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FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS

TEMA:

PROYECTO DE INVERSION

EMPRESA DE TAXIS “PERUTAXI”

ELABORADO POR:

CALZADA ESPINOZA JONATHAN

GOMEZ RAMOS ISABEL

ORTIZ PORTUGUEZ WENDY

RAMSAY YUPANQUI MARTIN

SURCO MORALES NATHALY

ZAMBRANO AQUINO ROXANA

PROFESOR: ENRIQUE SOTO

2011
2011
PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

PROYECTO DE
INVERSION
EMPRESA DE
TAXIS
“PERUTAXI”

EVALUACION DE PROYECTOS
EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS
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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

PROYECTO DE INVERSION: EMPRESA “PERUTAXI” S.A.C

 MÓDULO I:EL RESUMEN EJECUTIVO

 MÓDULO II: LA INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

 MODULO III: ESTUDIO DE MERCADO

 MÓDULO IV: EL ESTUDIO TÉCNICO

 MÓDULO V: PROYECCIÓN DE COSTOS Y GASTOS

 MÓDULO VI: PROYECCIÓN DE LA INVERSIÓN Y SU FINANCIAMIENTO

 MÓDULO VII: PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS

 MÓDULO VIII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

Dedicamos el presente trabajo a


los estudiantes y profesores de la
UTP, por su constante lucha en
las aulas Utepinas.

Los Autores

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

PLAN DE NEGOCIO

El plan de negocios de nuestro proyecto nos ayudara para planificar nuestro


mercado y analizar y así poder lograr una buena estrategia de negocio.
Este plan se utilizara para emprender en el negocio de taxis donde será
correctamente administrado por un representante de los cuatro socios.

Se analizo distintas etapas de financiamiento, por ende era necesario establecer a


través de un documento los aspectos esenciales del proyecto

“El plan de negocios posibilita a través de un documento reunir toda la información


necesaria para valorar un negocio y establecer los parámetros generales para
ponerlo en marcha".

En este documento se establece la naturaleza del negocio, los objetivos de los


asociados y la acción que se requiere para alcanzar dicho objetivos.

La implementación de un proyecto no depende sólo de una "buena idea", también


es necesario demostrar que es viable desde el punto de vista económico y
financiero es decir mediante la viabilidad y factibilidad.

En el plan de negocios predominan los aspectos económicos y financieros, pero


también es fundamental la información que está relacionada con los recursos
humanos, las propuestas estratégicas, comerciales y operativas.

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

MÓDULO I:EL RESUMEN EJECUTIVO

RESEÑA HISTORICA
Perú taxi S.A.C inicia sus operaciones a partir del año 2010 con autos de la marca
Hyundai Accent. En la actualidad Perú taxi S.A.C cuenta con diversos clientes y
suficientes unidades para satisfacer la demanda de los usuarios y está previsto la
renovación paulatina y el incremento del número de unidades. Transcurrido los
años se ha logrado un local de Base para el lavado, para el mantenimiento
preventivo y correctivo de las unidades. En donde, también se ubica el personal
administrativo, operadores de radio y recepcionistas para una mejor atención.

Nuestra Empresa:
Peru taxi, Somos una empresa líder en la atención del turismo receptivo y el área
empresarial. Nuestra visión empresarial es afianzar el liderazgo en el mercado y
apuntar a ser la empresa más importante de “TAXIS” en el país que colabore con
el objetivo del país y de incrementar el turismo en el Perú y a la vez
comprometiéndose a través de nuestros experimentados conductores, a brindar el
mejor servicio de atención al cliente proporcionando seguridad, puntualidad,
comodidad resaltando la excelencia del servicio Nuestro objetivo es distinguirnos
con su preferencia ofreciéndole un servicio rápido, eficaz y confiable los 365 días
del año, las 24 horas del día. Nuestros conductores son profesionales con amplia
experiencia, los mismos que se encuentran debidamente uniformados y portan un
fotocheck de identificación. Ofrecemos servicio privado, en unidades no rotuladas,
ni identificadas para su total privacidad.

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

 Descripción del Servicio:


El servicio consiste en desplazar a personas que pueden ser empleados de

empresas o clientes particulares a los lugares que indiquen en su solicitud de


reservas de movilidad, a cada reserva se le asigna un código de servicio para
seguridad del usuario. De acuerdo al orden cronológico, el operador asigna el
servicio a un conductor en función al lugar donde se encuentra y la hora solicitada,
de esta forma se cumple con el traslado de la persona en forma ordenada puntual
y segura.
 Como es :

Al finalizar el desplazamiento, el usuario corporativo firmará el vale de servicio en

conformidad del mismo y el conductor lo entregará a la persona encargada de


facturación de Taxi Flash. El usuario particular cancelara en efectivo al conducto.
 Para qué sirve: Usos y Aplicaciones:

. Traslados urbanos e interurbanos


. Traslado y recojo del aeropuerto
. Servicio por hora.
 Características

*Tipo de servicios
Los servicios que ofrece PERÚ TAXI son:
. Traslado de personal de empresas
. Traslado de persona en forma particular
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* Modalidad:
. De punto a punto: Es el desplazamiento de un usuario que se inicia ya sea de la
empresa contratante u otro origen a un destino final indicado en la reserva del
servicio. Si en este servicio hubiera otros puntos de parada serán consideradas en
la tarifa final.

