SIC-M-005 - Manual de Post Evaluación (08-04-2011) PDF

CORPORACIÓN NACIONAL DEL COBRE DE CHILE
CODELCO - CHILE
Manual de Post Evaluación

SIC-M-005
(Rev. 3)
08 Abril de 2011
SIC-M-005 Manual de Post Evaluación - Rev 3.doc Copyrights © 2009 CODELCO-CHILE. Todos los Derechos Reservados
CORPORACIÓN NACIONAL DEL COBRE DE CHILE Manual
GERENCIA CORPORATIVA DE EVALUACIÓN DE INVERSIONES Doc. Nº : SIC-M-005
Y CONTROL DE PROYECTOS Rev. : 3
Fecha : 08/04/11
MANUAL DE POST EVALUACIÓN Página : 2 de 18
ÍNDICE
1. REFERENCIAS ................................................................................................................... 3
2. OBJETIVOS........................................................................................................................ 4
3. ALCANCE Y APLICACIÓN ................................................................................................... 6
4. DEFINICIONES ................................................................................................................... 8
5. RESPONSABILIDADES ....................................................................................................... 9
6. TIPOS DE POSTEVALUACIONES Y PROCESO GLOBAL DE POST EVALUACIÓN ...............10
Aspectos Generales del Proceso de Postevaluación ..............................................................14
7. APRENDIZAJE Y MEJORAMIENTO CONTINUO ..................................................................15
8. REVISIONES .....................................................................................................................16
Fecha : 08/04/11
1. REFERENCIAS
Los documentos relacionados directamente con el presente Manual son los siguientes:
 Manual de Inversión de Capital, documento SIC-M-001
 Procedimientos SIC-P-001, SIC-P-002, SIC-P-003, SIC-P-004 los cuales establecen

los contenidos y calidad exigida a los estudios para Proyectos Mayores en sus
etapas de perfil, prefactibilidad y factibilidad.
 Procedimiento Operacional de Cierre y Postevaluaciones, SIC-P-105
 Manual Proyectos Servicios e Infraestructura, SIC-M-011
 Manual de Adquisición, Venta y Joint Venture, SIC-M-003
Fecha : 08/04/11
2. OBJETIVOS
Dado que existen variables internas y externas que afectan el desempeño en la

ejecución de estudios y proyectos y por lo tanto los resultados finales obtenidos por la
inversión, es que se define la necesidad de realizar procesos de Post Evaluación a los
estudios preinversionales, a la ejecución de los proyectos y a las operaciones
resultantes de los recursos aplicados.
Para efectos del Sistema de Inversión de Capital (SIC) se entenderá como

Postevaluación el proceso mediante el cual se revisa, analiza y concluye el nivel de
desempeño alcanzado por un estudio, proyecto o negocio y se determinan las lecciones
aprendidas para mejorar el proceso de toma de decisión y el Sistema de Inversión de
Capital.
El presente Manual tiene como objetivo describir los procesos y entregar lineamientos
para realizar postevaluaciones a las distintas etapas del ciclo de proyectos y tipologías
de proyectos que componen la cartera de inversiones de capital de Codelco. Su
finalidad es entregar un marco común con terminologías, organigramas, enfoques y
entregables consistentes.
La post evaluación de estudios, proyectos e inversiones es parte esencial del SIC. Se

realizan para que las entidades de Codelco o externas quienes aprobaron y autorizaron
la decisión de inversión o aplicación de recursos, conozcan los resultados reales, las
causas de las diferencias con las bases para la toma de decisión como también las
recomendaciones para mejorar las futuras decisiones de inversión con las lecciones
aprendidas.
El proceso de postevaluación es una componente del cierre de estudios y proyectos que

debe entregar el Ejecutor al final de su trabajo. Mediante este proceso el Ejecutor
describe el trabajo realizado, logros, brechas entre lo proyectado y resultados,
posibilidades de mejoramiento y lecciones aprendidas. A través de la componente de
postevaluación en el cierre se presentan los resultados en forma comparativa y de
acuerdo a indicadores específicos acordados antes de comenzar el estudio o proyecto.
Al respecto cabe hacer una distinción con la postevaluación de la
operación/inversión/negocio. Esta distinción es analizada más adelante en este
Manual.
Los resultados de las postevaluaciones deben ser comunicadas al interior de la

