Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
SUCRE
Grupo No.: 2
Profesor:
Ing. Juan Luis Cruz MSc.
Quito – Ecuador
2018 – 2019
Implementar un local de frutas en el sector de San
Fernando
Junio – 2019
Implementar un local de frutas en el sector de San
Fernando
Aprobado por:
Fecha de aprobación:
8 de enero del 2019
Ficha Técnica
Shirley Claudio
Jennifer Ruiz
1
Resumen Ejecutivo
El presente proyecto consta de tres integrantes que buscan la mejora de la salud mediante
las frutas y así satisfacer paladares dulces a más de ello se basa en un estudio de mercado
cuantitativo y entrevistas realizadas a las personas del sector de San Fernando, por ello se
puede constatar que existe una gran oportunidad de ofrecer frutas frescas, batidos saludables
productos.
la salud de los clientes, a más de ello es ofrecer diferentes batidos a los distintos paladares que
se encuentre en el sector de San Fernando. Esta será una oferta innovadora y pionera, también
se presentara una variedad de colores en las frutas y batidos. Surge así el concepto de Fruitjut
creación única y de máxima calidad, servido en un entorno relajado y algo diferente de lo que
siempre se hace en los desayunos de las familias del sector, que no solo satisface una
necesidad, sino que busca cuidar la salud de los clientes y a la vez disfrutar de deliciosos
2
Declaración de Originalidad y Responsabilidad
Yo, Jhoselyn Chávez , portador de la cédula de ciudadanía y/o pasaporte No. 1725606246,
declaro que los resultados obtenidos en el proyecto y presentados en el informe final, previo a
electrónica de consumo , son absolutamente originales y personales. En tal virtud, declaro que
el contenido, las conclusiones y los efectos legales y académicos que se desprenden del trabajo
……………………………………..
1725606246
Yo, Shirley Claudio, portador de la cédula de ciudadanía y/o pasaporte No. 1754031522,
declaro que los resultados obtenidos en el proyecto y presentados en el informe final, previo a
electrónica de consumo, son absolutamente originales y personales. En tal virtud, declaro que
el contenido, las conclusiones y los efectos legales y académicos que se desprenden del trabajo
……………………………………..
1754031522
3
Yo, Jennifer Ruiz, portador de la cédula de ciudadanía y/o pasaporte No. , declaro que los
absolutamente originales y personales. En tal virtud, declaro que el contenido, las conclusiones
y los efectos legales y académicos que se desprenden del trabajo propuesto, y luego de la
académica.
……………………………………..
1752497550
4
Dedicatoria:
5
Reconocimientos
Un especial reconocimiento al Ing. Juan Luis Cruz Msc, que con sus enseñanzas hemos
aprendido a ponernos metas y cumplirlas, aunque parezcan ser difíciles, a no dejarnos vencer,
además a reconocer que cada uno de nosotros puede ser jefe se su propia empresa solo
6
MISION DEL EMPRENDIMIENTO
una dieta llena en frutas y mediante ellas ayudar a la salud de todas las personas que
Ser el mejor local de frutas y batidos a nivel nacional. Llegar a ser líderes de nuestro
calidad y cumplimiento.
7
OBJETIVO GENERAL DEL EMPRENDIMIENTO
las personas que cuidad de su salud, además mejorar los ingresos económicos de los
socios.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
tiempo.
felices.
8
Tabla de contenidos
Ficha Técnica ....................................................................................................................................................................... III
Misión...................................................................................................................................................................................... IX
Visión ....................................................................................................................................................................................... IX
CAPITULO I
CAPITULO II
9
CAPITULO III
3. Estudio de mercado
CAPITULO IV
4. Plan operacional
CAPITULO V
5. Plan comunicacional
CAPITULO VI
6. Plan financiero
CAPITULO VII
11
Lista de tablas
12
Lista de Figuras
13
Lista de Ecuaciones
14
Capítulo 1
INTRODUCCIÓN
y batidos con ingredientes naturales, en el sector de San Fernando siendo este un sitio
de gran oportunidad para poner nuestro negocio , ya que es una zona donde varias
personas les gusta las futas y los batidos, ya que prefieren comprar que ha prepararlos
ellos mismos, siendo los primeros en ofrecer productos innovadores en este barrio.