. Servicio de Aeropuerto: Consiste en llevar o recoger del aeropuerto al usuario


que la empresa indique, para lo cual el usuario solicitará su reserva con los
detalles del vuelo. En la Base se monitorea la confirmación de vuelo para
coordinar con el conductor, quien estará pendiente en la recepción del aeropuerto
con su letrero con el nombre del usuario hasta ubicarlo y luego abordaran la
unidad de PERU TAXI.

. Servicio por Hora: A solicitud del interesado y cuando necesita trasladarse a


varios puntos, con retorno al punto de origen o a un punto cercano a este, dentro
del área urbana.

*Duración del Servicio:


El proceso del servicio se inicia desde que el cliente llama para solicitar una
unidad para un desplazamiento. La unidad se ubica, espera por el usuario, el
usuario aborda la unidad y luego el usuario llega a su destino que puede ser su
casa, centro de trabajo o al lugar donde tenga que cumplir una actividad.

La duración es variable y está en función de la distancia, de donde se encuentre la


unidad, las horas punta de tráfico, la facilidad para contactarse con el usuario.

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Para efectos de tarifas, existe una espera de 15 minutos de cortesía al inicio del
servicio, luego se aplica un cargo adicional por cada 15 minutos. El inicio del
servicio es desde que el usuario aborda la unidad hasta su destino. Para los casos
de servicios por hora la duración de servicio es desde la hora pactada del servicio.

* Seguridad para nuestros pasajeros

. Nuestros conductores se encuentran debidamente instruidos y capacitados para


operar sus unidades bajos criterios de “Manejo a la Defensiva”.
. Todos nuestros vehículos están debidamente equipados para casos de
emergencia con botiquín de primeros auxilios, extintor y herramientas de
reglamento.
. Las lunas de ventana de pasajeros de nuestros vehículos están protegidos con
sistema de seguridad de laminas anti-impacto.
. Contamos con unidades con sistemas de aire acondicionado para cuando se
requiera.
. PERU TAXI ha previsto en su Manual de Conductor, normas estrictas de
seguridad en el traslado de los pasajeros, recibiendo charlas para dar
cumplimiento a las normas.
. Constituye una norma principal de seguridad que los conductores deben guiar
sus unidades por calles principales y bien iluminadas, evitando áreas de presencia
de elementos de mal vivir o pandillas, así como atajos, calles solitarias u oscuras.
. Es obligatorio que nuestros conductores usen el cinturón de seguridad y exijan
cortésmente al pasajero que también lo use.
. Es obligatorio conducir los vehículos con los vidrios de las ventanas levantadas y
las puertas con seguro; estando prohibido que el conductor entable conversación
con extraños, excepto con las autoridades policiales, cuando sea requerido.

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

. El sistema de comunicación con que contamos, nos permite cubrir cualquier


eventualidad y con los vehículos que tenemos nos da la opción de contar con el
apoyo que fuera necesario en el más breve plazo.

. Todas las unidades están debidamente aseguradas de acuerdo a las normas


vigentes.

*Política de mantenimiento:

PERU TAXI tiene como política tratar de mantener el 100% de sus unidades
operativas, para ello cuenta con servicio de terceros debidamente equipado, para
servicios mecánicos, eléctricos, planchado y lavado.

PERU TAXI realiza mantenimiento preventivo de sus unidades cada 5,000 Km. de
recorrido y mantenimiento correctivo según los requerimientos de cada unidad.
Las unidades salen solo cuando han pasado el proceso de limpieza.

*Tarifas:
 Servicio por Tiempo (Km /Hora) S/. 24.00
 Servicio de Aeropuerto
Ida S/. 30.00
Recojo S/. 55.00
 Servicio interno S/. 8.00
 No incluye parqueos, peajes, igv.

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

MÓDULO II: LA INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO


 NOMBRE DEL PROYECTO

EMPRESA: “PERU TAXI” S.A.C

 VISION DEL NEGOCIO

Ser una empresa reconocida a nivel nacional por el servicio de movilidad en la


modalidad de taxi, cuyo sinónimo sea de eficiencia y continuo mejoramiento en la
calidad de servicio que brinda, considerando que las mejoras a nuestras unidades
contribuirán al medio ambiente.