organización. Permite de esta forma agregar un valor adicional aprovechando la
experiencia de los miembros del equipo de proyecto.
Se espera de este proceso que Codelco consistentemente aprenda de sus inversiones

realizadas y continúe invirtiendo en oportunidades sustentables que alcancen las
rentabilidades planificadas y aprobadas por la Corporación. .
Más específicamente el componente de post evaluación del proceso de cierre de

estudios y proyectos y de la inversión tiene como finalidad apoyar:
Fecha : 08/04/11
 Que los resultados de estudios y proyectos sean comparados en forma consistente

con las bases sobre las cuales fue tomada la decisión de comprometer recursos.
 Que los resultados físicos de la operación y del negocio, resultante del proyecto,
sean consistentes y comparables con los indicadores claves resultantes del estudio
de factibilidad y sobre los cuales se tomó la decisión de invertir en el proyecto.
 Que exista una cuantificación de las diferencias entre los resultados planificados y
reales
 Que los resultados incluyan un análisis de las causas y los efectos de las diferencias.
 Que las recomendaciones de mejoramiento o modificación de los procesos de

inversión de capital de Codelco aporten antecedentes para el mejoramiento continuo
del SIC o a la ejecución de estudios y proyectos.
 Que los resultados económicos y financieros de la inversión, (VAN, TIR, etc.) sean
consistentes y comparables con los indicadores proyectados resultantes del estudio
de factibilidad.
 Que se hayan documentado adecuadamente las lecciones aprendidas, tanto

positivas como negativas, para entregarlas a los ejecutivos y comités involucrados
en el proceso de toma de decisión inversional.
 Que una vez revisados y aprobados, los informes de Post Evaluación sean
conocidos por las instancias de toma de decisión y queden disponibles, ya sea
parcial o totalmente, en el sitio Web del SIC, consistente con el debido resguardo de
la confidencialidad.
Fecha : 08/04/11
3. ALCANCE Y APLICACIÓN
Todos los estudios, proyectos y operaciones resultantes de los recursos aplicados

deberán ser postevaluadas de acuerdo a las disposiciones y procesos especificados en
el presente Manual. Las post evaluaciones se realizarán a todas las etapas del ciclo
inversional como también a la operación postinversional. Por lo tanto, abarca los
estudios preinversionales (perfil, prefactibilidad y factibilidad), la ejecución de los
proyectos (etapa inversional) y la operación. En lo que resta del presente Manual serán
sinónimos postevaluación de la operación con postevaluación de la inversión o del
negocio. A su vez, la postevaluación del proyecto corresponde al análisis de lo obrado
durante la ejecución del mismo.
Los principios del sistema de inversión de capital y del proceso de post evaluación que lo
respalda se aplicarán igualmente cuando Codelco participe en una inversión como
operador único, operador colectivo o no operador. Asimismo se deberá postevaluar las
transacciones para adquirir o vender un activo de Codelco o las decisiones de
contratación de servicios realizados en el marco del SIC.
En caso de que Codelco actúe en calidad de no operador, se debería incentivar a los

demás socios del negocio conjunto (“joint venture”) a participar en las Post Evaluaciones
e incluir una exigencia de revisión y acceso a la información en todo contrato de “joint
venture”. Codelco puede minimizar la duplicación de Post Evaluaciones consiguiendo
que el operador participe activamente en ellas. Sin embargo, Codelco debe igualmente
evaluar las oportunidades desde su propia perspectiva, por lo que se requieren
revisiones internas, especialmente de los aspectos económicos.
Este Manual es complementado con el “Procedimiento Operacional de Cierre y

Postevaluaciones (SIC-P-105) y los instructivos y formatos que se especifican en ese
Procedimiento como también los Manuales de Adquisición, Venta y Joint Venture (SIC-
M-003) y de Proyectos Servicios e Infraestructura (SIC-M-011), citados en las
referencias.
El ámbito de las postevaluaciones se extiende a:

 Análisis del cumplimiento de los Indicadores Clave de Desempeño (ICD) definidos al
inicio de la actividad que se postevalúa y que se resumen en las respectivas “Bases
de Postevaluación”.
 Identificación de las lecciones aprendidas en cada una de las etapas, las que
formarán parte de los antecedentes a considerar en la definición de mejoras
necesarias al Sistema de Inversión de Capital.
 Comunicación del proceso de cierre de estudios y proyectos para la adecuada
Gestión de Cartera en materias de formulación y administración presupuestaria.
Las actividades principales se basan en los siguientes principios generales:
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 Al término de cada etapa del ciclo de inversión, se realizarán post evaluaciones para
determinar si los resultados reales fueron superiores o inferiores a los planificados
así como las causas de tales diferencias.
 Las post evaluaciones a estudios, proyectos e inversiones constituyen un requisito
obligatorio para que la entidad de Codelco que aprobó o autorizó la decisión de
inversión conozca:
- Los resultados reales
- Las causas de las diferencias entre los resultados reales y los aprobados
- Las recomendaciones para mejorar las futuras decisiones de inversión
De acuerdo a la etapa del ciclo inversional a la cual se aplica la postevaluación, se

distinguen:
 Postevaluación a Estudios en el ciclo inversional
 Postevaluación del Proyecto (etapa inversional-incluido en la Postevaluación de la
Inversión)
 Postevaluación a la Inversión
 Revisión de Datos Referenciales (Benchmarking)
Cada postevaluación tiene propósitos, alcances y ámbito de aplicación individuales

como se muestra con mayor detalle en el Capítulo 6. La Figura 1 del Anexo muestra la
relación entre el ciclo de proyectos y las postevaluaciones.
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4. DEFINICIONES
DEFINICIÓN DESCRIPCIÓN
Bases de Post Evaluación Documento en el que se establecen los compromisos del estudio o
proyecto en el ámbito de parámetros e indicadores clave de desempeño.
Bases de Post Evaluación Bases para realizar la Postevaluación Simplificada de estudios y proyectos
Simplificada (BPES) (deben entregarse junto a la propuesta)
Bases de Post Evaluación Compromisos, indicadores clave de desempeño operacionales y
Completa (BPEC) antecedentes con detalle de precio y cantidad de las partidas utilizadas en
la evaluación económica de negocio (deben entregarse junto a la propuesta
del Proyecto)
CCP Comité de Coordinación de Proyectos
CE Comité Ejecutivo
CPFI Comité de Proyectos y Financiamiento de Inversiones del Directorio
Cliente Area o unidad de la empresa encargada de administrar o utilizar los
resultados de los estudios o proyectos. Como sinónimo de área usuaria de
los activos
DECP Dirección de Evaluación y Control de Proyectos o su equivalente
GEI Gerencia Corporativa de Evaluación de Inversiones y Control de Proyectos
GEPRO Gerencia de Proyectos o su equivalente
GGD Gerente General de División
ICD Indicador Clave de Desempeño: criterio, parámetro o indicador que da
cuenta del compromiso de desempeño a ser alcanzado por el estudio,
proyecto o inversión según sea el caso.
Informe de Cierre Documento mediante el cual el Jefe / Gerente de Estudio / Proyecto,
informa los resultados alcanzados por el estudio o proyecto.
Post Evaluación Proceso mediante el cual se revisa, analiza y concluye el nivel de
desempeño alcanzado por un estudio, proyecto o inversión y se determinan
las lecciones aprendidas para mejorar el proceso de toma de decisión y el
Sistema de Inversión de Capital (SIC)
PE Presidente Ejecutivo
PES Postevaluación Simplificada
PEC Postevaluación Completa
Revisión Independiente Revisión a ser realizada por expertos reconocidos en determinada área
técnica o administrativa.
SIC Sistema de Inversión de Capital
STC Steering Committee
VAF Vicepresidencia de Administración y Finanzas
VP Vicepresidencia de Proyectos
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5. RESPONSABILIDADES
Las responsabilidades que resume el cuadro siguiente son descripciones generales. Las
responsabilidades específicas y participación de las unidades se detallan en el
Procedimiento Operacional de Postevaluaciones (SIC-P-105).
RESPONSABILIDAD FUNCIÓN
CE y CPFI Conocer los resultados de las post evaluaciones a los proyectos mayores
en su alcance y sancionar mejoramientos al SIC de acuerdo a sus
atribuciones
CCP Conocer las post evaluaciones de todos los proyectos mayores y las
lecciones aprendidas
GGD Conocer las post evaluaciones de todos los estudios, proyectos e
inversiones de su División. Como miembro del CCP participa en el proceso
de recomendaciones de los estudios y proyectos que le corresponden.
VP Conocer como integrante del CCP, de los STC y del CE las post
evaluaciones de los estudios y proyectos mayores, e implementar las
mejoras en el ámbito de gestión de proyectos que estas definan.
Jefe / Gerente de Entregar toda la información asociada con el proyecto y su ejecución que
Estudio y Proyecto sea necesaria para efectuar el proceso de post evaluación. Es responsable
de la preparación y emisión de los Informes de Cierre de Estudios y
Proyectos y de entregar las Postevaluaciones Simplificadas cuando
corresponda.
GEI Administrar el proceso de Post Evaluación de manera integral, asegurando
que sus resultados sean informados a las instancias que corresponda.
Actuar de revisor de las Postevaluaciones Completas. Incorporar al SIC las
mejoras y modificaciones a los procesos de inversión de capital de acuerdo
a las conclusiones aportadas por el proceso de Postevaluación.
DECP Administrar el proceso de Postevaluación de estudios, proyectos e
inversiones al interior de las Divisiones y es el revisor independiente de las
post evaluaciones de los estudios y proyectos menores y divisionales.
CLIENTE Registrar, conservar y dejar disponible toda la información de operaciones
necesaria para efectuar las post evaluaciones de las inversiones. Es
responsable por ejecutar todas las post evaluaciones simplificadas de los
proyectos correspondientes a su Unidad de Negocios resultantes de la
aplicación de recursos
Responsable por los parámetros e indicadores claves de desempeño en
materia de operación a ser incorporados en las Bases de Post Evaluación
Simplificada.
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6. TIPOS DE POSTEVALUACIONES Y PROCESO GLOBAL DE POST EVALUACIÓN
De acuerdo a la etapa del ciclo inversional a la cual se aplica el proceso de