Nuestro proyecto trata de un local de frutas y batidos con el nombre de Fruitjut el cual
15
1.2. Descripción del documento
introducción del emprendimiento y este está dividido por partes, el punto 1.1 es la
en ella se verá la solución al problema planteado y la innovación que hará que nuestro
proyecto sea el mejor y llame la atención de las personas, también esta las actividades
muestra para poder realizar las encuestas respectivas. En el cuarto capítulo se realizó
el modelo de canvas para el negocio, incluso se realizó el organigrama para una buena
estarán las referencias y los anexos mediante estos se comprobarán que los datos son
16
Capítulo 2
Las frutas son un gran aporte para la salud de todas las personas, a más de que
sean sabrosas existe una variedad de colores estas hidratan el organismo, ayudan al
Consumir frutas ayuda ya que por su contenido de agua y fibra produce saciedad y nos
teniendo como resultado una mejor composición corporal y mantenimiento del peso.
En el sector de San Fernando no existe un lugar donde comprar frutas frescas para
todas las personas que necesitan vitaminas, minerales, fibra son muy deliciosas y son
un gran aporte para la salud y previenen diferentes tipos de enfermedades, además los
batidos son muy ricos y ayudan a que los niños estén llenos de defensas para no
enfermarse rápido.
Las personas del sector al no encontrar un lugar donde comprar frutas frescas,
acuden a las tiendas donde el producto no es fresco y el precio es muy elevado, las
frutas son esenciales para el cuerpo por todas las funciones que nos brindan cada una
de ellas, el comer futas es bueno para la salud cada una de ellas tiene un diferente color
y tiene diferentes beneficios, ayudan a una dieta sana y se reducen las defensas del
organismo, ya que la mayor parte de los antioxidantes que luchan contra los radicales
libres que estresan las células de nuestro cuerpo se encuentran en estos alimentos.
17
responsables de nuestro sistema inmune sano, por ejemplo: zinc, magnesio, selenio,
porque restamos contenido acuoso y potasio a la dieta, dos factores cruciales junto a
otros.
colores para realizar esta mezcla se utilizara colorantes, a más de esto también se
ofrecerá pastales de machica para todas esas personas que cuidan su salud, los batidos
se realizaran con leche de soya y panela, también para todos esos niños que le gusta lo
cítrico se ofrecerá jugos de sal, y batidos de maracuyá, a más de esto el servicio será a
domicilio.
que las personas desean, también ofrece batidos a pura leche de soya a más de eso se
ofrece pastel de machica y las personas que les gusto lo cítrico, ofrecemos jugos de sal,
nuestro negocio va enfocado para todo tipo de personas ya que ofrece una dieta
nutritiva a base de frutas. El local está ubicado en sector de San Fernando para las
personas que viven allí, o para la gente en general que quiera disfrutar de nuestros
2.5. Beneficiarios
Clientes
Los potenciales clientes serán las personas del sector San Fernando que cuidan de su
salud, mediante las frutas y batidos, en especial las amas de casa que protegen a su
familia.
Beneficiarios directos
Los beneficiarios directos vienen a ser los empleados y especialmente los socios del
emprendimiento y sus familiares ya que está ganando por el buen servicio que prestan
19
Beneficiarios indirectos
Los beneficiarios indirectos son los proveedores o socios claves, que entregan los
de San Fernando.
2.7. Necesidades
No existe un lugar donde comprar frutas frescas, todas las personas en general
necesitan frutas para su cuerpo, las amas de casa requieren de un local donde se venda
este producto ya que sus hijos necesitan vitaminas naturales para el desayuno y como
no encuentran un lugar donde comprar acuden a las tiendas donde el producto esta
caro, y no es fresco.
20
Capítulo 3
Estudio de Mercado
Objetivo general
a las personas que cuidad de su salud, además mejorar los ingresos encomios de los
socios
Objetivos específicos
tiempo.
felices.