 MISION DEL NEGOCIO

Nuestra misión es prestar un excelente servicio de movilidad tipo taxi, teniendo


como principio la mejor atención al cliente, el uso de tecnología y la motivación de
nuestros colaboradores, dando a nuestros clientes un servicio eficiente, honorable,
ético y responsable.

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

OBJETIVOS Y METAS DEL PROYECTO

Objetivos:

- . Posicionar a TAXIPERU en el sector empresarial al que vamos dirigidos

- Contar con los mejores conductores y operadores que mostraran la imagen de


eficiencia de PERU TAXI.

- Propiciar eficiencia para ahorrar en el costo de los servicios a los clientes

ASPECTOS LEGALES

 REGISTRO DE PERSONAS NATURALES:


Para efectos de autorrealización del libro de planillas, así como el empleador

presentara una solicitud y una copia del comprobante de la información registrada


conteniendo el registro único del contribuyente (ruc).
La solicitud debe consignar lo siguiente:

-Nombre de la razón social del empleador.

-Nombre del representante legal del empleador y número de DNI.

-Numero de RUC del empleador.

-Dirección del centro de trabajo.

-Numero de folio del libro de las hojas sueltas a ser autorizada.

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MODULO III: ESTUDIO DE MERCADO

AREA DEL ENTORNO EMPRESARIAL

• Sector al cual va dirigido el proyecto:

El ambiente geográfico que va abarcar el proyecto se basa en los siguientes


aspectos:


Estará orientado en primer lugar a abarcar todo el distrito de Jesús María,
posiblemente a distritos cercanos como: Lima, Lince y otros.

Se buscara una zona en donde transiten mucho público, es decir estaremos
ubicados en toda una avenida.

Se realizara publicidad para atraer público en general.

El precio de compra del local fue de 500.000 dólares, en Jesús maría con
un Área de terreno 523 m2Area construida 420 m2donde Se puede
construir hasta 6 Pisos, incluido baño.

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

ANALISIS DEL MERCADO POTENCIAL

 ¿Dónde estamos ubicados?


Para esto nos basamos en la ubicación de nuestra empresa que estará ubicada en
una ZONA COMERCIAL en el distrito de Jesús maría, a la altura de la la cdra. 15
de la av.Brazil; esquina con Garzón cerca a plaza vea de 352 m2.

 ¿Cuántos son nuestros respectivos clientes?


Nuestros clientes son empresas privadas que en su total son 50 empresas a
quienes brindamos servicio constante y 200 personas naturales que brindamos la
seguridad y confianza que nuestra empresa ofrece. Pero la población del público
en empresas y público en general son aproximadamente 10000 personas, existe
una cantidad representada mayor en hombres.

SEGMENTACION DEL MERCADO; PÚBLICO OBJETIVO

Nuestro mercado tiene una segmentación de:

DEMOGRÁFICOS DATOS

Ingreso 500- a mas

Edad 18-50 años,

Género Masculino - Femenino

Ciclo de vida familiar Joven, soltero, casado, con hijos ,


divorciado, viudo
Clase social Media y Baja. (B- C)

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

VENTAJAS COMPETITIVAS DEL NEGOCIO

Nuestra ventaja competitiva principalmente no solo radica en ser la primera


empresa de taxis en Jesús María; sino que además implementamos la política de
tarifa más accesible al público en general.

Otra de nuestras ventajas es tener un convenio de asociación con empresas


privadas brindando un servicio confiable, seguro y puntual a todo nuestro cliente, a
precios flexibles y justos del mercado. Distinguiéndonos de las demás empresas
de taxi por ofrecer un servicio innovador e interactivo con el cliente, dándole la
importancia que este tiene para la empresa.

COMPETENCIA

No hay competencia cercana en cuanto a empresas de taxis pero si existe


competencia de taxis particulares.

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ENCUESTA: "PERUtaxi”:

Sexo: ________ Edad: __________ distrito:__________________


¿Te transportas en taxi?:

a) si b) no

Ocupación:

a) Trabajas b) estudias c) ambos

Ingresos Económicos:

a) 0-500 soles b) 500-1000 soles c) 1000- a mas

Con que frecuencia utilizas un taxi:

a) Frecuentemente b) usualmente c) de vez en cuando

El taxi que tomas es:

a) De un empresa de taxis b) en taxi particular

Si tu respuesta es A:

¿Qué empres de taxi contratas?_______________________________________

¿Porque? ________________________

Si tu respuesta es B:

Al momento de tomar el taxi, que es lo primero que te fijas para tomarlo

a) Seguridad b) tamaño c) presentación del carro d) imagen del chofer

Verificas si tiene Soat:

a) SI b) NO

Qué prefieres de un taxi:

a) Seguridad, precios relativos

b) Inseguridad, precios cómodos

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ANALISIS DEL CONSUMIDOR:


SEXO
FEMENINO 44
MASCULINO 36

SEXO

FEMENINO
45% 55% MASCULINO

EDAD
18 A 24 años 36
25 A 31 años 24
32 A 38 años 12
38 A mas 8

10% EDAD
15%
45% 18 A 24 años
25 A 31 años
32 A 38 años
30% 38 A mas

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DISTRITO
CERCADO DE LIMA 16
JESUS MARIA 10
ANCON 4
LOS OLIVOS 10
RIMAC 8
SJM 8
COMAS 8
VENTANILLA 12
LA PERLA 4

DISTRITO
5% CERCADO DE LIMA

15% 20% JESUS MARIA


ANCON

10% LOS OLIVOS


12%
RIMAC
10% 13% 5% SJM

COMAS
10%

TE TRANSPORTAS EN TAXI
SI 38
NO 42

TE TRANSPORTAS EN TAXI

47% SI

53% NO

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OCUPACION
TRABAJAS 36
ESTUDIAS 24
AMBOS 20

OCUPACION

25% TRABAJAS
45%
ESTUDIAS
AMBOS
30%

INGRESOS ECONOMICOS
0-500 SOLES 15
500- 1000 SOLES 40
1000- A MAS 25

INGRESOS ECONOMICOS
19%
0-500 SOLES

31% 500- 1000


SOLES
50% 1000- A MAS

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

CON QUE FRECUENCIA UTILLIZAS UN TAXI


FRECUENTEMENTE 10
USUAMENTE 24
DE VEZ ENN CUANDO 46

FRECUENCIA DE
UTILIZAR UN TAXI
12% FRECUENTEME
NTE
USUAMENTE
30%
58% DE VEZ ENN
CUANDO

EL TAXI QUE TOMAS ES:


A. DE UNA EMPRESA DE TAXIS 30
B. EN UN TAXI PARTICULAR 50

TAXI QUE TOMA


A. DE UNA
37% EMPRESA DE

TAXIS
B. EN UN TAXI
63% PARTICULAR

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

SITU REPUESTA ES A:
LIMA REMISSE
- TAXI
CONTROL Y
QUE EMPRESA DE TAXI CCONTRATAS OTROS
DIFERENTES
RESPUESTAS:(
VIAJE,
SEGURIDAD,
PORQUE LEALTAD)

SI TU RESPUESTA ES B:

AL MOMENTO DE TOMAR EL TAXI, QUE ES LO PRIMERO


QUE MIRAS PARA TOMARLOS
SEGURIDAD 38
TAMAÑO 20
PRESENTACION DEL CARRO 14
IMAGEN DEL CHOFER 8

LO PRIMERO QUE
MIRA PARA TOMAR …
10%
SEGURIDAD
18% 47%
TAMAÑO

25%

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PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

VERIFICAS SI TIENE SOAT


SI 38
NO 42

QUE PREFIERES DE
UN TAXI
PRECIOS
44% RELATIVOS Y
56% SERVICIO DE

QUE PREFIERES DE UN TAXI


PRECIOS RELATIVOS Y SERVICIO DE CALIDAD 45
PRECIOS COMODOS 35

QUE PREFIERES DE
UN TAXI
PRECIOS
44% RELATIVOS Y
56% SERVICIO DE
CALIDAD

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ESTRATEGIAS DE MERCADO

TAXIPERU utilizará la estrategia de diferenciación basada en ofrecer a nuestros


clientes un servicio eficiente. La calidad del servicio ofrecido estará acorde con los
precios competitivos de acuerdo al mercado.

FODA DEL PROYECTO

 FORTALEZAS:
Ubicación estratégica.
Sistema de información adecuada.
Marco legal requerido.
Capacidad de endeudamiento.
Unidades de transporte propio.
Personal calificado
 DEBILIDADES:
-Alto índice de cambios del personal obrero.
-Falta de esmero en la atención al cliente.

 OPORTUNIDADES:
-Aprovechar la flota para crecer en nuevos mercados.
-Utilizar sistemas de información, programación y logísticas de actividades

 AMENAZAS:
-Recesión de la economía por la mala implementación de políticas
macroeconómicas en el sector.

