actividad económica) o para una actividad social (ayudando a mejorar
las condiciones de vida de ciertos colectivos). Dentro de esta entran
muchos tipos de infraestructuras: de educación (universidades),
sanitarias (hospitales), deportivas (estadios).

pág. 6
 Proyectos ambientales: En los proyectos ambientales, el objetivo
final es la mejora del medio ambiente. Para ello, se invierte en
programas de concienciación, tratamientos de residuos, recuperación
de áreas degradadas, conservación de zonas protegidas, etc.
c) Proyectos de inversión social: Son aquellos cuyo objetivo es únicamente generar
un impacto positivo en la sociedad. Su finalidad es la mejora de la sociedad. Su
objetivo final es un impacto únicamente social. Pueden ser financiados de
forma privada o pública: Aunque este es un tipo de proyecto históricamente
público, cada vez son más las empresas privadas que realizan inversiones con un
fin puramente social. Hay gente que critica estas actuaciones, argumentando que
únicamente son estrategias de marketing e imagen de marca; sin embargo, tenga
el motivo que tenga, poco a poco se está asentando en las empresas. (León, 2007,
pág. 02)

1.4. Etapas de un proyecto de inversión:

a) Pre inversión: Es la fase preliminar para la ejecución de un proyecto que

permite, mediante elaboración de estudios, demostrar las bondades técnicas,
económicas-financieras, institucionales y sociales de este, en caso de llevarse
a cabo. En la etapa de preparación y evaluación de un proyecto, o etapa de
análisis de preinversión, se deben realizar estudios de mercado, técnicos,
económicos y financiero.

 Generación y análisis de la idea del proyecto

 Perfil del proyecto.
 Estudio de pre factibilidad.
 Estudio de factibilidad.
b) Inversión: Esta etapa se inicia con los estudios definitivos y concluye con “La
puesta en marcha”, sus fases son:
Financiamiento: Se refiere al conjunto de acciones trámites y demás
actividades destinadas a la obtención de los fondos necesarios para financiar
la inversión
Estudios definitivos: Denominado también estudio de ingeniería, se refiere al
conjunto de estudios detallados para la construcción montaje y puesta en
marcha incluye no sólo los aspectos técnicos sino también los financieros
jurídicos y administrativos.
c) Operación: Es la etapa del proyecto entre en producción iniciándose la
corriente de ingresos generados por la venta del bien o servicio resultado de
las operaciones, los que deben cubrir satisfactoriamente a los costos y gastos
en que sea necesario incurrir. Esta etapa se inicia cuando la empresa entra a
producir hasta el momento en que termine la vida útil del proyecto periodo en
el que se hará el análisis y evaluación de los resultados obtenidos.

pág. 7
 d) Evaluación: La evaluación de los resultados tiene por lo menos dos objetivos
importantes:
Evaluar el impacto real del del proyecto para sugerir acciones correctivas que
se consideren convenientes.
Asimilar la experiencia para enriquecer el nivel de conocimientos y capacidad
para mejorar los proyectos futuros.

Ejemplo de proyecto de inversión:

Importaciones Patito S.A

Proyecto de inversión

Joyas, relojes y tecnologías "Productos de importación por catálogo"

Importaciones Patito S.A es una empresa de importación de régimen familiar, que

fue creada en el año de 2012, la cual acercará los gadgets a la población mediante
pequeños catálogos.

La entrega de dichos productos es mediante mensajería y entregas personales en

forma local.

El embalaje se realizará en forma manual por los socios quienes inicialmente son
Trece; cuatro inversionistas y trabajadores, quienes realizarán los pedidos y
embalajes.

Tres repartidores de zona.

Dos que realizan las gestiones ante la secretaría de hacienda y en la aduana.

Dos contadores que administrarán los recursos y harán las gestiones que se
consideren necesarias.

Dos administradores, que realizarán las gestiones y uno de ellos realiza los
movimientos publicitarios.

El proyecto es de aumentar empleados en un lapso de seis meses para que reciban

los pedidos y gestionen los envíos y en un plazo de un año.

La inversión inicial es de 10.000.00 (Diez mil pesos), los cuales se encuentran dados
en su mayoría por un solo inversor, el cual se nombrará como presidente y
accionista principal.

El local de trabajo es el domicilio particular de uno de los inversionistas, el cual

cuenta con accesoria.

pág. 8
 Se abrió la accesoria para la venta en menudeo y las piezas se manejan
principalmente por venta electrónica.

El estudio de mercado fue realizado por los administradores, quienes consideran

que la competencia es baja, debido a que la venta y comercialización de productos
electrónicos de importación es casi nula en el país, lo que nos deja con poca
competencia y posibilidad de posicionamiento en el mercado.