21
Sector para el emprendimiento
de San Fernando.
Croquis
22
3.2. Cálculo de la muestra
z 2 (p)(q)
n= z2 (p)(q)
e2 + N
z= 95%
2
1.96 (0.5)(0.5)
n= 1.962 (0.5)(0.5)
0.052 + e=5%
79075
3.84(0.25)
n= 3.84(0.25)
0.0025 + 79075
0.96
n= 0.96
0.0025 + 79075
0.96
n = 0.0025 0.96
+ 79075
1
0.96
n = 197.68+0.96
79075
0.96
1
n= 198.64
79075
75912
n=
198.64
n = 382.16
23
3.3. Formato de la encuesta
1) ¿Le gustaría que en su sector se instale un local de frutas frescas, con productos
innovadores?
Sí No
Servicio de wifi
Jugos infantiles
Servicio a domicilio
Fresa
Maracuyá
Otros
6) Se siente satisfecho por la atención que le brindan los lugares a los que usted acude
actualmente a comprar frutas?
Si no
24
8)¿Le gustaria consumir a limentos realizados con frutas frescas como batidos, ensaladas de
frutas entre otros?
Si No
A domicilio local
Si No Tal vez
Sí No
Sabor
Frescura
Textura
Otro
Desayuno
Almuerzo
Merienda
Dulces Ácidas
25
3.4. Informe del estudio de mercado
Pregunta No. 1
1 ¿Le gustaría que en su sector se instale un local de frutas frescas, con productos
innovadores?
83%
SI NO NO, 26, 17%
SI NO
26
Pregunta No. 2
Se observa que un 41% le gustaría que se implementara el servicio a domicilio, un 24% les
gustaría que se implementen juegos infantiles y un 15% que se implemente el servicio Wifi en
el local de frutas
27
Pregunta No. 3
Se observa que un 93% le gustaría que su forma de pago sea en efectivo , un 7% con tarjeta .
28
Pregunta No. 4
Se observa que un 77% consume tres veces a la semana jugos con fruta , un 15% dos veces
por semana y un 8% una ves por semana .
Pregunta No. 6
30
6. ¿Se siente satisfecho por la atención que le brindan los lugares a los que usted acude
actualmente a comprar frutas?
No
Se observa que un 57% no se siente satisfecho con la atención que recibe y un 43% si se siente
satisfecho con la atención que recibe.
31
Pregunta No. 7
Mercados
Mayoristas , 82,
54%
Supermercados
Mercados Mayoristas
otros
Se observa que un 54% realiza sus compras en un mercado , un 31% realiza sus compras
supermercados y un 22% realiza sus compras en otros lugares.
32
Pregunta No. 8
8. ¿Le gustaría consumir a alimentos realizados con frutas frescas como batidos, ensaladas de
frutas entre otros?
Si
No
Si, 119, 79%
33
Pregunta No. 9
Mas de 30$, 1, 1%
De 10$ a 30$
Mas de 30$
De 1$ a 10$ , 113,
75%
34
Pregunta No. 10
A domicilio, 38,
25% A domicilio
Local
Local, 112,
75%
Se observa que un 75% prefiere acudir al local y un 25% prefiere comprar a domicilio .
35
Pregunta No. 11
Talvez
Se observa que un 57% le gustaría probar jugos innovadores , un 23% tal vez probaría jugos
innovadores y un 20% no lo haría .
36
Pregunta No. 12
Se observa que un 63% consume futa diaria y un 37% no consume fruta diaria .
37
Pregunta No. 13
Pregunta Nº 13
Sabor 70
Frescura 40
Textura 30
Otro 10
Textura, 30,
20% Sabor, 70, 46% Sabor
Frescura
Frescura, 40,
27% Textura
Otro
Se observa que un 46% toma en cuenta el sabor , un 27% toma en cuenta la frescura , un 20%
toma en cuenta la textura y un 7% toma en cuenta otros aspectos .