-Aumento de los precios en los insumos

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MÓDULO IV: EL ESTUDIO TÉCNICO

DISEÑO DEL servicio

Localización del Proyecto

Para la localización de la agencia se ha optado por los siguientes distritos:


 Jesús María
Considerando los siguientes factores:
 Facilidad de acceso
 Cercanía al público en general
 Mayor consistencia social

Niveles de Localización
 Macro localización: Es la comparación de alternativas a nivel distritos.
 Micro localización: Consiste en comparar alternativas a nivel predios o
inmuebles.
Factores que condicionan la localización

Hay todo un conjunto de aspectos que deben tomarse en cuenta:

- Las fuentes de materiales. - La localización del mercado


- ¿Dónde están los clientes? - ¿dónde está la competencia?
- Los medios de transporte - La mano de obra
- Los insumos - El nivel de vida
- El clima - La legislación vigente
- Los impuestos - Los terrenos y la construcción

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Se ha determinado el análisis más profundo de las ventajas y posibilidades que


ésta nos otorga, nos lleve a descubrir la posibilidad de desarrollar otros
negocios. Adicionalmente a la importancia que ha tenido este hecho en la
evaluación de los factores locacionales, un análisis más profundo podría
determinar que este hecho podría abrir nuevas posibilidades de negocio.

DETERMINACION DE LA LOCALIZACION

TAMAÑO DE LA FLOTA: 15 Autos TAXI KIA

CAPACIDAD DE PASAJEROS: 4 Personas

PERIODO DE OPERACIÓN: 29 Dias

INDICE DE OPERATIVIDAD: 1

DIAS-
DIAS UTILES OPERATIVOS: 435 MAQUINA
.

CODUCTORES 10
CARGA SOCIAL 0,45

FACTORES GENERALES PARA LOC PESO CALIFICACION CALIFICACION CALIFICACION


LOS OLIVOS PONDERADO EL AGUSTINO PONDERADO JESUS MARIA PONDERADO
CERCANÍA DEL MERCADO 0.05 9 0.45 5 0.25 2 0.1

DISPONIBILIDAD Y CALIDAD DE MATE 0.25 9 2.25 5 1.25 9 2.25

COSTO DE MATERIAS PRIMAS E INSU 0.3 3 0.9 9 2.7 9 2.7


DISPONIBILIDAD Y CALIDAD DE LA MA 0.25 10 2.5 5 1.25 9 2.25
COSTO DE LA MANO DE OBRA 0.15 9 1.35 9 1.35 9 1.35
1 7.45 6.8 8.65

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MÓDULO V: PROYECCIÓN DE COSTOS Y GASTOS

ESQUEMA DE COMERCIALIZACION:

 Precios y costos

Marca:KIA
Modelo:RIO
Ano: 2010
Accesorios: Aire Acondicionado, Dirección Asistida

El KIA - Rio GNV es un auto 0kms. año 2010, modelo 2011, ahora motor 1.4 cc. vienen
con aire acondicionado original su precio al contado es de $14,990 dólares
americanos solo tenemos cuota inicial de u$ 1,000.00 dólares, nuestro coche tiene un
equipo de GNV de 5º generación ya que nuestro motor es secuencial y tiene lo ultimo
en tecnología de KIA. el taxista puede obtener su vehículo y pagarlo diariamente
mediante el consumo del combustible es un promedio de 46 soles diarios mas el uso
del GNV que es de 22 soles para que el taxista pueda recorrer un promedio de 230
Km.

Dentro del pago diario que es de 46 soles el taxista esta pagando la cuota del carro,
del GPS (rastreo satelital), el seguro vehicular contra todo riesgo, el seguro de
desgravamen por todo lo que dure el crédito, SOAT (1 año ),un seguro de renta
hospitalaria, un seguro medico familiar, el tiempo máximo de pago serán 5 años solo si
el coche recorre un turno de taxi diario pero si el vehículo continua trabajando su
tiempo de cancelación será en menos de 5 años. y el uso del GNV de 22 soles que
significa el uso de 1 tanque y 1/2 de gas natural para que pueda trabajar su turno de
10 a 12 horas.

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COSTOS DE OPERACIÓN CANTIDAD MENSUAL ANUAL $
Registro de
SALARIO DE PERSONAL vehículo 53.25Costo por kilómetro: 5.08
Registro de
CONDUCTORES 15 1000 15000 180000 conductor 22.9TIPO DE CAMBIO 2.8
RECEPCIONISTAS 2 600 1200 14400 Credencial 17.18RECORRE 10000
PERSONAL DE LIMPIEZA 1 550 550 6600
PERSONAL DE SEGURIDAD 2 700 1400 16800

costo costo por 15 autos 30 12


MANTENIMIENTOS DE CARROS 15 150 2250
COMBUSTIBLE PARA CARROS
GAS 02 de combustible 15 24 360 10800 129600 2 semestral
Lubricantes 15 gns. de aceite de motor 15 24 360 720
Filtros 02 de aceite 15 25 375 4500 2 semestral
Lavado 15 15 225 6750 81000
Engrase 50 218070
Mano de Obra 20
Otros
REPUESTOS Y REPARACIONES 1000 1000
NEUMATICOS Y ACCESORIOS 200 200
DEPRECIACION DE CARRO 0,5
SEGURO $33.3
Soat 93.24 93.24
Seguro GPS $22.7 63.56 63.56