postevaluación, se distinguen:
 Postevaluación a estudios preinversionales
 Postevaluación del Proyecto (etapa inversional-incluido en la Postevaluación de la
Inversión)
 Postevaluación a la Inversión
La Postevaluación de Estudios corresponde a la post evaluación de una etapa

preinversional (perfil, prefactibilidad, factibilidad), es decir, al final del proceso de generar
los antecedentes necesarios para justificar técnica y económicamente el proyecto de
acuerdo a los estándares de información definidos en el SIC.
La Postevaluación del Proyecto se refiere a la post evaluación de la etapa de

ejecución inversional1 considerando el desempeño en materias de cumplimiento de los
compromisos establecidos por el proyecto en el alcance aprobado para éste en el
Estudio de Factibilidad y en el Plan de Ejecución del Proyecto o la última reformulación
del Proyecto si corresponde. El logro de la calidad del proyecto (alcance, monto y plazo)
está influenciado por la calidad del Estudio de Factibilidad. Por esta razón es
importante que las postevaluaciones de proyectos reflejen las facetas y áreas del
proceso de inversión realizado.
Las siguientes áreas y funciones generalmente se excluyen del ámbito de las

Postevaluaciones del Proyecto por ser materia de la parte del informe a la ejecución en
el Informe de Cierre:
 El desempeño individual del personal
 La estrategia de contratación comercial de Codelco
 Los procesos de reglamentación corporativa de Codelco empleados para
tomar la decisión de invertir
 Controles e informes financieros empleados
 Procesos contables aplicados
Cabe señalar que la Postevaluación del Proyecto se realiza junto con la Postevaluación
de la Inversión por cuanto los resultados de la ejecución influencian fuertemente los
resultados del negocio, medidos con respecto de lo autorizado al inicio del proyecto.
En relación a la Post Evaluación de la Inversión2 cabe señalar que se refiere al