38
Pregunta No. 14
Pregunta Nº 14
Desayuno 59
Almuerzo 24
Merienda 15
Las tres anteriores 52
Las tres
anteriores, 52, Desayuno, 59, Desayuno
35% 39%
Almuerzo
Almuerzo,
Merienda
24, 16%
Las tres anteriores
Merienda, 15,
10%
Se observa que un 39% consume fruta en el Desayuno , un 35% consume fruta en las tres
comidas , un 16% consume futra en el Almuerzo y un 10% consume fruta en la Merienda .
39
Pregunta No. 15
Pregunta Nº 15
Dulces 125
Acidas 25
Dulces
Dulces, 125,
83% Acidas
Se observa que un 83% consume frutas dulces y un 17% consume frutas acidas .
40
Calculo de los potenciales clientes
A la siguiente pregunta:
¿Le gustaría que en su sector se instale un nuevo local de frutas pero con
en 2019. De estas, 124 personas están muy interesadas en recibir la atención del
Población: 79075
Población
∗ cantidad de personas interesadas
Muestra
(79075/150)*124
527,16*124
65368,65
41
Conclusión del estudio de mercado
Se realizó una encuesta 15 preguntas a 150 personas y después de haber realizado su respectiva
interpretación y haciendo un análisis de las preguntas que me permiten tomar una decisión de
frutas frescas , con productos innovadores , de acuerdo a la pregunta Nº2 un 41% le gustaría
que su forma de pago sea en efectivo , de acuerdo a la pregunta Nº4 un 55% le gusta la variedad
en frutas , de acuerdo a la pregunta Nº 5 un 77% consume tres veces a la semana jugos con fruta
lugar que compra frutas , de acuerdo a la pregunta Nº 8 Se observa que un 79% le gustaría
dólares cuando acude a comprar frutas , de acuerdo a la pregunta Nº 10 un 75% prefiere acudir
al local para realizar sus compras , de acuerdo a la pregunta Nº 11 un 57% le gustaría probar
pregunta Nº14 un 39% consume fruta en el Desayuno , un 35% consume fruta en las tres
42
Capítulo 4
Plan Operacional
1. Mercado meta:
2. Propuesta valor:
3. Canales:
5. Flujos de ingresos:
6. Recursos claves:
Son los recursos necesarios para llevar a cabo nuestra propuesta de valor
7. Actividades claves:
43
8. Socios claves:
9. Estructura de costos:
44
Canales Activida Mercado Recursos clave Propuesta de
Mi producto des clave meta El crédito para poner valor
se venderá La Los en marcha el El problema que
en un local principal potenciales emprendimiento solucionaremos
ubicado en el actividad clientes serán será préstamo de con nuestro
sector San que se las personas dinero en el Banco emprendimiento
Fernando y realizara del sector San de Pichincha. es que en San
así satisfacer en el Fernando que Fernando al sur de
el problema negocio le gusta quito existen
de los será mantener una locales que venden
potenciales realizar vida saludable. los mismos
clientes que batidos productos
es no de frutas tradicionales de
encontrar un cítricas, solo de venta de
local de jugos pasteles frutas y verduras.
naturales. de
machica,
jugos en
base de
leche de
soya.
Flujos de Estructura de
ingreso costos
El ingreso *Costos Fijos: el
principal salario de cada una
será de las personas que
vender trabajen en el
comida negocio. *Costos
rápida Variables: los gastos
innovado básicos como el
ra. agua, luz, o materia
prima como frutas,
harinas, etc.
Relaciones Con El Consumidor Socios Clave
Para hacer que los potenciales clientes Algunos de nuestros auspiciantes serian
del sector San Fernando les parezcan Leche Vita para realizar los diferentes
interesantes nuestros productos, lo que batidos y juegos, los mismo que nos
haríamos sería, dar degustaciones en ayudaría con letreros para nuestro
porciones pequeñas y así probarían, para emprendimiento para que se vea
que vengan a comprar a nuestro llamativo.
emprendimiento.