COSTOS
Cantidad Tipo de Cambio Seguros SOAT Precio Mensual Anual
Pago de servicio de agua 1200 12
Pago de servicio de luz 3600 12
Pago de servicio telefonico internet 2400 12
Seguros SOAT 15 2.8 33.23
Licencia de Funcionamiento 30%

DEPRECIACION Total
Autos 20% 125916
computadoras 25% 1500
Intangibles 10% 691200 69120
Equipamiento 10% 94200 9420

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MÓDULO VI: PROYECCIÓN DE LA INVERSIÓN Y SU

FINANCIAMIENTO

Inversión Total

Esta etapa tiene el propósito de determinar cual será la inversión total que se
necesita en el proyecto, es decir, el monto requerido para adquirir el activo fijo,
pagar los egresos originados por los rubros componentes del activo intangible y
para cubrir los requerimientos de capital de trabajo para el inicio de
operaciones.

Activo Fijo

El Activo Fijo está constituido por todos los bienes de capital que son
indispensables para el funcionamiento del proyecto, entre estos activos se
pueden mencionar los siguientes:

- Terreno - Vehículos
- Equipos de planta - Muebles y enseres
- Equipos de oficina - Recursos naturales

INVERSIONES TANGIBLES Tipo de Cambio


cantidad precio 2.8 Total
Terrenos (523 M 2 -JESUS MARIA) USD 1 500000 1400000 1400000
Autos kia modelo ryo USD 15 14990 41972 629580
Computadores 4 1500 6000
Escritorios 3 200 600
Sillas 10 35 350
Capital de trabajo 5 30000 150000
Estantes 2 450 900
Utiles de oficina 3 1000 3000
Implementos de Limpieza hojas, lapiceros, folderes, etc 3 1000 3000
escobas, recogedores,etc 2193430 2043430
Costo de obtener recursos financieros 10%

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Activo Intangible

La inversión en activo intangible es la que se realiza sobre un activo constituido por


servicios o derechos adquiridos que son indispensables para ejecutar el proyecto,
entre los que debemos citar los siguientes:

Capital de Trabajo

Cuando una empresa está iniciando actividades hay diversos egresos que afrontar
durante un lapso de tiempo determinado hasta que la empresa empiece a generar
ingresos suficientes para cubrir los costos proyectados. El capital necesario para cubrir
los egresos de la empresa durante ese tiempo se denomina Capital de Trabajo.Para
valorizar el capital de trabajo requerido, es necesario tener en cuenta que al inicio de
las actividades de la empresa, hay tres actividades que generan egresos: la
producción, la administración y las ventas.

Programa de Inversión.

Una vez que se han definido los diversos componentes de la inversión, es necesario
elaborar un programa de inversión, en el cual se refleje la distribución de la misma en
el tiempo, es decir cuando se prevee que se ejecutarán los desembolsos para atender
cada uno de los rubros que la componen. Una programación precisa conllevará a una
mejor planeación financiera en lo referente al requerimientos del capital necesario y la
oportunidad en que se requiere.

Financiamiento

Si la inversión necesaria para implementar el proyecto requiere ser financiada, es


necesario conseguir el dinero requerido para su implementación y puesta en marcha.

El financiamiento puede provenir de varias fuentes, entre las que se puede mencionar:
el capital que disponen los inversionistas para tal fin, recursos obtenidos de terceros
generalmente entidades financieras y, más usualmente, una combinación de ambas
alternativas.

29
EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS
PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

El Programa de Financiamiento

En función del Programa de Inversión que se ha definido en el acápite precedente y


conociendo los inversionistas la cuantía de los recursos propios que disponen para
invertir en el proyecto, se puede determinar cuánto y para cuándo se debe solicitar a
terceros los montos resultantes, a fin de completar el monto de la inversión.

Es conveniente elaborar un cuadro del programa de inversión y financiamiento, pues


permitirá determinar aspectos tales como cuánto solicitar de préstamo y cómo debe
ser desembolsado para generar menores gastos en intereses.

manejo de los recursos monetarios es parte fundamental de la estrategia financiera de


una microempresa, donde el capital es un recurso escaso y por consiguiente debe ser
bien administrado.

Calculando el Pago de un Préstamo.

En el caso que se va a desarrollar, se asume en primer lugar que el proyecto requiere


que el préstamo sea desembolsado totalmente desde el inicio y que el tiempo que
necesita para llegar a estar en una posición financiera tal que pueda comenzar a
afrontar el pago del préstamo es de un año, por lo que se ha definido un periodo de
gracia de dicha duración.