análisis y evaluación de los resultados operacionales de la inversión realizada a través
del proyecto. Para este efecto se deberá comparar los compromisos y proyecciones con
1
En lo que resta del presente procedimiento se utilizará como sinónimo postevaluación de la ejecución con
postevaluación del proyecto
2
Es sinónimo postevaluación de la inversión con postevaluación del negocio o de la operación.
Fecha : 08/04/11
los cuales se tomó la decisión de inversión en el proyecto, vale decir los resultados del
Estudio de Factibilidad. Mide por lo tanto los resultados de las inversiones en relación
con su impacto económico en la Corporación. Esta postevaluación se realiza una vez
que los activos se encuentren operando normalmente (12 a 24 meses después de la
primera producción comercial, adquisición o venta o las primeras actividades de la “joint
venture”), momento en el cual es factible verificar el desempeño comercial y operacional
de éstos y de esta manera poder evaluar el cumplimiento de los objetivos técnicos y
económicos comprometidos en su momento por el proyecto. Los resultados de las
inversiones deberán revisarse por separado del método de financiamiento empleado
para la inversión; es decir que las revisiones no deberán evaluar ninguna diferencia
respecto a la modalidad y fuente de financiamiento.
El alcance de las post evaluaciones de inversión cubre las siguientes áreas en lo que
respecta a la diferencia entre lo planificado y lo real:
 Resultados de rentabilidad de operaciones posteriores a la puesta en
marcha
 Costos reales de extracción, producción y mantenimiento
 Resultados de ingresos
 Resultados de inversión
El alcance de una post evaluación de inversión no incluye ninguna revisión de entrega

de estudio o proyecto, puesto que éstas se realizan por separado durante el proceso de
revisión del proyecto.
Tal como fuera señalado en el Capítulo 3, se suma al conjunto de tipos de

postevaluaciones la Revisión de Datos Referenciales (Benchmarking). El objetivo de
este análisis es comparar la ejecución de los proyectos con los referenciales de la
industria. La Figura 1muestra los participantes en este tipo análisis.
De acuerdo al enfoque y ámbito el sistema de postevaluación de estudios, proyectos y
de la inversión reconoce dos tipos de postevaluaciones cuyo ámbito de aplicación se
describe en lo que resta de este Manual :
 Post Evaluación Simplificada: Evalúa el cumplimiento de los Indicadores Clave
de Desempeño (ICD) resumidos en las Bases de Postevaluación Simplificada
(BPES). La Postevaluación Simplificada tiene como principal objetivo disponer de
manera resumida el nivel de cumplimiento alcanzado en los parámetros o
Indicadores Clave de Desempeño (ICD) y su impacto en los compromisos del
proyecto, la información relevante de cierre del proyecto y las lecciones
aprendidas aportadas en el proceso por el Cliente, el Gestor / Ejecutor y el
Contralor. Se realizarán a todos los estudios y y a la operación resultante. Esta
última es reemplazada por la Postevaluación Completa cuando corresponda
realizarla según se indica a continuación.
 Postevaluación Completa: Corresponde a la Postevaluación de la Inversión de

proyectos autorizados por el Directorio. También puede aplicarse a las
inversiones de otros proyectos a solicitud especial del Comité de Proyectos y
Financiamiento de Inversiones del Directorio (CPFI), del Comité de Inversiones
del Comité Ejecutivo (CE), del Steering Commitee (STC) o alguna Autoridad
Fecha : 08/04/11
externa. El enfoque de la Postevaluación Completa está en la comparación de

los resultados económicos reales con las proyecciones sobre las cuales fue
tomada la decisión de invertir. Mide por lo tanto los efectos de gestión (cantidad)
y precios.
El Cuadro siguiente muestra el ámbito general de aplicación de las postevaluaciones
descritas:
Condición Para Estudios Proyecto Operación/Inversión/Negocio

Preinversionales
Independiente del monto Postev. Simplificada Postev. Simplificada Postev. Simplificada
de la inversión
Plazo: max 2 meses Plazo: 12 a 24 meses Plazo: 12 a 24 meses después
después de terminado después de terminado el de la entrega a operaciones,
el Estudio incluida en Proyecto, incluida en la excepto si es realizada una
el Informe de Cierre Postevaluación de la Postevaluación Completa
Inversión. El Ejecutor
debe poblar los ICD junto
con el Informe de Cierre
Proyectos autorizados por Postev. Completa
el Directorio o a solicitud
Plazo: 12 a 24 meses después
del CE/STC/CPFI o
de la entrega a operaciones
Autoridad Externa
Proyectos autorizados por Benchmarking
el Directorio o a solicitud
Plazo: max 6 meses
del GEI/CE/STC/CPFI
después del Informe de
Cierre del Proyecto
La Figura en el Anexo muestra la relación entre el ciclo de proyecto, los tipos de