45
4.2. Organigrama estructural del emprendimiento
46
4.3. Detalle de las funciones de cada área o departamento
GERENTE GENERAL
-Encargada
Realizara los trámites necesarios para tener permisos legales en el negocio
Realizara los respectivos papeles para mantener el negocio funcionando
Se encargara de conocer y tratar con los proveedores de los productos
-Recursos humanos
Personal de limpieza
Encargados de caja
Personal de cocina
GERENTE COMERCIAL O VENTAS
-Publicidad
Con los proveedores que hagamos negocio nos brindaran apoyo publicitario ya sea
rotulación local, y promoción para dar a conocer los productos
Se realizara la inauguración del local con ofertas para las personas
Se entregara volantes especificando que productos y servicios brindaremos
Se realizara el croquis respectivo en el volante para que puedan llegar al negocio
Se abrirá una página en Facebook e instagram para llevar la publicidad en línea y conozcan
el negocio
GERENTE PRODUCCION
Un buen sistema para la realización del inventario para poder tener surtido el producto
Una frutería requiere de distintas clases de mobiliario siendo los principales los siguientes:
-Equipo de refrigeración y congeladores
-Caja registradora o punto de venta
-Extinguidores
-Rótulos luminosos
-Mesas y sillas para consumo de alimentos en sitio
-Horno microondas
47
-Cafetera
-Utensilios de cocina
-Circuito de cámaras de seguridad
GERENTE FINANCIERO
Se llevara un buen sistema de inventario y contabilidad
Se diseñara un plan de presupuestos para comprar los productos
Se tendrá al día el arriendo del local y los servicios básicos
48
4.4. Descripción detallada del proceso
49
4.4.2. Explicación detallada de cada fase productiva
50
4.5. Características básicas del producto o servicio final
Nuestros productos presentar jugos de colores para realizar esta mezcla se utilizara
colorantes, a más de esto también se ofrecerá pastales de machica para todas esas
personas que cuidan su salud, los batidos se realizaran con leche de soya y panela, también
para todos esos niños que le gusta lo cítrico se ofrecerá jugos de sal, y batidos de
maracuyá, a más de esto el servicio será a domicilio.
51
Capítulo 5
Plan Comunicacional
Aspecto geográfico
Estará ubicado en el Sector de Guamaní en el Barrio San Fernando, está junto a la unidad
educativa Atenas School
Está dirigido a todas las personas adultas, jóvenes, niños, que vivan en el sector o lugares
cercanos al futuro emprendimiento.
Aspectos demográficos
Está orientado en si a las madres de familia, padres de familia, señoras amas de casa, niños,
jóvenes, personas de la tercera edad.
Aspectos socioeconómicos
52
Aspectos psicográficos
Persona que les gusta tener todo un sus casas para poder realizar o preparar una ensalada
de fruta que es comida rica ya sea para sus hijos o esposo, que le compre a sus hijos frutas
para enviárselas para su colación.
5.2.1. Producto
Las características de las frutas serán de muy buena calidad y habrá para que la gente
escoja a su gusto, productos o jugos naturales habrá de diferentes sabores para que las
personas elijan su preferida, batidos de con la variedad de sabores y de muy buena calidad,
botanas hechas de frutas de variado sabor para escoger, variedad en confitería-dulcería
hecho de frutas para que las personas escojan a su gusto o preferencia, etc.
5.2.2. Precio
Son el mismo de la competencia por que son productos de calidad y está dirigido a las
personas de socioeconómica bajo y medio; escogerán los productos que deseen los dejaran
pagando, la forma de pago será al contado es decir con el dinero allí, y una vez pagados los
productos serán enviados a su domicilio.
5.2.3. Plaza
Construir un portal web de fácil acceso para los usuarios e implementar la entrega de sus
pedidos a domicilio y el local físico en si donde se venderán los productos.
5.2.4. Promoción
Se realizara un inauguración del local con ofertas para la personas, se entregara volantes
especificando que se vende y que servicios nomas se brinda, dar a conocer los productos
atreves de la promociones dada por los proveedores, pegar publicidad de las diferentes
marcas.