30
EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS
PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

EVALUACION FINANCIERA
CALCULO DE LA DEUDA 60% INVERSION 2136780
DEUDA 1282068 GASTOS 100
TASA ANUAL 10%
N PERIODOS 4
CUOTA 404455.0224

CRONOGRAMA DE PAGOS
PERIODO DEUDA INTERES AMORTIZACION CUOTA GASTOS CUOTA + GASTOS
1 1,282,068 128,207 276,248 404,455.02 100 404,555.02
2 1,005,820 100,582 303,873 404,455.02 100 404,555.02
3 701,947 70,195 334,260 404,455.02 100 404,555.02
4 367,686 36,769 367,686 404,455.02 100 404,555.02
1,282,068 1,617,820.09 400 1,618,220.09

tasa de impuestos 30%


ESTADOS DE RESULTADOS FINANCIEROS
Rubros/años 1 2 3 4 5
Ingresos 810000 810000 810000 810000 810000
Gastos Variables 218070 218070 218070 218070 218070
Gastos Fijos 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66
Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236
Utilidad Operativa 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34
Liquidacion(ingresos extra ordinarios) 925783
Gastos financieros 128,207 100,582 70,195 36,769
Utilidad antes de impuestos 236,692 264,316 294,704 328,130 1290681.34
Impuestos 71007.462 79294.90867 88411.10001 98438.91048 387204.402
Utilidad despues de impuestos 165,684 185,021 206,293 229,691 903,477
acumulado 165,684 350,706 556,998 786,689 1,690,166

FLUJO DE CAJA FINANCIERO


Rubros/años 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja economico -1972780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938
Prestamo 1282068
amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686
Interes 128,207 100,582 70,195 36,769
Ventaja Tributaria 0 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0
Flujo de caja financiero -690712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193
Acumulado 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758

BALANCE GENERAL FINANCIERO


Rubros/Años 0 1 2 3 4 5
Efectivo 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758
Capital de trabajo kw 150000 150000 150000 150000 150000 150000
IFT 2129780 1993244 1856708 1720172 1583636 1447100
IFI 7000 6300 5600 4900 4200 3500
Total activo 2286780 2,176,216 2,057,364 1,929,396 1,791,401 4,933,358
Valor en libros 925783
Recuperacion de KW 150000
Pasivo a corto plazo 1,005,820 701,947 367,686
Pasivo a largo plazo 276,248 303,873 334,260 367,686
Patrimonio 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712
Utilidades Acumuladas 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758
Total Pasivo y Patrimonio 2,286,780 2,037,204 1,751,715 1,426,723 1,058,277 4,337,470

EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS


31
PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

MÓDULO VII: PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS


Evaluando Un Proyecto De Inversión

En los módulos precedentes se ha analizado la viabilidad comercial, técnica y legal


del proyecto, así mismo se ha planteado el diseño de la organización que lo
administrará. Ha llegado el momento de usar la información obtenida para determinar
si el proyecto es viable financieramente, es decir; la evaluación financiera determinará
si los beneficios esperados por el inversionista justifican la ejecución del proyecto.
Para tal efecto, el proyectista debe estar seguro que la información que ha obtenido
anteriormente es confiable y objetiva, a fin de garantizar que la evaluación se realizará
sobre la base de data cierta.

Presentamos:
 flujo de caja.
 Estado de Pérdidas y Ganancias.

 Valor Actual Neto (VAN)


 Tasa Interna de Retorno (TIR)
INGRESOS
Ingresos proyectados diario mensual anual total por 15 autos
Precio unitario: servicio por tiempo(k/h) 25
Demanda del servicio 6 180 2160 32400
Costo variable anual
costo Fijo anual

CONSTRUCCION DE FLUJO DE CAJA DE METODO DIRECTO


FLUJO DE CAJA ECONOMICO
Rubros/años 0 1 2 3 4 5
Inversion fija tanginble 2129780
Intangibles 7000
Capital de trabajo 150000 0 0 0 0
Ingresos 810000 810000 810000 810000 810000
Gastos variables 218070 218070 218070 218070 218070
Gastos fijos 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66
Impuesto a la renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402
V.R. kw 150000
Valor en libros 2088480
Liquidacion(ingresos extra.) 925783
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -1972780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938
Acumulado 392664.838 785329.676 1177994.514 1570659.352 4849852.29
COK
VPN S/. -1,972,780.00
VPN S/. 5,252,096.23
TIR 25%

32
EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS
PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

EBITDA
Impuesto a la renta 30%
ESTADO DE RESULTADOS
Rubros/años 1 2 3 4 5
Utilidad operativa incluye depre 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34
Reventa 925783
Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236
Utilidad antes de impuesto 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 1290681.34
Impuestos 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402
Utilidad despues de impuestos 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