Los anuncios se están realizando mediante las redes sociales, pues el precio de
promoción es muy estable y reducido a la vez, llegando a los usuarios en tiempo
record, y en la comodidad de su hogar.

Los beneficios se repartirán en una fecha específica durante el mes de noviembre,

y se realizará proporcionalmente a la inversión.

Los inversionistas podrán realizar sus inversiones en cualquier parte del año y en
caso de retirarse podrán vender sus acciones a terceros los ucales deberán ser
aprobados por el resto de accionistas.

El proyecto de recuperación de la inversión inicial, se calcula en un lapso de tres

meses, debido a la aceptación que se tiene.

Las sucursales se abrirán en un lapso de 90 días, y se realizarán al empezarse a

conocer los productos.

Se realizará la venta del catálogo, el cual tendrá un costo de 200 pesos, en moneda
nacional, y sus compradores podrán incluirse como vendedores de zona.

Los ingresos netos se depositarán en una cuenta fiscalizada a nombre de la empresa,

la cual se encontrará debidamente manifestada.

Se repartirán los gastos en forma equitativa entre ganancias y reinversión, para que
se aumente la mercancía.

Se destinará un fondo para la reparación y reposición de los productos que se

encuentren dañados y se abrirá una subcuenta para la reparación y gastos
contingentes en caso de reposición y fallas que sean atribuidas a nosotros.

La inversión se proyecta en constante aumento, desde la inversión revolvente, en la

que usaremos las ganancias como capital de inversión e ingresaremos inversiones
externas obtenidos desde préstamos hasta reembolsos.

pág. 9
 VII-. ANALISIS:

Se ha dicho con razón que las valoraciones estrictamente monetarias para definir la
factibilidad económica social de una inversión es una opción restringida de medición
de impactos generados por esta.
Muchas veces los proyectos prometen "estados de animo" u opiniones, que solo en
términos de percepción subjetiva se pueden constatar sobre el
universo consumidor y que en ultima instancia pueden ser los factores decisivos en
la aprobación o rechazo de una idea proyecto. Son estos los casos en que los
intangibles resultan imprescindibles tenerlos en cuenta pero bajo el prisma de su real
y efectiva estimación y no sobre la base de un juicio empírico voluntarista del
evaluador o tomador de decisión.
Considerar lo efectos intangibles impone la necesidad de sistematizar en un método,
mediante la medición indirecta por encuestas como la que este trabajo ilustra para
tratar de encontrar un referente de valoración necesario y justo. La incorporación de
efectos intangibles en proyectos de inversión, al medir su viabilidad económica
social, pueden representar importantes matices y consideraciones de política que
repercutan en cambios finales en inversiones aprobadas y/o rechazadas.
El método desarrollo en este trabajo, permite constatar que es posible y conveniente
a los fines de seleccionar una alternativa de inversión, considerar los aspectos
subjetivos o de naturaleza intangible así como los objetivos o calculables en términos
monetarios como son lo diferentes conceptos de costos asociados a las inversiones.

pág. 10
 VIII.- CONCLUSIONES

-Podemos concluir que un proyecto de inversion es un plan al que se le asigna

capital e insumos materiales, humanos y técnicos con el fin de generar un beneficio
o rendimiento económico a un determinado plazo.

- Todo proyecto de inversión genera efectos o impactos de naturaleza diversa,

directos, indirectos, externos e intangibles. Estos últimos rebasan con mucho las
posibilidades de su medición monetaria y sin embargo no considerarlos resulta
pernicioso por lo que representan en los estados de animo y definitiva
satisfacción de la población beneficiaria o perjudicada.

IX. EVALUACION
Se realizará al final de la sesión educativa preguntas mediante la dinámica de globos
en la cuales se encontrarán las preguntas, llamaremos algunos estudiantes para que
respondan de acuerdo a las preguntas que les toco sobre el tema expuesto, mediante
esta dinámica nos daremos cuenta si los estudiantes captaron lo transmitido.

PREGUNTAS:
- Menciona las etapas de un proyecto de inversión
- ¿Cuáles son los tipos de proyecto de inversión? Hable de uno de ellos.
- Cuál es el objetivo de un proyecto de inversion?

pág. 11
 X. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS:

Kerlinger, N. (1999). PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN.

Recuperado de http://www.tecnicas-de
estudio.org/investigacion/investigacion3.htm

León, C. (2007). EVALUACIÓN DE INVERSIONES. Recuperado de

https://www.lifeder.com/tipos-proyectos-inversion/

Rivera, A. (2013). Proyecto d einversion , objetivos y meta. Recuperado de

http://www.tecnicas-de estudio.org/investigacion/investigacion3.htm

pág. 12
 ANEXOS:

pág. 13