53
5.3. Técnicas de publicidad
Redes sociales: Para nuestro emprendimiento de color food se utilizará las redes
sociales como Facebook, Instagram, Twitter, entre otros. Esto llegara a todas las
Volante o flyer: Utilizaremos los volantes en sitios donde se generen mayor tráfico
para de esa forma dar un volante a los conductores y así se informen sobre nuestro
y números de teléfonos teniendo en cuenta poner algo llamativo para que las personas
lo lean.
54
Publicidad por correo electrónico: Utilizaremos este tipo de publicidad porque tiene
un costo reducido y es factible para poder enviar a varias personas clientes o los
potenciales clientes ya que esto se enviaran a personas que tengan el acceso a una
Sitio web: Usaremos esta técnica de publicidad porque es una herramienta donde
55
Anuncios: Utilizaremos para publicar nuestro emprendimiento podemos hacer
anunciados en la pared de una tienda de barrio o en un sitio donde la gente pueda leer
los anunciados.
Publicidad rodante: Se realiza sobre cualquier medio de transporte como (bus, taxi,
56
5.4. Promociones en ventas
cliente deba ser complacido con el producto o servicio sienta casi obligado para así
clientes. El cliente sea bien atendido con nuestro producto innovador y de calidad
Personal de ventas
Excelente servicio al cliente: Para dar un excelente servicio al cliente por una paga más
sintiéndose muy cómodo por la atención que le brindamos por un excelente producto o
servicio. En lo cual debemos pasar por una serie de factores: el saludo, agradecimiento,
satisfacción total de necesidades del cliente, honestidad, atención oportuna y solución del
Capacitación: la capacitación tiene que ver con el conocimiento que tengamos en ventas,
Motivación del personal: la motivación puede hacer que nuestra empresa llegue muy alto
crecimiento.
57
5.5. Plan publicitario y comercial
Mes
Actividad Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 11 Mes 12 Total
10
Sitios Publicidad Anunc Volante Anunc Sitios Publicidad
Publicidad Anuncios Volante Sitios Web Volante Redes Sociales
web rodante ios s ios Web rodante
Costo 300 35 500 300 500 35 20 300 35 300 500 300 3125
Combo Rebaja Regalos Promoci Promoción por Descue Regal Combo
Promoción 2x1 Descuentos 2x1 Rifa
s s inesperados ones subscriptores ntos os s
Costo 100 200 200 150 200 250 300 300 250 250 300 400 2900
Relaciones Televisi
Radio
publicas ón
Costo 300 400 700
Boca a boca Capacitación Capacitación
Costo 200 200 400
Total costo 400 235 700 450 700 585 520 600 685 550 800 700 7125
58
5.5.2. Plan comunicacional
se sostenga por
mucho tiempo Al llegar a la Mantener surtido la mercadería
en su respectivo lugar
estantería Los El personal de ventas
productos están
Todos los día
colocados en niveles
Un salario mínimo
Llevar contabilidad
Tener un sistema de
contabilidad para Personal de administración
saber la ganancias
del emprendimiento Se llevara todos los meses de
año
Salario básico
59
Los empleados serán llevados a
Ofrecer y Motivación al una capacitación de atención al
personal cliente
garantizar
El gerente general
honestidad en el
negocio hacia el Se llevara de 10/06/2019 a
12/06/2019
cliente logrando
Costará 50 dólares la
una actitud de capacitación
servicio que
consiga
fidelidad y
confianza de los La iluminación y Circuito de cámaras de
vigilancia
clientes cámaras de Personas capacitadas en el área
vigilancia de tecnologías
Extender horarios
Extender horarios
de servicio al cliente Personal que atienda el local
60
Habrá un espacio que se
Tiene como El azul se emplea en identifique de limpieza
las zonas es las que
finalidad tomar Personal de limpieza
se quiere dar una
ventaja sobre la sensación de Todos los días
Salario mínimo
61
Capítulo 6
Plan financiero
Inversión en Momento de
activos compra
Cantid Total
ad en Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
Inversiones a realizar Valor unitario Mes 1 Mes 2 Mes 6 Mes 7
requeri dólare 3 4 5 8 9 10 11 12
da s
Edificios y adecuaciones
63
113 227
Caja registradora 4 1139 4556 1139
9 8
Computadora 1 290 290 290
Impresora 1 155 155 155
113 227
Subtotal 5241 0 1139 445 240 0 0 0 0 0 0
9 8
Útiles de limpieza
Escoba 4 1,5 6 1,5 3 1,5
Recojedor 4 1 4 1 2 1
Trepiador 4 2 8 5 1 1 1
Papel Higenico 20 12 240 100 100 40
Trapo 10 0,5 5 2,5 2,5
Subtotal 263 105 2,5 1 2,5 100 5 1 0 42,5 2,5 1 0
43574, 4451, 10194, 387 1092 731 1720, 309 678, 502,
Inversión en activos 3283,75 6376 436
84 75 42 51 ,5 0 42 8 5 5
En conclusión luego de realizar la tabla de determinación de activos, realizado los cálculos correspondientes y necesarios nos damos cuenta que para poder
poner nuestro futuro emprendimiento necesitamos una inversión 43574,84 de dólares para todo.