DETERMINACION DE FLUJO DE CAJA LIBRE


Rubros 0 1 2 3 4 5
IF -2136780
KW -150000
Utilidad Operativa 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34
Impuesto a la renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402
Valor en libros 2088480
Reventa 925783
Rcuperacion de KW 150000
Flujo de caja Libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

Periodo Deuda Interes Amortizacion Cuota Gastos Cuota + Gastos


1 1,282,068 128,207 276,248 404,455.02 100.00 404,555.02
2 1,005,820 100,582 303,873 404,455.02 100.00 404,555.02
3 701,947 70,195 334,260 404,455.02 100.00 404,555.02
4 367,686 36,769 367,686 404,455.02 100.00 404,555.02

Rubros 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja Libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938
Interes 128,207 100,582 70,195 36,769
Prestamo 1,282,068
Amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686
EFI (ventaja tributaria) 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0
FCA REAL -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193

NOPAT
Impuesto a la renta 30%

ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO


Rubros 1 2 3 4 5

33
UtilidadEVALUACIONOperativa(Despuesdeimpuesto)DEPROYECTOS364898.34 – FACULTAD364898.34 DE 364898ADMINISTRACION.34364898.34 Y NEGOCIOS364898.34
Liquidacion 925783
Impuesto a la Renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402
NOPAT (U.O.D.I) 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

FLUJO DE CAJA LIBRE (METODO NOPAT)


PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

NOPAT
Impuesto a la renta 30%
ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO
Rubros 1 2 3 4 5
Utilidad Operativa (Despues de impuesto) 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34
Liquidacion 925783
Impuesto a la Renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402
NOPAT (U.O.D.I) 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

FLUJO DE CAJA LIBRE (METODO NOPAT)


Rubros 0 1 2 3 4 5
NOPAT 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938
Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236
Valor en libros 2088480
Recuperacion KW 150000
Inversion -2286780
Inversion Fija -2136780
Capital de Trabajo -150000
Flujo de caja libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

CRONOGRAMA DE DEUDA
Periodo Saldo Amortizacion Interes Portes Cuota + Gastos
0 1,282,068
1 1,005,820 276,248 128,207 100 404,555
2 701,947 303,873 100,582 100 404,555
3 367,686 334,260 70,195 100 404,555
4 367,686 36,769 100 404,555
1,282,068 335,752 400 1,618,220

FLUJO DE CAJA DEL ACCIONISTA


RUBROS 0 1 2 3 4 5
FCL -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938
prestamo 1,282,068
amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686
interese 128,207 100,582 70,195 36,769
ventaja tributaria 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0
FLUJO DEL ACCIONISTA O FINANCIERO -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193

EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS


34
PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

MÓDULOVIII: CONCLUSIONES Y

RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

 La evaluación economica de proyectos a pesar de requerir de una extensa


recopilación de información, manejo y analisis de la misma, ofrece resultado
simples y de facil interpretación, tales como, valor presente neto (VPN), la tasa
interna de retorno (TIR) los cuales fueron empleados en el presente trabajo, estos
indicadores facilitan en una gran medida la toma de decisiones, que para nuestro
caso se enfocan en la factibilidad financiera de un proyecto de inversión.

 Cómo nuevo calculo del Valor Presente Neto (VPN) y de la Tasa Interna de
Retorno (TIR) obtenemos una tasa de 25% Anual, lo que indica que aun cuando se
incremente el periodo de tiempo del proyecto y los servicios de taxi se encuentren
en un escenario pesimista, la posiblidad de inversion continua siendo rentable y
atractiva.

 Como resultados del estudio de mercado, podemos concluir que existe un buen
margen de demanda de taxi y por lo tanto LA EMPRESA PERUTAXI pretenderá
abarcar los distritos donde generen más demanda ofreciendo un buen servicio y
seguro.
 Se encontró en la base técnica de recuperación descontando la inversión inicial de
S/. 1 972 780 se recuperara de 2 a 3 años, obteniendo así un valor presente neto
(VPN) de S/. 5 252 096.23 es decir la rentabilidad es soles que deja el proyecto de
inversión.

 También se realizo un punto de equilibrio el cual es S/. 908625. En donde este


volumen de servicios brindados corresponde al punto donde no existen ni
utilidades ni perdidas para el negocio.

EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS


35
PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

RECOMENDACIONES

 Con respecto a este último se le recomienda a la empresa Perutaxi no deje de


ofrecer una buena atención y servicio de calidad a sus clientes, ya que esto le
va a permitir obtener un buen prestigio en el mercado.

 Permanecer con el sistema que se brinda a los clientes, estar al tanto de los
nuevos competidores y los distritos donde generen más demanda y no olvidar
que por un buen servicio y atención se va a obtener prestigio en el mercado.

 Por otro lado también es importante que el proyecto es viable siempre y cuando
las premisas y supuestos que se realizaron para el proyecto se cumplan
satisfactoriamente.

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