postevaluación y oportunidades en las cuales deben realizarse. Como se deduce de esta
Figura, realizar el Benchmarking queda a decisión del Ejecutor (VP/GPRO) o a solicitud
explícita de la GEI, el CE, el STC o del CPFI.
La aplicación del proceso de post evaluación en las etapas ya descritas, se realiza sobre
la base de las fechas establecidas anualmente por la GEI en esta materia, a través del
Calendario Corporativo de Inversiones.
Fecha : 08/04/11
Proceso de Postevaluación Simplificada
La post evaluación simplificada tiene como principal objetivo disponer de manera

resumida el nivel de cumplimiento alcanzado en los ICD y su impacto en los
compromisos del proyecto, la información relevante de cierre del proyecto y las lecciones
aprendidas aportadas en el proceso por el Cliente, el Gestor / Ejecutor y el Contralor.
Los procesos y documentos involucrados en la post evaluación simplificada a lo largo del

ciclo de vida del proyecto, se presentan en el siguiente diagrama.
Desarrollo de
Proceso Proyecto Operaci ón
Estudio
BPES
Establece BPES
Proyecto e
Compromiso Estudio
Inversi ón
Informe de Cierre
Cierre Estudio, Informe de Cierre (incluye poblamiento Post
Proyecto o (incluye Post Evaluaci ón de ICD para Evaluaci ón
Inversi ón Simplificada) realizar la Postev . durante Simplificada
la operac íón)
Revisi ón Revisa y Revisa y Revisa y

Independiente Complementa Complementa Complementa
Cliente / DECP Cliente / DECP DECP
Registra e
Informa DECP env ía
a GEI
Consolidaci ón
de Informaci ón
Post Evaluaci ón
Cartera
Lecciones
Informes Post Gesti ón Cartera
Aprendidas a
Evaluaci ón de (Presupuesto
Proceso de
Cartera Inversiones)
Mejoras SIC
Fecha : 08/04/11
Proceso de Postevaluación Completa
Los proyectos autorizados por el Directorio o a solicitud especial del CE/STC/CPFI

tendrán una Postevaluación Completa al negocio, con los alcances detallados en el
Capítulo 3 de este Manual.
Los procesos y documentos involucrados en la Postevaluación Completa se presentan

en el siguiente diagrama.
Proceso
Ejecución
Proyecto Operación
Operaci n
Proyecto
• BPEC
Estudio
Establece
Compromiso • PEP
Monitoreo y
Cierre de Informe de Generaci ón de
Proyecto o Cierre Informaci ón
Inversi ón
Postevaluación
Completa
Revisi ón
Independiente
Informa al
Registra e
Nivel
Informa
Facultado
Consolidaci ón de
Informaci ón
Post
Evaluaci ón Lecciones
Cartera Informes Post Gesti ón Cartera
Aprendidas a
Evaluaci ón de (Presupuesto
Proceso de
Cartera Inversiones)
Mejora SIC
Aspectos Generales del Proceso de Postevaluación
De acuerdo a lo descrito, se realizarán las Post Evaluaciones para dar cuenta de las
potenciales diferencias que se puedan producir entre los resultados aprobados y los
resultados reales.
Independientemente de ello, es responsabilidad del gerente del proyecto junto con los
miembros del equipo del proyecto y el personal funcional de apoyo entregar un proyecto
conforme a los criterios y fundamentos establecidos en el estudio de factibilidad
aprobado.
Dado que el gerente del proyecto y su equipo conocen las diferencias y lo que es más
importante, sus causas, deben realizar las postevaluaciones de los estudios, las cuales
Fecha : 08/04/11
deberán ser revisadas y aprobadas por el revisor independiente: la DECP en el caso de

las Postevaluaciones Simplificadas y por la GEI cuando se trate de estudios de la Casa
Matriz o unidad que no cuente con un área que tenga el rol de las DECP. Las
Postevaluaciones de la Inversión deben ser realizadas por el Cliente y son revisadas
por las DECP. En cambio son revisadas por la GEI las Postevaluaciones Completas y
las Postevaluaciones de la Inversión de negocios de la Casa Matriz o de unidades sin
DECP o área equivalente.
Independiente del tipo de postevaluación descrito en el numeral 3 de este Manual, el

proceso tiene los siguientes elementos constitutivos:
1. Establecimiento de los Términos de Referencia: Corresponde a los Indicadores

