Empresa Curso 7 SAS, del régimen Común, cuyo Objeto social es la venta de computadores, presenta la siguiente información por

los períodos enero y febrero de

2019. Todas las transacciones fueron realizadas en Bogotá.

1 Generó las siguientes facturas por los meses de enero y febrero/19

a 80,000,000 Venta computadores. Cliente del régimen cómun
15,200,000 Iva
95,200,000 Total Factura

b 5,000,000 Venta computadores. Cliente Gran Contribuyente

950,000 Iva
5,950,000 Total Factura

c Adicionalmente presenta la siguiente información de ingresos

Utilidad en la venta de un automovil por $10.000.000
Ingresos por Rendimientos Financieros $2.000.000
Ingreso por diferencia en cambio $1.000.000. Las divisas se compraron en enero 1 y se vendieron en febrero 25/19

2 Recibió las siguientes facturas de proveedores en los meses de enero y febrero/19

a 40,000,000 Compra Vehículo. Proveedor Régimen común
7,600,000 Iva
47,600,000 Total Factura

b 5,000,000 Servicio Vigilancia para la bodega donde se guardan únicamente los computadores que se venden. Proveedor Régimen Común
500,000 AIU
95,000 IVA
5,595,000 Total Factura

c 1,000,000 Servicio entretenimiento para fiesta cumpleaños Socio de la empresa. Gran Contribuyente
190,000 Iva
1,190,000 Total Factura

d 30,000,000 Compra computadores para la venta. Proveedor Régimen Comun

5,700,000 Iva
35,700,000 Total Factura

e 5,000,000 Valor Corte obra construcción oficinas para funcionamiento de la empresa 7 SAS Proveedor Régimen Común
1,000,000 AI 20%
 500,000 U=10%
6,500,000 Subtotal
95,000 Iva
6,595,000 Total Factura -
 Realice:
1 Manejo del IVA, en las 5 compras que realió la empresa Curso 7 SAS, durante enero y febrero/19
2 El valor del impuesto a las ventas por pagar por el bimestre enero febrero/19 es $________________________. Soporte la Cifra
3 El valor del impuesto de Industria y comercio por pagar por el bimestre enero febrero/19 es $_____________________. Soporte la cifra
4 Liquidar la Retención del Impuesto a las Ventas por Pagar a la Dian así:
Total Base Retención Iva $

Total Iva Retenido $

5 Liquidar la Retención del Impuesto de Industria y Comercio así:

Total Base Retención Ica $
Total Ica Retenido $

* Para todos los efectos del ejercicio, la tarifa de industria y comercio es 9,66 por mil
Son 5 respuestas con valor de 1 cada respuesta.
ero y febrero de