64
6.2. Costos fijos y variables
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Produccion 840 860 880 900 920 940 960 980 1000 1020 1020 1020
Materia prima 1176 1197 1218 1239 1260 1281 1302 1323 1344 1365 1365 1365
Mano de obra 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900
Materiales 85 86,52 88,04 89,55 91,07 92,59 94,11 95,63 97,14 98,66 98,66 98,66
Costo total 2161 2183,52 2206,04 2228,55 2251,07 2273,59 2296,11 2318,63 2341,14 2363,66 2363,66 2363,66
Se puede visualizar el impacto de los costos fijos y variables en el costo total y su proyección.
65
6.3. Gastos de operación
ADMINISTRATIVO
PRODUCCION
COMERCIALIZACION
66
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Gasto de
Administrador
Sueldos 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900 1900
2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016 2322,016
Beneficios sociales 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67
Arriendos - - - - - - - - - - - -
Servicios Basicos 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Pago de internet 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
Suministros de
oficina 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Impuestos
4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016
Subtotal 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67
Gastos de ventas
Sueldos de ventas 1240 1240 1240 1240 1240 1240 1240 1240 1240 1240 1240 1240
Beneficios sociales 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8 1526,8
Publicidad 400 235 700 450 700 585 520 600 685 580 800 700
Impresión de
volantes 100 100 100 100
3266,826 3001,826 3466,826 3316,826 3466,826 3351,826 3386,826 3366,826 3451,826 3446,826 3566,826 3466,826
Subtotal 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67
7583,843 7318,843 7783,843 7633,843 7783,843 7668,843 7703,843 7683,843 7768,843 7763,843 7883,843 7783,843
Gasto total 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
67
6.4. Determinación del costo del producto
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Producción 840 860 880 900 920 940 960 980 1000 1020 1020 1020
Costo total 3600 4500 5000 5700 6450 8250 8850 9850 10000 10250 11150 11500
Costo unitario 4,29 5,23 5,68 6,33 7,01 8,78 9,22 10,05 10,00 10,05 10,93 11,27
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Producción 840 860 880 900 920 940 960 980 1000 1020 1020 1020
Gasto total 9656,40 9391,40 9856,40 9706,40 9856,40 9741,40 9776,40 9756,40 9841,40 9836,40 9956,40 9856,40
Gasto unitario 11,50 10,92 11,20 10,78 10,71 10,36 10,18 9,96 9,84 9,64 9,76 9,66
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Costo unitario 4,29 5,23 5,68 6,33 7,01 8,78 9,22 10,05 10,00 10,05 10,93 11,27
Gasto unitario 11,50 10,92 11,20 10,78 10,71 10,36 10,18 9,96 9,84 9,64 9,76 9,66
Costo y gasto
unitario 15,78 16,15 16,88 17,12 17,72 19,14 19,40 20,01 19,84 19,69 20,69 20,94
68
6.4.1. Fijación del precio de venta
((Costo y gasto mes 12) ∗ (Porcentaje de ganancia)) + costo y gasto mes 12)
(20,94) ∗ (30)
+ 20,94
100
628,2
+ 20,948,29
100
6,28 + 20,94
27,22
Hemos escogido el 30% de ganancia ya que nuestro producto se venderá muy bien
porque en el sector no existen otros locales que ofrezcan nuestro producto innovador.