Clave de Desempeño (ICD), los que deben definirse en conjunto con la formulación
del estudio o proyecto y establecidos en las Bases de Post Evaluación Simplificada
(BPES) o Bases de Postevaluación Completa (BPEC) según sea el caso.
2. Informe de Cierre: Corresponde al documento único mediante el cual el Jefe o
Gerente de estudio o proyecto informa a la organización de los resultados alcanzados
con su trabajo y la comparación del cumplimiento de los IDC, metas establecidas en
las BPES e indicadores de desempeño del costo, del plazo y de valor económico
como son detallados en el Anexo a este Manual. Adicionalmente a este informe de
cierre que analiza la ejecución del estudio o proyecto, las Divisiones cuentan con
informes/fichas resumidas cuyo propósito es ratificar la recepción conforme de parte
del Cliente del trabajo encomendado, realizar los cierres, activaciones y ajustes
contables. Este tipo de informes/fichas están fuera del alcance de este Manual pero
se pueden consultar en el Procedimiento SIC-P-105.
3. Proceso de Revisión: Evaluación independiente de los resultados alcanzados por el
estudio o inversión según sea el caso, sobre la base de la información definida en el
Informe de Cierre y en los resultados de la postevaluación.
4. Registro de conclusiones y recomendaciones: Información mediante la cual se
consolida el cumplimiento alcanzado en los ICD, las justificaciones de las
desviaciones en estos, su impacto en los compromisos del proyecto y las lecciones
aprendidas generadas
7. APRENDIZAJE Y MEJORAMIENTO CONTINUO
El proceso de postevaluación se ha establecido para entregar la importante ventaja de

crear una instancia de captura de conocimiento y experiencia inversional en Codelco.
Esta ventaja se concreta en la medida en que la información se recopile, compile y

ponga a disposición para su uso posterior por las personas y unidades y gremios
involucrados en el ciclo inversional: el Directorio, el CID, el CE, el CSPE, el CCP, los
gerentes de estudio y proyecto, los equipos de estudio y proyecto, las divisiones,
próximos equipos de post evaluación además de especialistas funcionales o
corporativos de Codelco que participan en el desarrollo de activos, ya sea a través de la
ejecución de proyectos o transacciones.
Fecha : 08/04/11
Por esta razón, los resultados de las postevaluaciones deben ser parte de las
actividades al cierre de estudios de proyectos y de la evaluación permanente de las
operaciones. Los resultados recopilados serán consolidados por la GEI de acuerdo a un
calendario anual.
La política y el enfoque adoptados para el programa de aprendizaje y mejoramiento

continuo están estipulados en el manual del sistema de inversión de capital SIC-M-001.
8. REVISIONES
REVISIÓN TIPO DE CAMBIO FECHA

0 Observaciones proceso de capacitación GEI-DECP 28 de abril de 2006
1 Ajustes resultantes de la actualización del proceso 27 noviembre 2009
de revisión y seguimiento de estudios y proyectos
sancionada por el CE y el CID
2 Incorporación de ajustes derivados de la 30 abril 2010
actualización del Procedimiento SIC-P-105
3 Ajuste a Resolución PE-018/2011 y Nota Interna
PE-028/2011 y regularización de nombres y siglas 08 abril 2011
de instancias participantes y mejoramientos
Fecha : 08/04/11
ANEXO
INDICADORES DE DESEMPEÑO
Indicador de Costo:
IC = (Costo Real del Estudio ó Proyecto)/(Costo Estimado del Estudio ó Proyecto)
Evaluado a moneda y precios constantes
Indicador de Plazo:
IP = (Plazo Real del Estudio ó Proyecto)/(Plazo Estimado del Estudio ó Proyecto)

Plazos medidos en meses
Indicador de Valor Económico:
IE = (VAN proyectado al final del Estudio ó Proyecto)/( VAN proyectado al inicio del
Estudio ó Proyecto)
VAN a moneda y precios constantes
Fecha : 08/04/11
Figura 1 Esquema General Post Evaluaciones y Cierre de Estudios, Proyectos y Negocios
12 a 24 meses después de la
entrega a operaciones
API’s API’s Máximo

BPES [4] Máximo BPES [4] < 50 mill US$ 2 Meses Máximo
2 Meses 6 Meses
BPEC ≥ 50 mill US$
FASE ESTUDIO
FASE EJECUCIÓN
PREINVERSIONAL FASE
DEL PROYECTO Y
(Perfil, Prefactibilidad, OPERACIÓN
PUESTA EN MARCHA
Factibilidad)
Nivel de
Inversión
Informe de Cierre Post Evaluación < 50 mill US$

(Incluye Post Evaluación Informe de Cierre Simplificada
Simplificada de la gestión del Negocio [2]
del Estudio)
> 50 mill US$

Benchmark Post Evaluación
de Cierre de Proyecto Completa > 20 mill US$
(Close-Out) [1] Del Negocio [3] Extraordinario
[1] Benchmark: Por decisión de Ejecutor (VP/GPRO), o a solicitud de la GEI del VAF/PE/CE/STC/ CPFI.
[2] Post Evaluación Simplificada: Es reemplazada por las Post Evaluaciones Completas cuando corresponde.
[3] Post Evaluación Completa: Todos los proyectos autorizados por el Directorio, y para otros proyectos a solicitud del Cliente, CE/STC/CPFI
o autoridad externa
[4] Norma de Presentación Antecedentes Cochilco-Mideplan 2010: Todos los proyectos nuevos o reformulados deberán llenar la hoja de Post
Evaluación Simplificada con factores clave que aporten el 75% del VAN u objetivo cualitativo del proyecto. Indicando el valor esperado de cada
uno y cómo se medirá cuando entre en operación.

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CORPORACIÓN NACIONAL DEL COBRE DE CHILE

Manual de Post Evaluación

 Manual de Inversión de Capital, documento SIC-M-001

 Procedimientos SIC-P-001, SIC-P-002, SIC-P-003, SIC-P-004 los cuales establecen

 Procedimiento Operacional de Cierre y Postevaluaciones, SIC-P-105

 Manual Proyectos Servicios e Infraestructura, SIC-M-011

 Manual de Adquisición, Venta y Joint Venture, SIC-M-003

Dado que existen variables internas y externas que afectan el desempeño en la

Para efectos del Sistema de Inversión de Capital (SIC) se entenderá como

La post evaluación de estudios, proyectos e inversiones es parte esencial del SIC. Se

El proceso de postevaluación es una componente del cierre de estudios y proyectos que

Los resultados de las postevaluaciones deben ser comunicadas al interior de la

Se espera de este proceso que Codelco consistentemente aprenda de sus inversiones

Más específicamente el componente de post evaluación del proceso de cierre de

 Que los resultados de estudios y proyectos sean comparados en forma consistente

 Que las recomendaciones de mejoramiento o modificación de los procesos de

 Que se hayan documentado adecuadamente las lecciones aprendidas, tanto

Todos los estudios, proyectos y operaciones resultantes de los recursos aplicados

En caso de que Codelco actúe en calidad de no operador, se debería incentivar a los

Este Manual es complementado con el “Procedimiento Operacional de Cierre y

El ámbito de las postevaluaciones se extiende a:

Las actividades principales se basan en los siguientes principios generales:

De acuerdo a la etapa del ciclo inversional a la cual se aplica la postevaluación, se

Cada postevaluación tiene propósitos, alcances y ámbito de aplicación individuales

6. TIPOS DE POSTEVALUACIONES Y PROCESO GLOBAL DE POST EVALUACIÓN

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IC = (Costo Real del Estudio ó Proyecto)/(Costo Estimado del Estudio ó Proyecto)

Evaluado a moneda y precios constantes

IP = (Plazo Real del Estudio ó Proyecto)/(Plazo Estimado del Estudio ó Proyecto)

Indicador de Valor Económico:

Figura 1 Esquema General Post Evaluaciones y Cierre de Estudios, Proyectos y Negocios

API’s API’s Máximo

Informe de Cierre Post Evaluación < 50 mill US$

> 50 mill US$

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