Además hemos escogido porque nuestros productos son de una buena calidad
69
6.5. Gastos pre operacionales
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
100
ventas unidades 840 860 880 900 920 940 960 980 0 1020 1020 1020
27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2
PVP 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
228 234 239 244 250 255 261 266 272 2776 2776 2776
Ingresos totales 63,9 08,3 52,7 97,0 41,4 85,8 30,2 74,6 18,9 3,3 3,3 3,3
216 218 220 222 225 227 229 231 234 2363 2363 2363
costo totales 1 3,52 6,04 8,55 1,07 3,59 6,11 8,63 1,14 ,66 ,66 ,66
gastos 758 758 758 758 758 758 758 758 758 7583 7583 7583
operacionales 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 ,8 ,8 ,8
974 976 978 981 983 985 988 990 992 9947 9947 9947
total de egresos 4,8 7,4 9,9 2,4 4,9 7,4 0,0 2,5 5,0 ,5 ,5 ,5
utilidad antes de 131 136 141 146 152 157 162 167 172 1781 1781 1781
los impuestos 19,1 40,9 62,8 84,7 06,5 28,4 50,2 72,1 94,0 5,8 5,8 5,8
-
pérdida 754 609 202 557 207 365 527 695 868 1046 1224 1402
acumulada 4,8 6,2 58,9 4,3 80,8 09,2 59,4 31,5 25,5 41,3 57,1 72,9
Como se puede observar, este emprendimiento tendrá pérdidas el primer mes. Por lo
tanto el total de pérdida mensual es de $7544,8.
70
6.6. Proyecciones financieras
mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12
Ingresos 22863,91 23408,29 23952,67 24497,05 25041,43 25585,80 26130,18 26674,56 27218,94 27763,32 27763,32 27763,32
costo de ventas 2161 2183,52 2206,04 2228,55 2251,07 2273,59 2296,11 2318,63 2341,14 2363,66 2363,66 2363,66
21224,76 21746,62 22268,49 22790,35 23312,21 23834,07 24355,93 24877,80
utilidad bruta 20702,91 94 82 71 59 47 35 24 12 25399,66 25399,66 25399,66
gastos de 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016 4317,016
administracion 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67
3266,826 3001,826 3466,826 3316,826 3466,826 3351,826 3386,826 3366,826 3451,826 3446,826 3566,826 3466,826
gastos de ventas 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67
7583,843 7318,843 7783,843 7633,843 7783,843 7668,843 7703,843 7683,843 7768,843 7763,843 7883,843 7783,843
gasto total 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
utilidad antes de 13119,06 13905,92 13962,78 14634,65 15006,51 15643,37 16130,23 16672,08 17108,95 17635,81 17515,81 17615,81
impuesto 73 61 49 37 25 14 02 9 78 67 67 67
participacion de 2642,372
trabajadores (15%) 5
Impuesto a la renta 3294,157
(22%) 72
13905,92 13962,78 14634,65 15006,51 15643,37 16130,23 16672,08 17108,95 17635,81 17515,81 11679,28
Utilidad neta , 61 49 37 25 14 02 9 78 67 67 65
71
Capítulo 7
Conclusiones y Recomendaciones
inviertan
producto
Riesgo 3 Robo del local comercial Media Tener asegurada los materiales
que se utilice
72
7.2. Conclusiones
servicio de calidad a los clientes de la manera eficaz y así pudimos satisfacer sus
necesidades
73
7.3. Recomendaciones
emprendimiento.
se sienta satisfecho.
74
REFERENCIAS
75
ANEXOS
76
77
78
ADECUACIONES
79